2020 年第三季度报告
公司代码：603318 公司简称：派思股份
大连派思燃气系统股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
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2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人尚智勇、主管会计工作负责人安振民及会计机构负责人（会计主管人员）周树旺
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,236,190,058.20 1,649,642,374.30 35.56
归属于上市公司
1,002,340,070.59 904,579,831.53 10.81
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
37,555,891.87 81,665,726.16 -54.01
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 572,672,251.93 257,635,218.72 122.28
归属于上市公司
15,125,217.35 -66,215,214.07 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 13,504,283.83 -68,114,371.00 不适用
常性损益的净利
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润
加权平均净资产
1.66 -6.69 增加 8.35 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.04 -0.16 不适用
（元/股）
稀释每股收益
0.04 -0.16 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -62,783.03
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 448,721.96 895,997.16
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 412,247.78 428,162.08
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -305,999.92 216,424.29
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 78,595.13 78,363.37
（税后）
所得税影响额 64,961.76 64,769.65
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合计 698,526.71 1,620,933.52
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 25,659
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况 股东性质
股东名称
期末持股数量 比例(%) 售条件股 股份
（全称） 数量
份数量 状态
水发众兴集团有限公 120,950,353 30.08 0 60,113,184 国有法人
质押
司
EnergasLtd. 75,000,600 18.65 0 质押 73,450,000 境外法人
大连派思投资有限公 44,039,647 10.95 0 44,039,647 境内非国有
质押
司 法人
太平资管－招商银行 1,725,405 0.43 0 其他
－粤财信托－定增宝
无
1 号基金集合资金信
托计划
张栋 1,577,358 0.39 0 无 境内自然人
丁世海 1,118,201 0.28 0 无 境内自然人
钱海平 1,023,000 0.25 0 无 境内自然人
新毅资产管理股份有 990,000 0.25 0 其他
限公司－宿迁新毅盛
无
德和华投资合伙企业
（有限合伙）
秦海锋 982,300 0.24 0 无 境内自然人
陈光亮 970,300 0.24 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
水发众兴集团有限公司 120,950,353 人民币普 120,950,353
通股
EnergasLtd. 75,000,600 人民币普 75,000,600
通股
大连派思投资有限公司 44,039,647 人民币普 44,039,647
通股
太平资管－招商银行－粤财信托－ 1,725,405 人民币普 1,725,405
定增宝 1 号基金集合资金信托计划 通股
张栋 1,577,358 人民币普 1,577,358
通股
丁世海 1,118,201 人民币普 1,118,201
通股
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钱海平 1,023,000 人民币普 1,023,000
通股
新毅资产管理股份有限公司－宿迁 990,000 990,000
人民币普
新毅盛德和华投资合伙企业（有限
通股
合伙）
秦海锋 982,300 人民币普 982,300
通股
陈光亮 970,300 人民币普 970,300
通股
上述股东关联关系或一致行动的说 派思投资的实际控制人谢冰与 EnergasLtd.的股东 XieJing
明 是兄妹，派思投资与 EnergasLtd.有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
备注：派思投资不可撤销地放弃派思股份 3,460 万股股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行
使该等股份的表决权。EnergasLtd.质押 73,450,000 股中，包含司法冻结 36,500,000 股；派思投
资被司法冻结 8,169,647 股，质押 35,870,000 股。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动主要原因
（%）
主要系往来款及融资
货币资金 488,656,051.06 106,348,898.86 359.48
租赁款增加所致。
主要系阶段性购买银
交易性金融资产 148,854,727.72 100.00
行理财增加所致。
主要系收到的银行承
应收票据 84,900,000.00 100.00
兑汇票增加所致。
主要系应收票据持有
应收款项融资 7,928,571.43 -100.00 目地变更，金融资产重
分类所致。
主要系新收入准则重
合同资产 21,465,133.16 100.00
分类所致。
主要系 LNG 业务增加，
预付账款 67,936,234.58 45,916,523.70 47.96
采购额增加所致。
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2020 年第三季度报告
主要系新收入准则重
其他非流动资产 30,680,925.25 943,044.96 3,153.39
分类所致。
主要系增加以银行承
应付票据 20,000,000.00 9,570,000.00 108.99 兑汇票结算方式支付
货款所致。
主要系新收入准则重
预收账款 24,269,313.20 -100.00
分类所致。
主要系新收入准则重
合同负债 29,025,768.37 100.00
分类所致。
主要系应交增值税增
应交税费 1,514,635.42 725,063.40 108.90
加所致。
主要系融资费用增加
其他应付款 3,798,477.36 916,367.39 314.51
所致。
一年内到期的非流 主要系一年内到期融
95,198,269.12 58,571,944.16 62.53
动负债 资租赁款增加所致。
主要系融资租赁款增
长期应付款 444,467,046.57 311,928,178.64 42.49
加所致。
2020年前三季度 2019年前三季度 变动比例
利润表项目 变动主要原因
（1-9月） （1-9月） （%）
主要系鄂尔多斯液厂
营业收入 572,672,251.93 257,635,218.72 122.28 LNG业务及LNG贸易业
务增加所致。
主要系鄂尔多斯液厂
营业成本 541,174,476.20 232,102,950.80 133.16 LNG业务及LNG贸易业
务增加所致。
主要系房产税及印花
税金及附加 2,822,401.87 1,708,350.75 65.21
税增加所致。
投资收益（损失以 主要系理财类投资收
129,729.83 719,033.94 -81.96
“－”号填列） 益降低所致。
公允价值变动收益
主 要系 理财 类投 资价
（损失以“－”号 418,782.99 100.00
值变动所致。
填列）
信用减值损失（损 主要系报告期内信用
失以“－”号填 49,267,875.91 -20,422,273.28 不适用 减值损失转回所致。
列）
资产处置收益（损
主 要系 固定 资产 处置
失以“－”号填 -62,783.03 -3,395.08 不适用
损失所致。
列）
72,334.3 主要系力诺集团股份
营业外收入 543,243.14 749.98
5 有限公司违约金所致。
2020年前三季度 2019年前三季度 变动比例
现金流量表项目 变动主要原因
（1-9月） （1-9月） （%）
经营活动产生的现 37,555,891.87 81,665,726.16 -54.01 主要系上年同期终止
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金流量净额 前期拓展的新业务，回
收资金增加所致。
主要系报告期内阶段
性理财产品净流出，而
投资活动产生的现
-162,788,039.81 21,081,191.49 -872.20 上年度同期阶段性理
金流量净额
财产品属于净流入所
致。
筹资活动产生的现 主要系鄂尔多斯新能
485,959,634.96 -258,697,899.27 不适用
金流量净额 源收到增资款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、 重大资产重组事项
大连派思燃气系统股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十四次临时会议、第
三届董事会第十五次临时会议及 2020 年第五次临时股东大会审议通过公司重大资产购买相关
事项，同意公司通过本次交易实施主体以支付现金方式受让大连瑞隆祥企业管理合伙企业（有
限合伙）、大连睿丰企业管理合伙企业（有限合伙）分别持有的山东美源辰能源有限公司 60.48%、
39.52%股权，即其合计持有的美源辰能源 100%股权；以支付现金方式受让大连豪迈企业管理
合伙企业（有限合伙）、大连锐狮企业管理合伙企业（有限合伙）、大连智达信企业管理中
心分别持有的山东豪迈新能源有限公司 53.50%、44.50%、2.00%股权，即其合计持有的豪迈新
能源 100%股权。公司本次重大资产购买已实施完毕，具体情况详见公司编号 2020-087 号公告。
2、 控制权转让对应的业绩补偿事项
2018 年 12 月 10 日，公司原控股股东大连派思投资有限公司及原实际控制人谢冰出让公司控
制权，与水发众兴集团有限公司签署《大连派思燃气系统股份有限公司 29.99%股份转让框架
协议书》（以下简称：《框架协议》）后在该《框架协议》基础上陆续签署四份补充协议，
根据 2019 年 1 月签署的《补充协议书二》第二条中主要内容约定：
“2.1、派思投资、谢冰共同承诺，在受让方不干预标的公司正常经营的前提下（受让方依法
行使股东权利及根据协议安排推荐董事、监事和高级管理人员并依法行使职权的除外），标
的公司在现有经营方针、计划、模式及经营团队的基础上继续经营，标的公司 2019 年度、2020
年度和 2021 年度（以下简称“业绩承诺期”）经审计的净利润（指标的公司合并财务报表范
围内扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润）分别不低于人民币 5000 万元、人民
币 6000 万元和人民币 7000 万元，三年累计承诺净利润数为人民币 18000 万元。（以下简称：
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“承诺净利润数”）。（上述承诺业绩不包括标的公司后续并购业务、新投资建设项目、技
改扩能项目产生的净利润或亏损）。”
公司与控股股东水发众兴、股东派思投资积极进行沟通，敦促水发众兴、派思投资尽快完成
相关事项的实施。控股股东水发众兴于 2020 年 6 月向山东省济南市中级人民法院提起诉讼，
请求依法判决派思投资、谢冰向第三人大连派思燃气系统股份有限公司支付业绩补偿款以及
逾期支付补偿款的利息，Energas Ltd.对上述债务承担连带清偿责任。水发众兴已经申请司
法冻结 Energas Ltd.于 2019 年 4 月 4 日质押给水发众兴的 3,500 万股公司股票作为业绩补偿
财产保全措施。（具体情况参见公司 2020-051 号公告）
截至本报告披露日，上述诉讼已经山东省济南市中级人民法院开庭审理，目前尚在审理过程
中，后续公司将按照有关规定，对本次该诉讼事项的进展情况及时履行信息披露义务。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
本报告期，归属于上市公司股东的净利润为正，至下一报告期公司是否能持续改善业绩情况， 尚
存在不确定性，提醒广大投资者注意投资风险。
大连派思燃气系统股份有
公司名称
限公司
法定代表人 尚智勇
日期 2020 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:大连派思燃气系统股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 488,656,051.06 106,348,898.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 148,854,727.72
衍生金融资产
应收票据 84,900,000.00
应收账款 182,942,473.10 240,186,407.45
应收款项融资 7,928,571.43
预付款项 67,936,234.58 45,916,523.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,387,221.95 15,845,762.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,632,529.10 175,650,327.84
合同资产 21,465,133.16
持有待售资产 12,007,669.03 13,429,034.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,086,598.74 82,193,724.49
流动资产合计 1,262,868,638.44 687,499,251.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,292,754.21 4,172,403.47
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其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 24,764,873.45 25,967,710.40
固定资产 698,676,922.70 726,297,955.26
在建工程 113,265,700.57 103,588,853.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,481,458.26 23,039,529.16
开发支出
商誉 60,461,380.72 60,461,380.72
长期待摊费用 906,450.24 1,064,899.14
递延所得税资产 17,790,954.36 16,607,346.44
其他非流动资产 30,680,925.25 943,044.96
非流动资产合计 973,321,419.76 962,143,123.13
资产总计 2,236,190,058.20 1,649,642,374.30
流动负债：
短期借款 123,908,857.49 140,585,035.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00 9,570,000.00
应付账款 134,862,906.72 180,265,237.59
预收款项 24,269,313.20
合同负债 29,025,768.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,261,558.24 2,766,345.09
应交税费 1,514,635.42 725,063.40
其他应付款 3,798,477.36 916,367.39
其中：应付利息
应付股利 229,970.47 229,970.47
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 2,766,325.21 3,307,538.10
一年内到期的非流动负债 95,198,269.12 58,571,944.16
其他流动负债
流动负债合计 413,336,797.93 420,976,843.97
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 444,467,046.57 311,928,178.64
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,571,230.19 12,157,520.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 456,038,276.76 324,085,698.80
负债合计 869,375,074.69 745,062,542.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,162,277.00 402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 590,154,645.64 509,100,479.65
减：库存股
其他综合收益 431,405.70 457,934.25
专项储备 9,980,818.59 8,373,434.32
盈余公积 27,679,699.10 27,679,699.10
一般风险准备
未分配利润 -28,068,775.44 -43,193,992.79
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,002,340,070.59 904,579,831.53
益）合计
少数股东权益 364,474,912.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,366,814,983.51 904,579,831.53
负债和所有者权益（或股东权益） 2,236,190,058.20 1,649,642,374.30
总计
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:大连派思燃气系统股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 399,414,680.34 42,638,582.82
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交易性金融资产 139,783,975.54
衍生金融资产
应收票据 61,800,000.00
应收账款 176,059,710.45 238,124,372.37
应收款项融资 5,278,571.43
预付款项 31,688,692.41 20,191,063.51
其他应收款 136,556,352.15 51,286,259.92
其中：应收利息
应收股利
存货 138,667,738.71 155,047,474.79
合同资产 19,407,645.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,579.02 1,957,768.39
流动资产合计 1,103,426,373.68 514,524,093.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 763,962,934.72 747,104,100.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 119,545,293.89 127,579,710.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,697,499.92 16,142,431.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 113,290.22
递延所得税资产 5,519,576.99 12,319,005.04
其他非流动资产 30,442,792.56 628,112.27
非流动资产合计 935,281,388.30 903,773,358.99
资产总计 2,038,707,761.98 1,418,297,452.22
流动负债：
短期借款 75,114,482.49 91,250,347.50
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,570,000.00
应付账款 34,015,233.94 41,445,908.55
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2020 年第三季度报告
预收款项 10,881,442.79
合同负债 17,801,331.10
应付职工薪酬 1,589,256.01 1,066,878.47
应交税费 1,076,332.49 449,817.70
其他应付款 540,797,011.00 29,219,617.87
其中：应付利息
应付股利 229,970.47 229,970.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22,644,283.12 22,644,283.12
其他流动负债
流动负债合计 693,037,930.15 206,528,296.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 336,393,600.48 241,612,497.70
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,571,230.19 12,157,520.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 347,964,830.67 253,770,017.86
负债合计 1,041,002,760.82 460,298,313.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,162,277.00 402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 510,055,682.75 510,055,682.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,038,789.84 6,787,953.65
盈余公积 27,679,699.10 27,679,699.10
未分配利润 50,768,552.47 11,313,525.86
所有者权益（或股东权益）合计 997,705,001.16 957,999,138.36
负债和所有者权益（或股东权益） 2,038,707,761.98 1,418,297,452.22
总计
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：大连派思燃气系统股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 265,480,942.19 110,112,616.28 572,672,251.93 257,635,218.72
其中：营业收入 265,480,942.19 110,112,616.28 572,672,251.93 257,635,218.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 276,888,065.88 123,624,726.93 614,754,674.59 308,597,179.12
其中：营业成本 250,852,076.27 100,564,913.58 541,174,476.19 232,102,950.80
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,091,425.54 563,963.24 2,822,401.87 1,708,350.75
销售费用 1,691,503.04 1,473,161.92 4,937,958.30 3,906,700.41
管理费用 11,541,953.59 11,671,453.95 35,840,112.15 37,226,063.77
研发费用 5,193,998.35 3,356,663.89 7,038,597.82 7,811,722.69
财务费用 6,517,109.09 5,994,570.35 22,941,128.26 25,841,390.70
其中：利息费用 4,061,853.33 10,077,823.19 22,772,858.15 29,678,094.39
利息收 -567,211.15 -1,840,939.37 -1,719,259.02 -2,753,863.79
入
加：其他收益 448,721.96 210,602.69 895,997.16 773,762.67
投资收益（损失 567,926.18 288,337.96 129,729.83 719,033.94
以“－”号填列）
其中：对联营企 560,406.12 -165,423.18 120,350.74 -815,353.87
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动 404,727.72 418,782.99
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 13,273,540.58 -10,186,159.05 49,267,875.91 -20,422,273.28
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 0.00
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -62,783.03 -3,395.08
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 3,287,792.75 -23,199,329.05 8,567,180.20 -69,894,832.15
“－”号填列）
加：营业外收入 200.08 100.33 543,243.14 749.98
减：营业外支出 306,200.00 43.40 326,818.85 405,598.47
四、利润总额（亏损总 2,981,792.83 -23,199,272.12 8,783,604.49 -70,299,680.64
额以“－”号填列）
减：所得税费用 269,636.65 -1,100,293.98 -1,053,902.30 -4,084,466.57
五、净利润（净亏损以 2,712,156.18 -22,098,978.14 9,837,506.79 -66,215,214.07
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利 2,712,156.18 -22,098,978.14 9,837,506.79 -66,215,214.07
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司 5,095,890.61 -22,098,978.14 15,125,217.35 -66,215,214.07
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 -2,383,734.43 -5,287,710.56
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税 -64,555.64 454,127.75 -26,528.55 480,270.57
后净额
（一）归属母公司所 -64,555.64 454,127.75 -26,528.55 480,270.57
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
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2020 年第三季度报告
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损 -64,555.64 454,127.75 -26,528.55 480,270.57
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报 -64,555.64 454,127.75 -26,528.55 480,270.57
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 2,647,600.54 -21,644,850.39 9,810,978.24 -65,734,943.50
（一）归属于母公司 5,031,334.97 -21,644,850.39 15,098,688.80 -65,734,943.50
所有者的综合收益总
额
（二）归属于少数股 -2,383,734.43 -5,287,710.56
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 -0.05 0.04 -0.16
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.02 -0.05 0.04 -0.16
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
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2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：大连派思燃气系统股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 42,868,518.17 28,362,651.54 140,586,624.42 127,517,862.73
减：营业成本 27,779,375.09 21,083,593.68 100,511,538.52 104,210,503.90
税金及附加 350,485.31 308,199.71 1,112,468.12 908,860.27
销售费用 -929,140.13 1,421,308.76 1,053,356.64 3,746,703.88
管理费用 6,215,071.36 6,631,354.42 13,855,650.98 23,889,697.49
研发费用 4,932,615.97 3,356,663.89 6,777,215.44 7,811,722.69
财务费用 5,088,348.72 3,606,697.13 17,330,807.08 17,941,901.83
其中：利息费用 1,879,677.07 6,226,285.18 15,392,784.17 20,129,216.16
利息收入 -43,643.29 -488,726.71 -159,743.80 -1,190,026.58
加：其他收益 395,429.99 195,429.99 804,753.33 586,289.97
投资收益（损失 566,606.36 -1,414,451.53 128,410.01 -983,755.55
以“－”号填列）
其中：对联营企 560,406.12 -165,423.18 120,350.74 -815,353.87
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收 333,975.54 348,030.81
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失 19,075,696.76 -2,434,538.18 45,095,730.42 -13,312,309.48
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -62,783.03 -3,395.08
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 19,803,470.50 -11,698,725.77 46,259,729.18 -44,704,697.47
“－”号填列）
加：营业外收入 200.08 100.03 344.33 200.54
减：营业外支出 42.67 5,618.85 401,607.34
三、利润总额（亏损总额 19,803,670.58 -11,698,668.41 46,254,454.66 -45,106,104.27
以“－”号填列）
减：所得税费用 2,873,044.01 -350,491.23 6,799,428.05 -2,205,037.57
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2020 年第三季度报告
四、净利润（净亏损以 16,930,626.57 -11,348,177.18 39,455,026.61 -42,901,066.70
“－”号填列）
（一）持续经营净利 16,930,626.57 -11,348,177.18 39,455,026.61 -42,901,066.70
润（净亏损以“－”号填
列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 16,930,626.57 -11,348,177.18 39,455,026.61 -42,901,066.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
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2020 年第三季度报告
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：大连派思燃气系统股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 606,826,385.71 295,232,111.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,312,463.55 10,356,799.56
收到其他与经营活动有关的现金 13,935,238.28 236,294,259.75
经营活动现金流入小计 624,074,087.54 541,883,170.56
购买商品、接受劳务支付的现金 492,491,984.41 227,413,338.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 31,408,819.94 36,706,198.21
支付的各项税费 4,477,953.04 6,298,605.27
支付其他与经营活动有关的现金 58,139,438.28 189,799,302.91
经营活动现金流出小计 586,518,195.67 460,217,444.40
经营活动产生的现金流量净额 37,555,891.87 81,665,726.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,850,000.00 487,449,360.00
取得投资收益收到的现金 23,434.36 3,284,153.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资 800,150.00 159,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 47,056.41
金净额
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2020 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金 1,065,000.00
投资活动现金流入小计 61,673,584.36 492,004,570.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资 15,161,624.17 126,498,078.80
产支付的现金
投资支付的现金 209,300,000.00 344,425,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 224,461,624.17 470,923,378.80
投资活动产生的现金流量净额 -162,788,039.81 21,081,191.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 450,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 450,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 584,900,000.00 555,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,034,900,000.00 555,500,000.00
偿还债务支付的现金 536,487,045.51 786,395,713.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,453,319.53 27,111,142.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 691,042.98
筹资活动现金流出小计 548,940,365.04 814,197,899.27
筹资活动产生的现金流量净额 485,959,634.96 -258,697,899.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -414,234.37 209,991.32
五、现金及现金等价物净增加额 360,313,252.65 -155,740,990.30
加：期初现金及现金等价物余额 29,727,408.05 178,010,260.33
六、期末现金及现金等价物余额 390,040,660.70 22,269,270.03
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：大连派思燃气系统股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,507,094.29 162,402,613.10
收到的税费返还 2,869,312.07 9,567,475.81
收到其他与经营活动有关的现金 748,397,893.77 706,813,327.92
23 / 30
2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 917,774,300.13 878,783,416.83
购买商品、接受劳务支付的现金 70,842,843.52 109,606,464.30
支付给职工及为职工支付的现金 11,397,699.34 23,798,191.20
支付的各项税费 2,709,173.79 2,975,448.49
支付其他与经营活动有关的现金 325,436,340.35 605,902,503.14
经营活动现金流出小计 410,386,057.00 742,282,607.13
经营活动产生的现金流量净额 507,388,243.13 136,500,809.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,850,000.00 407,449,360.00
取得投资收益收到的现金 22,114.54 3,284,153.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资 800,150.00 159,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 48,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,672,264.54 410,940,513.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,754,379.50 1,594,706.64
产支付的现金
投资支付的现金 193,896,483.84 400,288,532.50
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 195,650,863.34 401,883,239.14
投资活动产生的现金流量净额 -155,978,598.80 9,057,274.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 453,500,000.00 508,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 453,500,000.00 508,000,000.00
偿还债务支付的现金 442,009,240.99 688,628,569.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,195,874.87 23,103,386.02
支付其他与筹资活动有关的现金 691,042.98
筹资活动现金流出小计 448,205,115.86 712,422,998.82
筹资活动产生的现金流量净额 5,294,884.14 -204,422,998.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -408,589.22 124,519.50
五、现金及现金等价物净增加额 356,295,939.25 -58,740,394.88
加：期初现金及现金等价物余额 17,726,222.80 72,543,079.33
六、期末现金及现金等价物余额 374,022,162.05 13,802,684.45
法定代表人：尚智勇主管会计工作负责人：安振民会计机构负责人：周树旺
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2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 106,348,898.86 106,348,898.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 240,186,407.45 192,761,174.83 -47,425,232.62
应收款项融资 7,928,571.43 7,928,571.43
预付款项 45,916,523.70 45,916,523.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 15,845,762.77 15,845,762.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 175,650,327.84 175,650,327.84
合同资产 5,431,768.08 5,431,768.08
持有待售资产 13,429,034.63 13,429,034.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 82,193,724.49 82,193,724.49
流动资产合计 687,499,251.17 645,505,786.63 -41,993,464.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,172,403.47 4,172,403.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,967,710.40 25,967,710.40
固定资产 726,297,955.26 726,297,955.26
在建工程 103,588,853.58 103,588,853.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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2020 年第三季度报告
无形资产 23,039,529.16 23,039,529.16
开发支出
商誉 60,461,380.72 60,461,380.72
长期待摊费用 1,064,899.14 1,064,899.14
递延所得税资产 16,607,346.44 16,607,346.44
其他非流动资产 943,044.96 42,936,509.50 41,993,464.54
非流动资产合计 962,143,123.13 1,004,136,587.67 41,993,464.54
资产总计 1,649,642,374.30 1,649,642,374.30
流动负债：
短期借款 140,585,035.04 140,585,035.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,570,000.00 9,570,000.00
应付账款 180,265,237.59 180,265,237.59
预收款项 24,269,313.20 -24,269,313.20
合同负债 24,269,313.20 24,269,313.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,766,345.09 2,766,345.09
应交税费 725,063.40 725,063.40
其他应付款 916,367.39 916,367.39
其中：应付利息
应付股利 229,970.47 229,970.47
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 3,307,538.10 3,307,538.10
一年内到期的非流动负债 58,571,944.16 58,571,944.16
其他流动负债
流动负债合计 420,976,843.97 420,976,843.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 311,928,178.64 311,928,178.64
长期应付职工薪酬
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2020 年第三季度报告
预计负债
递延收益 12,157,520.16 12,157,520.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 324,085,698.80 324,085,698.80
负债合计 745,062,542.77 745,062,542.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,162,277.00 402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 509,100,479.65 509,100,479.65
减：库存股
其他综合收益 457,934.25 457,934.25
专项储备 8,373,434.32 8,373,434.32
盈余公积 27,679,699.10 27,679,699.10
一般风险准备
未分配利润 -43,193,992.79 -43,193,992.79
归属于母公司所有者权益（或股
904,579,831.53 904,579,831.53
东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合
904,579,831.53 904,579,831.53
计
负债和所有者权益（或股东
1,649,642,374.30 1,649,642,374.30
权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 42,638,582.82 42,638,582.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 238,124,372.37 190,699,139.75 -47,425,232.62
应收款项融资 5,278,571.43 5,278,571.43
预付款项 20,191,063.51 20,191,063.51
其他应收款 51,286,259.92 51,286,259.92
其中：应收利息
应收股利
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2020 年第三季度报告
存货 155,047,474.79 155,047,474.79
合同资产 5,431,768.08 5,431,768.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,957,768.39 1,957,768.39
流动资产合计 514,524,093.23 472,530,628.69 -41,993,464.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 747,104,100.14 747,104,100.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 127,579,710.20 127,579,710.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 16,142,431.34 16,142,431.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,319,005.04 12,319,005.04
其他非流动资产 628,112.27 42,621,576.81 41,993,464.54
非流动资产合计 903,773,358.99 945,766,823.53 41,993,464.54
资产总计 1,418,297,452.22 1,418,297,452.22
流动负债：
短期借款 91,250,347.50 91,250,347.50
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,570,000.00 9,570,000.00
应付账款 41,445,908.55 41,445,908.55
预收款项 10,881,442.79 10,881,442.79
合同负债 10,881,442.79 -10,881,442.79
应付职工薪酬 1,066,878.47 1,066,878.47
应交税费 449,817.70 449,817.70
其他应付款 29,219,617.87 29,219,617.87
其中：应付利息
应付股利 229,970.47 229,970.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22,644,283.12 22,644,283.12
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2020 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 206,528,296.00 206,528,296.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 241,612,497.70 241,612,497.70
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,157,520.16 12,157,520.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 253,770,017.86 253,770,017.86
负债合计 460,298,313.86 460,298,313.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,162,277.00 402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 510,055,682.75 510,055,682.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,787,953.65 6,787,953.65
盈余公积 27,679,699.10 27,679,699.10
未分配利润 11,313,525.86 11,313,525.86
所有者权益（或股东权益）合 957,999,138.36 957,999,138.36
计
负债和所有者权益（或股东 1,418,297,452.22 1,418,297,452.22
权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新收入
准则”），本公司经第三届董事会第二十九次会议决议自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对
会计政策相关内容进行了调整。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
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2020 年第三季度报告
务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或
服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的
交易价格计量收入。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。
例如：合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外购买
选择权、知识产权许可、回购安排、预收款项、无需退回的初始费的处理等。
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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