广东依顿电子科技股份有限公司

       募集资金存放与使用情况鉴证报告

                    大华核字[2021]002824 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
             广东依顿电子科技股份有限公司
            募集资金存放与使用情况鉴证报告
                        （2020 年度）




                      目      录                  页 次

一、   募集资金存放与使用情况鉴证报告              1-2

二、   广东依顿电子科技股份有限公司 2020 度募集    1-6
       资金存放与实际使用情况的专项报告
   募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                          大华核字[2021]002824 号



广东依顿电子科技股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称
“依顿电子”）《2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
    一、董事会的责任
    依顿电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所发布的《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制募集资金专项
报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对依顿电子募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对依顿电子募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
    在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告




                      广东依顿电子科技股份有限公司
        2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告


    一、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2014]577 号文核准，并经上海证券交易所同
意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司于 2014 年 6 月 19 日向社会公众公开发行普通
股（A 股）股票 9,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 15.31 元。截至 2014 年 6
月 24 日止，本公司共募集资金 137,790.00 万元，扣除发行费用 7,032.74 万元，募集资金
净额 130,757.26 万元。
    截止 2014 年 6 月 24 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以“大华验字[2014]000233 号”验资报告验证确认。
    截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 81,469.32万元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 25,720.13 万元；于 2014
年 6 月 24 日起至 2014 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 6,412.67 万元；2015
年度使用募集资金 9,189.89 万元；2016 年度使用募集资金 12,654.26 万元；2017 年度使用
募集资金 19,628.66 万元；2018 年度使用募集资金 2,947.58 万元；2019 年度使用募集资金
70.48 万元；本年度使用募集资金 4,845.65 万元，募集资金累计利息收入 15,438.22 万元，
累计手续费支出 3.86 万元，扣除 2018 年募集资金专户（银行账号：648363641725）销户前
转出的利息 20.33 万元。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 64,701.97 万元。


    二、募集资金的管理情况
    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公
司募集资金管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东依顿电子科技股份有
限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第二届董
事会第二次会议审议通过，并经公司 2010 年年度股东大会决议通过。
    根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国银行中山三角支行、中信
银行中山分行各开设一个募集资金专项账户分别对应两个项目：“年产 110 万平方米多层印
刷线路板”项目和“年产 45 万平方米 HDI 印刷线路板”项目，并于 2014 年 6 月 24 日与招
商证券股份有限公司、中国银行中山三角支行、中信银行中山分行签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐


                                   专项报告 第 1页
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    2020 年度
    募集资金存放与使用情况专项报告



    代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
         根据公司与招商证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或 12 个月以内累计
    从资金专户支取的金额超过 5,000 万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的
    20%的，银行应及时以传真方式通知保荐代表人。
         2019 年 5 月 10 日，公司在兴业银行股份有限公司中山开发区科技支行新开设“年产 70
    万平方米多层印刷线路板项目”募集资金账户，将部分原存放于中信银行股份有限公司中山
    分行用于“年产 70 万平方米多层印刷线路板项目”的募集资金转入上述新开设的募集资金
    专户，并于 2019 年 6 月 20 日与招商证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司中山分行签
    署了《募集资金三方监管协议》。
         截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
                                                                       金额单位：人民币万元

      银行名称                 账号              初时存放金额     截止日余额          存储方式
中信银行中山分行       7446010182600046991            67,038.69            104.93   活期、定期
中国银行中山三角支行   648363641725                   65,001.92      ---               销户
兴业银行中山开发区科
                       396050100100072486             ---             64,597.05     活期、定期
技支行
       合 计                   ---                   132,040.61       64,701.97        ---

         注 1：“年产 110 万平方米多层印刷线路板”项目的募集资金已使用完毕，募集资金专
    户销户前所产生的利息 203,256.35 元（单个募投项目结余募集资金低于 100 万且低于该项
    目募集资金承诺投资额 5%）已经转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金，募集资
    金专户（银行账号：648363641725）已于 2018 年 6 月 27 日销户。
         注 2：“截止日余额”由于保留小数点后两位有四舍五入影响，造成各银行存储明细余
    额相加不等于合计余额。


         三、2020 年度募集资金的使用情况
         详见附表《募集资金使用情况表》。


         四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
         详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。


         五、募集资金使用及披露中存在的问题
         2020 年，公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《公司募集
    资金专项存储及使用管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。公司募集资金的使用与


                                             专项报告 第 2页