2020 年第三季度报告
公司代码：603329 公司简称：上海雅仕
上海雅仕投资发展股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人孙望平、主管会计工作负责人李清及会计机构负责人（会计主管人员）李清保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,352,606,099.88 1,098,476,277.58 23.13
归属于上市公司股东的净
659,366,237.36 599,565,630.67 9.97
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量
-6,849,523.84 -9,604,278.10 不适用
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,241,034,839.04 1,350,936,021.92 -8.14
归属于上市公司股东的净
59,724,696.40 -17,564,622.78 不适用
利润
归属于上市公司股东的扣
55,455,112.11 -25,432,125.94 不适用
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率
9.49 -2.48 增加 11.97 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.45 -0.13 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.45 -0.13 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 150,368.40 752,056.74
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 1,420,137.61 2,730,537.63
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业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
-208,316.22 160,514.32
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,379,730.94 2,453,860.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -237,439.07 -498,773.15
所得税影响额 -810,421.61 -1,328,611.67
合计 2,694,060.05 4,269,584.29
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 14,147
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
江苏雅仕投资集团有 境内非国有
67,320,000 51.00 67,320,000 质押 40,000,000
限公司 法人
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江苏侬道企业管理咨 境内非国有
6,630,000 5.02 0 质押 3,900,000
询有限公司 法人
江苏高投成长价值股
权投资合伙企业（有 4,209,000 3.19 0 无 未知
限合伙）
连云港初映企业资产
境内非国有
管理合伙企业（有限 3,715,000 2.81 0 无
法人
合伙）
梁颖 662,500 0.50 0 未知 境内自然人
罗苑萍 591,700 0.45 0 未知 境内自然人
李艳珍 533,380 0.40 0 未知 境内自然人
朱菡 423,700 0.32 0 未知 境内自然人
钟昊峰 404,600 0.31 0 未知 境内自然人
胡月 353,300 0.27 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
江苏侬道企业管理咨询有限公司 6,630,000 人民币普通股 6,630,000
江苏高投成长价值股权投资合伙企
4,209,000 人民币普通股 4,209,000
业（有限合伙）
连云港初映企业资产管理合伙企业
3,715,000 人民币普通股 3,715,000
（有限合伙）
梁颖 662,500 人民币普通股 662,500
罗苑萍 591,700 人民币普通股 591,700
李艳珍 533,380 人民币普通股 533,380
朱菡 423,700 人民币普通股 423,700
钟昊峰 404,600 人民币普通股 404,600
胡月 353,300 人民币普通股 353,300
刘梅梅 320,500 人民币普通股 320,500
上述股东中，雅仕集团为公司控股股东，除此之外，本公司未
上述股东关联关系或一致行动的说
知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市
明
公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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3.1.1 资产负债表项目
单位： 元 币种: 人民币
本报告期末
项目 本报告期末 上年度末 比上年度末 说明
增减(%)
主要系募投项目、一带一路
货币资金 212,067,447.42 333,321,391.08 -36.38 供应链基地项目资金投入流
出所致
本报告期末的应收票据系承
应收票据 2,398,998.19 851,769.65 181.65
兑人为财务公司的票据
主要系存量票据到期托收、
应收款项融资 41,797,970.64 74,667,468.92 -44.02
贴现或背书所致
主要系预付国庆假日期间的
预付款项 132,427,470.66 27,818,721.18 376.04
铁路运费、港口费
存货 165,501,163.34 120,114,697.75 37.79 主要系铁矿库存金额增加
其他流动资产 49,555,779.40 36,463,470.34 35.91 主要系增值税留抵税额增加
主要包括投建长基危化品仓
储物流项目、一带一路供应
在建工程 290,889,091.75 61,554,541.27 372.57
链基地项目 、连云港港旗台
作业区液体化工品罐区
主要系预付设备购置款，在
其他非流动资产 19,882,270.33 30,742,978.59 -35.33
本期交付了部分设备
主要系报告期内向金融机构
短期借款 176,792,242.94 90,152,436.00 96.10
的借款金额有所增加
应付票据 77,690,319.76 110,959,563.30 -29.98 主要系票据到期支付所致
主要系到期的应付货款等支
应付账款 100,399,023.57 141,947,023.03 -29.27
付完毕
预收款项 - 44,625,446.75 -100.00 执行新收入准则重分类
合同负债 125,810,365.96 - 不适用 执行新收入准则重分类
年内支付上年年末计提的绩
应付职工薪酬 1,205,697.56 2,445,124.13 -50.69
效工资所致
主要系应交增值税、企业所
应交税费 12,223,341.50 6,466,958.19 89.01
得税增加所致
主要系在建项目收到暂尚未
其他应付款 32,706,562.93 11,205,008.68 191.89 符合补助所附条件的建设扶
持金
主要为报告期内长基危险化
长期借款 45,433,925.05 - 不适用 学品仓储物流项目开发建设
贷款
未分配利润 149,411,737.72 89,687,041.32 66.59 主要系本年净利润增加所致
主要系报告期内子公司吸收
少数股东权益 120,978,383.25 91,109,086.83 32.78
少数股东投资所致
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3.1.2 利润表项目
单位：元；币种：人民币
比上年同
年初至报告期末 上年初至上年报
项目 期增减 说明
(1-9 月） 告期末（1-9月）
（%）
财务费用 2,458,849.24 4,600,587.00 -46.55 主要系汇兑收益增加
主要系短期借款利息
利息费用 5,317,909.31 2,909,933.14 82.75
较同期有所增加
主要系活期存款利息
利息收入 1,325,168.10 2,016,958.30 -34.30
较同期减少
主要系本期收到的政
其他收益 1,374,584.68 181,337.55 658.03
府补助较同期增加
对联营企业和合 主要系权益法核算的
营企业的投资收 3,217,884.36 2,172,491.94 48.12 长期股权投资确认的
益 投资收益增加所致
信用减值损失 主要系上年同期因收
（损失以“-”号 -3,154,835.61 3,013,131.79 -204.70 回其他应收款项而减
填列） 少的坏账准备
资产减值损失
主要系上年同期计提
（损失以“-”号 0.00 -49,095,236.01 不适用
的存货跌价准备
填列）
资产处置收益
主要系子公司报告期
（损失以“-”号 768,278.54 73,915.89 939.40
处置的固定资产收益
填列）
主要系本期利润增
所得税费用 13,229,934.90 1,668,527.83 692.91 加，所得税费用同比
增加所致
受益于2020年前三季
度公司供应链物流业
务平稳增长及主要贸
净利润 60,084,892.82 -19,959,725.74 不适用
易品种价格平稳上
升，公司盈利持续向
好
外币财务报表折 主要系外币报表折算
-70,141.60 101,254.08 -169.27
算差额 影响
主要系归属于母公司
基本每股收益
0.45 -0.13 不适用 股东的净利润较上年
（元/股）
同期增加
3.1.3 现金流量表项目
单位：元；币种：人民币
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年
项目 说明
(1-9 月） 期末（1-9 月） 同期增
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（%）
1、报告期内支付在建项
目的工程款较同期增
投资活动产生的
-255,878,948.91 -15,641,906.73 不适用 加；2、上年同期因理财
现金流量净额
产品到期收回致现金流
增加
1、报告期内向金融机构
贷款产生的现金净流入
筹资活动产生的
143,974,190.61 -22,014,881.50 不适用 较同期增加；2、报告期
现金流量净额
内子公司吸收少数股东
投入的资金较同期增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2020年6月30日，公司披露了《关于公司非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告》（公
告编号：2020-070），公司非公开发行股票事项已经中国证监会核准，并收到了中国证监会下发
的《关于核准上海雅仕投资发展股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2020]1180号）。
公司本次非公开发行股票事宜目前正在积极筹备中，公司将根据中国证监会及上海证券交易所的
相关要求择机进行发行。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
受益于2020年前三季度公司供应链物流业务平稳增长及主要业务品种价格平稳上升，公司盈
利持续向好。若2020年第四季度公司业务量及核心贸易业务品种硫磺价格保持平稳，公司预计2020
年度归属于母公司股东的净利润同比将大幅增长。
以上情况仅为初步预计，具体准确数据以公司正式披露的2020年度报告为准，敬请投资者注
意投资风险。
公司名称 上海雅仕投资发展股份有限公司
法定代表人 孙望平
日期 2020 年 10 月 27 日
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四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海雅仕投资发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 212,067,447.42 333,321,391.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,398,998.19 851,769.65
应收账款 114,373,037.78 96,092,838.07
应收款项融资 41,797,970.64 74,667,468.92
预付款项 132,427,470.66 27,818,721.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,756,146.24 27,057,515.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 165,501,163.34 120,114,697.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,555,779.40 36,463,470.34
流动资产合计 744,878,013.67 716,387,872.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 38,603,173.45 35,251,370.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 116,725,127.23 111,519,375.93
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在建工程 290,889,091.75 61,554,541.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,695,956.92 92,607,427.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,985,608.18 16,623,260.50
递延所得税资产 33,946,858.35 33,789,451.89
其他非流动资产 19,882,270.33 30,742,978.59
非流动资产合计 607,728,086.21 382,088,405.58
资产总计 1,352,606,099.88 1,098,476,277.58
流动负债：
短期借款 176,792,242.94 90,152,436.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 77,690,319.76 110,959,563.30
应付账款 100,399,023.57 141,947,023.03
预收款项 44,625,446.75
合同负债 125,810,365.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,205,697.56 2,445,124.13
应交税费 12,223,341.50 6,466,958.19
其他应付款 32,706,562.93 11,205,008.68
其中：应付利息 279,819.53 1,381,888.51
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 526,827,554.22 407,801,560.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 45,433,925.05
应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,433,925.05
负债合计 572,261,479.27 407,801,560.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 355,009,836.01 354,875,917.12
减：库存股
其他综合收益 -350,507.71 -280,366.11
专项储备 180,749.34 168,616.34
盈余公积 23,114,422.00 23,114,422.00
一般风险准备
未分配利润 149,411,737.72 89,687,041.32
归属于母公司所有者权益（或股东权
659,366,237.36 599,565,630.67
益）合计
少数股东权益 120,978,383.25 91,109,086.83
所有者权益（或股东权益）合计 780,344,620.61 690,674,717.50
负债和所有者权益（或股东权益）
1,352,606,099.88 1,098,476,277.58
总计
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海雅仕投资发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 114,867,626.47 149,514,528.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,398,998.19
应收账款 13,874,834.82 14,045,042.72
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应收款项融资 3,400,000.00 6,000,000.00
预付款项 16,215,043.13 2,841,731.40
其他应收款 28,108,183.02 45,057,341.67
其中：应收利息
应收股利 5,000,000.00 5,000,000.00
存货 121,837,381.84 64,571,739.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,465,874.32 25,616,195.85
流动资产合计 327,167,941.79 307,646,580.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 504,706,080.98 371,683,591.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 76,462,772.19 65,601,546.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,429,248.05 876,020.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 904,978.96 1,384,085.41
递延所得税资产 4,304,169.94 4,274,777.24
其他非流动资产 749,148.68 15,247,353.51
非流动资产合计 589,556,398.80 459,067,375.11
资产总计 916,724,340.59 766,713,955.27
流动负债：
短期借款 119,402,492.94 28,759,536.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 61,240,319.76 110,959,563.30
应付账款 47,944,375.39 50,013,294.55
预收款项 4,966,008.69
合同负债 14,543,955.23
应付职工薪酬 507,845.67
应交税费 110,917.84 150,713.92
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2020 年第三季度报告
其他应付款 68,668,460.34 3,244,036.78
其中：应付利息 216,108.65 166,777.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 312,418,367.17 198,093,153.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 312,418,367.17 198,093,153.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,853,967.30 360,720,048.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,114,422.00 23,114,422.00
未分配利润 88,337,584.12 52,786,331.62
所有者权益（或股东权益）合计 604,305,973.42 568,620,802.03
负债和所有者权益（或股东权益）
916,724,340.59 766,713,955.27
总计
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 513,806,714.58 364,990,505.32 1,241,034,839.04 1,350,936,021.92
其中：营业收入 513,806,714.58 364,990,505.32 1,241,034,839.04 1,350,936,021.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 479,286,119.16 369,355,009.93 1,173,880,029.18 1,332,396,089.07
其中：营业成本 459,719,869.26 347,239,649.47 1,113,567,457.35 1,265,718,586.63
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 939,461.00 273,905.50 2,725,713.53 2,491,684.94
销售费用 5,655,527.82 6,355,226.67 16,896,514.21 21,450,496.74
管理费用 12,164,526.50 11,877,499.28 38,231,494.85 38,134,733.76
研发费用
财务费用 806,734.58 3,608,729.01 2,458,849.24 4,600,587.00
其中：利息费用 2,680,337.54 918,052.98 5,317,909.31 2,909,933.14
利息收入 346,884.61 655,848.22 1,325,168.10 2,016,958.30
加：其他收益 905,490.25 97,993.51 1,374,584.68 181,337.55
投资收益（损失
1,237,710.22 1,868,072.02 3,076,679.68 4,304,369.56
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 1,373,743.94 915,078.86 3,217,884.36 2,172,491.94
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收益
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2020 年第三季度报告
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填 -72,282.50 69,013.00 301,719.00 273,475.00
列）
信用减值损失
63,949.81 -3,494,485.81 -3,154,835.61 3,013,131.79
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
-37,971,443.44 -49,095,236.01
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
151,794.89 -1,000.12 768,278.54 73,915.89
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
36,807,258.09 -43,796,355.45 69,521,236.15 -22,709,073.37
“－”号填列）
加：营业外收入 2,917,425.30 215,113.71 3,851,748.03 4,419,389.36
减：营业外支出 24,473.49 520.00 58,156.46 1,513.90
四、利润总额（亏损总
39,700,209.90 -43,581,761.74 73,314,827.72 -18,291,197.91
额以“－”号填列）
减：所得税费用 6,220,033.12 -7,674,203.03 13,229,934.90 1,668,527.83
五、净利润（净亏损以
33,480,176.78 -35,907,558.71 60,084,892.82 -19,959,725.74
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利
润（净亏损以“－”号 33,480,176.78 -35,907,558.71 60,084,892.82 -19,959,725.74
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司
股东的净利润（净亏损 33,189,205.93 -35,320,704.08 59,724,696.40 -17,564,622.78
以“-”号填列）
2.少数股东损益
（净亏损以“-”号填 290,970.85 -586,854.63 360,196.42 -2,395,102.96
列）
六、其他综合收益的税
-67,098.32 165,151.15 -70,141.60 101,254.08
后净额
（一）归属母公司所
有者的其他综合收益的 -67,098.32 165,151.15 -70,141.60 101,254.08
税后净额
1.不能重分类进损
益的其他综合收益
（1）重新计量设定
受益计划变动额
（2）权益法下不能
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2020 年第三季度报告
转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具
投资公允价值变动
（4）企业自身信用
风险公允价值变动
2.将重分类进损益
-67,098.32 165,151.15 -70,141.60 101,254.08
的其他综合收益
（1）权益法下可转
损益的其他综合收益
（2）其他债权投资
公允价值变动
（3）金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资
信用减值准备
（5）现金流量套期
储备
（6）外币财务报表
-67,098.32 165,151.15 -70,141.60 101,254.08
折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 33,413,078.46 -35,742,407.56 60,014,751.22 -19,858,471.66
（一）归属于母公司
33,122,107.61 -35,155,552.93 59,654,554.80 -17,463,368.70
所有者的综合收益总额
（二）归属于少数股
290,970.85 -586,854.63 360,196.42 -2,395,102.96
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.25 -0.27 0.45 -0.13
(元/股)
（二）稀释每股收益
0.25 -0.27 0.45 -0.13
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
母公司利润表
2020 年 1—9 月
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2020 年第三季度报告
编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 103,000,772.10 50,439,748.08 210,911,620.35 293,522,319.57
减：营业成本 89,843,232.54 50,904,987.47 184,980,049.91 286,795,624.66
税金及附加 117,626.91 53,838.10 279,317.48 495,263.77
销售费用 1,790,935.82 1,601,782.37 3,715,705.97 8,950,969.02
管理费用 3,749,553.76 3,953,899.95 12,067,003.65 12,486,119.34
研发费用
财务费用 -1,733,551.60 2,372,575.32 -1,111,253.93 1,908,721.61
其中：利息费用 1,165,952.93 262,313.74 2,581,899.78 751,887.68
利息收入 205,146.81 383,973.16 938,409.51 1,077,778.34
加：其他收益 307.39 22,112.39
投资收益（损失
102,944.92 1,140,724.28 22,237,365.59 60,562,117.98
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 238,978.64 187,731.12 578,570.27 530,240.36
益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收
益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填 -72,282.50 69,013.00 301,719.00 273,475.00
列）
信用减值损失
-47,144.86 43,401.47 -419,289.77 7,062,814.58
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
-29,627,848.09 -42,085,173.39
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
-307.39 -614.78
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
9,216,492.23 -36,822,044.47 33,122,089.70 8,698,855.34
“－”号填列）
加：营业外收入 2,400,000.00 24,947.21 2,400,000.00 2,618,616.92
减：营业外支出 229.90 229.90
三、利润总额（亏损总
11,616,262.33 -36,797,097.26 35,521,859.80 11,317,472.26
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -29,856.85 -5,516,475.90 -29,392.70 -4,559,845.79
四、净利润（净亏损以
11,646,119.18 -31,280,621.36 35,551,252.50 15,877,318.05
“－”号填列）
（一）持续经营净利 11,646,119.18 -31,280,621.36 35,551,252.50 15,877,318.05
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2020 年第三季度报告
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 11,646,119.18 -31,280,621.36 35,551,252.50 15,877,318.05
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
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2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,408,901,870.14 1,495,584,166.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 178,338,627.48 412,718,579.23
经营活动现金流入小计 1,587,240,497.62 1,908,302,746.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,431,079,576.94 1,472,723,711.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 32,886,014.37 35,893,283.39
支付的各项税费 14,921,365.31 31,601,352.54
支付其他与经营活动有关的现金 115,203,064.84 377,688,677.18
经营活动现金流出小计 1,594,090,021.46 1,917,907,024.18
经营活动产生的现金流量净额 -6,849,523.84 -9,604,278.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,283,404.15 237,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,248,941.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,359,768.94 226,474.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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2020 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 22,643,173.09 239,475,416.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资
257,409,714.32 108,109,497.14
产支付的现金
投资支付的现金 21,103,795.14 147,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,612.54 7,825.94
投资活动现金流出小计 278,522,122.00 255,117,323.08
投资活动产生的现金流量净额 -255,878,948.91 -15,641,906.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,709,100.00 3,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
30,709,100.00 3,600,000.00
现金
取得借款收到的现金 286,545,064.39 200,806,303.95
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 317,254,164.39 204,406,303.95
偿还债务支付的现金 153,548,374.90 189,008,435.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,981,598.88 37,412,750.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、
1,200,000.00 1,600,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,750,000.00
筹资活动现金流出小计 173,279,973.78 226,421,185.45
筹资活动产生的现金流量净额 143,974,190.61 -22,014,881.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -609,318.55 301,641.40
五、现金及现金等价物净增加额 -119,363,600.69 -46,959,424.93
加：期初现金及现金等价物余额 286,067,135.04 222,903,729.72
六、期末现金及现金等价物余额 166,703,534.35 175,944,304.79
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 243,325,621.94 278,522,136.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 181,300,484.30 246,801,851.78
经营活动现金流入小计 424,626,106.24 525,323,987.81
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2020 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 325,135,583.98 396,828,477.62
支付给职工及为职工支付的现金 5,864,068.37 7,733,882.52
支付的各项税费 351,288.72 565,263.87
支付其他与经营活动有关的现金 96,691,742.43 142,992,202.35
经营活动现金流出小计 428,042,683.50 548,119,826.36
经营活动产生的现金流量净额 -3,416,577.26 -22,795,838.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,283,404.15 237,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,800,000.00 55,148,941.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资
19,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 43,102,404.15 292,148,941.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资
5,732,708.45 42,997,117.52
产支付的现金
投资支付的现金 153,413,795.14 163,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,612.54 7,825.94
投资活动现金流出小计 159,155,116.13 206,654,943.46
投资活动产生的现金流量净额 -116,052,711.98 85,493,998.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 183,517,028.22 92,661,488.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 183,517,028.22 92,661,488.00
偿还债务支付的现金 91,824,724.90 114,362,112.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,359,129.35 33,850,422.35
支付其他与筹资活动有关的现金 11,750,000.00
筹资活动现金流出小计 105,933,854.25 148,212,534.35
筹资活动产生的现金流量净额 77,583,173.97 -55,551,046.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -96,334.53 -2,157.62
五、现金及现金等价物净增加额 -41,982,449.80 7,144,955.87
加：期初现金及现金等价物余额 121,921,127.15 89,621,377.62
六、期末现金及现金等价物余额 79,938,677.35 96,766,333.49
法定代表人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：李清
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 333,321,391.08 333,321,391.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 851,769.65 851,769.65
应收账款 96,092,838.07 96,092,838.07
应收款项融资 74,667,468.92 74,667,468.92
预付款项 27,818,721.18 27,818,721.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 27,057,515.01 27,057,515.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 120,114,697.75 120,114,697.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,463,470.34 36,463,470.34
流动资产合计 716,387,872.00 716,387,872.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 35,251,370.20 35,251,370.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 111,519,375.93 111,519,375.93
在建工程 61,554,541.27 61,554,541.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,607,427.20 92,607,427.20
开发支出
商誉
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2020 年第三季度报告
长期待摊费用 16,623,260.50 16,623,260.50
递延所得税资产 33,789,451.89 33,789,451.89
其他非流动资产 30,742,978.59 30,742,978.59
非流动资产合计 382,088,405.58 382,088,405.58
资产总计 1,098,476,277.58 1,098,476,277.58
流动负债：
短期借款 90,152,436.00 90,152,436.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 110,959,563.30 110,959,563.30
应付账款 141,947,023.03 141,947,023.03
预收款项 44,625,446.75 -44,625,446.75
合同负债 44,625,446.75 44,625,446.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,445,124.13 2,445,124.13
应交税费 6,466,958.19 6,466,958.19
其他应付款 11,205,008.68 11,205,008.68
其中：应付利息 1,381,888.51 1,381,888.51
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 407,801,560.08 407,801,560.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
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2020 年第三季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 407,801,560.08 407,801,560.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 354,875,917.12 354,875,917.12
减：库存股
其他综合收益 -280,366.11 -280,366.11
专项储备 168,616.34 168,616.34
盈余公积 23,114,422.00 23,114,422.00
一般风险准备
未分配利润 89,687,041.32 89,687,041.32
归属于母公司所有者权益（或
599,565,630.67 599,565,630.67
股东权益）合计
少数股东权益 91,109,086.83 91,109,086.83
所有者权益（或股东权益）
690,674,717.50 690,674,717.50
合计
负债和所有者权益（或股东
1,098,476,277.58 1,098,476,277.58
权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本公司根据合同从客户预收的款项，依据新收入准则由预收账款重分类
至合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 149,514,528.88 149,514,528.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 14,045,042.72 14,045,042.72
应收款项融资 6,000,000.00 6,000,000.00
预付款项 2,841,731.40 2,841,731.40
其他应收款 45,057,341.67 45,057,341.67
其中：应收利息
应收股利 5,000,000.00 5,000,000.00
存货 64,571,739.64 64,571,739.64
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2020 年第三季度报告
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,616,195.85 25,616,195.85
流动资产合计 307,646,580.16 307,646,580.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 371,683,591.82 371,683,591.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 65,601,546.16 65,601,546.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 876,020.97 876,020.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,384,085.41 1,384,085.41
递延所得税资产 4,274,777.24 4,274,777.24
其他非流动资产 15,247,353.51 15,247,353.51
非流动资产合计 459,067,375.11 459,067,375.11
资产总计 766,713,955.27 766,713,955.27
流动负债：
短期借款 28,759,536.00 28,759,536.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 110,959,563.30 110,959,563.30
应付账款 50,013,294.55 50,013,294.55
预收款项 4,966,008.69 -4,966,008.69
合同负债 4,966,008.69 4,966,008.69
应付职工薪酬
应交税费 150,713.92 150,713.92
其他应付款 3,244,036.78 3,244,036.78
其中：应付利息 166,777.42 166,777.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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2020 年第三季度报告
流动负债合计 198,093,153.24 198,093,153.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 198,093,153.24 198,093,153.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,720,048.41 360,720,048.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,114,422.00 23,114,422.00
未分配利润 52,786,331.62 52,786,331.62
所有者权益（或股东权益）
568,620,802.03 568,620,802.03
合计
负债和所有者权益（或股
766,713,955.27 766,713,955.27
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本公司根据合同从客户预收的款项，依据新收入准则由预收账款重分类至合
同负债。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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