东兴证券股份有限公司
关于上海雅仕投资发展股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关规范性文件的规定，东兴证
券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“东兴证券”）作为上海雅仕投资发
展股份有限公司（以下简称“上海雅仕”或“公司”）的保荐机构和持续督导机
构，对上海雅仕 2020 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查
结果如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海雅仕投资发展股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕2261 号）的核准，公司首次公开发行
3,300 万股人民币普通股股票，全部为公开发行新股。每股面值为人民币 1.00 元，
每股发行价格为人民币 10.54 元，募集资金总额为人民币 347,820,000.00 元，扣
除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币 305,007,735.86 元。立信会计师
事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 12 月 26 日对本次发行的资金到位情况进行
了审验，并出具了信会师报字[2017]第 ZA16539 号《验资报告》。公司已对募集
资金进行了专户存储。
二、2020 年度募集资金的使用及结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金为人民币 242,532,146.18
元，尚未使用的募集资金金额合计为人民币 69,724,412.23 元（包括收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额），其中募投项目尚未支付的合同尾款及质保
金 53,910,464.07 元，节余募集资金 15,813,948.16 元；节余募集资金用于永久补
充流动资金（已履行相关决策程序），募投项目尚未支付的合同尾款及质保金将
续存放于募集资金专户，在满足相关合同约定付款条件时从募集资金账户支付。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 69,724,412.23 元，闲置募集
资金暂时补充流动资金 0 元。
三、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证
券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实
际情况，制定了《公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用和使用
情况的监督等方面作出了具体明确的规定。公司对募集资金实行专户存储，并
对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
2017 年 12 月，公司及保荐机构分别与募集资金存放机构中信银行股份有
限公司上海分行、招商银行股份有限公司金钟路支行签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方
监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 12 月，公司、保荐机构及公司全资子公司江苏泰和国际货运有限
公司（以下简称“江苏泰和”）分别与募集资金存放机构中国建设银行股份有
限公司连云港港口支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。四方监管
协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
序
账户名称 开户银行名称 银行账号 期末余额
号
招商银行股份有限
上海雅仕投资发展
1 公司上海金钟路支 121908372810804 23,935,043.58
股份有限公司
行
上海雅仕投资发展 中信银行股份有限公司
2 8110201013300818423 29,701,284.30
股份有限公司 上海分行营业部
江苏泰和国际货 中国建设银行连云
3 32050165903600000706 16,088,084.35
运有限公司 港港口支行
合计 69,724,412.23
四、2020 年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金使用情况对照表详见本报告附件《募集资金使用情况对照
表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年 1 月 20 日，公司召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第
八次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的议案》，同意公司使用本次募集资金 20,422,553.86 元置换预先投入募投项
目的自筹资金。公司独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目
情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZA10020 号《上海雅仕投
资发展股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，对募集资金投
资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金置换先期投入募投项目的
自筹资金金额 20,422,553.86 元。
3、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 2 月 27 日，公司召开了第一届董事会第十七会议及第一届监事会第
九次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为 10,000.00
万元，期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还至募集资
金专用账户。独立董事发表了同意的独立意见。上述暂时补充流动资金已于 2019
年 2 月 20 日提前归还至募集资金专用账户。
2018 年 8 月 22 日，公司召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第
三次会议，分别审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司增加使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为
10000 万元，期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事发表
了同意的独立意见。上述暂时补充流动资金已于 2019 年 8 月 20 日归还至募集
资金专用账户。
2019 年 3 月 1 日，公司召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第
五次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司增加使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为
50,000,000 元，期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事发
表了同意的独立意见。上述暂时补充流动资金已于 2020 年 2 月 27 日归还至募
集资金专用账户。
2019 年 8 月 27 日，公司召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第
八次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司增加使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为 5,000.00
万元，期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事发表了同意
的独立意见。上述暂时补充流动资金已于 2020 年 8 月 24 日归还至募集资金专
用账户。
2020 年 3 月 2 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会
第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过人民
币 40,000,000 元，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事发表
了同意的独立意见。上述暂时补充流动资金已于 2020 年 12 月 29 日归还至募集
资金专用账户。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司已将所有暂时补充流动资金的募集资金归还
至募集资金专项账户，公司不存在逾期未归还的情形。
4、使用闲置募集资金购买理财产品情况
2018 年 4 月 24 日，公司第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会
议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经
公司于 2018 年 5 月 22 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，同意公司使用
不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在该额度内可滚动使
用，自公司股东大会审议通过之日起十二个月内有效。公司已于闲置募集资金
现金管理到期后归还至募集资金专户。
2019 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会
议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经
公司于 2020 年 4 月 28 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过，同意公司使用
不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在该额度内可滚动使
用，自公司股东大会审议通过之日起十二个月内有效。公司已于闲置募集资金
现金管理到期后归还至募集资金专户。
2020 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
并经公司于 2020 年 5 月 22 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过，同意公司
使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在该额度内可滚
动使用，自公司股东大会审议通过之日起十二个月内有效。公司已于闲置募集
资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理明细如下：
实际收
序 购买金额 期限
产品名称 受托方 起始日 终止日 益（万 是否赎回
号 （万元） （天）
元）
共赢利率结构 中信银行股 2020 年
2020 年
1 32758 期人民币 份有限公司 2,000.00 5 月 29 81 16.42 是
3月9日
结构性存款产品 上海分行 日
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
7、节余募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 25 日,公司首次公开发行募集资金投资项目之“连云港港
旗台作业区液体化工品罐区工程项目”、“供应链物流多式联运项目”和“供应
链物流信息化升级项目”，所需建设内容已达到可使用状态，为更合理的使用募
集资金，提高募集资金使用效率，公司拟将节余募集资金 15,813,948.16 元（实
际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产
经营。募投项目尚未支付的合同尾款及质保金 53,910,464.07 元，将继续存放于
上述募集资金专户在满足相关合同约定付款条件时，从募集资金账户支付。
8、募集资金使用的其他情况
2019 年 6 月 28 日，公司召开第二届董事会第八次会议与第二届监事会第七
次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。为降低募集资
金的投资风险，提升募集资金使用效率，保证资金安全合理运用，公司根据实
施进度、实际建设情况等，拟将“连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目”
的建设完成日期延期到 2020 年 6 月。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 26 日在
上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于部分募集资金投资项目
延期的公告》（公告编号：2019-041）。
2020 年 8 月 25 日，公司召开第二届董事会第十五次会议与第二届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。因受 2020
年上半年度新冠肺炎疫情以及雨水增多等因素叠加影响，罐区项目实施进度较
预期有所延迟。为了保证罐区项目能保质保量完成建设，公司拟将“连云港港旗
台作业区液体化工品罐区工程项目”达到预定可使用状态的时间由 2020 年 6 月
延迟至 2020 年 9 月。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 26 日在上海证券交易所
（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公
告编号：2020-077）。
除上述已披露情况外，截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用
的其他情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年 4 月 24 日公司第二届董事会第二次会议及 2018 年 5 月 22 日公司 2017
年年度股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目金额的议案》，同
意公司调整“连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目”及“供应链物流
多式联运项目”使用募集资金金额，具体情况调整如下：
单位：万元
序 调整前募集资 使用募集资 调整后使用募
项目名称 总投资金额
号 金投资金额 金调整金额 集资金金额
连云港港旗台作业区液
1 25,929.00 25,929.00 -7,694.23 18,234.77
体化工品罐区工程项目
供应链物流多式联运项
2 11,266.00 3,571.77 7,694.23 11,266.00
目
合计 37,195.00 29,500.77 -- 29,500.77
公司此次募集资金投资项目调整事项仅对原募投项目的募集资金投资金额
进行调整，未对募投项目的实施内容、投资总额进行调整。
六、募集资金使用和披露中存在的问题
公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、
公司《募集资金管理办法》等规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
七、会计师事务所对上海雅仕 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：我们认为，上海雅仕
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》（证监会公告［2012］44 号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法（2013 修订）》以及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一
号——临时公告格式指引》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了上海
雅仕 2020 年度募集资金存放与使用情况。
八、保荐机构主要核查程序及核查意见
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对上海雅仕
募集资金的存放、使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核
查内容包括：查阅公司募集资金专户银行对账单、募集资金项目的明细账和支
付凭证等；现场检查募集资金项目的实施进度；与公司相关高管、财务、业务
等人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：公司 2020 年度募集资金存放与使用情况符合《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规和文件的规定，
对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
（以下无正文）
附表一：募集资金使用情况对照表
上海雅仕投资发展股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2020 年 12 月 31 日
币种：人民币；单位：万元
本年度投入
募集资金净额 30,500.77 募集资金总 8,845.23
额
变更用途的募集资金总额 7,694.23
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 7,694.23 募集资金总 24,253.22
额
累计变更用途的募集资金总额比例 25.23%
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 调整后投资总 本年度投入
项目（含部 承诺投资 计投入金额 入进度(3)＝ 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
募资金投向 额(1) 金额
分变更） 总额 (2) (2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
1、连云港港旗台作业
区液体化工品罐区工 是 25,929.00 18,234.77 8,235.20 13,683.09 75.04% 2020.9 - - 否
程项目
2、供应链物流多式联
是 3,571.77 11,266.00 368.06 10,045.00 89.16% 2020.12 - 不适用 否
运项目
3、供应链物流信息化
否 1,000.00 1,000.00 241.98 525.13 52.51% 2020.12 - 不适用 否
升级项目
承诺投资项目小计 — 30,500.77 30,500.77 8,845.24 24,253.22 79.52% — — —
1、连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目：2019 年，为降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，保证资金安全合理运用，公司根据
实施进度、实际建设情况等，将工程项目的建设完成日期由 2019 年 6 月延期到 2020 年 6 月。因受 2020 年上半年度新冠肺炎疫情以及雨水增多等因素
叠加影响，罐区项目实施进度较预期有所延迟。为了保证罐区项目能保质保量完成建设，公司将“连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目”达到预
未达到计划进度原因
定可使用状态的时间由 2020 年 6 月延迟至 2020 年 9 月，该项目已结项，截至 2020 年底尚未产生效益。
2、供应链物流多式联运项目：按计划进度进行投入，该项目已结项，该项目不单独测算效益收益主要体现在实施投入后带来的公司整体收入的提高。
3、供应链物流信息化升级项目：按计划进度进行投入，该项目已结项，该项目不单独测算效益，体现在公司整体效益中。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
募集资金投资项目先
详见本报告“四、2020 年度募集资金的实际使用情况 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况”。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
详见本报告“四、2020 年度募集资金的实际使用情况 3、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
补充流动资金情况
对闲置募集资金进行
详见本报告“四、2020 年度募集资金的实际使用情况 4、使用闲置募集资金购买理财产品情况”。
现金管理
用超募资金永久补充
流动资金或归还银行 不适用
贷款情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金账户结余金额为 69,724,412.23 元，其中募投项目尚未支付的合同尾款及质保金 53,910,464.07 元，节余募集资金
募集资金结余的金额
15,813,948.16 元；节余募集资金用于永久补充流动资金（已履行相关决策程序），募投项目尚未支付的合同尾款及质保金将续存放于募集资金专户，在
及形成原因
满足相关合同约定付款条件时从募集资金账户支付。
募集资金其他使用情
详见本报告“四、2020 年度募集资金的实际使用情况 8、募集资金使用的其他情况”。
况
附表二：变更募集资金投资项目情况表
上海雅仕投资发展股份有限公司
变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2020 年 12 月 31 日
币种：人民币；单位：万元
本年度实 实际累计 投资进度 项目达到预 变更后的项目可行
变更后项目拟投 截至期末计划累 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 际投入金 投入金额 （%） 定可使用状 性是否发生重大变
入募集资金总额 计投资金额(1) 现的效益 预计效益
额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 化
连云港港旗台
作业区液体化 供应链物流多
18,234.77 18,234.77 4,949.24 5,447.89 29.88 2020 年 9 月 - 不适用 否
工品罐区工程 式联运项目
项目
连云港港旗台
供应链物流多 作业区液体化
11,266.00 11,266.00 5,329.68 9,676.94 85.90 2020 年 12 月 - 不适用 否
式联运项目 工品罐区工程
项目
合计 29,500.77 29,500.77 10,278.92 15,124.83 51.27
公司鉴于供应链物流多式联运业务发展较好，“供应链物流多式联运项目”需进一步购入集装箱等运输设备，截止 2018 年 3 月 31 日募集资
金使用率已达 99.87%；同时，由于“连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目”可以通过自筹资金及项目贷款的方式解决部分项目投资资
变更原因、决策程序及信息披露 金缺口，为了提高募集资金的使用效率，公司于 2018 年 4 月 24 日公司第二届董事会第二次会议及 2018 年 5 月 22 日公司 2017 年年度股东大
情况说明（分具体募投项目） 会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目金额的议案》，同意公司调整“连云港港旗台作业区液体化工品罐区工程项目”及“供应链物流
多式联运项目”使用募集资金金额。公司独立董事、监事会、保荐机构已出具相关意见。公司于 2018 年 4 月 26 日发布《关于调整部分募集
资金投资项目金额的公告》（公告编号：2018-026）。
未达到计划进度的情况和原因 参见附表 1
（分具体募投项目）
变更后的项目可行性发生重大 不适用
变化的情况说明
