江苏东珠景观股份有限公司 2017 年度财务决算报告 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,报告期江苏东珠景观股份有限 公司(以下简称“公司”)实现营业总收入 122,437.66 万元,较上年同期增加 24.99%; 实现利润总额 28,640.13 万元,较上年同期增加 31.46%;归属于上市公司股东的 净利润 24,281.32 万元,较上年同期增加 31.09%。 一、财务状况及分析 (一)资产构成及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额 387,000.14 万元,比年初增加 144,740.55 万元,增加 59.75%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 货币资金 1,365,212,154.01 438,414,426.98 211.40% 应收票据 - 11,200,000.00 -100.00% 应收账款 855,567,766.75 867,451,680.32 -1.37% 预付款项 362,221.55 1,023,959.48 -64.63% 其他应收款 62,463,213.47 38,475,695.59 62.34% 存货 978,425,040.08 632,049,400.68 54.80% 其他流动资产 104,249,869.10 可供出售金融资产 65,070,000.00 164,510,000.00 -60.45% 长期应收款 399,302,092.92 238,791,851.72 67.22% 固定资产 21,162,660.62 17,000,389.00 24.48% 在建工程 3,931,693.00 - 无形资产 214,370.09 245,207.20 -12.58% 长期待摊费用 1,304,947.72 1,333,869.79 -2.17% 递延所得税资产 12,735,381.77 12,099,449.68 5.26% 1、报告期末,货币资金较上年期末增长 211.40%,主要系公司报告期内首 次公开发行募集资金所致; 2、报告期末,应收票据为零,主要系报告期内公司将期初应收票据支付供 应商工程款所致; 3、报告期末,预付款项较上期期末减少 64.63%,主要系公司上期预付款项 已按合同到货得以实现所致; 第 1 页共 5 页 4、报告期末,其他应收款较上期期末增长 62.34%,主要系公司报告期投标 保证金增加所致; 5、报告期末,存货较上期期末增长 54.80%,主要系公司报告期内业务增长, 工程投入增加所致; 6、报告期末,新增其他流动资产 10,424.99 万,主要系公司报告期新增银行 保本结构性存款业务; 7、报告期末,可供出售金融资产较上期减少 60.45%,主要系公司报告期内 赎回一家参股公司股份所致; 8、报告期末,长期应收款较上期增长 67.22%,主要系公司报告期内分期收 款提供建筑服务工程增加所致; 9、报告期末,新增在建工程 393.17 万,主要系公司报告期内新增投资建设 新疆沙漠公园自营项目所致; (二)负债结构及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日,公司负债总额 144,750.59 万元,比年初增加 24,909.92 万元,增幅 20.79%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 短期借款 37,000,000.00 77,000,000.00 -51.95% 应付票据 64,747,800.00 107,149,341.00 -39.57% 应付账款 1,185,341,734.05 862,968,331.89 37.36% 预收款项 - 19,723,404.50 -100.00% 应付职工薪酬 9,733,582.27 10,671,118.44 -8.79% 应交税费 32,535,948.85 50,628,234.09 -35.74% 其他应付款 41,485,293.31 31,966,280.91 29.78% 其他流动负债 76,661,559.79 38,300,045.57 100.16% 1、报告期末,短期借款余额较上年期末减少 51.95%,主要系公司报告期内 减少银行借款所致; 2、报告期末,应付票据余额较上年期末减少 39.57%,主要系公司报告期农 历春节集中支付供应商款所致; 3、报告期末,应付账款余额较上年期末增增长 37.36%,主要系公司报告期 内公司业务增长,采购增加所致 ; 4、报告期末,预收款项余额较上年期末减少 1,972.34 万,主要系公司上期 第 2 页共 5 页 东兰项目预收款按合同得以实现转为应收账款款所致; 5、报告期末,应交税费余额较上年期末减少 35.74%,主要系公司报告期内 申报缴纳的增值税及所得税增加; 6、报告期末,其他流动负债余额较上年期末增长 100.16%,主要系公司报 告期内待转销项税额增加所致; (三)股东权益结构及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日,公司股东权益总额 242,249.55 万元,比年初增 加 119,830.63 万元,增幅 97.89%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 股本 227,600,000.00 170,700,000.00 33.33% 资本公积 1,151,430,499.91 271,317,584.81 324.38% 盈余公积 99,034,843.61 75,607,204.97 30.99% 未分配利润 922,510,702.98 703,125,093.80 31.20% 少数股东权益 21,919,446.31 3,439,290.46 537.32% 1、报告期末,股本期末余额较上年期末增长 33.33%,主要系公司报告期内 首次公开发行募集资金,增加社会股本所致; 2、报告期末,资本公积期末余额较上年期末增长 324.38%,主要系公司报 告期内首次公开发行募集资金,资本溢价所致; 3、报告期末,盈余公积期末余额较上年期末增长 30.99%,主要系公司报告 期内利润增加计提盈余公积所致 ; 4、报告期末,未分配利润期末余额较上年期末增长 31.20%,主要系公司报 告期内利润增加所致; 5、报告期末,少数股东权益较上年期末增长 537.32%,主要系报告期内控 股公司的参股股东投入资金所致; 二、损益构成及变动原因分析 2017 年度公司经营业绩下降,实现营业收入 122,437.66 万元,比上年增加 24.99%;实现净利润 24,306.4 万元,比上年增加 31.15%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 一、营业总收入 1,224,376,569.90 979,596,787.52 24.99% 减:营业成本 876,771,280.12 696,570,934.97 25.87% 第 3 页共 5 页 税金及附加 1,197,787.29 5,280,206.71 -77.32% 管理费用 75,087,566.28 47,917,875.76 56.70% 财务费用 -847,342.74 3,446,092.64 -124.59% 资产减值损失 5,571,276.46 7,274,409.80 -23.41% 投资收益(损失以“-” 号填列) 9,422,862.33 359,745.39 2519.31% 资产处置收益(损失以 “-”号填列) 44,693.61 2,114.27 2013.90% 其他收益 10,876,689.00 二、营业利润 286,940,247.43 219,469,127.30 30.74% 加:营业外收入 25,740.00 1,427,800.00 -98.20% 减:营业外支出 564,708.42 3,038,672.09 -81.42% 三、利润总额 286,401,279.01 217,858,255.21 31.46% 减:所得税费用 43,337,255.34 32,520,185.12 33.26% 四、净利润 243,064,023.67 185,338,070.09 31.15% 归属于母公司股东的净 利润 242,813,247.82 185,233,384.74 31.09% 主要变动原因如下: 1、报告期,公司税金及附加较上年同期减少 77.32%,主要系营改增后新项 目的城建税及教育费附加不能再根据收入计提的销项税按比例计提,而是实际缴 纳增值税时同时计提并缴纳所致; 2、报告期,公司管理费用较上年同期增长 56.70%, 主要系报告期内员工 人数增加,工资增长,研发投入增加,及开拓市场业务费增加所致; 3、报告期,公司财务费用较上年同期减少 124.59%, 主要系报告期银行借 款减少,银行利息增加所致; 4、报告期,投资收益较上年同期增长 2519.31%, 主要系报告期购银行保 本结构性存款获得的收益所致: 5、报告期,资产处置收益较上年同期增加 4.45 万元, 主要系报告期内处 置闲置车辆所致; 6、报告期,其他收益较上年同期增加 1,087.67 万元, 主要系报告期内上市 成功取得政府补助收入所致; 7、报告期,营业外收入较上年同期减少 98.2%, 主要系报告期内会计政策 变更,政府补助收入计入“其他收益”所致; 8、报告期,营业外支出较上年同期减少 81.42%, 主要系报告期内较上期 第 4 页共 5 页 捐赠支出减少所致; 9、报告期,营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司股 东的净利润较上年同期分别增长 30.74%、31.46%、33.26%、31.15%、31.09%主 要系公司业务收入较去年同期增长所致; 三、现金流量构成及变动原因分析 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 经营活动产生的现金流量 净额 15,534,548.54 246,403,941.40 -93.70% 投资活动产生的现金流量 净额 -1,240,876.57 -38,857,583.79 96.81% 筹资活动产生的现金流量 净额 952,813,735.06 -149,888,590.40 735.68% 1、截止报告期末,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 23,086.94 万元,主要系报告期内公司支付的工程保证金增加以及因为业务量增 加、工程投入增加所致; 2、截止报告期末,公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,761.67 万元,主要系报告期内收回非控股子公司股份所致; 3、截止报告期末,公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 110,270.23 万元,主要系公司报告期内首次公开发行股份取得募集资金所致; 江苏东珠景观股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 11 日 第 5 页共 5 页