东珠生态环保股份有限公司 2019 年度财务决算报告 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,报告期东珠生态环保股份有限 公司(以下简称“公司”)实现营业总收入 201,668.92 万元,较上年同期增加 26.53%; 实现利润总额 43,928.13 万元,较上年同期增加 15.28%;归属于上市公司股东的 净利润 36,150.67 万元,较上年同期增加 10.96%。 一、财务状况及分析 (一)资产构成及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额 596,922.7 万元,比年初增加 124,635.90 万元,增加 26.39%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 货币资金 1,059,071,742.74 1,227,243,866.28 -13.70% 应收票据 2,294,364.33 15,483,255.87 -85.18% 应收账款 676,866,931.15 620,833,902.70 9.03% 应收款项融资 4,233,500.00 预付款项 5,511,430.52 1,725,259.29 219.46% 其他应收款 217,279,497.07 170,691,679.22 27.29% 存货 2,981,102,277.98 1,700,342,630.98 75.32% 其他流动资产 40,630,382.91 21,014,363.09 93.35% 长期应收款 815,103,409.69 818,358,968.65 -0.40% 其他非流动金融资产 59,070,000.00 82,545,725.70 -28.44% 固定资产 19,760,713.21 19,580,123.51 0.92% 在建工程 3,933,153.00 3,933,153.00 0.00% 无形资产 19,842,670.58 25,617,892.94 -22.54% 长期待摊费用 20,111,614.67 1,276,262.35 1475.82% 递延所得税资产 15,031,282.45 14,220,820.00 5.70% 其他非流动资产 29,383,993.00 1、报告期末,应收票据较上期期末减少 85.18%,主要系公司上期收到的银 行承兑未到期所致; 2、报告期末,预付账款较上期期末增长 219.46%,主要系公司报告期内预 付的物业费、租金增加所致; 3、报告期末,存货较上期期末增长 75.32%,主要系公司报告期内业务增长, 第 1 页共 5 页 工程投入增加所致; 4、报告期末,其他流动资产较上期增加 93.35%,主要系公司报告期内待抵 扣进项税增加所致; 5、报告期末,长期待摊费用较上期增长 1475.82%,主要系公司报告期内雪 浪科研基地、研发中心建设所致; 6、报告期末,其他非流动资产增加 2,938.40 万元,主要系公司报告期内预 付购房款建设区域营销中心所致; (二)负债结构及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日,公司负债总额 296,745.58 万元,比年初增加 90,718.01 万元,增幅 44.03%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 应付票据 123,767,835.00 37,982,822.00 225.85% 应付账款 2,567,738,878.94 1,769,734,252.67 45.09% 预收款项 8,276,645.72 -100.00% 应付职工薪酬 14,058,345.91 10,110,915.85 39.04% 应交税费 56,341,943.22 50,181,176.47 12.28% 其他应付款 71,250,038.90 77,933,143.79 -8.58% 其他流动负债 134,298,755.00 106,056,715.01 26.63% 1、报告期末,应付票据余额较上年期末增长 225.85%,主要系公司报告期 内已支付未到期银行承兑汇票增加所致; 2、报告期末,应付账款余额较上年期末增长 45.09%,主要系公司报告期内 公司业务增长,采购增加所致; 3、报告期末,预收款项余额较上年期末减少 827.66 万元,主要系公司上期 预收工程款项已按工程结算条件在本期结算所致; 4、报告期末,应付职工薪酬较上年期末增长 39.04%,主要系公司报告期内 人员及工资随业务增长所致; (三)股东权益结构及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日,公司股东权益总额 300,177.12 万元,比年初增 加 33,917.89 万元,增幅 12.74%。 第 2 页共 5 页 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 股本 318,640,000.00 318,640,000.00 资本公积 1,060,390,499.91 1,060,390,499.91 盈余公积 165,541,647.85 131,695,680.99 25.70% 未分配利润 1,381,721,145.78 1,101,856,426.24 25.40% 少数股东权益 75,477,872.79 50,009,624.93 50.93% 1、报告期末,少数股东权益较上年期末增长 128.15%,主要系报告期内控 股公司业务增长及控股公司参股股东投入资金所致; 二、损益构成及变动原因分析 2019 年度公司经营业绩上升,实现营业收入 201,668.92 万元,比上年增加 26.53%,实现净利润 37,605.49 万元,比上年增加 15.60%。 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 营业总收入 2,016,689,200.82 1,593,794,089.45 26.53% 减: 营业成本 1,435,948,641.66 1,144,977,205.76 25.41% 税金及附加 787,412.33 1,727,732.18 -54.43% 管理费用 79,306,772.69 59,953,586.94 32.28% 研发费用 62,334,865.66 28,997,551.31 114.97% 财务费用 -8,043,718.60 -4,807,353.37 -67.32% 加: 其他收益 2,203,865.62 7,087,109.00 -68.90% 投资收益 -3,005,263.10 21,745,195.31 -113.82% 信用减值损失 -6,028,153.61 资产减值损失 -10,687,411.73 100.00% 资产处置收益 -31,095.86 100.00% 二、营业利润 439,525,675.99 381,059,163.35 15.34% 减: 营业外支出 244,358.07 1,648.27 14725.12% 三、利润总额 439,281,317.92 381,057,515.08 15.28% 减: 所得税费用 63,226,383.66 55,764,375.82 13.38% 四、净利润 376,054,934.26 325,293,139.26 15.60% 归属于母公司所有者的净利润 361,506,686.40 325,806,560.64 10.96% 少数股东损益 14,548,247.86 -513,421.38 2933.59% 主要变动原因如下: 1、报告期,公司营业收入与营业成本较上年同期分别增长 26.53%和 25.41%, 主要系报告期内业务增长所致; 2、报告期,公司税金及附加较上年同期减少 54.43%,主要系报告期内计提 第 3 页共 5 页 的税金及附加减少所致; 3、报告期,公司管理费用较上年同期增长 32.28%, 主要系报告期公司人 员和薪酬增加,新增无形资产摊销所致; 4、报告期,研发费用较上年同期增加 114.97%, 主要系报告期研发投入增 加,以及以前年度部分研发费用在成本中列支,2019 年根据高新技术企业管理 要求在期间费用中列支所致; 5、报告期,财务费用较上年同期减少 67.32%,主要系报告期无银行借款以 及财务利息收入增加所致; 6、报告期,其他收益较上年同期减少 68.90%,主要系报告期政府补助收入 较上期减少所致; 5、报告期,投资收益较上年同期减少 113.82%, 主要系报告期购银行保本 结构性存款获得的收益减少,且本期摊余成本计量的金融资产终止确认收益为负 数所致: 6、报告期,信用减值损失与上年同期资产减值损失减少 43.60%,原应收款 项计提的坏账在资产减值中核算,现根据会计政策变更在此科目中列式,主要系 本期应收款项余额账期较短计提的坏账减少所致; 7、报告期,营业外支出较上年同期增加 24.27 万元, 主要系报告期内捐赠 支出所致; 8、报告期,营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司股 东的净利润较上年同期分别增长 15.34%、15.28%、13.38%、15.60%、10.96%主 要系公司业务收入较去年同期增长所致; 9、报告期,少数股东损益较上年同期增长 2933.59%,主要系报告期内控 股公司业务增长所致; 三、现金流量构成及变动原因分析 项目 报告期末 报告期初 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 -77,688,177.09 -70,412,508.29 -10.33% 投资活动产生的现金流量净额 -53,705,296.45 76,499,468.89 -170.20% 筹资活动产生的现金流量净额 -45,098,340.49 -145,481,102.33 69.00% 1、截止报告期末,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 727.57 万 第 4 页共 5 页 元,主要系报告期内公司支付的工程保证金增加以及因为业务量增加,工程投入 增加所致; 2、截止报告期末,公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 13,020.48 万元,主要系公司 2017 年购买的结构性理财在 2018 年到期所致; 3、截止报告期末,公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 10,038.28 万元,主要系报告期内公司上期分配现金股利较本期多所致。 东珠生态环保股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 21 日 第 5 页共 5 页