2020 年年度报告 公司代码:603359 公司简称:东珠生态 东珠生态环保股份有限公司 2020 年年度报告 1/179 2020 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人章建良、主管会计工作负责人黄莹及会计机构负责人(会计主管人员)黄莹声明: 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以截至2020年12月31日的公司总股本318,640,000股为基数,向全体股东每10股派发现 金股利人民币2.00元(含税),合计分配现金股利63,728,000.00元,剩余未分配利润结转至下一 年度。同时以资本公积转增股本的方式向全体股东每10股转增股本4股,共计转增127,456,000股 ,转增后公司股本为446,096,000股。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,请 投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析” 之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”。 十一、其他 □适用 √不适用 2/179 2020 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节 重要事项........................................................................................................................... 29 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 46 第九节 公司治理........................................................................................................................... 51 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 54 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 55 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 179 3/179 2020 年年度报告 第一节 释义 一、释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司、公司、东珠生态 指 东珠生态环保股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 瑞信方正 指 瑞信方正证券有限责任公司 大华、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 董事会 指 东珠生态环保股份有限公司董事会 监事会 指 东珠生态环保股份有限公司监事会 股东大会 指 东珠生态环保股份有限公司股东大会 Public-Private-Partnership 公 私 合 营 模式,即政府部门与私营部门基于某个公 PPP 指 共项目结成伙伴关系,明确各自的权利和 义务、风险和收益 Engineering-Procurement-Construction EPC 指 设计采购施工一体化模式 上海福之欣企业管理合伙企业(有限合 上海福之欣 指 伙),系公司股东 指为满足经济社会发展和人民美好生活对 优质木材的需要,在自然条件适宜地区, 通过人工林集约栽培、现有林改培、抚育 国储林、国家储备林 指 及补植补造等措施,营造和培育的工业原 料林、乡土树种、珍稀树种和大径级用材 林等多功能森林。 碳汇造林是指在确定了基线的土地上,以 增加碳汇为主要目的,对造林及其林木生 长过程实施碳汇计量和监测而开展的有特 碳汇造林 指 殊要求的造林活动。与普通的造林相比, 碳汇造林突出森林的碳汇功能,具有碳汇 计量与监测等特殊技术要求,强调森林的 多重效益。碳汇造林有效助力碳减排。 4/179 2020 年年度报告 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 东珠生态环保股份有限公司 公司的中文简称 东珠生态 公司的外文名称 DongzhuEcologicalEnvironmentProtectionCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 章建良 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谈劭旸 柏菁 江苏省无锡市锡山区东亭街道锡沪中路 江苏省无锡市锡山区东亭街道锡沪中路 联系地址 90号 90号 电话 0510-88227528 0510-88227528 传真 0510-88209884 0510-88209884 电子信箱 dongzhushengtai@dongzhushengtai.com dongzhushengtai@dongzhushengtai.com 三、基本情况简介 公司注册地址 无锡市锡山区东亭街道锡沪中路90号 公司注册地址的邮政编码 214101 公司办公地址 无锡市锡山区东亭街道锡沪中路90号 公司办公地址的邮政编码 214101 公司网址 http://www.dongzhushengtai.com/ 电子信箱 dongzhushengtai@dongzhushengtai.com 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东珠生态 603359 东珠景观 六、其他相关资料 名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务 办公地址 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼 所(境内) 签字会计师姓名 丛存、贺爱雅 5/179 2020 年年度报告 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上年同期 主要会计数据 2020年 2019年 2018年 增减(%) 营业收入 2,337,907,610.93 2,016,689,200.82 15.93 1,593,794,089.45 归 属于上市 公司股 380,367,379.99 361,506,686.40 5.22 325,806,560.64 东的净利润 归 属于上市 公司股 东 的扣除非 经常性 390,402,410.30 362,394,578.62 7.73 301,916,459.54 损益的净利润 经 营活动产 生的现 22,911,453.28 -77,688,177.09 129.49 -70,412,508.29 金流量净额 本期末比上年同 2020年末 2019年末 2018年末 期末增减(%) 归 属于上市 公司股 3,209,265,358.12 2,926,293,293.54 9.67 2,612,582,607.14 东的净资产 总资产 7,403,052,372.54 5,969,226,963.30 24.02 4,722,867,903.58 (二)主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 基本每股收益(元/股) 1.19 1.13 5.31 1.02 稀释每股收益(元/股) 1.19 1.13 5.31 1.02 扣除非经常性损益后的基本每股 1.23 1.14 7.89 0.95 收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 12.35 13.07 减少0.72个百分点 13.05 扣除非经常性损益后的加权平均 12.68 13.10 减少0.42个百分点 12.09 净资产收益率(%) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内,公司营业收入较上年同期增长 15.93%;归属于上市公司股东的净利润、归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别增长 5.22%、7.73%,主要系报告期内公 司主营业务收入较上年同期增长 15.93%,公司加快对存量项目及新中标项目的工程实施,收入及 利润实现增长; 公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 129.49%,主要原因系报告期内采取多种 措施加大工程款的回笼; 公司总资产比上年同期增加 24.02%,主要原因系报告期内应收账款和合同资产随业务收入增 加所致; 基本每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期分别增长了 5.31%和 7.89%, 主要原因系报告期内公司利润增加所致。 6/179 2020 年年度报告 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明: □适用 √不适用 九、2020 年分季度主要财务数据 单位:元币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 413,203,609.51 796,419,583.37 544,181,699.20 584,102,718.85 归属于上市公司股东的 79,213,003.72 168,898,653.86 100,567,852.68 31,687,869.73 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 77,478,204.65 166,725,897.71 98,322,158.09 47,876,149.85 净利润 经营活动产生的现金流 -144,984,871.02 -139,928,585.93 -158,436,660.37 466,261,570.60 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 附注(如 非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 适用) 非流动资产处置损益 -3,961,262.85 越权审批,或无正式批准文件,或偶 发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司 正常经营业务密切相关,符合国家政 政府补 1,882,661.29 2,203,865.62 7,087,109.00 策规定、按照一定标准定额或定量持 助收入 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 7/179 2020 年年度报告 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而 计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外,持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动 理财产 7,221,797.83 损益,以及处置交易性金融资产、衍 品收益 生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同 资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求 对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 -40,967.36 -244,358.07 -1,648.27 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 应收款 -20,868,584.03 -3,005,263.10 25,675,362.30 项目 保理 少数股东权益影响额 -622.48 所得税影响额 1,770,684.44 157,863.33 -4,909,459.08 合计 -10,035,030.31 -887,892.22 23,890,101.10 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、其他 □适用 √不适用 8/179 2020 年年度报告 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)主要业务 公司所属行业为生态保护和环境治理业,主营业务涵盖生态治理、市政绿化、公园广场、地 产景观等场景的设计、施工和养护业务,是一家综合性生态环境修复与园林景观建设服务商,拥 有集苗木种植、生态景观设计、生态修复与景观工程建设、景观养护为一体的全产业链集成运营 能力。面对“2030 碳达峰、2060 碳中和”的远景目标、日益提升的生态环境保护需求、新农村振 兴、新型城镇化建设需求以及新兴基建市场的加速启动推进,公司生态修复和市政景观两大业务 主线齐头并进,生态湿地保护、水环境治理、国储林、森林公园、矿山修复、乡村振兴建设等业 务版块多点开花、全面发力。 报告期内,公司顺应生态环保领域的政策导向,积极参与生态文明建设,巩固扩大在生态修 复领域的先发优势,全力开拓市场,提升项目建设水平,从规划--设计—采购—建设-养护等环节 系统地为客户提供生态环境建设和修复工程全产业链解决方案。2020 年,公司研发费用攀升至 7535.44 万元,同比增加 20.89%,着力于增强企业创新能力,坚持业务优化和升级战略,在生态 修复其他细分领域寻求突破。报告期内,公司积极深入布局水生态治理、矿山修复以及森林公园 项目,力图逐步实现生态修复大行业的全面覆盖、提升公司的综合实力和品牌效应。2020 年,公 司承接执行江油市靛池湿地公园建设项目(项目名称)勘察设计施工工程总承包(EPC)(第二次)、 新郑市林业局新郑市始祖山(具茨山)森林公园项目第 9 标段、内蒙古自治区伊金霍洛旗神东布 尔台采煤深陷区生态修复治理项目集中展示区标段、东平县东平湖(金山坝北端至玉斑堤段)生 态防护林建设工程设计施工总承包(EPC)第二标段等项目。青海省德令哈市蓄集乡陶斯图村草原 恢复治理工程、雄安新区 2019 年植树造林项目(春季)设计施工总承包、淮安市白马湖湿地公园 项目、邓州市湍河国家湿地公园和防护林建设项目、漯河市郾城区国储林项目等生态建设类项目 已竣工完成;广西金鸡山自治区级森林公园、泰山区域山水林田湖草泮河徂汶景区段生态修复治 理工程设计施工总承包(EPC)等项目按计划正常建设推进中,公司在水体治理、矿山修复以及森 林公园领域的布局与拓展进一步深入。 公司积极响应国家提出的乡村振兴战略以及新型城镇化发展战略,在各类乡镇城市承接市政 建设、市政绿化等项目。报告期内,公司承接的高密市乡村振兴家园建设 EPC 总承包、广水市吴 店镇红色文化广场、赣州市章贡区乡村旅游建设项目水西乡村旅游建设-和乐生态旅游、美丽乡村 建设及东江源大道(章贡区段)基础提升项目(EPC)、珙县金河.灵秀生态城景观项目 EPC 总承 包等项目均在有序推进当中。 同时,2019 年以来,为贯彻国务院常务会议提出的部署推进基建补短板的要求,发改委以及 各地政府陆续加快了基建领域审批以及投资,环保基建、民生基建,以及特色小镇、文旅配套设 施等作为传统基建的新兴细分子行业,代表着基建“补短板”的重要结构性方向。报告期内,公 司承接执行了丰县十条重点道路绿化工程(第一标段:丰县 G237 北丰沙路和 G518 丰单路绿化工程)、 钱江世纪城机场路及铁路沿线景观带工程【三标段:机场路绿廊三期(机场路以北)】、泰山区 域山水林田湖草泮河徂汶景区段生态修复治理工程设计施工总承包(EPC)、保山市中心城市太保 北路(海棠路-兰津路)道路工程总承包项目、大汶河中游高新区段湿地生态保护与综合利用工程 设计施工总承包(EPC)、驻马店市驿城区 13 座新建游园项目工程总承包(EPC)及工程监理等项 目,积极响应国家战略,进一步把握市场业务机遇,加速公司业务发展。 (二)经营模式 报告期内,公司经营模式未发生重大改变。 1、EPC 模式 公司利用本身的生态景观全产业链及所具有的工程承包资质等优势,对工程项目进行设计、 采购、施工等全建设阶段的承揽承建,发挥设计在工程建设过程中的主导作用,并有效克服设计、 采购、施工相互制约和脱节的矛盾,从而进一步提升工程施工质量及客户满意度,增厚公司单项 目利润水平。报告期内,公司已成功中标或签约广水市吴店镇红色文化广场项目(一期)设计施 工(EPC)总承包、江油市靛池湿地公园建设项目(项目名称)勘察设计施工工程总承包(EPC)、 泰山区域山水林田湖草泮河徂汶景区段生态修复治理工程设计施工总承包(EPC)、保山市中心城 市太保北路(海棠路-兰津路)道路工程总承包项目、赣州市章贡区乡村旅游建设项目水西乡村旅 9/179 2020 年年度报告 游建设-和乐生态旅游、美丽乡村建设及东江源大道(章贡区段)基础提升项目(EPC)、大汶河 中游高新区段湿地生态保护与综合利用工程设计施工总承包(EPC)、珙县金河.灵秀生态城景观 项目 EPC 总承包、东平县东平湖(金山坝北端至玉斑堤段)生态防护林建设工程设计施工总承包 (EPC)第二标段、驻马店市驿城区 13 座新建游园项目工程总承包(EPC)及工程监理,EPC 项目 已成为公司承接项目的主要模式。 2、PPP 模式 公司通过招投标承揽业务,作为社会资本方和政府合作设立项目公司(SPV),通过项目公司 对 PPP 项目进行投资、建设和运营,同时公司作为供应商负责资质范围内的项目施工;项目运营 收入及可行性缺口补贴在运营期内收取按年支付,工程施工结算根据《建设工程施工合同》约定 按进度结算和支付;运营期结束后,将项目移交给政府方。 (三)行业情况及行业地位 近年来,生态文明建设战略高度不断提升。十九大报告将“加大生态系统保护力度,建设美 丽中国”列为要准确贯彻落实的基本理论、基本路线、基本方略,中央经济工作会议明确将“加 快生态文明建设”列入高质量发展 8 项重点工作之一。而“到 2035 年,我国生态环境根本好转, 美丽中国目标基本实现”的目标,预示着国家未来将在生态环境保护、水污染治理等领域加大投 入,生态环保产业投资将保持高速增长的态势。 2020 年是“十三五”规划的收官之年,同时也是打赢打好污染防治攻坚战阶段性目标的决胜 之年,更是“十四五”规划谋篇布局之年。2020 年 2 月,国家发展改革委印发《美丽中国建设评 估指标体系及实施方案》,引领各地区加快推进美丽中国建设。园林行业作为生态文明建设的主 力军之一,负有建设“美丽中国”的时代使命。2020 年 3 月,中共中央办公厅、国务院办公厅发 布《关于构建现代环境治理体系的指导意见》,以期健全环境治理市场体系,推动生态环保行业 加快发展。2021 年 3 月,“十四五”规划提出“广泛形成绿色生产生活方式,碳排放达峰后稳中 有降,生态环境根本好转,美丽中国建设目标基本实现。”、“推动绿色发展,促进人与自然和 谐共生”、“完善生态安全屏障体系”等目标和口号,生态环境保护治理正逐渐成为一种全社会 的文明意识或自觉。 同时,十九大提出了乡村振兴战略以及新型城镇化协调发展战略,明确建立健全城乡融合发 展体制机制和政策体系,加快推进农业农村现代化。这一战略也体现了新时代中国经济社会现代 化发展的全新思维,对促进农村现代化与新型城镇化协调发展的实现具有重要意义,而新农村振 兴以及新型城镇化发展战略将进一步培育发展现代化都市圈,支持特色小镇有序发展,加快推动 城乡融合。2020 年 7 月 10 日,中央农办、农业农村部、发改委等 7 部门联合印发《关于扩大农 业农村有效投资,加快补上“三农”领域突出短板的意见》,部署扩大农业农村有效投资,为打 赢脱贫攻坚战和全面建成小康社会提供坚实支撑。 此外,2019 年以来,为贯彻国务院常务会议提出的部署推进基建补短板的要求,发改委以及 各地政府陆续加快了基建领域审批以及投资。2020 年以来,为应对新冠疫情对我国经济的影响, 政治局常委会强调要加大公共卫生服务、应急物资保障领域投入,加快 5G 网络、数据中心等新基 建建设。而环保基建、民生基建,以及特色小镇、文旅配套设施等作为传统基建的新兴细分子行 业,代表着基建“补短板”的重要结构性方向,因此,国家层面战略为公司未来业务发展提供了 重要支撑。 东珠生态于 2017 年 9 月于上海证券交易所主板上市,拥有“市政公用工程施工总承包一级”、 “风景园林工程设计专项甲级”、“环保工程专业承包一级”、“水利水电工程施工总承包二级” 和“江苏省环境污染治理能力甲级”资质,具备较强的大型综合类项目规划设计、建设施工和跨 区域经营能力。报告期内,公司荣获“2019 年度服务业和建筑安装业企业纳税十强”、“2019 年度无锡市园林绿化明星企业”、“2019 年度江苏省建筑业企业安全生产先进单位”、无锡市锡 山区“2020 年度绿化养护先进单位”等奖项。公司将借助绿色环保行业规模和发展空间迅速扩大 的历史机遇,大力开拓市场,提升企业品牌影响力。 10/179 2020 年年度报告 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 详见“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“(三)资产、负 债情况分析。” 其中:境外资产 0(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为 0%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内,公司的核心竞争力未发生重大改变,公司的核心竞争力主要体现在以下方面: 1、生态修复与景观建设研发能力和技术水平 作为国家高新技术企业,公司是少数拥有核心技术与专业研发团队的生态环保企业之一,一 直以来专注于生态修复与景观建设技术的研发及其实际应用,掌握了生态修复领域的核心技术。 截止目前,在生态修复领域,公司取得的专利有 33 项,在园林绿化领域,公司取得的有 23 项,在市政工程领域,公司取得的专利有 1 项。其中:报告期内新增授权实用新型专利 16 项,发 明专利 3 项,具体信息如下: 序号 专利名称 专利类型 专利号 申请日 授权日 一种高稳定性边坡立体绿化生态修 1 发明 201810629613.X 2018.06.19 2020.09.04 复方法 一种雨污水快速排水管廊的节点结 2 实用新型 201921654629.2 2019.09.30 2020.08.21 构 3 一种湿地土壤修复用筛分铲斗 实用新型 201921748019.9 2019.10.18 2020.08.21 4 一种湿地土壤修复用挖掘机松土器 实用新型 201921748201.4 2019.10.18 2020.08.21 5 一种用于湿地水质的储存检测装置 实用新型 201921789440.4 2019.10.23 2020.08.21 一种用于湿地水质污染的监测净化 6 实用新型 201921788141.9 2019.10.23 2020.08.21 装置 一种净化水质用生态循环型水生植 7 实用新型 201921820194.4 2019.10.28 2020.08.21 物和微生物共生装置 基于水生植物和底栖动物协调作用 8 实用新型 201921820147.X 2019.10.28 2020.08.21 的循环生态净水设施 9 一种移动式高效土壤修复装置 实用新型 201922245928.7 2019.12.16 2020.08.21 一种用于干湿交替水体净化处理的 10 实用新型 201922493734.9 2019.12.31 2020.10.9 除藻装置 一种降低对环境污染的生态恢复复 11 实用新型 201922444184.1 2019.12.30 2020.10.9 合毯 一种适于景观生态系统的土壤修复 12 发明 201710535628.5 2017.7.4 2020.10.9 剂 一种用于生态恢复的土壤监控与恢 13 实用新型 201922493731.5 2019.12.31 2020.11.13 复设备 一种低噪植被种植车 实用新型 201922478230.X 2019.12.31 2020.11.17 高效修复湿地土壤中重金属离子的 发明 201810629578.1 2018.6.19 2020.11.17 方法 一种具有检测性能的土壤修复装置 实用新型 201922245911.1 2019.12.16 2020.11.17 一种再生补给型水质处理装置 实用新型 201922479601.6 2019.12.31 2020.12.8 一种应用于景观构建的再生补给型 实用新型 201922468388.9 2019.12.31 2020.12.8 水质处理装置 一种道路污水排放防堵装置 实用新型 201922468427.5 2019.12.31 2020.12.11 11/179 2020 年年度报告 2、生态湿地领域的先发优势 公司自 2010 年即开始将业务重心从传统的景观建设上转移到生态环境修复及改造领域,经过 多年的发展积淀,打造出淮安白马湖湿地公园、杭州钱塘江沿江生态景观工程、邓州市湍河国家 湿地公园和防护林、湖南洪江市清江湖湿地公园、无锡宛山湖湿地公园、洪泽湖国家湿地公园等 一系列标志性项目。公司良好的诚信度、专业的服务、优质的工程质量和较强的运营管理能力得 到了业内广泛的认可,树立了良好的企业形象。同时,公司凭借在生态湿地领域多年的深耕细作, 凝聚了一批可以承接大中型生态湿地、生态修复项目的优秀人才,形成了一定的细分领域先发优 势。 3、设计施工一体化的全产业链优势 公司目前已具备“苗木-设计-工程-养护”的生态景观全产业链实施能力,东珠生态设计研究 院拥有“风景园林工程设计专项甲级”资质,此外,东珠生态与中国林业科学研究院、三峡大学、 上海交通大学设计研究总院、新疆建筑科学研究院、中国节能兰州有色冶金设计研究院、国家林 草局调查规划设计院、国家林业局中南林业调查规划研究院、中国电建集团昆明勘测设计研究院 有限公司、中国电子科技集团公司第三十六研究所、南大(常熟)研究院有限公司等机构建立了 友好合作关系,为公司业务拓展、项目建设提供了强大的设计支持。随着业主方对业务承揽对象 综合实力的要求日渐提升,越来越多的业主要求承建单位在项目建设过程中能够及时进行现场深 化设计,报告期内,公司成功获取多项资质,市场竞争力及品牌效应得以进一步提升,公司全产 业链优势成为业务拓展的有力保障,并能为各类大型综合性项目提供一体化的优质服务。 4、跨区域的经营格局优势 近年来,公司在全国范围内积极拓展业务,搭建全国性经营网络,分支机构遍布江苏、北京、 上海、浙江、山东、广西、广东、云南、福建、新疆、河北、海南等二十余个省区市,业务范围 从华东地区延伸至华北、华中、华南、西北和西南,全国性战略布局已基本完成。并且积累了针 对不同区域环境、土壤特性的植物种植和养护的先进技术,跨区域运营能力得到进一步提高。报 告期内,公司新签项目主要分布于华东、华中、西南等生态建设重点地区,未来将持续助力公司 提升跨区域资源整合能力。 5、上市公司品牌及资金实力优势 公司于 2017 年 9 月 1 日登陆上海证券交易所 A 股主板后,品牌形象和资金实力得到进一步提 升。生态环保行业是资金驱动型行业,资金实力是承揽项目过程中的重要考核指标,公司财务状 况健康、在手现金充裕、资产负债率一直保持在较低的水平,良好的财务状况意味着较强的杠杆 能力。公司上市以来,直接融资和间接融资能力都进一步增强,公司可承接业务体量及在手订单 的转换能力都有大幅提升。同时,资本平台有助于公司业务拓展水平的提高,为公司进一步发展 奠定了基础。 6、优秀、稳定的管理团队及全面的员工激励 公司经过长期的发展,打造了一支经验丰富、专业性强、稳定的核心管理运营队伍,为公司 的业务拓展、技术创新奠定了坚实的基础。同时,公司不断完善人才激励机制,于 2018 年、2019 年连续两年实施员工持股计划,进一步充分调动骨干员工的积极性和责任心。2021 年 1 月,公司 推出回购股份方案,以集中竞价方式购买公司股份并用于员工持股计划,完善公司利益共享机制, 将员工利益与公司发展紧密结合,为企业长远发展激发活力、赢得优势。 7、长三角一体化地域优势 继 2018 年 11 月,习近平主席在进博会上表示将支持长三角一体化发展,并上升为国家战略 后,2019 年 3 月 5 日两会政府工作报告再次明确“将长三角区域一体化发展上升为国家战略,编 制实施发展规划纲要。2019 年 12 月印发的《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》中强调“坚 持生态保护优先,把保护和修复生态环境摆在重要位置”。“长江经济带发展要坚持上中下游协 同,加强生态保护修复和综合交通运输体系建设,打造高质量发展经济带。”长三角城市群普遍 财政实力较强,市政建设及生态保护修复投入有望显著增加,在中长期发展规划中对生态保护的 重视有望为生态保护行业中长期发展打开空间。而公司得天独厚的地理优势,将在业务承揽过程 中为竞争力加码助力。 8、较强的资金实力及畅通的融资渠道优势 公司处于资金推动型行业,良好的财务状况及充足的资金储备将为公司开疆拓土、经营发展 提供有力的保障。报告期内,公司继续完善风控机制,细化项目筛选标准,在保证业绩稳步发展 12/179 2020 年年度报告 的基础上保持了健康的财务状况,这意味着畅通的融资渠道,此项优势将成为公司扩张期间的强 劲助推。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 (一)概述 2020 年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,是保障“十四五”顺利起航的奠 基之年,国家始终高度重视生态文明建设。2020 年 1 月全国生态环境保护工作会议召开,安排部 署 2020 年重点工作,统筹谋划“十四五”生态环境重点工作。2020 年 12 月 17 日,国务院新闻 办公室举行新闻发布会中提到:“十四五”国土绿化目标基本确定,力争到 2025 年全国森林覆盖 率达到 24.1%,森林蓄积量达到 190 亿立方米,草原综合植被盖度达到 57%,湿地保护率达到 55%, 60%可治理沙化土地得到治理。在政策的大力支持下,生态环保投资屡创新高,投资增速位居基建 细分领域之首。生态环保投资完成额从 2013 年的 1416 亿元高速增长到 2019 年的 7388 亿元,六 年复合增长率达 32%。 面对日益提升的生态环境保护需求、新农村振兴、新型城镇化建设需求以及新兴基建市场的 加速启动推进,公司未来将着重打造生态修复以及市政景观两大业务主线。公司生态修复业务领 域主要包括生态湿地保护、水体治理、矿山修复、国储林、森林公园以及沙漠治理等领域。而在 生态湿地保护方面,2003 年 9 月发布的《全国湿地保护工程规划(2002-2030 年)》中提到,到 2030 年,中国湿地自然保护区将发展到 713 个,国际重要湿地达到 80 个,建成 53 个国家湿地保护与 合理利用示范区;在政策的大力支持下,近几年来国家湿地公园高速增长,截止到 2020 年 3 月底, 全国共建立国家湿地公园 899 处(含试点)。已提前完成了 2003 年设定的目标。发展建设湿地公 园对改善区域生态状况,促进经济社会可持续发展,实现人与自然和谐共处都具有十分重要的意 义。在水体治理方面,国家重点明确黄河流域生态保护区,长江生态保护区等国家级重点生态保 护区域,其中对于长江黄河流域的水体治理工作将是重点,长江黄河流域覆盖我国广袤的土地, 涵盖我国重要主要的经济省份,因此,该区域水体治理市场空间巨大;在沙漠公园方面,国家沙 漠公园数自 2016 年的 55 个,快速增加到 2019 年的 105 个。当前我国土地沙漠化形式严峻,沙漠 治理与开发亟需加强,建设国家沙漠公园对改善沙区生态、促进防沙治沙具有重要的推动作用。 在国储林方面,林业局规划 2035 年建成 2000 万公顷国储林,投入规模预计将超 5000 亿元,在 2018 年 4 月国家林业局最新印发的《国家储备林建设规划(2018-2035 年)》中,进一步明确了 至 2020 年建设 700 万公顷国储林、至 2035 年建成 2000 万公顷国储林的目标,国储林市场规模年 均增加 260-380 亿元。“十三五”以来,我国完成国土绿化面积 6.89 亿亩,完成森林抚育 6.38 亿亩,落实草原禁牧面积 12 亿亩,草畜平衡面积 26 亿亩。全国森林覆盖率达到 23.04%,森林蓄 积量超过 175 亿立方米,草原综合植被覆盖度达到 56%。如期完成国土绿化“十三五”规划任务。 2021 年随着国家“碳达峰、碳中和”的战略部署,植树造林的规划及需求有望进一步提升,从而 进一步助力美丽中国建设。 报告期内,公司凭借资深的行业经验、丰富的技术储备、优秀的管理团队,牢牢把握机会, 利用资本市场平台,充分发挥综合竞争优势,不断创新业务开拓模式,加大研发投入、持续招贤 纳士,加速生态修复领域深入布局,致力于成长为生态修复行业龙头企业。 报告期内,受新冠疫情影响,全球经济均遭受负面冲击,在报告期的前几个月地方政府的工 作重点转为控制疫情和保障人们的正常生活,基建市场的项目发包速度明显放缓,公司努力克服 新冠疫情带来的不利影响,主营业务仍然保持健康稳定发展,企业综合实力进一步增强。报告期 内,公司及子公司累计新中标项目 16 项,合计金额为人民币 193,972.54 万元;累计新签订项目 合同 16 项,合计金额为人民币 188,561.47 万元。 报告期内,公司实现营业收入 233,790.76 万元,比上年同期增长 15.93%;实现归属于母公 司所有者的净利润 38,036.74 万元,比上年同期增长 5.22%。截至 2020 年 12 月 31 日,公司总资 产为 740,305.24 万元,比去年末增长 24.02%;归属于母公司所有者的净资产 320,926.54 万元, 比去年末增长 9.67%。 (二)2020 年重要事项回顾 1、优化业务结构并积极开拓市场 13/179 2020 年年度报告 报告期内,公司充分发挥生态湿地修复领域的先发优势,继续聚焦主业,大力开拓市场。同 时,公司积极深入布局水体治理、森林公园、国储林以及沙漠公园项目,力图逐步实现生态修复 大行业的全面覆盖、提升公司的综合实力和品牌效应。报告期内,雄安新区 2019 年植树造林项目 (春季)设计施工总承包、淮安市白马湖湿地公园项目、邓州市湍河国家湿地公园和防护林建设 项目、青海省德令哈市蓄集乡陶斯图村草原恢复治理工程、漯河市郾城区国储林项目等均已竣工 完成。目前,公司江东大道提升改造工程(滨江二路西段-河庄大道)及地下综合管廊、江东大道 提升改造工程(青六路东-苏绍高速)及地下综合管廊 EPC 项目、赣州市章贡区乡村旅游建设项目 水西乡村旅游建设-和乐生态旅游、美丽乡村建设及东江源大道(章贡区段)基础提升项目(EPC)、 江油市靛池湿地公园建设项目(项目名称)勘察设计施工工程总承包(EPC)、广西金鸡山自治区级 森林公园、新郑市始祖山(具茨山)森林公园建设项目、泰山区域山水林田湖草泮河徂汶景区段 生态修复治理工程设计施工总承包(EPC)、东平县东平湖(金山坝北端至玉斑堤段)生态防护林 建设工程设计施工总承包等项目均在建设推进中。 报告期内,公司管理层积极探索创新业务合作模式,继续着眼于经济发达的长三角地区、粤 港澳大湾区,与当地综合实力较强的设计施工企业寻求全面深入的合作机会,借助合作方在当地 的优势共同承揽优质项目,公司的业务拓展能力有望得到进一步增强。随着长三角区域一体化发 展上升为国家战略,未来,长三角地区的市政建设及生态保护修复投入有望显著增加。公司将顺 势而为,发挥地理位置优势,为业务承揽提供强支撑。此外,国家已经明确黄河流域生态区域, 长江生态区域等国家级重点生态环境保护区域,而东珠生态在该类重点区域均有业务布局,因此, 该类国家级重点生态保护区域也将为公司提供业务机遇。 同时,十九大提出了乡村振兴战略以及新型城镇化协调发展战略,明确建立健全城乡融合发 展体制机制和政策体系,加快推进农业农村现代化。这一战略也体现了新时代中国经济社会现代 化发展的全新思维,对促进农村现代化与新型城镇化协调发展的实现具有重要意义,而新农村振 兴以及新型城镇化发展战略将进一步培育发展现代化都市圈,支持特色小镇有序发展,加快推动 城乡融合。此外,2019 年下半年以来,为贯彻国务院常务会议提出的部署推进基建补短板的要求, 国家发改委以及各地政府陆续加快了基建领域项目的审批和投资,而近期,包括国务院常务会议 以及中央全面深化改革委员会均提出了加强新型基础设施建设,即新基建领域的发展随着基建投 资的逐步升温,而公司凭借全产业链施工能力及生态修复核心优势,在市政景观等方面的优势, 也将获得新的业务机遇。 2、积极布局产业链资源整合 报告期内,公司在生态环保领域积极探寻优化升级产业链的机会,在主营业务范围持续稳健 增长的前提下,筹划资质补齐、积极开拓林业碳汇、矿山治理、土壤修复等方面的业务机会,外 延拓展相关工作以丰富公司产业内涵。同时,公司主动探索在生态文旅领域的经营模式,为公司 延伸产业布局、发挥协同效应埋下伏笔。 3、完善企业风险控制机制 报告期内,公司积极完善风控机制并加强建设风控部门。公司发展中一直把防范重大风险放 在首位,尤其是公司所处的园林工程行业,工程业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的 周转状况,财务风险关系到工程施工业务的持续发展。公司高度重视风控部门的建设工作,风险 控制中心下设法务部、决算审核部、应收款清理部、综合部,所属员工由法律、审计、资金管理、 财务、业务等专业人士组成,保障了公司承揽项目的优质并规避了项目的高风险,为公司业绩的 稳步健康增长保驾护航。 4、继续推行全国布局的发展规划 报告期内,公司始终贯彻执行扎根长三角地区、布局全国的战略规划,充分利用跨区域管理 运营优势,在全国范围广泛积极地开拓业务。2020 年,公司新签订单主要位于华东、西北、华中、 华北地区,公司业务版图覆盖面稳步增加,有助于市场占有率、品牌影响力的进一步提升。 5、变更行业类别 2020 年 4 月,公司向中国上市公司协会递交了行业类别变更申请,经中国上市公司协会行业 分类专家委员会确定、中国证券监督管理委员会核准发布,公司所属行业由“土木工程建筑业” 变更为“生态保护和环境治理业”,凸显出公司业务重心已由传统园林工程向水生态治理、矿山 治理、湿地建设等生态环保领域转移。 14/179 2020 年年度报告 二、报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现营业收入 2,337,907,610.93 元,比上年同期增长 15.93%;实现归属于 母公司所有者的净利润 380,367,379.99 元,比上年同期增长 5.22%。总体而言,2020 年公司业绩 增加 15.93%,经营情况未发生重大改变。 (一)主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 2,337,907,610.93 2,016,689,200.82 15.93 营业成本 1,660,850,202.91 1,435,948,641.66 15.66 销售费用 管理费用 72,652,241.05 79,306,772.69 -8.39 研发费用 75,354,376.13 62,334,865.66 20.89 财务费用 -3,325,356.48 -8,043,718.60 58.66 经营活动产生的现金流量净额 22,911,453.28 -77,688,177.09 129.49 投资活动产生的现金流量净额 -85,651,988.59 -53,705,296.45 -59.49 筹资活动产生的现金流量净额 -73,142,081.77 -45,098,340.49 -62.18 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司营业收入和营业成本分别比上年同期增长 15.93%和 15.66%,主要系报告期内本公司业务 增长所致; 公司管理费用较上年同期下降 8.39%,主要系报告期内受疫情影响,提倡线上办公和接洽业 务,办公费、差旅费减少,疫情阶段性减免社保费所致; 研发费用比上年同期增长 20.89%,主要系报告期内研发投入增加所致; 财务费用比上年同期增加 58.66%,主要系财务利息收入减少所致; 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 129.49%,主要系报告期内采取多种措施加大 工程款的回笼所致; 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 59.49%,主要系 2020 年购买的结构性理财在 2021 年到期所致; 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 62.18%,主要系报告期较上期分配现金股利多 及支付的银行承兑保证金较上期多所致. (1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减(%) (%) 上年增减(%) 上年增减(%) 生态保护和 2,337,907,610.93 1,660,850,202.91 28.96 15.93 15.66 增加 2.84 个百分点 环境治理业 主营业务分产品情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减(%) (%) 上年增减(%) 上年增减(%) 生态修复 1,225,975,740.26 876,227,210.94 28.53 15.21 15.14 增加 0.04 个百分点 15/179 2020 年年度报告 市政景观 1,076,218,559.35 770,835,701.60 28.38 18.45 17.20 增加 0.76 个百分点 其他项目 35,713,311.32 13,787,290.37 61.39 -18.67 -20.18 增加 0.73 个百分点 合计 2,337,907,610.93 1,660,850,202.91 28.96 15.93 15.66 增加 0.16 个百分点 主营业务分地区情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 分地区 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减(%) (%) 上年增减(%) 上年增减(%) 华东 1,023,440,730.77 717,590,000.45 29.88 69.46 70.95 增加 1.12 个百分点 华中 489,906,387.18 346,709,190.03 29.23 -36.25 -35.79 增加 1.32 个百分点 华南 275,173,187.15 196,535,591.32 28.58 23.87 26.28 增加 0.57 个百分点 西北 34,329,580.10 19,821,299.09 42.26 -55.75 -63.97 增加 12.96 个百分点 西南 515,057,725.73 380,194,122.02 26.18 59.83 52.96 减少 1.83 个百分点 合计 2,337,907,610.93 1,660,850,202.91 28.96 15.93 15.66 增加 0.80 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内,“生态修复”板块的收入和成本较上年同期分别增长 15.21%和 15.14%,“市政景 观”板块收入和成本比上年同期分别增长 18.45%和 17.20%,主要系公司的主营业务主要包括生态 修复和市政景观两个板块,本期生态修复项目以和市政景观项目的收入较上年同期增长所致; 报告期毛利率与上期同期对比总体平稳,无异常变化; 分地区营业收入波动的原因: 报告期内,华东地区收入的增长系报告期内浙江、山东、江西等华东地区承接的工程完成产 值较多且占当期营业收入比较高所致; 报告期内,华中地区收入的减少系报告期内华南地区项目产值较上期少所致; 报告期内,西北地区收入的减少系报告期内华南地区项目产值较上期少所致; 报告期内,西南地区收入的增长系报告期内四川、云南等西南地区承接的工程完成产值较多 且占当期营业收入比较高所致。 (2) 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3) 成本分析表 单位:元 分行业情况 本期金额 本期占总 上年同期 成本构成项 较上年同 情况 分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 目 期变动比 说明 (%) 比例(%) 例(%) 生态保护和 直接材料 351,939,733.36 21.19 323,386,456.17 22.52 8.83 环境治理业 生态保护和 人工劳务费 449,510,248.72 27.07 301,428,926.15 20.99 49.13 环境治理业 生态保护和 专业分包 505,863,439.81 30.46 530,355,697.32 36.93 -4.62 环境治理业 生态保护和 机械费 316,021,994.10 19.03 241,852,372.01 16.84 30.67 环境治理业 生态保护和 其他 37,514,786.92 2.26 38,925,190.01 2.71 -3.62 环境治理业 合计 1,660,850,202.91 100.00 1,435,948,641.66 100.00 15.66 分产品情况 本期金额 本期占总 上年同期 成本构成项 较上年同 情况 分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 目 期变动比 说明 (%) 比例(%) 例(%) 生态修复 876,227,210.94 52.76 760,981,615.52 53.00 15.14 市政景观 770,835,701.60 46.41 657,693,023.29 45.80 17.20 16/179 2020 年年度报告 其他项目 13,787,290.37 0.83 17,274,002.85 1.20 -20.18 合计 1,660,850,202.91 100.00 1,435,948,641.66 100.00 15.66 成本分析其他情况说明 报告期内,生态修复的成本较上年同期增长 15.14%,主要是属于该板块的收入比上年同期增 长 15.21%所致;市政景观的成本较上年同期增加 17.20%,主要是属于该板块的收入增加比上年同 期增长 18.45%所致。 (4) 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 109,613.39 万元,占年度销售总额 46.89%;其中前五名客户销售额中关 联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0%。 前五名供应商采购额 38,828.17 万元,占年度采购总额 23.38%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位:元 项目 2020 年 2019 年 同比增长 2018 年 重大变动说明 主要系报告期内受疫情影 响,提倡线上办公和接洽业 管理费用 72,652,241.05 79,306,772.69 -8.39% 59,953,586.94 务,办公费、差旅费减少, 疫情阶段性减免社保费所 致; 主要系报告期内研发投入 研发费用 75,354,376.13 62,334,865.66 20.89% 28,997,551.31 增加所致 主要系报告期内财务利息 财务费用 -3,325,356.48 -8,043,718.60 -58.66% -4,807,353.37 收入减少所致 4. 研发投入 (1) 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位:元 本期费用化研发投入 75,354,376.13 本期资本化研发投入 研发投入合计 75,354,376.13 研发投入总额占营业收入比例(%) 3.22 公司研发人员的数量 129 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 27.98 研发投入资本化的比重(%) (2) 情况说明 √适用 □不适用 17/179 2020 年年度报告 公司为国家高新技术企业,着重对水生态治理修复、生态景观、土壤修复、湿地生态修复, 大树移植、园林植物选育、引种驯化、荒漠化治理及市政道路工程等多个领域技术研究和产品开 发。高度重视搭建高起点、高水平、高质量的企业技术平台,并与中国林科院、浙江清华长三角 研究院、江南大学等多家高等院校、科研院所建立紧密的产研合作关系。公司将不断加大研发团 队建设,做好人才的引进、培训、成才工作,认真做好从项目的立项、项目策划、项目执行、项 目监控、风险管理、项目结尾,提升研发效率,不断提升研发技术水平,提高施工工艺与技术的 创新性、先进性,提升公司在同行业中的技术竞争优势,助推公司经营业务的稳定壮大发展。 5. 现金流 √适用 □不适用 同比增 项目 2020 2019 2018 同比增减 减 经营活动现金流入小计 1,324,691,642.90 1,047,186,339.75 26.50% 977,514,844.10 7.13% 经营活动现金流出小计 1,301,780,189.62 1,124,874,516.84 15.73% 1,047,927,352.39 7.34% 经营活动产生的现金流 22,911,453.28 -77,688,177.09 129.49% -70,412,508.29 -10.33% 量净额 投资活动的现金流入小 673,378,717.28 1,151,610,348.97 -41.53% 2,615,695,362.30 -55.97% 计 投资活动的现金流出小 759,030,705.87 1,205,315,645.42 -37.03% 2,522,666,185.49 -52.22% 计 投资活动产生的现金流 -85,651,988.59 -53,705,296.45 -59.49% 76,499,468.89 -170.20% 量净额 筹资活动现金流入小计 125,220,555.93 120,136,174.00 4.23% 147,055,320.00 -18.31% 筹资活动现金流出小计 198,362,637.70 165,234,514.49 20.05% 292,536,422.33 -43.52% 筹资活动产品的现金流 -73,142,081.77 -45,098,340.49 -62.18% -145,481,102.33 69.00% 量净额 现金及现金等价物净增 -135,882,617.08 -176,491,814.03 23.01% -139,394,141.73 -26.61% 加额 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 129.49%,主要系报告期内采取多种措施加大 工程款的回笼所致; 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 59.49%,主要系 2020 年购买的结构性理财在 2021 年到期所致; 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 62.18%,主要系本期较上期分配现金股利多及 支付的银行承兑保证金较上期多所致; (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期末 本期期末 上期期末 金额较上 项目名称 本期期末数 数占总资 上期期末数 数占总资 情况说明 期期末变 产的比例 产的比例 动比例 货币资金 941,576,090.83 12.72% 1,059,071,742.74 17.84% -11.09% 主要系报告期购买 交易性金融资产 80,000,000.00 1.08% 的结构性理财未到 期计入交易性金融 18/179 2020 年年度报告 资产所致 主要系报告期末收 应收票据 3,000,725.97 0.04% 2,294,364.33 0.04% 30.79% 到的未到期商业承 兑较上期多所致 应收账款 833,267,678.50 11.26% 664,060,297.77 11.19% 25.48% 主要系报告期末收 应收款项融资 6,756,421.41 0.09% 4,233,500.00 0.07% 59.59% 到的未到期的银行 承兑较上期多所致 预付款项 5,626,406.29 0.08% 5,511,430.52 0.09% 2.09% 其他应收款 264,631,221.42 3.57% 217,279,497.07 3.66% 21.79% 存货 9,944,218.31 0.13% 9,935,187.31 0.17% 0.09% 主要系报告期随收 入增长以及已施工 合同资产 4,041,846,377.30 54.60% 2,939,989,152.78 49.53% 37.48% 项目未到结算时点 所致 主要系报告期待认 其他流动资产 69,702,733.20 0.94% 40,630,382.91 0.68% 71.55% 证待抵扣的进项税 增长所致 长期应收款 44,250,272.73 0.60% 54,341,547.18 0.92% -18.57% 长期股权投资 1,700,000.00 0.02% 其他非流动金融 59,070,000.00 0.80% 59,070,000.00 1.00% 资产 主要系购入的房产 在报告期达到预定 固定资产 25,718,879.74 0.35% 19,760,713.21 0.33% 30.15% 可使用状态计入固 定资产所致 在建工程 3,933,153.00 0.05% 3,933,153.00 0.07% 无形资产 14,626,766.22 0.20% 19,842,670.58 0.33% -26.29% 长期待摊费用 22,952,883.02 0.31% 20,111,614.67 0.34% 14.13% 主要系报告期按新 会计政策计提合同 递延所得税资产 30,420,516.82 0.41% 21,296,919.99 0.36% 42.84% 资产预期信用损失 并相应确定递延所 得税资产所致 主要系报告期内按 新会计政策对工程 其他非流动资产 944,028,027.78 12.75% 794,197,473.83 13.38% 18.87% 质保金、PPP 项目应 收款项重分类所致 主要系报告期已支 应付票据 325,520,945.00 4.40% 123,767,835.00 2.09% 163.01% 付未到期承兑汇票 增加所致 主要系公司报告期 内公司业务增长,采 应付账款 3,417,010,883.67 46.16% 2,567,738,878.94 43.26% 33.07% 购增加,应付供应商 款增加所致 应付职工薪酬 16,034,766.39 0.22% 14,058,345.91 0.24% 14.06% 应交税费 70,527,282.56 0.95% 56,341,943.22 0.95% 25.18% 主要系报告期末供 其他应付款 101,069,544.44 1.37% 71,250,038.90 1.20% 41.85% 应商押金增加所致 其他流动负债 171,467,731.06 2.32% 134,298,755.00 2.26% 27.68% 股本 318,640,000.00 4.30% 318,640,000.00 5.37% 资本公积 1,060,390,499.91 14.32% 1,060,390,499.91 17.87% 盈余公积 162,470,670.64 2.19% 162,470,670.64 2.74% 未分配利润 1,667,764,187.57 22.53% 1,351,124,807.58 22.76% 23.44% 少数股东权益 92,155,861.30 1.24% 75,477,872.79 1.27% 22.10% 其他说明 19/179 2020 年年度报告 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情 况说明” (五)投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内,公司在生态环保领域积极探寻新的业务增长点,在主营业务范围持续稳健增长的 前提下,积极布局全国性战略规划、完善产业链条,投资设立了东珠生态环保(海南)有限公司, 投资设立了东珠生态环保(周口)有限公司和东珠生态环保(河南)有限公司,持有 51%的股权, 通过内生增长和外延发展相结合的方式,进一步进行横向的产业整合,积极以行业为核心,以未 来发展为导向,强化跨区域管理运营优势。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 未到期的结构性存款和其他非流动金融资产 (六)重大资产和股权出售 □适用 √不适用 20/179 2020 年年度报告 (七)主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 控股公司名称 主要业务 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润 取得方式 城市规划、设计建设、运营管理;市政工程;园林绿化;生态保护与旅游及相 洪江市清江湖建设开发有限公司 13,391.52 80% 14,425.69 4,009.38 -3.06 已有 关配套设施 邓州市绿建园林生态建设有限公司 城市规划、设计建设、运营管理;市政工程;园林绿化 10,801.80 80% 32,150.91 3,721.45 -25.74 已有 园林绿化工程施工、园林古建筑工程施工、风景园林工程设计、市政公用工程 梁山县环城水系建设开发有限公司 5,000.00 80% 14,196.59 4,957.43 0.58 已有 施工、城市及道路照明工程 兴国绿盛苗圃有限公司 城镇绿化苗木种植、批发、零售;园林绿化工程施工 1,000.00 100% 6,737.99 4,182.18 -26.81 已有 旅游资源开发;园林绿化工程;市政公用工程;城市及道路照明工程、环保工 彭州市官渠旅游开发有限公司 1,000.00 99% 25,519.08 939.98 -16.80 已有 程的施工;生态环境保护技术的研发 生态环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、 东珠生态环保(盐城)有限公司 1,000.00 51% 1,349.87 968.23 -25.23 已有 城市及道路照明工程 生态环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、 东珠生态环保(扬州)有限公司 1,000.00 51% 2,204.51 707.00 325.17 已有 城市及道路照明工程 旅游开发;园林绿化工程施工;建筑工程施工;风景园林工程设计;市政工程 吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限责任公司 800.00 100% 776.34 725.67 0.32 已有 施工;架线和管道工程建筑施工;林木育种、育苗、销售 中林东珠(北京)景观设计研究院有限公司 工程勘察设计 660.00 51% 1,171.89 265.33 -184.26 已有 无锡绿枫苗圃有限公司 绿化苗木的种植与销售 500.00 100% 354.38 359.21 -11.66 已有 句容市茅山东珠苗圃有限公司 花卉、苗木的种植、销售 100.00 100% 83.17 53.49 -10.81 已有 园林绿化、绿化养护,树木、花卉、建筑材料销售,投资管理,资产管理(除 湖州创景生态建设开发有限公司 10,000.00 40% 14,878.61 9,804.90 -10.82 已有 金融资产管理) 东兰县绿珠坡豪湖建设开发有限公司 设计、建设、运营、管理市政、园林、生态保护与旅游及相关配套设施 4,907.00 39% 7,072.93 4,818.67 -30.56 已有 环保科技领域内的技术研发、技术咨询、技术服务与技术转让;环保工程、园 林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利水电工程、城市及道路照 东珠生态科技(江西)有限公司 10,000.00 51% 23,473.36 7,126.03 4218.16 已有 明工程(以上项目不含电力设施承装、承修、承试)、矿山工程(不含自营采矿 业务)的施工;风景园林工程设计与施工;园林绿化养护服务;花卉苗木 环保技术开发、转让、咨询、服务及产品研发;生态功能保护区管理服务;花卉 东珠生态环保(泸州)有限公司 种植、销售;绿化管理;园林绿化工程施工;古建筑工程;市政公用工程;城市及 1,000.00 51% 5,556.55 1,152.33 64.11 已有 道路照明工程;环保工程;专业设计服务 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市道路照明工 昆明东珠生态环保工程有限公司 1,000.00 38% 8,066.65 2,323.01 102.99 已有 程;生态环境保护的技术研发、技术咨询、技术服务与技术转让;绿化养护服务 生态环保工程施工,园林绿化工程施工,古建筑工程施工,市政公用工程施工, 城市道路照明工程施工,矿山修复工程施工,园林景观工程设计;绿化养护服 东珠生态环保(郑州)有限公司 1,000.00 51% 300.34 294.53 -90.27 已有 务;生态环境保护技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让;花卉苗木技术开 发与销售。 21/179 2020 年年度报告 消防安全评估技术服务;混凝土泵送;混凝土切割、钻凿;建筑结构防水补漏; 建筑结构加固补强;基坑支护服务;基坑监测服务;桩基检测服务;建筑劳务分 包;工程排水施工服务;土石方工程服务;工程围栏装卸施工;工程环保设施施 工;提供施工设备服务;建筑物拆除(不含爆破作业);门窗安装;室内装饰、装 修;建筑工程后期装饰、装修和清理;房屋建筑工程施工;铁路、道路、隧道和 桥梁工程建筑;铁路工程建筑;预应力工程施工(含制梁工程);高速公路照明系 统施工;市政公用工程施工;城市轨道桥梁工程服务;城市地铁隧道工程服务; 城市轨道交通设施工程服务;交通标志施工;交通标线施工;道路护栏安装;廊 桥建设;水上、水下工程服务;水利和内河港口工程建筑;水源及供水设施工程 建筑;河湖治理及防洪设施工程建筑;河涌治理净化工程建筑;港口及航运设施 东珠生态环保建设(广东)有限公司 5,000.00 51% 189.94 187.94 -8.15 已有 工程建筑;海洋工程建筑;工矿工程建筑;水工金属结构防腐蚀专业施工;架线 工程服务;电力输送设施安装工程服务;通信设施安装工程服务;广播电视传输 设施安装工程服务;输油、输气管道工程施工服务;输水管道工程施工服务;输 油、输气管道设施安装服务;输水管道设施安装服务;城市及道路照明工程施 工;城市及道路照明工程服务;照明系统安装;热力管网建设;综合管廊的建设、 运营、维护、管理(不含许可经营项目);园林绿化工程服务;古建筑工程服务; 室内体育场、娱乐设施工程服务;室外体育设施工程施工;室外娱乐用设施工程 施工;景观和绿地设施工程施工;水井钻探施工;路牌、路标、广告牌安装施工; 对外承包工程业务;温室大棚工程;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后 方可开展经营活动) 土壤污染治理与修复服务;市政公用工程、园林绿化工程、古建筑工程、环保 工程、城市及道路照明工程、风景园林工程设计、施工;城乡规划服务;土地整 四川东珠生态环境股份有限公司 1,000.00 51% 12,291.78 3,146.77 2570.19 已有 理;房地产开发经营;绿化管理服务;环保技术开发、技术咨询、技术转让;花卉、 苗木(不含林木种子)的种植(另择场地经营)、销售 生态环保工程、园林绿化工程、园林建筑工程、市政工程、水利工程、城市及 东珠生态环保(湖北)有限公司 道路照明工程、矿山工程施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境保 1,000.00 34% 296.68 279.12 -120.49 已有 护技术研发、技术咨询、技术推广与技术转让;花卉苗木培育研发、销售 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保 东珠生态环保(杭州)有限公司 工程、矿山修复工程、水污染治理工程的施工;风景园林设计;绿化养护服务; 1,000.00 40% 0.13 -0.17 -0.09 已有 生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、发电 工程、城市及道路照明工程、矿山修复工程的施工;风景园林工程设计;绿化 东珠生态环保(潍坊)有限公司 1,000.00 51% 0.00 -0.20 -0.20 已有 养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉 苗木的种植、销售。 生态园林绿化工程、园林古建筑工程、生态环保工程、市政公用工程、城市及 道路照明工程、矿山修复工程的施工;生态环境保护技术的研发、技术咨询、 东珠生态园林(安徽)有限公司 1,000.00 51% 6.33 3.75 -60.34 已有 技术服务与技术转让;风景园林工程设计;绿化养护服务;花卉苗木研发、销 售。 22/179 2020 年年度报告 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保 工程、矿山修复工程的施工(凭资质证经营);风景园林工程设计;绿化养护 东珠生态环保(济南)有限公司 1,000.00 51% 200.00 199.67 -0.33 已有 服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木 的研发、销售;以下限分支机构经营:花卉苗木的种植。 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保 工程、矿山修复工程的施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境保 东珠生态环保(周口)有限公司 1,000.00 51% 549.55 530.00 -88.00 新设 护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售;以 下限分支机构经营:花卉苗木的种植。 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、城市 及道路照明工程、矿山及绿色植被恢复工程的施工;风景园林工程设计;绿化 东珠生态环保(宁波)有限公司 1,000.00 51% 0.00 -0.10 -0.10 新设 养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务、技术转让;花卉、 苗木的培育、销售。 23/179 2020 年年度报告 (八)公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、生态环境的可持续发展与社会经济发展息息相关,良好的生态环境是社会的生存之基和发 展之本。随着十九大报告将“加大生态系统保护力度,建设美丽中国”列为要准确贯彻落实的基 本理论、基本路线、基本方略,生态文明在 2018 年被历史性地写入宪法,生态文明的主张成为国 家意志的生动体现。环保的意识越来越深入人心,绿色发展的理念已经深深在中国扎下根来,成 为中华民族永续发展、人类持续共存的千年大计。国家建设蓝天常在、青山常在、绿水常在的“绿 色化”的美丽中国的决心之大、力度之大前所未见,这必将为生态环保行业的发展带来崭新的历 史契机。2020 年 10 月,党的十九届五中全会在北京召开。全会审议通过了《中共中央关于制定 国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》(以下简称《建议》)。 《建议》提出我国生态文明建设新目标,明确要求建设人与自然和谐共生的现代化。《建议》把 “生态文明建设实现新进步”作为“十四五”时期经济社会发展主要目标之一,国家对于生态环 境保护的重视程度表明了国家解决和改善生态环境的坚定决心和信念。 2、2017 年起,PPP 正式进入规范阶段,2018 年以来,国家各部门支持合规 PPP 的文件及举 措相继发布,合规 PPP 受到政策支持,2019 年财政部引发《关于推进政府和社会资本合作规范发 展的实施意见》,两会政府工作报告提出“有序推进政府与社会资本合作(PPP)”,明确表明国 家管理层对经历规范整顿后的 PPP 持鼓励态度,向市场释放了支持 PPP 项目发展的新信号。政府 鼓励生态环保行业的优质社会资本方参与到 PPP 项目中,既可以对财政资金不足予以补充,也是 为了通过一种市场化的机制,给公共服务领域的公共项目增添市场活力。 3、十九大提出了乡村振兴战略以及新型城镇化协调发展战略,明确建立健全城乡融合发展体 制机制和政策体系,加快推进农业农村现代化。中央在 2020 年 2 月发布了《中央一号文件》,文 中多次提到农村生态问题,文件中提到要做五大方面保供给,其中一点就是加强农村设施建设。 2020 年 10 月党的十九届五中全会审议通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个 五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出“优先发展农村,全面实施乡村振兴,走中国特色 社会主义乡村振兴道路”的规划与目标,为此需明晰全面实施乡村振兴的重点问题与保障问题。 4、近年来,我国经济发展迅速,居民收入持续增长,收入增长催生旺盛的旅游需求,为国内 旅游产业带来广阔的发展空间。国家陆续出台文件鼓励特色小镇、全域旅游等旅游产业的发展升 级,而公司所在生态景观建设行业与旅游业存在高度协同效应,旅游业的蓬勃发展将为生态环保 业注入持续的发展动力。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 生态文明建设是功在当代、利在千秋的伟大事业,党和政府历来高度重视生态文明建设。党 的十八大以来,我们党明确了生态文明建设在“五位一体”总体布局中的重要地位,着力推进绿 色低碳循环发展,坚持人与自然和谐共生的基本方略,全力打赢污染防治攻坚战。2020 年 10 月 十九届五中全会审议通过了《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三 五年远景目标的建议》,其中对于我国“十四五”时期的国民经济与社会发展规划以及 2035 年远 景目标提出了整体性的构想与原则要求。这标志着,包括生态文明建设在内的新时代中国特色社 会主义建设即将开启一个崭新阶段——从全面建设小康社会到全面建设社会主义现代化国家。 公司将积极响应国家“十四五”规划关于实施山水林田湖生态保护和修复工程的号召,坚持 绿水青山就是金山银山理念,不断完善苗木种植、生态景观设计、生态修复与景观工程建设、景 观养护一体化的生态修复与景观建设全产业链业务格局,重点开拓以生态湿地、水体治理、矿山 修复、国家储备林及森林公园等领域为主的生态修复以及由乡村振兴、新型城镇化发展以及新基 24/179 2020 年年度报告 建发展战略推动的市政园林景观业务板块,并形成全国性业务布局。同时,公司将积极把握黄河 流域生态保护区域,长江生态保护区域等国家级重点生态保护区域的业务发展机会。 同时,公司将不断增强业务环保属性,持续提升设计能力、研发能力,并以之打造公司“水 治理——生态修复”的核心竞争优势,进一步强化企业品牌优势、先发优势及行业美誉度。此外, 公司还将持续推广 EPC 业务模式并积极探索 PPP 业务模式,不断挖掘产业链深度价值并寻求行业 痛点的最优解决方案,致力于发展成为中国生态环境与景观建设行业综合实力最强的企业之一。 (三)经营计划 √适用 □不适用 1、产业发展计划 在生态修复与景观建设产业发展方面,公司将坚持以生态修复与景观建设工程施工为核心, 进一步拓展生态景观设计,提升生态修复研发能力,加速苗木基地的升级,循序渐进发展景观养 护业务,夯实生态修复与景观建设全产业链的各个环节,实现公司生态修复与景观建设各项业务 的协同发展。 (1)突出生态项目核心,探索多重项目模式 继续以生态修复项目为核心,借力 EPC 项目模式寻找产业链深度价值,未来园林、环保的一 体化优势将成为行业领军企业的核心竞争力之所在,公司将持续强化在生态湿地、水体治理、矿 山修复、国家储备林以及森林公园等生态修复领域的品牌优势、先发优势,进一步加大生态修复 订单承揽量,提升相关业务比重。此外,目前公司大力推动 EPC 模式,相关模式可促使公共服务 提供方的建设立场更加积极,行政资源和补偿机制会更加向项目倾斜,从而保证项目稳定的现金 流,公司将借此机会一方面可承接更多优质项目,锤炼、提升自身的大型项目、全产业链项目的 运营管理能力,积累相关经验并获取深度价值;另一方面,也有望形成公司业绩与现金流的良性 互动,消除行业痛点,寻求更优解决方案。 (2)把握国家战略层面发展机遇 公司将重点把握黄河流域生态保护,长江生态保护等国家级重点生态保护区域的生态修复业 务发展机会,以及乡村振兴、新型城镇化发展以及新基建发展战略所带动的市政景观业务机遇。 积极响应国家战略号召的同时带动公司业务进一步发展。 (3)增强设计与施工的统筹力度,优化设计与施工的协同效果 一个优秀的生态景观项目必然是设计与施工密切配合的结果,设计、施工团队加强协调配合, 有利于工程项目进度安排的统筹调度和协同指挥,更好地将设计理念和工程施工相结合,实现生 态景观项目风格的和谐统一,创造景观精品工程,提升客户的满意程度。公司今后将借助全产链 优势,以设计、施工一体化项目为重点,提升承接项目的规模和质量,在承揽端即为之后的项目 承做奠定良好基础。 (4)升级苗木基地,调整苗木结构,提升苗木价值 苗木基地的建设投资金额大,回收期相对较长,但对生态景观工程施工业务起到不可低估的 支持作用。因此,公司将以上市为契机升级现有苗木基地,根据公司承接的工程项目对苗木品种、 规格的需求,合理安排苗木的种植结构,兼顾工程项目自用苗木需求和苗木价值最大化,为公司 工程项目提供苗木供应保障,同时保证苗木基地建设投资产生较高的效益。 (5)积极参与碳汇造林项目 碳汇造林是指在确定了基线的土地上,以增加碳汇为主要目的,对造林及其林木生长过程实 施碳汇计量和监测而开展的有特殊要求的造林活动。与普通的造林相比,碳汇造林突出森林的碳 汇功能,具有碳汇计量与监测等特殊技术要求,强调森林的多重效益。碳汇造林有效助力碳减排。 近年来,我国大规模国土绿化行动成效显著。据国家林草局,“十三五”期间,我国完成造林 5.29 亿亩,森林抚育 6.38 亿亩,全民义务植树累计达 28 亿人次,义务植树 116 亿株。我国的森林覆 盖率已经提高到 23.04%,森林蓄积量超过 175 亿立方米。2020 年 12 月,国务院新闻办公室在新 闻发布会中提到“十四五”国土绿化目标到 2025 年全国森林覆盖率达到 24.1%,森林蓄积量达到 190 亿立方米。据相关资料表明,林木每生长 1 立方米蓄积量,大约可以吸收 1.83 吨二氧化碳, 释放 1.62 吨氧气,碳汇造林需求有望持续提升。目前我国碳汇造林项目已具备从育苗、栽种、设 计到养育、监测的全产业链实施能力,有效减少温室气体排放。研究数据表明,我国的碳汇能力 逐步提升,通过大力培育和保护人工林,2010-2016 年我国陆地生态系统年均吸收约 11.1 亿吨碳, 25/179 2020 年年度报告 吸收了同时期人为碳排放的 45%,可见林业碳汇在碳中和愿景中扮演重要角色,碳汇项目将助力 我国实现碳中和目标。公司未来将积极参与承接碳汇造林项目。 (6)完善并优化项目管理体系,促进并增强工程回款力度 建成项目的结算、审计、回款周期较长一直是建筑工程行业企业的共同痛点,公司现已初步 摸索出了一整套切实有效的建成项目管理流程,报告期内现金流情况较好。后续,公司将持续完 善相关流程,一方面从项目源头进行把控,优先选择信用良好、回款有保障的生态修复项目;另 一方面,建立一支专业的建成项目管理队伍,同时实行项目负责人的责任考核制,并对相关人员 进行必要的奖励,最终促使公司现金流持续向好,业绩与现金流形成良性互动。 2、技术开发和创新计划 (1)加大研究生态湿地以及水治理专项硬技术,不断提升环境保护的软实力 公司将深化与中国林科院湿地研究所、三峡大学等机构组织的合作,加大在水质改善、湿地 物种多样性及生态平衡、湿地植物、防治沙漠化与景观设计应用等方面的研究,提升公司在生态 湿地、生态修复工程设计、施工上的技术水平,扩大在环境保护方面软实力影响。同时在公司将 利用自身的苗木种植经验,并结合与科研院所的合作,在募投项目实施后,引进、应用新的苗木 品种和栽培技术,在彩色树种、嫁接品种、苗木驯化等方面取得新的技术突破,使公司苗木产品 满足各种不同类型的园林绿化工程需求。 (2)优化人才梯队,完善激励机制 针对行业内人才数量相对较少的客观情况,公司将一如既往地重视各种人才的培养、引进, 从社会上吸引技术和管理人才的同时注重对内部技术和管理人才的挖掘和培养,注重对员工长期 提供职业培训和继续教育以此增强公司的人才团队优势,培养综合性应用人才。公司将不断完善 奖励制度,鼓励员工通过各种方式提高业务技能,提升专业理论水平,弥补公司因业务快速扩张 而产生的专业人才缺口。公司不断推出员工持股计划等激励方式,以此奖励为公司做出突出贡献 的员工,实现员工职业生涯规划与企业发展的有机结合,取得企业与员工双赢局面。公司将加强 与林业领域具有较强优势的高等学校合作,通过专场人才招聘会、设立专项奖学金等方式,提高 公司在高校人才中的影响力,吸引高校优秀毕业生加盟,为公司业务团队的建设注入新的活力。 (3)以企业文化为核心,不断推动管理变革及创新 在未来几年内,受益于我国生态文明建设的大背景下,公司仍将处于一个业务快速扩张和发 展的阶段,无论是公司的经营地域、业务范围、人员规模等,与现在相比都将有很大的发展,由 此对公司的内部管理提出了新的要求。因此,公司将本着管理“制度化、程序化、规范化”的原 则,全面提升企业执行力,培养并要求员工提高“团队意识、效率意识、服务意识、学习意识”, 在质量管理和服务管理上实现“标准化、效率化、人性化”,鼓励“经营、技术、模式”的创新, 使公司整体在复杂的市场环境下处于不败之地。在企业文化建设方面,公司将采取多种形式组织 员工学习企业文化的有关理论知识和实践经验,就企业文化建设的核心内涵向员工进行宣讲,增 强企业文化的吸引力,使全体员工积极参与企业文化建设,投身公司企业文化建设的实践。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济风险 2020 年上半年,新冠病毒在全球范围内蔓延,疫情对我国经济发展和世界政经格局造成重大 冲击。一季度国内生产总值下滑,消费、投资增速出现大幅下跌。随着我国对疫情的有效防控, 二季度实现大部分复工复产,消费、投资、工业企业利润等的降幅均出现不同程度收窄,经济呈 修复企稳态势。同时,受全球疫情蔓延的冲击,疫情不仅对中国对外贸易增速造成影响,也导致 全球产业链和供应链重新调整及贸易保护主义叠加,进一步加剧了经济下行压力。尽管中国在新 冠病毒防疫中取得阶段性成果,而全球范围的病毒蔓延情况仍较为严峻,对中国经济以及全球经 济都带来了巨大的挑战。尽管全球各国政府密集出台经济刺激政策,稳定经济发展,而短期经济 将受到病毒影响难以避免,经济活动将受到明显抑制。 2、市场竞争风险 生态文明建设被纳入十三五规划中,十九大报告又将建设生态文明提升为“千年大计”,总 体来看生态景观行业发展前景广阔,但由于行业准入门槛相对较低,企业数量众多,同时国家已 26/179 2020 年年度报告 取消了在园林绿化工程招标过程中对资质方面的要求和限制,因此,公司所处行业市场竞争较为 激烈。 目前,尽管公司已经发展成为一家具有大型项目施工经验和技术优势的生态景观企业,在业 内具有一定的品牌知名度和市场地位,但因面临较为激烈的市场竞争,公司的市场份额和经营业 绩可能在市场竞争的过程中受到一定程度的影响。 3、应收款项存在的坏账损失风险 2020 年 12 月末,公司应收账款为 83,326.77 万元,占总资产的比例为 11.26%,应收账款余 额占比较高。 2020 年 12 月末,公司合同资产余额为 404,184.64 万元,占总资产的比例为 54.60%。 此外,虽然公司近年来现金流情况在行业中相对良好,但应收账款、合同资产的持续高位而 带来的信用减值损失,也给公司利润增长带来了一定的压力。 4、业务结算模式导致的营运资金风险 由于生态景观的工程施工业务采取“前期垫付、分期结算、分期收款”的模式,园林工程业 务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况,如果甲方或发包方不能按时结算或及时 付款,将影响公司的资金周转及使用效率,从而进一步影响公司工程施工业务的持续发展。 5、PPP 业务模式风险 自 2014 年开始,公司抓住行业发展机遇,先后中标了淮安市白马湖湿地公园、杭州市萧山钱 江世纪城沿江公园等多个 PPP 项目,为公司的持续发展创造了有利条件。 PPP 模式在我国的推出时间虽然不长,但发展速度却是异常迅速。自 92 号文发布以来,目前 PPP 项目清理工作有了积极效果,大部分不规范的项目被清理退库或整改,并建立了项目规范运 行的长效机制,扼制 PPP 模式的不良发展势头,这也标志着中国 PPP 市场逐渐进入规范发展阶段。 公司未来会抓住 PPP 模式的发展机会,同时审慎研究项目风险,在 PPP 投资时对项目可行性特别 是可融资性严格分析,结合自身实力和优势选择重点投资的地区和项目,保证公司承接的 PPP 项 目顺利实施。 (五)其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 27/179 2020 年年度报告 第五节 优先股相关情况 □适用 √不适用 28/179 2020 年年度报告 第六节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 报告期内,公司实施了 2019 年年度利润分配方案,即以方案实施前的公司总股本 318,640,000 股为基数,每股派发现金红利 0.20 元(含税),共计派发现金红利 63,728,000.00 元,剩余未分 配利润结转至下一年度。本次利润分配方案已于 2020 年 5 月 29 日实施完成。 (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 占合并报表 分红年度合并报 中归属于上 每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通 红股数 息数(元) 额 年度 增数(股) 公司普通股股东 股股东的净 (股) (含税) (含税) 的净利润 利润的比率 (%) 2020 年 0 2 4 63,728,000.00 380,367,379.99 16.75 2019 年 0 2 0 63,728,000.00 361,506,686.40 17.63 2018 年 0 1.5 0 47,796,000.00 325,806,560.64 14.67 说明: 公司第四届董事会第十一会议审议通过了 2020 年度利润分配预案:公司拟以截至 2020 年 12 月 31 日的公司总股本 318,640,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元(含 税),合计分配现金股利 63,728,000.00 元,剩余未分配利润结转至下一年度。同时以资本公积 转增股本的方式向全体股东每 10 股转增股本 4 股,共计转增 127,456,000 股,转增后公司股本为 446,096,000 股。本次利润分配预案尚需公司 2020 年年度股东大会批准。 公司 2020 年度内盈利且累计未分配利润为正,拟分配的现金红利总额与当年归属于上市公司 股东的净利润之比低于 30%,原因为公司所处行业对营运资金需求较大,具有资金驱动型、密集 型的行业特点。随着公司经营规模的不断扩展,公司对营运资金的需求也不断上升。因此,为确 保 2020 年度公司业绩继续增长,公司需要通过多种方式筹措项目资金。公司留存未分配利润主要 用于公司生态修复工程、市政道路及配套景观建设工程建设以及 EPC 业务营运,从而使公司持续 盈利能力不断提升,并进一步保持公司健康稳定发展,为投资者带来长期、持续的回报,预期收 益良好。 (三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 29/179 2020 年年度报告 二、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能 如未能及时 是否有 是否及 及时履 承诺 承诺 承诺时间 履行应说明 承诺背景 承诺方 履行期 时严格 行应说 类型 内容 及期限 未完成履行 限 履行 明下一 的具体原因 步计划 (1)自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持 有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本人将恪守关于股份限售期的承诺;在 本人任职期间已持有的公司股份限售期届满后,每年转让的公司股份不超过本人已持有的公 司股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份;(3)本人所持公司股票 与首次公 实际控制人、控 2017 年 9 在锁定期满后两年内进行减持的,其减持价格不低于发行价;若公司上市后 6 个月内发生公 开发行相 股份限售 股股东、董事长 月 1 日至 是 是 司股票连续 20 个交易日的收盘价均价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、 关的承诺 席惠明 长期 资本公积金转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)或者上市后 6 个月期末收盘价 低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的, 发行价应相应调整)的情形,本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变 更或离职等原因而终止履行。 (1)自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持 实际控制人浦 有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本人所持公司股票在锁定期满后两年内 2017 年 9 与首次公 建芬以及其与 进行减持的,其减持价格不低于发行价;若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交 月 1 日至 开发行相 股份限售 控股股东席惠 易日的收盘价均价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本 是 是 2022 年 9 关的承诺 明的子女席晨 等除权除息事项的,发行价应相应调整)或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价(若公司 月1日 超、席晓燕 股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整) 的情形,本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 (1)自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有 的公司股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本人将恪守关于股份限售期的承诺;在本 人任职期间已持有的公司股份限售期届满后,每年转让的公司股份不超过本人已持有的公司 董事、高级管理 股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份;(3)本人所持公司股票在 与首次公 人员章建良、朱 2017 年 9 锁定期满后两年内进行减持的,其减持价格不低于发行价;若公司上市后 6 个月内发生公司 开发行相 股份限售 正中、缪春晓、 月 1 日至 是 是 股票连续 20 个交易日的收盘价均价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资 关的承诺 苏伟(离任)、 长期 本公积金转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)或者上市后 6 个月期末收盘价低 王长颖(离任) 于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的, 发行价应相应调整)的情形,本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变 更或离职等原因而终止履行。 30/179 2020 年年度报告 (1)自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有 与首次公 的公司股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本人将恪守关于股份限售期的承诺;在本 2017 年 9 开发行相 股份限售 监事朱亮 人任职期间已持有的公司股份限售期届满后,每年转让的公司股份不超过本人已持有的公司 月 1 日至 是 是 关的承诺 股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。本承诺不因职务变更或离职 长期 等原因终止。 自所持公司股份锁定期满之日起两年内,将视自身财务情况及资金需求对公司股票进行增持 2017 年 9 与首次公 控股股东、实际 或减持。本人所持股票在锁定期满后两年内进行减持的,每年的减持量不超过上一年末所持 月 1 日至 开发行相 股份限售 控制人、董事长 股份数量的 10%,减持价格不低于发行价格的 120%(如果公司股票在此期间除权除息的,发 是 是 2022 年 9 关的承诺 席惠明 行价格作出相应调整)。本人减持将提前三个交易日通知公司减持事宜,在公司公告后再实 月1日 施减持计划。如本人减持行为未履行上述承诺,减持收益将归公司所有。 自所持公司股份锁定期满之日起两年内,将视自身财务情况及资金需求对公司股票进行增持 2017 年 9 与首次公 或减持。本人所持股票在锁定期满后两年内进行减持的,每年的减持量不超过上一年末所持 实际控制人浦 月 1 日至 开发行相 股份限售 股份数量的 10%,减持价格不低于发行价格的 120%(如果公司股票在此期间除权除息的,发 是 是 建芬 2022 年 9 关的承诺 行价格作出相应调整)。本人减持将提前三个交易日通知公司减持事宜,在公司公告后再实 月1日 施减持计划。如本人减持行为未履行上述承诺,减持收益将归公司所有。 所持公司股份在锁定期届满两年内,且符合相关法律法规及规范性文件要求的前提下,本公 2017 年 9 与首次公 股东上海福之 司将根据实际情况逐步减持持有的发行人股份,减持价格为届时的市场价格,减持方式为竞 月 1 日至 开发行相 股份限售 是 是 欣 价交易、大宗交易、协议转让等法律法规规定的交易方式。本公司减持发行人股份时,将提 2020 年 9 关的承诺 前三个交易日通过发行人发出相关公告。 月1日 (1)控股股东在触发增持义务后的 10 个交易日内,应就其是否增持公司 A 股股票的具体计 划书面通知公司并由公司进行公告,如有具体计划,应披露拟增持的数量范围、价格区间、 完成时间等信息,且增持股份数量不低于公司股份总数的 2%。(2)如控股股东未如期公告 前述具体增持计划,或明确表示未有增持计划的,则公司董事会应在首次触发增持义务后的 控股股东、董事 20 个交易日内公告是否有具体股份回购计划,如有,应披露拟回购股份的数量范围、价格 其他对公 (不含独立董 2017 年 9 区间、完成时间等信息,且回购股份数量不低于公司股份总数的 2%。(3)如公司董事会未 司中小股 事、非控股股东 月 1 日至 其他 如期公告前述股份回购计划,或因各种原因导致前述股份回购计划未能通过股东大会的,董 是 是 东所作承 提名的董事,下 2020 年 9 事、高级管理人员应在首次触发增持义务后的 30 个交易日内(如期间存在 N 个交易日限制 诺 同)及高级管理 月1日 董事、高级管理人员买卖股票,则董事、高级管理人员应在首次触发增持义务后的 30+N 个 人员 交易日内)或前述股份增持计划未能通过股东大会后的 10 个交易日内(如期间存在 N 个交 易日限制董事、高级管理人员买卖股票,则董事、高级管理人员应在前述股份增持计划未能 通过股东大会后的 10+N 个交易日内),无条件增持公司 A 股股票,并且各自累计增持金额 不低于其上年度薪酬总额的 20%。 31/179 2020 年年度报告 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1. 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 董事会 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》 (1) 执行新收入准则对本公司的影响 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》,变更 后的会计政策详见附注四。 根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下: 累积影响金额 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 应收账款 676,866,931.15 -12,806,633.38 -12,806,633.38 664,060,297.77 存货 2,981,102,277.98 -2,971,167,090.67 -2,971,167,090.67 9,935,187.31 合同资产 2,976,664,691.19 2,976,664,691.19 2,976,664,691.19 合同资产减 546,394.77 36,129,143.64 36,675,538.41 36,675,538.41 值准备 长期应收款 815,103,409.69 -760,761,862.51 -760,761,862.51 54,341,547.18 递延所得税 15,031,282.45 6,265,637.54 6,265,637.54 21,296,919.99 资产 其他非流动 29,383,993.00 768,617,290.14 -3,803,809.31 764,813,480.83 794,197,473.83 资产 资产合计 4,517,487,894.27 -33,667,315.41 -33,667,315.41 4,483,820,578.86 盈余公积 165,541,647.85 -3,070,977.21 -3,070,977.21 162,470,670.64 未分配利润 1,381,721,145.78 -30,596,338.20 -30,596,338.20 1,351,124,807.58 所有者权益 1,547,262,793.63 -33,667,315.41 -33,667,315.41 1,513,595,478.22 合计 注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露 的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。 32/179 2020 年年度报告 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下: 项目 报表数 假设按原准则 影响 应收账款 833,267,678.50 2,128,708,346.99 -1,295,440,668.49 存货 9,944,218.31 2,920,607,086.85 -2,910,662,868.54 合同资产 4,120,137,854.60 4,120,137,854.60 合同资产减值准备 78,291,477.30 78,291,477.30 长期应收款 44,250,272.73 855,876,266.58 -811,625,993.85 递延所得税资产 30,420,516.82 17,709,523.74 12,710,993.08 其他非流动资产 944,028,027.78 20,000,000.00 924,028,027.78 资产合计 5,903,757,091.44 5,942,901,224.16 -39,144,132.72 盈余公积 162,470,670.64 165,541,647.85 -3,070,977.21 未分配利润 1,667,764,187.57 1,703,837,343.08 -36,073,155.51 所有者权益合计 1,830,234,858.21 1,869,378,990.93 -39,144,132.72 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下: 项目 报表数 假设按原准则 影响 信用减值损失 -13,049,046.99 -47,698,490.34 34,649,443.35 资产减值损失 -46,571,616.20 -46,571,616.20 所得税费用 66,823,489.79 73,268,845.33 -6,445,355.54 净利润 392,415,368.50 397,892,185.81 -5,476,817.31 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四)其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 800,000 境内会计师事务所审计年限 2 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 300,000 财务顾问 保荐人 瑞信方正证券有限责任公司 - 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司 2020 年 5 月 12 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过,续聘大华会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2020 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 33/179 2020 年年度报告 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、不 存在所负数额较大债务到期未清偿等情形。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2020 年 1 月 8 日,公司披露了《关于 2019 年第一期员 工持股计划实施进展暨完成股票购买的公告》,公司 2019 年第一期员工持股计划通过二级市场集中竞价方 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 式累计买入本公司股票 1320,100 股,占公司目前总股本 公告编号:2020-002 的 0.41%,成交均价约为人民币 15.264 元/股,成本金 额约为人民币 20,150,420.77 元。 2020 年 3 月 13 日,公司披露了《2018 年第一期员工持 股计划锁定期届满的提示性公告》,本次员工持股计划 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 购买的股票锁定期自 2019 年 3 月 14 日至 2020 年 3 月 公告编号:2020-014 13 日止。 2020 年 4 月 22 日,公司披露了《关于 2018 年度股票期 权激励计划首次授予股票期权第二个行权期以及预留股 票期权第一个行权期未达行权条件并注销相关股票期权 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 的公告》,公司首次授予的股票期权以及预留股票期权 公告编号:2020-037 部分均未满足上述业绩考核指标,所有激励对象对应考 核当期可行权的股票期权均不得行权,由公司注销。 34/179 2020 年年度报告 2020 年 5 月 14 日,公司披露了《关于 2018 年第一期员 工持股计划存续期即将届满的提示性公告》,公司 2018 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 年第一期员工持股计划的存续期为 24 个月,自股东大会 公告编号:2020-047 审议(2018 年 11 月 14 日)通过之日起计算。 2020 年 8 月 7 日,公司披露了《关于调整 2018 年度股 票期权激励计划行权价格的公告》,公司于 2020 年 8 月 6 日召开了第四届董事会第六次会议,审议通过了《关 于公司 2018 年度股票期权激励计划行权价格调整的议 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 案》,因公司 2019 年度利润分配方案,首次授予的股票 公告编号:2020-058 期权行权价格由 24.01 元/股调整为 23.81 元/股;预留 授予股票期权行权价格由 22.57 元/股调整为 22.37 元/ 股。 2020 年 11 月 14 日,公司披露了《关于公司 2018 年第 一期员工持股计划存续期展期的公告》,公司 2018 年第 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 一期员工持股计划实施展期,存续期在原定到期日基础 公告编号:2020-077 上延长至 2021 年 5 月 13 日。 2020 年 12 月 25 日,公司披露了《关于筹划员工持股计 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 划书的提示性公告》,公司拟推出员工持股计划。 公告编号:2020-082 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 √适用 □不适用 2021 年 1 月 8 日,公司披露了《关于 2019 年第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》, 本次员工持股计划购买的股票锁定期自 2020 年 1 月 8 日至 2021 年 1 月 7 日止。(上海证券交易 所网站 www.sse.com.cn,公告编号:2021-002) 2021 年 2 月 6 日,公司披露了《关于 2019 年第一期员工持股计划存续期即将届满的提示性 公告》,本次员工持股计划存续期为 24 个月,自股东大会审议(2019 年 8 月 8 日)通过之日起 计算。(上海证券交易所网站 www.sse.com.cn,公告编号:2021-014) 2021 年 3 月 16 日,公司披露了《关于公司 2018 年第一期员工持股计划股票出售完毕暨终止 的公告》,公司 2018 年第一期员工持股计划所持有的公司股票已通过集中竞价方式和大宗交易方 式全部出售完毕,本次员工持股计划实施完毕并终止。(上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 公告编号:2021-020) 其他激励措施 □适用 √不适用 35/179 2020 年年度报告 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 36/179 2020 年年度报告 (五)其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二)担保情况 □适用 √不适用 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 800,000,000.00 80,000,000.00 银行理财产品 募集资金 80,000,000.00 其他情况 □适用 √不适用 37/179 2020 年年度报告 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报酬 是否经 未来是否 减值准备 委托理 委托理财 委托理财 资金 资金 年化 预期收益 实际 实际收 受托人 委托理财金额 确定 过法定 有委托理 计提金额 财类型 起始日期 终止日期 来源 投向 收益率 (如有) 收益或损失 回情况 方式 程序 财计划 (如有) 苏州银行 结构性 2020 年 1 2020 年 4 自有 合同 100,000,000.00 银行 3.50% 690,277.78 已收回 是 否 无锡分行 存款 月 14 日 月 14 日 资金 约定 兴业银行 结构性 2020 年 1 2020 年 2 自有 合同 130,000,000.00 银行 3.40% 374,934.25 已收回 是 否 惠山支行 存款 月 15 日 月 14 日 资金 约定 华夏银行 结构性 2020 年 1 2020 年 2 自有 合同 100,000,000.00 银行 3.00% 279,452.05 已收回 是 否 锡东支行 存款 月 22 日 月 26 日 资金 约定 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 38/179 2020 年年度报告 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四)其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 2020 年 2 月,公司与云南能投昭通产业发展有限公司签订《战略合作协议》,目前合作项目 正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 4 月,公司与中国船舶重工集团环境工程有限公司签订《战略合作协议》,目前合作 项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 6 月,公司与中国电建集团环境工程有限公司昆明勘测设计研究院有限公司签订《战 略合作协议》,目前合作项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 6 月,公司与新乡市凤泉区人民政府签订《项目合作框架协议》,目前合作项目正在 推进中,能否顺利实施尚存在不确定性。 2020 年 7 月,公司与中国电子科技集团公司第三十六研究所签订《战略合作协议》,目前合 作项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 8 月,公司与浙江南方建筑设计有限公司签订《战略合作协议》,目前合作项目正在 推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 8 月,公司与中国建筑一局(集团)有限公司签订《战略合作框架协议》,目前合作 项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 8 月,公司与南大(常熟)研究院有限公司签订《战略合作协议》,目前合作项目正 在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与中国安能集团第二工程局常州分公司签订《合作框架协议》,目前合作 项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与宜兴市交通建设集团有限公司签订《战略合作协议》,目前合作项目正 在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与中核工建设集团第四工程局有限公司签订《战略合作协议》,目前合作 项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与洛阳市西苑城市发展投资有限公司签订《秦岭防洪渠生态修复与周边环 境综合治理项目合作框架协议书》,项目总投资约 8-10 亿元,目前合作正在推进中,能否顺利实 施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与河南省工程咨询中心签订《战略合作协议》,目前合作项目正在推进中, 能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 9 月,公司与中国能源建设集团山西电力建设第三有限公司签订《战略合作协议》, 目前合作项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 10 月,公司与中交第三航务工程勘察设计院有限公司签订《战略合作协议》,目前 合作项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 10 月,公司与中铁十五局集团有限公司签订《战略合作框架协议》,目前合作项目 正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 11 月,公司与新疆中矿天河实业有限责任公司签订《战略合作协议》,目前合作项 目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 11 月,公司与筑友智造科技产业集团有限公司签订《战略合作协议》,目前合作项 目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 39/179 2020 年年度报告 2020 年 11 月,公司与大连市市政设计研究院有限责任公司签订《战略合作协议》,目前合 作项目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性; 2020 年 12 月,公司与中国城乡控股集团有限公司签订《战略合作框架协议》,目前合作项 目正在推进中,能否顺利实施尚存在不确定性。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一)上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二)社会责任工作情况 √适用 □不适用 报告期内,公司严格遵守国家法律、法规及相关政策的要求,坚持守法经营、依法纳税,注 意安全环保,积极履行社会责任。 公司注重对员工的责任,维护员工的合法权益,全面实行员工基本养老保险、医疗保险、公 积金等社会标准福利,控制加班时间,按照社会工资制度,计算发放员工工资;公司按照《公司 法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规 的要求,规范运作,信息披露工作坚持真实、准确、完整、公平、及时的原则,保证信息披露的 效率和质量,满足广大投资者的信息需要,为投资者理性决策提供了依据,展示了公开、透明、 健康发展的良好企业形象保障所有股东享有平等的各项合法权益,保障股东能够充分行使法律赋 予的一切基本权利;公司将贯彻党的十九大对于精准扶贫工作的指导要求,结合主营业务和自身 优势,大力发展精准扶贫项目的建设和拓展,为改善贫困地区的基础设施和生活条件贡献力量。 (三)环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司所属行业为绿色产业,不属 于《关于构建绿色金融体系的指导意见》规定的应当披露环境信息的情形。 公司将一如既往地积极响应国家对“美丽中国”、“生态文明建设”的号召,坚持突出主业, 寻求拓展外延增长的机会,在环境保护、水生态、固废处理等相关领域寻找横向整合机会,打造 生态与环境保护的大平台。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四)其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 40/179 2020 年年度报告 第七节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一)普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二)限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一)股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 18,012 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 18,027 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 41/179 2020 年年度报告 (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结情 股东名称 报告期内增 比例 限售条 况 股东 期末持股数量 (全称) 减 (%) 件股份 股份 性质 数量 数量 状态 席惠明 0 121,226,000 38.04 0 无 不适用 境内自然人 浦建芬 0 31,136,280 9.77 0 无 不适用 境内自然人 上海福之欣企业管理 境内非国有 -649,740 12,650,260 3.97 0 无 不适用 合伙企业(有限合伙) 法人 席晨超 0 11,056,780 3.47 0 无 不适用 境内自然人 上海复星创泓股权投 境内非国有 资基金合伙企业(有限 -811,100 10,388,900 3.26 0 无 不适用 法人 合伙) 百年人寿保险股份有 境内非国有 限公司-传统保险产 5,837,213 5,837,213 1.83 0 无 不适用 法人 品 中国人民人寿保险股 境内非国有 份有限公司-分红- 1,452,740 5,587,122 1.75 0 无 不适用 法人 个险分红 谢燕玲 0 4,899,900 1.54 0 无 不适用 境内自然人 海通开元投资有限公 境内非国有 -1,980,000 3,620,000 1.14 0 无 不适用 司 法人 席晓燕 0 2,463,720 0.77 0 无 不适用 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 席惠明 121,226,000 人民币普通股 121,226,000 浦建芬 31,136,280 人民币普通股 31,136,280 上海福之欣企业管理合伙企业(有限 12,650,260 12,650,260 人民币普通股 合伙) 席晨超 11,056,780 人民币普通股 11,056,780 上海复星创泓股权投资基金合伙企 10,388,900 10,388,900 人民币普通股 业(有限合伙) 百年人寿保险股份有限公司-传统 5,837,213 5,837,213 人民币普通股 保险产品 中国人民人寿保险股份有限公司- 5,587,122 5,587,122 人民币普通股 分红-个险分红 谢燕玲 4,899,900 人民币普通股 4,899,900 海通开元投资有限公司 3,620,000 人民币普通股 3,620,000 席晓燕 2,463,720 人民币普通股 2,463,720 席惠明、浦建芬、席晨超、席晓燕为一致行动人。席惠明为 东珠生态环保股份有限公司实际控制人、控股股东,并担任 董事长;席惠明与浦建芬为夫妻关系,席惠明、浦建芬与席 上述股东关联关系或一致行动的说 晨超分别为父子、母子关系,席惠明、浦建芬与席晓燕分别 明 为父女、母女关系。本公司未知前 10 名无限售流通股股东 之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是 否存在关联关系 42/179 2020 年年度报告 表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用 量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一)控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 席惠明 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 近五年历任东珠生态环保股份有限公司董事长,目前担任公 主要职业及职务 司董事长一职 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 43/179 2020 年年度报告 (二)实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 席惠明 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 近五年历任东珠生态环保股份有限公司董事长,目前 主要职业及职务 担任公司董事长一职 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 浦建芬 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 近五年任东珠生态环保股份有限公司行政人员,目前 主要职业及职务 为公司行政人员 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 席晨超 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 近五年历任无锡市水利工程有限公司董事长、无锡市 主要职业及职务 日晨法律咨询有限公司董事长、东珠生态环保股份有 限公司董事,目前担任公司董事 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 席晓燕 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 近五年任东珠生态环保股份有限公司行政人员,目前 主要职业及职务 为公司行政人员 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 谈劭旸 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 近五年任东珠生态环保股份有限公司证券事务代表、 主要职业及职务 董事会秘书,目前为公司董事会秘书 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 √适用 □不适用 根据《上市公司收购管理办法》的相关规定,席晨超、席晓燕、谈劭旸为公司控股股东席惠 明,实际控制人席惠明、浦建芬夫妇之一致行动人,具体内容详见公司于 2020 年 3 月 10 日披露 的《东珠生态环保股份有限公司关于控股股东、实际控制人之一致行动人认定的提示性公告》(公 告编号:2020-010)。 44/179 2020 年年度报告 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 45/179 2020 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位:股 报告期内从公司 是否在公 年度内股份 增减变动 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 获得的税前报酬 司关联方 增减变动量 原因 总额(万元) 获取报酬 席惠明 董事长 男 57 2010 年 8 月 27 日 2022 年 12 月 13 日 121,226,000 121,226,000 0 不适用 50 否 章建良 董事、总经理 男 62 2013 年 10 月 18 日 2022 年 12 月 13 日 1,702,600 1,277,600 425,000 减持 48 否 席晨超 董事 男 30 2018 年 5 月 11 日 2022 年 12 月 13 日 11,056,780 11,056,780 0 不适用 20 否 缪春晓 董事、副总经理 男 44 2019 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 13 日 1,733,723 1,483,723 250,000 减持 30 否 朱正中 董事、副总经理 男 45 2013 年 10 月 18 日 2022 年 12 月 13 日 630,520 475,520 155,000 减持 28 否 马晓红 董事 男 44 2010 年 8 月 27 日 2022 年 12 月 13 日 0 0 0 不适用 18 否 陆新尧 独立董事 男 63 2016 年 11 月 6 日 2022 年 11 月 5 日 0 0 0 不适用 6 否 倪受彬 独立董事 男 48 2019 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 13 日 0 0 0 不适用 6 否 李专元 独立董事 男 48 2020 年 5 月 12 日 2022 年 12 月 13 日 0 0 0 不适用 3.25 否 朱亮 监事会主席 男 55 2013 年 2 月 28 日 2022 年 12 月 13 日 1,736,280 1,736,280 0 不适用 28 否 章坚 监事 男 40 2016 年 11 月 6 日 2022 年 12 月 13 日 0 0 0 不适用 12 否 张胜佳 监事 男 32 2019 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 13 日 0 0 0 不适用 12 否 李嘉俊 副总经理 男 44 2018 年 5 月 11 日 2022 年 12 月 13 日 168,000 168,000 0 不适用 28 否 黄莹 财务总监 男 47 2014 年 4 月 30 日 2022 年 12 月 13 日 58,000 58,000 0 不适用 28 否 谈劭旸 董事会秘书 男 33 2018 年 5 月 11 日 2022 年 12 月 13 日 192,800 192,800 0 不适用 22 否 成荣光 独立董事 男 58 2014 年 5 月 30 日 2020 年 5 月 12 日 0 0 0 不适用 2.75 否 (离任) 合计 / / / / / 138,504,703 137,674,703 830,000 / 342 / 46/179 2020 年年度报告 姓名 主要工作经历 中国国籍,无境外永久居留权,1964 年 10 月出生,大专学历,经济师。历任无锡东珠 席惠明 装饰工程有限公司经理,江苏东珠景观建设有限公司执行董事、经理,江苏东珠景观 股份有限公司董事长、总经理。现任本公司董事长。 中国国籍,无境外永久居留权,1959 年 9 月出生,大专学历,中共党员。历任无锡县 民政局办事员,无锡县服装厂办公室主任,江苏金羊集团常务副总,无锡恒安混凝土 章建良 有限公司总经理,江苏东珠景观建设有限公司副总经理,江苏东珠景观股份有限公司 副总经理。现任本公司董事、总经理。 中国国籍,拥有加拿大永久居留权,1991 年 10 月出生,本科学历。历任江苏东珠景观 席晨超 股份有限公司总经理助理,无锡市水利工程有限公司董事长,无锡市日晨法律咨询有 限公司董事长。现任本公司董事。 中国国籍,无境外永久居留权,1977 年 2 月出生,本科学历,工程师。历任本公司董 缪春晓 事、副总经理。现任本公司北京中心主任。 中国国籍,无境外永久居留权,1976 年 11 月出生,本科学历,园林高级工程师、市政 朱正中 二级建造师。历任无锡东珠装饰工程有限公司项目经理,江苏东珠景观建设有限公司 项目经理、工程科长、总经理助理。现任本公司副总经理。 中国国籍,无境外永久居留权,1977 年 8 月出生,本科学历,园林绿化二级项目经理、 马晓红 工程师。曾任本公司招投标部部长。现任本公司董事、商务合约中心常务副主任。 中国国籍,无境外永久居留权,1958 年 4 月出生,硕士研究生学历。历任 88662 部队 书记,许昌县第二工业局科长、副局长,河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会秘书、 陆新尧 副总经理、常务副总经理、党委书记,河南瑞贝卡集团董事、副总裁、董事局秘书, 百川能源股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事,上海祥瑞投资管理有限公司 董事长。 中国国籍,无境外永久居留权,1973 年 3 月出生,博士研究生学历。历任安徽铜陵学 院图书馆助理馆员,中国工商银行漕河泾开发区支行信贷员,中国华融资产管理公司 倪受彬 上海办事处法律事务主管,第一证券有限公司法律部经理,上海对外经贸大学教授。 现任同济大学教授,绿技行(上海)科技发展有限公司董事,甘肃刚泰控股(集团)股 份有限公司独立董事,国海证券股份有限公司独立董事。 中国国籍,无境外永久居留权,1973 年 2 月出生,本科学历,高级会计师。历任江苏大 明金属制品有限公司审计主管、会计部长助理,无锡洪汇新材料科技股份有限公司财 李专元 务总监。现任无锡洪汇新材料科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书,展鹏 科技股份有限公司独立董事,江阴江化微电子材料股份有限公司独立董事,深圳市汇朗 朗医疗投资有限公司执行董事。 中国国籍,无境外永久居留权,1965 年 2 月出生,本科学历,高级工程师。历任江苏东 朱亮 珠景观建设有限公司办公室主任,江苏东珠景观建设有限公司行政部总监。现任本公 司监事会主席、行政总监。 中国国籍,无境外永久居留权,1981 年 1 月出生,本科学历,电气工程师。2009 年至 章坚 今任本公司综合管理部部长,2013 年至今任本公司监事。 中国国籍,无境外永久居留权,1989 年 8 月出生,本科学历,园林中级工程师。本科 张胜佳 学历,园林中级工程师。历任江苏东珠景观建设有限公司项目负责人、项目经理、投 资总监。现任本公司云南分公司经理。 中国国籍,无境外永久居留权,1977 年 11 月出生,大专学历,建筑工程二级注册建造 李嘉俊 师,建设工程工程师。2007 年 3 月至今,任公司业务中心主任,2018 年 4 月至今任公 司副总经理。 中国国籍,无境外永久居留权,1974 年 10 月出生,大专学历,会计师职称。历任无锡 小天鹅股份有限公司重庆分公司财务经理、江苏天禧电力照明景观工程技术有限公司 黄莹 财务总监、江苏东珠景观股份有限公司财务运营中心主任,2014 年 5 月至今任公司财 务总监。 中国国籍,拥有加拿大永久居留权,1988 年 11 月出生,本科学历,于 2015 年 9 月参加 谈劭旸 上海证券交易所第六十六期董事会秘书资格培训并取得《董事会秘书资格证明》,自 47/179 2020 年年度报告 2014 年 1 月加入江苏东珠景观股份有限公司董事会办公室,协助董秘工作; 2017 年 10 月担任公司证券事务代表。2018 年 4 月至今担任公司董事会秘书。 其它情况说明 √适用 □不适用 公司董事会独立董事成荣光先生自 2014 年 5 月 30 日起在公司担任独立董事,根据《关于上 市公司建立独立董事制度的指导意见》规定,报告期内,成荣光先生任期届满。经公司董事会提 名委员会提名,公司 2019 年年度股东大会决议通过,公司聘任李专元先生为公司第四届董事会独 立董事。 (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一)在股东单位任职情况 □适用 √不适用 (二)在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员 在其他单位担任的 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 姓名 职务 中林东珠(北京)景观设计院有限公 席惠明 董事长 2010 年 12 月 司 兴国绿盛苗圃有限公司 执行董事、总经理 2015 年 4 月 无锡绿枫苗圃有限公司 执行董事、总经理 2013 年 9 月 章建良 东珠生态科技(浙江)有限公司 董事长 2020 年 8 月 无锡新东水利工程有限公司 执行董事 2021 年 3 月 席晨超 东珠生态科技(浙江)有限公司 董事 2020 年 8 月 朱正中 株洲天贵商贸有限公司 执行董事、总经理 2017 年 2 月 百川能源股份有限公司 独立董事 2015 年 3 月 2021 年 3 月 陆新尧 上海祥瑞投资管理有限公司 董事长 2015 年 12 月 同济大学 教授 2019 年 7 月 甘肃刚泰控股(集团)股份有限公司 独立董事 2020 年 1 月 倪受彬 绿技行(上海)科技发展有限公司 董事 2019 年 3 月 国海证券股份有限公司 独立董事 2021 年 2 月 董事、副总经理、 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2011 年 5 月 董事会秘书 李专元 展鹏科技股份有限公司 独立董事 2019 年 5 月 江阴江化微电子材料股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 深圳市汇朗朗医疗投资有限公司 执行董事 2021 年 1 月 梁山县环城水系建设开发有限公司 执行董事、总经理 2016 年 1 月 李嘉俊 东珠生态科技(江西)有限公司 执行董事 2020 年 8 月 黄莹 湖北德之谷文化旅游发展有限公司 董事 2019 年 4 月 东珠生态环保(扬州)有限公司 监事 2018 年 8 月 东珠生态环保(盐城)有限公司 监事 2018 年 9 月 朱亮 东珠生态环保工程邢台有限公司 监事 2018 年 12 月 东珠生态环保(郑州)有限公司 监事 2018 年 12 月 东珠生态环保(宁波)有限公司 监事 2019 年 1 月 48/179 2020 年年度报告 东珠生态环保(济南)有限公司 监事 2019 年 1 月 东珠生态环保(杭州)有限公司 监事 2018 年 12 月 昆明东珠生态环保工程有限公司 监事 2019 年 1 月 东珠生态环保建设(广东)有限公司 监事 2018 年 12 月 东珠生态环保(辽宁)有限公司 监事会主席 2019 年 3 月 东珠生态环保(青岛)有限公司 监事 2018 年 9 月 四川东珠生态环境股份有限公司 监事 2019 年 6 月 东珠生态环保(泸州)有限公司 监事 2019 年 4 月 东珠生态园林(安徽)有限公司 监事 2019 年 6 月 东珠生态环保(深圳)有限公司 监事 2019 年 3 月 东珠生态环保(湖北)有限公司 监事 2019 年 9 月 东珠生态环保(潍坊)有限公司 监事 2019 年 7 月 东珠生态环保(江西)有限公司 监事 2019 年 12 月 东珠生态环保(金华)有限公司 监事 2020 年 3 月 东珠环保工程(重庆)有限公司 监事 2020 年 3 月 东珠生态环保(周口)有限公司 监事 2020 年 4 月 东珠生态环保(河南)有限公司 监事 2020 年 6 月 无锡新东水利工程有限公司 监事 2021 年 3 月 无锡绿枫苗圃有限公司 监事 2013 年 9 月 昆明东珠生态环保工程有限公司 董事长 2019 年 1 月 张胜佳 洪江市清江湖建设开发有限公司 董事长、总经理 2018 年 7 月 东珠生态环保(辽宁)股份有限公司 监事 2019 年 3 月 章坚 四川东珠生态环境股份有限公司 监事 2019 年 6 月 在其他单 位任职情 无 况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬 董事、监事报酬由公司股东大会决定,公司高级管理人员报酬 的决策程序 由董事会决定。 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬以行业市场薪酬水平为 董事、监事、高级管理人员报酬 指导、企业经营业绩为基础,结合其岗位价值、承担责任和该 确定依据 任职人员的能力等因素确定薪酬,确保董事、监事、高级管理 人员薪酬兼具外部竞争性与内部公平性。 董事、监事和高级管理人员报酬 公司所披露的报酬与实际发放情况相符,董事、监事、高级管 的实际支付情况 理人员报酬情况详见董事、监事、高级管理人员情况表。 报告期末全体董事、监事和高级 报告期内,公司董事、监事、高级管理人员从公司实际获得的 管理人员实际获得的报酬合计 报酬合计 342 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 成荣光 独立董事 离任 任期届满 李专元 独立董事 聘任 补选独立董事 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 49/179 2020 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 母公司在职员工的数量 415 主要子公司在职员工的数量 46 在职员工的数量合计 461 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 25 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 73 销售人员 49 技术人员 207 财务人员 27 行政人员 31 管理人员 74 合计 461 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士研究生以上 9 本科 198 大专 159 高中及以下 95 合计 461 (二)薪酬政策 √适用 □不适用 公司实行以岗定薪政策,按岗位级别确定员工的基本工资,同时根据企业整体效益及部门业 绩确定绩效工资总额,根据绩效考核最终确定员工具体的绩效工资额度;结合公司的生产、经营、 管理模式及特点,依据公司发展规划确定所需岗位;建立突破年限与资历的人才评估体系,依据 岗位与技能确定薪资;易岗易薪,薪随岗变,多岗多贴相结合;适当调整工资差异,调动员工工 作积极性;个别调薪和普遍调薪相结合。通过薪酬和绩效管理相结合,提高员工工作热情,奖励 先进、鞭策后进,体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制。 (三)培训计划 √适用 □不适用 公司根据战略、日常工作需求及员工自身发展需要,制定并提供专业、个性化的培训课程, 充实企业的人力资本积累。针对施工项目部分散的特点,开展网络培训,建立员工培训微课堂。 培训采用内部讲师、外部受训及同行业交流等多种形式,第一步,全员贯彻企业先行的规章制度 及工作该规范要求;第二步,根据各岗位要求开展针对性的专业技能培训;第三步,根据企业发 展及员工自身发展需要开展提升拓展性的培训。 (四)劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 50/179 2020 年年度报告 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有 关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构和内控制度,促进股东大会、董事会、监事会及 管理层形成规范、科学的经营决策机制,充分保护投资者权益,特别是中小投资者权益。公司严 格执行各项治理制度,强化规范运作,提高公司管理水平,充分维护公司及股东的合法权益。 (一)股东大会运作情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会议事 规则》及《公司章程》的要求召集、召开股东大会。股东大会采取现场与网络投票相结合的方式 进行表决,确保所有股东,特别是中小股东充分行使表决权;公司平等对待所有股东,确保中小 股东与大股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。 (二)董事会运作情况 报告期内,公司共召开董事会 8 次,公司董事会认真履行有关法律、法规和《公司章程》所 赋予的权利和义务,董事会会议程序合规,会议记录真实、完整。公司全体董事能够以认真、负 责的态度出席董事会和股东大会,确保对公司重大事项决策的审慎性、科学性、合理性。公司独 立董事在董事会进行决策时发挥了重要的决策参考以及监督制衡作用,对各项重大事项发表独立 意见,切实维护全体股东特别是中小股东的利益。 (三)监事会运作情况 报告期内,公司共召开监事会 7 次,公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》、《监 事会议事规则》的有关规定,认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责。监事会成员出席或 列席了报告期内的股东大会和董事会会议,对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召 开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督,切实维护公司利益和全体 股东的权益。 (四)控股股东情况 公司控股股东为席惠明先生。报告期内,公司不存在资金被控股股东占用的情形,也不存在 为控股股东进行违规担保的情形。公司在财务、人员、资产、业务、机构方面保持独立,公司董 事会、监事会和内部机构独立运作,公司控股股东严格规范自身行为,不存在直接或间接干预公 司的决策和经营活动的行为。 (五)信息披露与投资者关系 公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易 所网站(www.sse.com.cn)为公司信息披露的媒体,公司信息披露按照相关法律法规和《信息披 露管理制度》的规定,充分履行上市公司信息披露义务,维护投资者合法权益;并做好信息披露 前的保密工作,保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。 公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 要求,切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通,认真对待股东与 投资者的咨询、沟通,投资者关系管理由董事会办公室负责。报告期内,公司通过路演、上证“E 互动”交流、电话、邮箱等多种途径,加强与投资者的交流、互动,认真听取各方对公司发展的 建议和意见,切实保护投资者利益。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 □适用 √不适用 51/179 2020 年年度报告 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2020 年第一次临时股 http://www.sse.com.cn 2020 年 4 月 29 日 2020 年 4 月 30 日 东大会 公告编号:2020-040 http://www.sse.com.cn 2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 12 日 2020 年 5 月 13 日 公告编号:2020-045 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 席惠明 否 8 8 1 0 0 否 2 章建良 否 8 8 1 0 0 否 2 席晨超 否 8 8 1 0 0 否 2 缪春晓 否 8 8 3 0 0 否 2 朱正中 否 8 8 2 0 0 否 1 马晓红 否 8 8 1 0 0 否 1 陆新尧 是 8 8 8 0 0 否 2 倪受彬 是 8 8 8 0 0 否 2 李专元 是 4 4 3 0 0 否 0 成荣光 是 4 4 4 0 0 否 1 (离任) 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中:现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 8 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三)其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的, 应当披露具体情况 □适用 √不适用 52/179 2020 年年度报告 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司建立了完善的法人治理结构,董事会下设薪酬与考核委员会,制定了《董事会薪酬与考 核委员会工作细则》,薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定, 对高级管理人员进行年度绩效考评,制定薪酬计划或方案,薪酬与考核委员会提出的公司高级管 理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。公司高级管理人员实行年薪制,根据行业薪酬水平,结 合高级管理人员岗位职责完成情况、公司经营效益等情况综合确定薪酬。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 具体内容详见公司 2021 年 4 月 16 日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《东 珠生态环保股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 具体内容详见公司 2021 年 4 月 16 日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《东 珠生态环保股份有限公司 2020 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告:是 内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见 十、其他 □适用 √不适用 53/179 2020 年年度报告 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 54/179 2020 年年度报告 第十一节 财务报告 审计报告 √适用 □不适用 大华审字[2021]008599 号 东珠生态环保股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了东珠生态环保股份有限公司(以下简称东珠生态公司)财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东珠 生态公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于东珠生态公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.收入确认 2.应收账款及合同资产的减值 (一)收入确认事项 1.事项描述 如财务报表附注四、(三十八)所述,公司收入主要来源于生态环境修复与园林景观建设服 务。公司的上述业务主要属于在某一时段内履行的履约义务,在合同期内按照投入法确定的履约 进度确认收入,履约进度主要根据工程的性质,按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占 合同预计总成本的比例确定。管理层根据工程承包项目的合同预算,对合同预计总收入、合同预 计总成本作出合理估计以确定合同的履约进度,并于合同执行过程中持续进行评估和修订,这涉 及管理层运用重大会计估计和判断。由于生态环境修复与园林景观建设工程收入对财务报表整体 具有重要性因此我们将其认定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括: (1)我们了解评估管理层对生态环境修复与园林景观建设工程收入与成本入账相关内部控制 的设计,并测试了关键控制执行的有效性,包括与实际发生工程成本及合同预计总成本相关的内 部控制; (2)我们获取报告期重大生态环境修复与园林景观建设工程合同,检查预计总收入和预计总 成本所依据的建造合同和成本预算资料,评价管理层对预计总收入和预计总成本的估计是否充分; (3)取得主要项目的预计总成本,核对预计总成本的构成,及预计总成本的审批、变更情况, 结合项目的情况,分析成本变更的合理性; (4)选取样本对本年度发生的合同履约成本进行测试,检查了实际发生工程成本的合同、发 票、材料领用单等支持性文件; (5)我们对重要项目对应的客户执行独立函证程序确认本期已完成的工程量; (6)我们选取重要的建造合同项目,对工程形象进度进行现场查看,并对客户进行实地访谈。 55/179 2020 年年度报告 基于已执行的审计程序,我们认为,公司管理层对收入的确认及披露是合理的。 (二)应收账款及合同资产的减值事项 1.事项描述 如财务报表附注四、(十)金融工具“金融工具减值”所示,公司对应收账款与合同资产按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。管理层考虑所有可获得的合理且有依 据的信息(包括前瞻性信息)进行预期信用损失的评估,应收账款与合同资产信用损失准备的确 定涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款与合同资产的减值对于财务报表整体具有重 要性。基于上述原因,我们将应收账款与合同资产的减值认定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对应收账款与合同资产的减值所实施的重要审计程序包括: (1)了解、评估并测试与应收账款及合同资产日常管理及减值测试相关的关键内部控制的有 效性; (2)了解管理层评估应收账款与合同资产坏账准备时的判断及考虑因素,评估管理层在应收 款项的减值测试中使用的预期信用损失模型的恰当性,以及信用风险自初始确认后是否显著增加 的判断; (3)了解、评估复核了公司综合历史损失率和报告期末的预期损失率的估计; (4)通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数,并结合对期后回款的检查,评价应收账款 与合同资产坏账准备计提的充分性; (5)对应收账款与合同资产进行账龄分析,并对金额较大、账龄较长的应收账款与合同资产, 了解形成原因,结合期后回款情况与管理层讨论应收账款的可收回性。 基于已执行的审计工作,我们认为,公司管理层对应收账款的确认及其可收回性的相关判断 及估计是合理的。 四、其他信息 东珠生态公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信息,但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这 方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 东珠生态公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设 计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,东珠生态公司管理层负责评估东珠生态公司的持续经营能力,披露与持 续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东珠生态公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东珠生态公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 56/179 2020 年年度报告 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对东珠生态公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务 报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东珠生态公司不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6.就东珠生态公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少 数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:丛存 (项目合伙人) 中国北京 中国注册会计师:贺爱雅 二〇二一年四月十五日 57/179 2020 年年度报告 财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 东珠生态环保股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注六 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 注释 1 941,576,090.83 1,059,071,742.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 注释 2 80,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 注释 4 3,000,725.97 2,294,364.33 应收账款 注释 5 833,267,678.50 676,866,931.15 应收款项融资 注释 6 6,756,421.41 4,233,500.00 预付款项 注释 7 5,626,406.29 5,511,430.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 注释 8 264,631,221.42 217,279,497.07 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 注释 9 9,944,218.31 2,981,102,277.98 合同资产 注释 10 4,041,846,377.30 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释 13 69,702,733.20 40,630,382.91 流动资产合计 6,256,351,873.23 4,986,990,126.70 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 注释 16 44,250,272.73 815,103,409.69 长期股权投资 注释 17 1,700,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 注释 19 59,070,000.00 59,070,000.00 投资性房地产 固定资产 注释 21 25,718,879.74 19,760,713.21 在建工程 注释 22 3,933,153.00 3,933,153.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 注释 26 14,626,766.22 19,842,670.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释 29 22,952,883.02 20,111,614.67 58/179 2020 年年度报告 递延所得税资产 注释 30 30,420,516.82 15,031,282.45 其他非流动资产 注释 31 944,028,027.78 29,383,993.00 非流动资产合计 1,146,700,499.31 982,236,836.60 资产总计 7,403,052,372.54 5,969,226,963.30 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 注释 35 325,520,945.00 123,767,835.00 应付账款 注释 36 3,417,010,883.67 2,567,738,878.94 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 注释 39 16,034,766.39 14,058,345.91 应交税费 注释 40 70,527,282.56 56,341,943.22 其他应付款 注释 41 101,069,544.44 71,250,038.90 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 注释 44 171,467,731.06 134,298,755.00 流动负债合计 4,101,631,153.12 2,967,455,796.97 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,101,631,153.12 2,967,455,796.97 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 注释 53 318,640,000.00 318,640,000.00 其他权益工具 其中:优先股 59/179 2020 年年度报告 永续债 资本公积 注释 55 1,060,390,499.91 1,060,390,499.91 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 注释 59 162,470,670.64 165,541,647.85 一般风险准备 未分配利润 注释 60 1,667,764,187.57 1,381,721,145.78 归属于母公司所有者权益 3,209,265,358.12 2,926,293,293.54 (或股东权益)合计 少数股东权益 92,155,861.30 75,477,872.79 所有者权益(或股东权 3,301,421,219.42 3,001,771,166.33 益)合计 负债和所有者权益(或 7,403,052,372.54 5,969,226,963.30 股东权益)总计 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:东珠生态环保股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注十六 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 871,760,136.73 993,309,624.31 交易性金融资产 80,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 3,000,725.97 2,294,364.33 应收账款 注释 1 1,389,450,724.85 984,641,145.15 应收款项融资 5,836,421.41 3,233,500.00 预付款项 5,396,745.65 4,964,029.78 其他应收款 注释 2 360,880,887.73 287,126,456.14 其中:应收利息 应收股利 存货 1,273,159.00 3,317,899,461.18 合同资产 4,163,915,794.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 63,509,733.70 35,151,542.18 流动资产合计 6,945,024,329.65 5,628,620,123.07 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 1,627,077.65 15,864,130.93 长期股权投资 注释 3 165,616,000.00 149,746,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 59,070,000.00 59,070,000.00 投资性房地产 60/179 2020 年年度报告 固定资产 25,087,021.67 19,201,687.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 14,626,766.22 19,841,250.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,733,991.47 18,864,037.72 递延所得税资产 28,694,082.10 14,417,451.04 其他非流动资产 136,460,163.90 29,383,993.00 非流动资产合计 452,915,103.01 326,388,550.66 资产总计 7,397,939,432.66 5,955,008,673.73 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 325,520,945.00 123,767,835.00 应付账款 3,623,129,733.89 2,692,828,773.25 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 14,717,182.00 13,283,210.68 应交税费 62,975,484.69 48,918,048.35 其他应付款 92,942,623.84 66,177,229.40 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 171,467,731.06 134,944,735.60 流动负债合计 4,290,753,700.48 3,079,919,832.28 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,290,753,700.48 3,079,919,832.28 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 318,640,000.00 318,640,000.00 其他权益工具 其中:优先股 61/179 2020 年年度报告 永续债 资本公积 1,062,628,362.76 1,062,628,362.76 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 162,470,670.64 165,541,647.85 未分配利润 1,563,446,698.78 1,328,278,830.84 所有者权益(或股东权 3,107,185,732.18 2,875,088,841.45 益)合计 负债和所有者权益(或 7,397,939,432.66 5,955,008,673.73 股东权益)总计 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注六 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 2,337,907,610.93 2,016,689,200.82 其中:营业收入 注释 61 2,337,907,610.93 2,016,689,200.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,807,242,997.18 1,570,333,973.74 其中:营业成本 注释 61 1,660,850,202.91 1,435,948,641.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 注释 62 1,711,533.57 787,412.33 销售费用 管理费用 注释 64 72,652,241.05 79,306,772.69 研发费用 注释 65 75,354,376.13 62,334,865.66 财务费用 注释 66 -3,325,356.48 -8,043,718.60 其中:利息费用 利息收入 4,802,433.14 8,332,513.09 加:其他收益 注释 67 1,882,661.29 2,203,865.62 投资收益(损失以“-”号填列) 注释 68 -13,646,786.20 -3,005,263.10 其中:对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 -20,868,584.03 -12,120,886.37 确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填 62/179 2020 年年度报告 列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 注释 71 -13,049,046.99 -6,028,153.61 资产减值损失(损失以“-”号填列) 注释 72 -46,571,616.20 资产处置收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 459,279,825.65 439,525,675.99 加:营业外收入 注释 74 29.13 减:营业外支出 注释 75 40,996.49 244,358.07 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 459,238,858.29 439,281,317.92 减:所得税费用 注释 76 66,823,489.79 63,226,383.66 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 392,415,368.50 376,054,934.26 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填 392,415,368.50 376,054,934.26 列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填 列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以 380,367,379.99 361,506,686.40 “-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 12,047,988.51 14,548,247.86 六、其他综合收益的税后净额 (一)归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 392,415,368.50 376,054,934.26 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 380,367,379.99 361,506,686.40 (二)归属于少数股东的综合收益总额 12,047,988.51 14,548,247.86 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 1.19 1.13 (二)稀释每股收益(元/股) 1.19 1.13 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方 实现的净利润为: 0 元。 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 63/179 2020 年年度报告 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注十六 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 注释 4 2,337,247,799.72 2,015,286,085.16 减:营业成本 注释 4 1,751,515,697.26 1,488,071,865.47 税金及附加 1,614,972.57 764,004.61 销售费用 管理费用 60,297,568.13 71,034,918.45 研发费用 75,354,376.13 62,334,865.66 财务费用 -3,212,228.71 -7,852,975.34 其中:利息费用 利息收入 4,662,604.14 8,122,571.26 加:其他收益 597,568.33 1,885,857.61 投资收益(损失以“-”号填列) 注释 5 -13,646,786.20 -3,005,263.10 其中:对联营企业和合营企业的投 资收益 以摊余成本计量的金融资产 -20,868,584.03 -12,120,886.37 终止确认收益 净敞口套期收益(损失以“-”号 填列) 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -12,035,038.95 -5,199,310.79 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -46,317,295.54 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 380,275,861.98 394,614,690.03 加:营业外收入 29.13 减:营业外支出 40,996.49 224,358.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 380,234,894.62 394,390,331.96 减:所得税费用 53,700,231.80 55,930,663.37 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 326,534,662.82 338,459,668.59 (一)持续经营净利润(净亏损以 326,534,662.82 338,459,668.59 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 64/179 2020 年年度报告 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 326,534,662.82 338,459,668.59 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注六 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 889,213,885.51 763,567,844.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释 78 435,477,757.39 283,618,495.50 经营活动现金流入小计 1,324,691,642.90 1,047,186,339.75 购买商品、接受劳务支付的现金 660,500,952.35 630,257,360.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 59,455,024.05 58,732,684.44 支付的各项税费 68,868,118.20 72,397,318.37 支付其他与经营活动有关的现金 注释 78 512,956,095.02 363,487,153.04 经营活动现金流出小计 1,301,780,189.62 1,124,874,516.84 经营活动产生的现金流量净额 22,911,453.28 -77,688,177.09 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 17,475,725.70 65/179 2020 年年度报告 取得投资收益收到的现金 3,376,917.28 9,115,623.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,800.00 19,000.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 注释 78 670,000,000.00 1,125,000,000.00 投资活动现金流入小计 673,378,717.28 1,151,610,348.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资 7,330,705.87 46,315,645.42 产支付的现金 投资支付的现金 1,700,000.00 34,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 注释 78 750,000,000.00 1,125,000,000.00 投资活动现金流出小计 759,030,705.87 1,205,315,645.42 投资活动产生的现金流量净额 -85,651,988.59 -53,705,296.45 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 4,630,000.00 10,920,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 4,630,000.00 10,920,000.00 现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 78 120,590,555.93 109,216,174.00 筹资活动现金流入小计 125,220,555.93 120,136,174.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,728,000.00 47,796,000.00 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 78 134,634,637.70 117,438,514.49 筹资活动现金流出小计 198,362,637.70 165,234,514.49 筹资活动产生的现金流量净额 -73,142,081.77 -45,098,340.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -135,882,617.08 -176,491,814.03 加:期初现金及现金等价物余额 1,015,585,878.25 1,192,077,692.28 六、期末现金及现金等价物余额 879,703,261.17 1,015,585,878.25 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 931,304,901.99 774,921,394.95 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 641,291,003.95 553,156,130.54 经营活动现金流入小计 1,572,595,905.94 1,328,077,525.49 购买商品、接受劳务支付的现金 674,262,767.55 619,829,071.77 支付给职工及为职工支付的现金 54,187,433.79 54,940,611.56 支付的各项税费 53,835,459.92 66,273,324.77 66/179 2020 年年度报告 支付其他与经营活动有关的现金 752,992,309.35 595,670,949.11 经营活动现金流出小计 1,535,277,970.61 1,336,713,957.21 经营活动产生的现金流量净额 37,317,935.33 -8,636,431.72 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 17,475,725.70 取得投资收益收到的现金 3,376,917.28 9,115,623.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,800.00 109,000.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 670,000,000.00 1,125,000,000.00 投资活动现金流入小计 673,378,717.28 1,151,700,348.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,991,023.59 46,123,338.31 产支付的现金 投资支付的现金 15,870,000.00 49,210,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 750,000,000.00 1,125,000,000.00 投资活动现金流出小计 772,861,023.59 1,220,333,338.31 投资活动产生的现金流量净额 -99,482,306.31 -68,632,989.34 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 120,590,555.93 108,433,352.00 筹资活动现金流入小计 120,590,555.93 108,433,352.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,728,000.00 47,796,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 134,634,637.70 117,438,514.49 筹资活动现金流出小计 198,362,637.70 165,234,514.49 筹资活动产生的现金流量净额 -77,772,081.77 -56,801,162.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -139,936,452.75 -134,070,583.55 加:期初现金及现金等价物余额 949,823,759.82 1,083,894,343.37 六、期末现金及现金等价物余额 809,887,307.07 949,823,759.82 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 67/179 2020 年年度报告 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 2020 年度 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 减:库存 其他综合 专项 一般风险 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 (或股本) 优先 永续 其 股 收益 储备 准备 他 股 债 他 一、上年年末余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 165,541,647.85 1,381,721,145.78 2,926,293,293.54 75,477,872.79 3,001,771,166.33 加:会计政策变更 -3,070,977.21 -30,596,338.20 -33,667,315.41 -33,667,315.41 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 162,470,670.64 1,351,124,807.58 2,892,625,978.13 75,477,872.79 2,968,103,850.92 三、本期增减变动金额(减少以 316,639,379.99 316,639,379.99 16,677,988.51 333,317,368.50 “-”号填列) (一)综合收益总额 380,367,379.99 380,367,379.99 12,047,988.51 392,415,368.50 (二)所有者投入和减少资本 4,630,000.00 4,630,000.00 1.所有者投入的普通股 4,630,000.00 4,630,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 -63,728,000.00 -63,728,000.00 -63,728,000.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -63,728,000.00 -63,728,000.00 -63,728,000.00 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 162,470,670.64 1,667,764,187.57 3,209,265,358.12 92,155,861.30 3,301,421,219.42 68/179 2020 年年度报告 2019 年度 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 减:库存 其他综合 专项 一般风险 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 (或股本) 优先 永续 其 股 收益 储备 准备 他 股 债 他 一、上年年末余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 131,695,680.99 1,101,856,426.24 2,612,582,607.14 50,009,624.93 2,662,592,232.07 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 131,695,680.99 1,101,856,426.24 2,612,582,607.14 50,009,624.93 2,662,592,232.07 三、本期增减变动金额(减少以 33,845,966.86 279,864,719.54 313,710,686.40 25,468,247.86 339,178,934.26 “-”号填列) (一)综合收益总额 361,506,686.40 361,506,686.40 14,548,247.86 376,054,934.26 (二)所有者投入和减少资本 10,920,000.00 10,920,000.00 1.所有者投入的普通股 10,920,000.00 10,920,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 33,845,966.86 -81,641,966.86 -47,796,000.00 -47,796,000.00 1.提取盈余公积 33,845,966.86 -33,845,966.86 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -47,796,000.00 -47,796,000.00 -47,796,000.00 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 318,640,000.00 1,060,390,499.91 165,541,647.85 1,381,721,145.78 2,926,293,293.54 75,477,872.79 3,001,771,166.33 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 69/179 2020 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 2020 年度 其他权益工具 项目 实收资本 其他综合收 专项储 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 益 备 股 债 他 一、上年年末余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 165,541,647.85 1,328,278,830.84 2,875,088,841.45 加:会计政策变更 -3,070,977.21 -27,638,794.88 -30,709,772.09 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 162,470,670.64 1,300,640,035.96 2,844,379,069.36 三、本期增减变动金额(减少以“-”号 262,806,662.82 262,806,662.82 填列) (一)综合收益总额 326,534,662.82 326,534,662.82 (二)所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 -63,728,000.00 -63,728,000.00 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 -63,728,000.00 -63,728,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 162,470,670.64 1,563,446,698.78 3,107,185,732.18 70/179 2020 年年度报告 2019 年度 其他权益工具 项目 实收资本 其他综合收 专项储 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 益 备 股 债 他 一、上年年末余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 131,695,680.99 1,071,461,129.11 2,584,425,172.86 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 131,695,680.99 1,071,461,129.11 2,584,425,172.86 三、本期增减变动金额(减少以“-”号 33,845,966.86 256,817,701.73 290,663,668.59 填列) (一)综合收益总额 338,459,668.59 338,459,668.59 (二)所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 33,845,966.86 -81,641,966.86 -47,796,000.00 1.提取盈余公积 33,845,966.86 -33,845,966.86 2.对所有者(或股东)的分配 -47,796,000.00 -47,796,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 318,640,000.00 1,062,628,362.76 165,541,647.85 1,328,278,830.84 2,875,088,841.45 法定代表人:章建良 主管会计工作负责人:黄莹 会计机构负责人:黄莹 71/179 2020 年年度报告 一、公司基本情况 公司概况 √适用 □不适用 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 东珠生态环保股份有限公司(以下简称“东珠生态”、“公司”或“本公司”)系于 2010 年 9 月江苏东珠景观建设有限公司(以下简称“东珠有限”)整体变更设立的股份有限公司。公 司的企业法人营业执照注册号:91320200729028470W。2017 年 9 月在上海证券交易所上市。所属 行业为生态保护和环境治理业。 截至 2020 年 12 月 31 日,本公司累计股本总数 318,640,000.00 股,注册资本为 318,640,000.00 元,注册地:无锡市锡山区东亭街道锡沪中路 90 号,总部地址:无锡市锡山区 东亭街道锡沪中路 90 号。 本公司的实际控制人为席惠明、浦建芬、席晨超、席晓燕、谈劭旸。 (二)公司业务性质和主要经营活动 本公司主要经营活动为:园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明 工程、环保工程、矿山修复工程的施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术 的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售;以下限分支机构经营:花卉 苗木的种植。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 (三)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 15 日批准报出。 二、合并财务报表范围 √适用 □不适用 本期纳入合并财务报表范围的子公司共 34 户,具体包括: 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 东珠生态环保(扬州)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(盐城)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态园林(安徽)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(辽宁)股份有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(潍坊)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(济南)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(青岛)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保工程邢台有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态科技(江西)有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00 东珠生态环保(江西)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(深圳)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保建设(广东)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(宁波)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(湖北)有限公司 控股子公司 二级 34.00 34.00 四川东珠生态环境股份有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 东珠生态环保(泸州)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 昆明东珠生态环保工程有限公司 控股子公司 二级 37.92 55.50 东珠生态环保(杭州)有限公司 控股子公司 二级 40.00 40.00 东珠生态环保(郑州)有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 中林东珠(北京)景观设计研究院有 控股子公司 二级 51.00 51.00 72/179 2020 年年度报告 限公司 广西东珠生态环境有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 无锡绿枫苗圃有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 句容市茅山东珠苗圃有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 兴国绿盛苗圃有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 洪江市清江湖建设开发有限公司 控股子公司 二级 80.00 80.00 邓州市绿建园林生态建设有限公司 控股子公司 二级 80.00 80.00 梁山县环城水系建设开发有限公司 控股子公司 二级 80.00 80.00 彭州市官渠文化旅游开发有限公司 控股子公司 二级 99.00 99.00 吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限 控股子公司 二级 100.00 100.00 责任公司 东珠生态环保(周口)有限公司 控股子公司 二级 51 51 东珠生态环保(河南)有限公司 控股子公司 二级 51 51 东珠生态环保(金华)有限公司 控股子公司 二级 51 51 东珠环保工程(重庆)有限公司 控股子公司 二级 51 51 东珠生态环保(海南)有限公司 全资子公司 二级 100 100 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单 位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 5 户,减少 1 户其中: 1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体 名称 变更原因 东珠生态环保(周口)有限公司 新设 东珠生态环保(河南)有限公司 新设 东珠生态环保(金华)有限公司 新设 东珠环保工程(重庆)有限公司 新设 东珠生态环保(海南)有限公司 新设 2. 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的 经营实体 名称 变更原因 东珠生态环保(泰州)有限公司 注销 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、财务报表的编制基础 (一)编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具 体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。 (二)持续经营 √适用 □不适用 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 73/179 2020 年年度报告 (三)记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表 以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 四、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用 √不适用 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)营业周期 √适用 □不适用 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2. 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的 股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算 金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本, 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资, 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理, 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。 74/179 2020 年年度报告 3. 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策 的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移: ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风 险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公 允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商 誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当 期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权 益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作 为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合 并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价 值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间 的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4. 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时 计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中 扣减。 (六)合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1. 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独 主体)均纳入合并财务报表。 2. 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报 表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予 以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 75/179 2020 年年度报告 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而 形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整 (1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初 数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行 调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期 初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购 买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 1)一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资, 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当 期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 2)分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理: A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权 时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 76/179 2020 年年度报告 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1. 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等 因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划 分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分 为共同经营: (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务。 (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务。 (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义 务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方 的支持。 2. 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理: (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出 售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售 的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确 认该损失。 本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会 计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变 动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 77/179 2020 年年度报告 (九)外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务 外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率 折算,不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇 兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑 差额计入其他综合收益。 2. 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未 分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致 持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报 表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的 部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损 益。 (十)金融工具 √适用 □不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各 会计期间的方法。 实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资 产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负 债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量, 但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本 金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计 摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 1. 金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为 以下三类: (1)以摊余成本计量的金融资产。 (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应 收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益, 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对 所有受影响的相关金融资产进行重分类。 78/179 2020 年年度报告 (1)分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融 资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、 应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减 值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产 账面余额乘以实际利率计算确定利息收入: 1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的 摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公 司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后 续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余 额来计算确定利息收入。 (2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产 为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确 认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他 此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为 一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 (3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认 时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持 有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入 本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产 在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产: 取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组 合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同 定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。 (4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、 亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及 与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 (5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地 将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 79/179 2020 年年度报告 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将 其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外: 1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生 工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该 提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及 与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2. 金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融 负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负 债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确 认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内 出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短 期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合 同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计 量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤 销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债: 1) 能够消除或显著减少会计错配。 2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合 或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公 允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风 险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公 允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 (2)其他金融负债 除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实 际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益: 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利 率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要 求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣 除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 80/179 2020 年年度报告 3. 金融资产和金融负债的终止确认 (1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转 销: 1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。 (2)金融负债终止确认条件 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负 债)。 本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原 金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改 的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值 占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。 4. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别 下列情形处理: (1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中 产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 (2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。 (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2) 之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理: 1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和 义务单独确认为资产或负债。 2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金 融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融 资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 1) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产)之和。 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的 账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确 认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差 额计入当期损益: 1) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产) 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融 负债。 81/179 2020 年年度报告 5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资 产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除 市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后 确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监 管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观 察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。 6. 金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失, 是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流 量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融 资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用 损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预 期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有 利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每 个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分 别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动: (1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于 该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计 算利息收入。 (2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二 阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面 余额和实际利率计算利息收入。 (3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于 该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算 利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确 认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 (1)信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 82/179 2020 年年度报告 增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺 的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素: 1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化; 2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化; 3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这 些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率; 4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化; 5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其 合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必 一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 (2)已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息: 1) 发行方或债务人发生重大财务困难; 2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等; 3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步; 4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组; 5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。 (3)预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险 特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所 处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失: 1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额 的现值。 2) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的 预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损 失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 (4)减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 7. 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的, 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 83/179 2020 年年度报告 (十一)应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融 工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损 失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组 合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生 参考历史信用损失经验,结合当 无风险银行承 票据违约,信用损失风险极低,在短期内履 前状况以及对未来经济状况的预 兑票据组合 行其支付合同现金流量义务的能力很强 期计量坏账准备 通过违约风险敞口和整个存续期 主要由信誉良好企业出具,且根据历史经验, 商业承兑汇票 预计信用损失率,计算预期信用 未出现过重大违约情况 损失 (十二)应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融 工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损 失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组 合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 按账龄与整个存续期预期信用损失率 组合一 应收工程款和其他往来款 对照表,计算预期信用损失 通过违约风险敞口和整个存续期预计 组合二 合并范围内关联方往来 信用损失率,计算预期信用损失 (十三)应收款项融资 √适用 □不适用 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6. 金融工具减值。 (十四)其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金 融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损 失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干 组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照 组合一 其他往来款 表,计算预期信用损失 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损 组合二 合并范围内关联方往来 失率,计算预期信用损失 84/179 2020 年年度报告 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损 组合三 保证金 失率,计算预期信用损失 (十五)存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括存货分类为:原材料、周转材料、消 耗性生物资产等。 2. 存货的计价方法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按 先进先出法加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产 成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材 料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而 持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类 别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品采用一次转销法; (2)包装物采用一次转销法。 (十六)合同资产 1. 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为 应收款项单独列示。 2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融 工具减值。 85/179 2020 年年度报告 (十七)持有待售资产 √适用 □不适用 1. 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分: (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预 计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易 价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2. 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确 认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、 采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、 由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权 利。 (十八)债权投资 1. 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 (十九)其他债权投资 1. 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6. 金融工具减值。 (二十)长期应收款 1. 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金 融工具减值。 (二十一)长期股权投资 √适用 □不适用 1. 初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同 一控制下企业合并的会计处理方法。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 86/179 2020 年年度报告 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本; 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2. 后续计量及损益确认 (1)成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计 价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公 司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 (2)权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投 资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投 资,采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上 确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权 投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后, 经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负 债,计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序 处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。 3. 长期股权投资核算方法的转换 (1)公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控 制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资 单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计 入当期营业外收入。 87/179 2020 年年度报告 (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等 原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规 定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3)权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4)成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (5)成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 4. 长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分 个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期 损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算, 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关 规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期 股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本 公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余 股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 88/179 2020 年年度报告 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项 处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关会计处理: (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投 资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5. 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响 的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同 控制某项安排,该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时, 将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的 净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并 按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有 事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中 派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交 易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。 (二十二)投资性房地产 不适用 (二十三)固定资产 1. 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 2. 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 (1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 (2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 (3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约 定价值不公允的按公允价值入账。 (4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本 化的以外,在信用期间内计入当期损益。 89/179 2020 年年度报告 3. 固定资产后续计量及处置 (1) 折旧方法 √适用 □不适用 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的 固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足 折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的, 进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下: 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 5 5% 19% 电子设备 年限平均法 5 5% 19% 运输设备 年限平均法 5 5% 19% 其他设备 年限平均法 10 5% 9.5% (2)固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资 产确认条件的,在发生时计入当期损益。 (3)固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。 (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率 法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (二十四)在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借 款费用以及应分摊的间接费用等。 90/179 2020 年年度报告 2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入 账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用 状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公 司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价 值,但不调整原已计提的折旧额。 (二十五)借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本 化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2. 借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的, 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3. 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4. 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前,予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额, 调整每期利息金额。 91/179 2020 年年度报告 (二十六)生物资产 √适用 □不适用 1. 生物资产分类 本公司的生物资产包括苗木资产。根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为消耗性 生物资产。 2. 生物资产初始计量 公司取得的生物资产,按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、 相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产, 按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值,但合同或协议约 定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。 3. 生物资产后续计量 (1)后续支出 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支 出,计入当期损益。 本公司的林木主要为苗木,根据林木自身生长特点和对郁闭度指标的要求,苗木的郁闭度确 定为 0.2,每年实地勘测确定一次;因择伐、间伐或抚育更新等生产性采伐而进行补植所发生的 支出,予以资本化。 自行栽培、营造的生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的实际费用构成生产性生 物资产的成本,达到预定生产目的后发生的管护等后续支出,计入当期损益。 消耗性生物资产在出售时按加权平均法结转成本。 4. 生物资产减值 公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明由 于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现净 值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可变现净值或可收回金额低于账面价 值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。 消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备 金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。 (二十七)油气资产 □适用 √不适用 (二十八)使用权资产 □适用 √不适用 (二十九)无形资产与开发支出 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1. 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值, 92/179 2020 年年度报告 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值; 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2. 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 (1)使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有 限的无形资产预计寿命及依据如下: 项目 预计使用寿命 依据 工程技术组合 5年 预计使用年限 软件 5年 预计使用年限 专利权 10 年 预计使用年限 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在 差异的,进行相应的调整。 经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (2)使用寿命不确定的无形资产 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 3. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 4. 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或 出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支 出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 93/179 2020 年年度报告 (三十)长期资产减值 √适用 □不适用 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值 迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面 价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在 剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进 行减值测试。 在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的 商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的,确认商誉的减值损失。 (三十一)长期待摊费用 √适用 □不适用 1. 摊销方法 长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各 项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。本公司长期待摊费用包括苗圃土地租赁费。 2. 摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (三十二)合同负债 1. 合同负债的确认方法 √适用 □不适用 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 (三十三)职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1. 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支 付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期 薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 94/179 2020 年年度报告 2. 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供 的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保 险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。 3. 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的负债,同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休 年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本 公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对 于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停 止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一 次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4. 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (三十四)租赁负债 □适用 √不适用 (三十五)预计负债 √适用 □不适用 1. 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 该义务是本公司承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如 或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 95/179 2020 年年度报告 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收 到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (三十六)股份支付 √适用 □不适用 1. 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定 价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格; (4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和 非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件 中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。 3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计, 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数 量一致。 4. 会计处理方法 以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担 负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每 个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理, 将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满 足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (三十七)优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所 反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工 具或其组成部分分类为金融负债或权益工具: 1. 符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债: (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务; (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务; (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交 付可变数量的自身权益工具; 96/179 2020 年年度报告 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益 工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2. 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具: (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交 换金融资产或金融负债的合同义务; (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不 包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数 量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3. 会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配, 其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除; 对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其 回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始 计量金额。 (三十八)收入 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 本公司的收入主要来源于生态环境修复与园林景观建设服务: 1. 收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该 项履约义务的交易价格确认收入。 履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单 项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段 内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时 即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定 恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根 据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成 本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。 2. 收入确认的具体方法 本公司与客户之间的工程承包合同通常包括生态环境修复与园林景观建设服务等履约义务, 由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作为某一时段内履行的履约义务, 根据履约进度在一段时间内确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提 供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的,在 发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。 如果合同总成本很可能超过合同总收入,则形成 合同预计损失,计入预计负债,并确认为当期成本。 3. 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 97/179 2020 年年度报告 (三十九)合同成本 √适用 □不适用 1. 合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满 足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产: (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或 类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本; (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 (3)该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列 报。 2. 合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增 量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的, 在发生时计入当期损益。 3. 合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约 义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。 4. 合同成本减值 上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得 剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确 认为资产减值损失。 计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价 值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (四十)政府补助 √适用 □不适用 1. 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定 的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府 补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入 项目注释。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2. 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照 公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额 计量的政府补助,直接计入当期损益。 98/179 2020 年年度报告 3. 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计 处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运 用该方法。 与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在 确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的 政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性 优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值; 存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递 延收益的,直接计入当期损益。 (四十一)递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 1. 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业 合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得 税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 2. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括: (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异; (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异; (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3. 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税 相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债 转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取 得资产、清偿债务。 99/179 2020 年年度报告 (四十二)租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为 融资租赁,其他租赁则为经营租赁。 1. 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣 除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予 以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未 确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(二十三)固定资 产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 3. 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 (四十三)终止经营 本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独 区分的组成部分确认为终止经营组成部分: (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分。 (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 100/179 2020 年年度报告 (四十四)重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执 行财政部 2017 年修订的《企业 董事会 会计准则第 14 号-收入》 其他说明 (1)执行新收入准则对本公司的影响 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》,变 更后的会计政策详见附注四。 根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下: 单位:元 币种:人民币 累积影响金额 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 应收账款 676,866,931.15 -12,806,633.38 -12,806,633.38 664,060,297.77 存货 2,981,102,277.98 -2,971,167,090.67 -2,971,167,090.67 9,935,187.31 合同资产 2,976,664,691.19 2,976,664,691.19 2,976,664,691.19 合同资产减值准 546,394.77 36,129,143.64 36,675,538.41 36,675,538.41 备 长期应收款 815,103,409.69 -760,761,862.51 -760,761,862.51 54,341,547.18 递延所得税资产 15,031,282.45 6,265,637.54 6,265,637.54 21,296,919.99 其他非流动资产 29,383,993.00 768,617,290.14 -3,803,809.31 764,813,480.83 794,197,473.83 资产合计 4,517,487,894.27 -33,667,315.41 -33,667,315.41 4,483,820,578.86 盈余公积 165,541,647.85 -3,070,977.21 -3,070,977.21 162,470,670.64 未分配利润 1,381,721,145.78 -30,596,338.20 -30,596,338.20 1,351,124,807.58 所有者权益合计 1,547,262,793.63 -33,667,315.41 -33,667,315.41 1,513,595,478.22 注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露 的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下: 单位:元 币种:人民币 项目 报表数 假设按原准则 影响 应收账款 833,267,678.50 2,128,708,346.99 -1,295,440,668.49 存货 9,944,218.31 2,920,607,086.85 -2,910,662,868.54 合同资产 4,120,137,854.60 4,120,137,854.60 合同资产减值准备 78,291,477.30 78,291,477.30 长期应收款 44,250,272.73 855,876,266.58 -811,625,993.85 递延所得税资产 30,420,516.82 17,709,523.74 12,710,993.08 其他非流动资产 944,028,027.78 20,000,000.00 924,028,027.78 资产合计 5,903,757,091.44 5,942,901,224.16 -39,144,132.72 盈余公积 162,470,670.64 165,541,647.85 -3,070,977.21 未分配利润 1,667,764,187.57 1,703,837,343.08 -36,073,155.51 所有者权益合计 1,830,234,858.21 1,869,378,990.93 -39,144,132.72 101/179 2020 年年度报告 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下: 单位:元 币种:人民币 项目 报表数 假设按原准则 影响 信用减值损失 -13,049,046.99 -47,698,490.34 34,649,443.35 资产减值损失 -46,571,616.20 -46,571,616.20 所得税费用 66,823,489.79 73,268,845.33 -6,445,355.54 净利润 392,415,368.50 397,892,185.81 -5,476,817.31 2. 重要会计估计变更 □适用 √不适用 3. 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 1,059,071,742.74 1,059,071,742.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,294,364.33 2,294,364.33 应收账款 676,866,931.15 664,060,297.77 -12,806,633.38 应收款项融资 4,233,500.00 4,233,500.00 预付款项 5,511,430.52 5,511,430.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 217,279,497.07 217,279,497.07 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,981,102,277.98 9,935,187.31 -2,971,167,090.67 合同资产 2,939,989,152.78 2,939,989,152.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 40,630,382.91 40,630,382.91 流动资产合计 4,986,990,126.70 4,943,005,555.43 -43,984,571.27 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 815,103,409.69 54,341,547.18 -760,761,862.51 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 59,070,000.00 59,070,000.00 投资性房地产 102/179 2020 年年度报告 固定资产 19,760,713.21 19,760,713.21 在建工程 3,933,153.00 3,933,153.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 19,842,670.58 19,842,670.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 20,111,614.67 20,111,614.67 递延所得税资产 15,031,282.45 21,296,919.99 6,265,637.54 其他非流动资产 29,383,993.00 794,197,473.83 764,813,480.83 非流动资产合计 982,236,836.60 992,554,092.46 10,317,255.86 资产总计 5,969,226,963.30 5,935,559,647.89 -33,667,315.41 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 123,767,835.00 123,767,835.00 应付账款 2,567,738,878.94 2,567,738,878.94 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,058,345.91 14,058,345.91 应交税费 56,341,943.22 56,341,943.22 其他应付款 71,250,038.90 71,250,038.90 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 134,298,755.00 134,298,755.00 流动负债合计 2,967,455,796.97 2,967,455,796.97 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 103/179 2020 年年度报告 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,967,455,796.97 2,967,455,796.97 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 318,640,000.00 318,640,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,060,390,499.91 1,060,390,499.91 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 165,541,647.85 162,470,670.64 -3,070,977.21 一般风险准备 未分配利润 1,381,721,145.78 1,351,124,807.58 -30,596,338.20 归属于母公司所有者权益(或 2,926,293,293.54 2,892,625,978.13 -33,667,315.41 股东权益)合计 少数股东权益 75,477,872.79 75,477,872.79 所有者权益(或股东权益) 3,001,771,166.33 2,968,103,850.92 -33,667,315.41 合计 负债和所有者权益(或股 5,969,226,963.30 5,935,559,647.89 -33,667,315.41 东权益)总计 各项目调整情况的说明: □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 993,309,624.31 993,309,624.31 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,294,364.33 2,294,364.33 应收账款 984,641,145.15 971,834,511.77 -12,806,633.38 应收款项融资 3,233,500.00 3,233,500.00 预付款项 4,964,029.78 4,964,029.78 其他应收款 287,126,456.14 287,126,456.14 其中:应收利息 应收股利 存货 3,317,899,461.18 1,268,848.00 -3,316,630,613.18 合同资产 3,285,452,675.29 3,285,452,675.29 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 35,151,542.18 35,151,542.18 流动资产合计 5,628,620,123.07 5,584,635,551.80 -43,984,571.27 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 104/179 2020 年年度报告 长期应收款 15,864,130.93 15,864,130.93 长期股权投资 149,746,000.00 149,746,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 59,070,000.00 59,070,000.00 投资性房地产 固定资产 19,201,687.25 19,201,687.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 19,841,250.72 19,841,250.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,864,037.72 18,864,037.72 递延所得税资产 14,417,451.04 19,836,822.59 5,419,371.55 其他非流动资产 29,383,993.00 37,239,420.63 7,855,427.63 非流动资产合计 326,388,550.66 339,663,349.84 13,274,799.18 资产总计 5,955,008,673.73 5,924,298,901.64 -30,709,772.09 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 123,767,835.00 123,767,835.00 应付账款 2,692,828,773.25 2,692,828,773.25 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 13,283,210.68 13,283,210.68 应交税费 48,918,048.35 48,918,048.35 其他应付款 66,177,229.40 66,177,229.40 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 134,944,735.60 134,944,735.60 流动负债合计 3,079,919,832.28 3,079,919,832.28 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,079,919,832.28 3,079,919,832.28 105/179 2020 年年度报告 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 318,640,000.00 318,640,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,062,628,362.76 1,062,628,362.76 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 165,541,647.85 162,470,670.64 -3,070,977.21 未分配利润 1,328,278,830.84 1,300,640,035.96 -27,638,794.88 所有者权益(或股东权益) 2,875,088,841.45 2,844,379,069.36 -30,709,772.09 合计 负债和所有者权益(或 5,955,008,673.73 5,924,298,901.64 -30,709,772.09 股东权益)总计 各项目调整情况的说明: □适用 √不适用 4. 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 (四十五)其他 □适用 √不适用 五、税项 (一)主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 增值税 础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额 3%、6%、9% 后,差额部分为应交增值税 消费税 营业税 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 本公司 15.00 兴国绿盛苗圃有限公司 15.00 四川东珠生态环境股份有限公司 15.00 东珠生态环保(泸州)有限公司 15.00 昆明东珠生态环保工程有限公司 15.00 东珠生态科技(江西)有限公司 15.00 106/179 2020 年年度报告 彭州市官渠文化旅游开发有限公司 15.00 吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限责任公司 15.00 洪江市清江湖建设开发有限公司 25.00 邓州市绿建园林生态建设有限公司 25.00 梁山县环城水系建设开发有限公司 25.00 中林东珠(北京)景观设计研究院有限公司 25.00 东珠生态环保(盐城)有限公司 20.00 东珠生态环保(扬州)有限公司 20.00 东珠生态环保建设(广东)有限公司 20.00 东珠生态环保(郑州)有限公司 20.00 东珠生态园林(安徽)有限公司 20.00 东珠生态环保(湖北)有限公司 20.00 东珠生态环保(杭州)有限公司 20.00 东珠生态环保(周口)有限公司 20.00 东珠生态环保(河南)有限公司 20.00 东珠生态环保(金华)有限公司 20.00 东珠环保工程(重庆)有限公司 15.00 东珠生态环保(海南)有限公司 20.00 东珠生态环保(辽宁)股份有限公司 20.00 东珠生态环保(潍坊)有限公司 20.00 东珠生态环保(济南)有限公司 20.00 东珠生态环保(青岛)有限公司 20.00 东珠生态环保工程邢台有限公司 20.00 东珠生态环保(江西)有限公司 15.00 东珠生态环保(深圳)有限公司 20.00 东珠生态环保(宁波)有限公司 20.00 广西东珠生态环境有限公司 20.00 无锡绿枫苗圃有限公司 免税 句容市茅山东珠苗圃有限公司 免税 (二)税收优惠 √适用 □不适用 1. 企业所得税 公司 2015 年被评为高新技术企业,2019 年通过高新复审,本期享受 15%的所得税税收优惠政 策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定, 子公司无锡绿枫苗圃有限公司、句容市茅山东珠苗圃有限公司、兴国绿盛苗圃有限公司林木的培 育和种植所得免征企业所得税。 兴国绿盛苗圃有限公司、四川东珠生态环境股份有限公司、东珠生态环保(泸州)有限公司、 昆明东珠生态环保工程有限公司、东珠生态科技(江西)有限公司、彭州市官渠文化旅游开发有限 公司、吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限责任公司、东珠环保工程(重庆)有限公司、东珠生态 环保(江西)有限公司 2020 年享受西部大开发企业税收优惠政策,享受 15%的所得税税收优惠政 策。 东珠生态环保(盐城)有限公司、东珠生态环保(扬州)有限公司、东珠生态环保建设(广 东)有限公司、东珠生态环保(郑州)有限公司、东珠生态园林(安徽)有限公司、东珠生态环 保(湖北)有限公司、东珠生态环保(杭州)有限公司、东珠生态环保(周口)有限公司、东珠生态 环保(河南)有限公司、东珠生态环保(金华)有限公司、东珠环保工程(重庆)有限公司、东 珠生态环保(海南)有限公司、东珠生态环保(辽宁)股份有限公司、东珠生态环保(潍坊)有 107/179 2020 年年度报告 限公司、东珠生态环保(济南)有限公司、东珠生态环保(青岛)有限公司、东珠生态环保工程 邢台有限公司、东珠生态环保(深圳)有限公司、东珠生态环保(宁波)有限公司、广西东珠生 态环境有限公司享受小微企业税收优惠,对年应纳税额所得额不超过 100 万元部分,减按 25%计 入应纳税所得额,按 20%税率缴纳企业所得税;对年应纳税额所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%税率缴纳企业所得税。 2. 增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定,子公司无锡绿枫苗圃有限公司及句容市茅山 东珠苗圃有限公司、兴国绿盛苗圃有限公司销售自己种植的苗木免征增值税。 (三)其他 □适用 √不适用 六、合并财务报表项目注释 (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,期初余额均为 2020 年 1 月 1 日) 注释1.货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 113,148.82 141,485.55 银行存款 883,902,965.75 1,015,444,392.70 其他货币资金 57,559,976.26 43,485,864.49 合计 941,576,090.83 1,059,071,742.74 其中:存放在境外的款项总额 其他说明 1. 因涉及诉讼冻结资金情况: 截止 2020 年 12 月 31 日,本公司有 2 个银行账户由于公司涉及的相关诉讼被冻结,被冻结金 额合计:4,312,853.40 元。 上述冻结资金截至财务报表报出日,已全部解冻 4,312,853.40 元。 2. 其中受限制的货币资金明细如下: 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 35,316,283.50 18,399,599.90 履约保证金 22,243,692.76 25,086,264.59 诉讼冻结银行存款 4,312,853.40 合计 61,872,829.66 43,485,864.49 108/179 2020 年年度报告 注释2.交易性金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 80,000,000.00 其中: 结构性存款产品 80,000,000.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合计 80,000,000.00 其他说明: □适用 √不适用 注释3.衍生金融资产 □适用 √不适用 注释4.应收票据 1. 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 商业承兑票据 3,334,139.97 2,549,293.70 商业承兑汇票坏账准备 -333,414.00 -254,929.37 合计 3,000,725.97 2,294,364.33 109/179 2020 年年度报告 2. 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比例 计提比 金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值 (%) 例(%) 按单项计提坏账准备 其中: 按组合计提坏账准备 3,334,139.97 100.00 333,414.00 10.00 3,000,725.97 2,549,293.70 100.00 254,929.37 10.00 2,294,364.33 其中: 组合 1:银行承兑汇票 组合 2:商业承兑汇票 3,334,139.97 100.00 333,414.00 10.00 3,000,725.97 2,549,293.70 100.00 254,929.37 10.00 2,294,364.33 合计 3,334,139.97 / 333,414.00 / 3,000,725.97 2,549,293.70 / 254,929.37 / 2,294,364.33 3. 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 110/179 2020 年年度报告 4. 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:按组合计提预期信用损失的应收票据 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收票据 坏账准备 计提比例(%) 组合 1:银行承兑汇票 组合 2:商业承兑汇票 3,334,139.97 333,414.00 10 合计 3,334,139.97 333,414.00 10 按组合计提坏账的确认标准及说明 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 5. 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提预期信用损 失的应收票据 按组合计提预期信用 254,929.37 78,484.63 333,414.00 损失的应收票据 其中:组合 1:银行 承兑汇票 组合 2:商业 254,929.37 78,484.63 333,414.00 承兑汇票 合计 254,929.37 78,484.63 333,414.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 6. 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 7. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 8. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 111/179 2020 年年度报告 9. 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释5.应收账款 1. 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 上年年末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 590,243,715.75 355,928,506.18 364,264,683.11 1 年以内小计 590,243,715.75 355,928,506.18 364,264,683.11 1至2年 206,965,705.47 121,513,078.13 122,407,072.39 2至3年 51,878,987.33 181,993,244.83 186,529,545.35 3 年以上 3至4年 52,771,268.90 57,467,864.49 57,467,864.49 4至5年 12,397,606.28 25,090,042.18 25,090,042.18 5 年以上 12,281,686.35 6,712,966.42 6,712,966.42 合计 926,538,970.08 748,705,702.23 762,472,173.94 112/179 2020 年年度报告 2. 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 按单项计提坏账 23,751,775.55 2.56 4,750,355.11 20.00 19,001,420.44 准备 其中: 按组合计提坏账 902,787,194.53 97.44 88,520,936.47 9.81 814,266,258.06 748,705,702.23 100 84,645,404.46 11.31 664,060,297.77 准备 其中: 组合 1 902,787,194.53 97.44 88,520,936.47 9.81 814,266,258.06 748,705,702.23 100 84,645,404.46 11.31 664,060,297.77 组合 2 合计 926,538,970.08 / 93,271,291.58 / 833,267,678.50 748,705,702.23 / 84,645,404.46 / 664,060,297.77 3. 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 汤阴县人民政府 23,751,775.55 4,750,355.11 20.00 诉讼纠纷 合计 23,751,775.55 4,750,355.11 20.00 / 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 113/179 2020 年年度报告 4. 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 (1) 组合计提项目:组合 1 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 566,491,940.20 28,324,597.03 5 1-2 年 206,965,705.47 20,696,570.55 10 2-3 年 51,878,987.33 5,187,898.73 10 3-4 年 52,771,268.90 15,831,380.67 30 4-5 年 12,397,606.28 6,198,803.14 50 5 年以上 12,281,686.35 12,281,686.35 100 合计 902,787,194.53 88,520,936.47 / 按组合计提坏账的确认标准及说明: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 5. 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额 计提 转回 核销 变动 单项计提预期信用损 4,750,355.11 4,750,355.11 失的应收账款 按组合计提预期信用 84,645,404.46 3,875,532.01 88,520,936.47 损失的应收账款 其中:组合 1 84,645,404.46 3,875,532.01 88,520,936.47 组合 2 合计 84,645,404.46 8,625,887.12 93,271,291.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 6. 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 7. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款期末余 单位名称 期末余额 已计提坏账准备 额的比例(%) 期末余额前五名应收账款汇总 429,200,239.33 46.32 34,989,150.69 114/179 2020 年年度报告 8. 因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 金融资产转移 本期终止确认金 与终止确认相关 项目 的方式 额 的利得或损失 杭州大江东城市基础设施建设有限公司 无追索权保理 180,000,000.00 -10,800,000.00 濮阳县城市建设投资开发有限公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 武功县有邰置业有限责任公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 邓州市城乡建设 开发有限公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 长葛市双洎河国家湿地公园管理中心 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 吉木萨尔县林业局 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 杭州萧山钱江世纪城沿江建设开发有限公司 无追索权保理 50,000,000.00 淮安市白马湖湿地公园建设开发有限公司 无追索权保理 60,000,000.00 乌兰察布综合物流产业园区管理委员会 无追索权保理 13,000,000.00 -5,700,000.00 9. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释6.应收款项融资 √适用 □不适用 1. 分类列示 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 6,756,421.41 4,233,500.00 合计 6,756,421.41 4,233,500.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 其他说明: √适用 □不适用 2. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 16,340,000.00 合计 16,340,000.00 115/179 2020 年年度报告 注释7.预付款项 1. 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,473,892.28 97.29 5,348,369.36 97.04 1至2年 152,514.01 2.71 127,061.16 2.31 2至3年 36,000.00 0.65 3 年以上 合计 5,626,406.29 100.00 5,511,430.52 100.00 2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 期末余额前五名预付款项汇总 4,976,140.99 88.44 3. 其他说明 □适用 √不适用 注释8.其他应收款 (一)项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 264,631,221.42 217,279,497.07 合计 264,631,221.42 217,279,497.07 其他说明: □适用 √不适用 (二)应收利息 1. 应收利息分类 □适用 √不适用 2. 重要逾期利息 □适用 √不适用 3. 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 116/179 2020 年年度报告 (三)应收股利 □适用 √不适用 1. 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 2. 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (四)其他应收款 1. 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 73,876,209.04 132,221,742.08 1 年以内小计 73,876,209.04 132,221,742.08 1至2年 119,591,078.93 72,228,245.23 2至3年 63,675,262.55 15,001,285.76 3 年以上 3至4年 14,506,408.34 480,386.43 4至5年 480,386.43 674,676.04 5 年以上 2,582,208.86 2,408,819.02 合计 274,711,554.15 223,015,154.56 2. 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款及其他 88,403,778.95 91,065,538.72 保证金 186,307,775.20 131,949,615.84 合计 274,711,554.15 223,015,154.56 3. 按金融资产减值三阶段披露 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 273,149,345.29 8,518,123.87 264,631,221.42 222,050,335.54 4,770,838.47 217,279,497.07 第二阶段 1,162,208.86 1,162,208.86 - 964,819.02 964,819.02 第三阶段 400,000.00 400,000.00 - 合计 274,711,554.15 10,080,332.73 264,631,221.42 223,015,154.56 5,735,657.49 217,279,497.07 117/179 2020 年年度报告 4. 按坏账准备计提方法分类披露 单位:元 币种:人民币 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 类别 计提比 金额 比例(%) 金额 例(%) 单项计提预期信用损失 400,000.00 0.15 400,000.00 100.00 的其他应收款 按组合计提预期信用损 失的其他应收款 其中:组合 1 88,403,778.95 32.18 9,680,332.73 10.95 78,723,446.22 组合 2 组合 3 185,907,775.20 67.67 185,907,775.20 组合小计 274,311,554.15 99.85 9,680,332.73 3.53 264,631,221.42 合计 274,711,554.15 100.00 10,080,332.73 / 264,631,221.42 续: 期初余额 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 单项计提预期信用损失 的其他应收款 按组合计提预期信用损 失的其他应收款 其中:组合 1 91,065,538.72 40.83 5,735,657.49 6.30 85,329,881.23 组合 2 - - - - - 组合 3 131,949,615.84 59.17 - - 131,949,615.84 组合小计 223,015,154.56 100.00 5,735,657.49 2.57 217,279,497.07 合计 223,015,154.56 100.00 5,735,657.49 / 217,279,497.07 5. 单项计提预期信用损失的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 期末余额 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中促联发国际投资有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 无法收回 南通能达建设投资有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 无法收回 合计 400,000.00 400,000.00 100.00 / 118/179 2020 年年度报告 6. 按组合计提预期信用损失的其他应收款 (1) 组合 1 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,283,147.44 414,157.36 5 1-2 年 76,440,025.33 7,644,002.53 10 2-3 年 1,546,382.55 154,638.26 10 3-4 年 903,408.34 271,022.50 30 4-5 年 68,606.43 34,303.22 50 5 年以上 1,162,208.86 1,162,208.86 100 合计 88,403,778.95 9,680,332.73 / 7. 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期 整个存续期预期 坏账准备 未来12个月预 合计 信用损失(未发 信用损失(已发 期信用损失 生信用减值) 生信用减值) 2020年1月1日余额 4,770,838.47 964,819.02 5,735,657.49 2020年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,747,285.40 197,389.84 400,000.00 4,344,675.24 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 8,518,123.87 1,162,208.86 400,000.00 10,080,332.73 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 8. 坏账准备的情况 □适用 √不适用 9. 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 119/179 2020 年年度报告 10. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 1 年以内 湖州创景生态建设开 保证金及往 64,800,000.00 /1-2 年 23.59 3,200,000.00 发有限公司 来款其他 /2-3 年 江油城市投资发展有 保证金 50,000,000.00 1 年以内 18.20 限公司 东兰县绿珠坡豪湖建 保证金 41,000,000.00 1-2 年 14.92 设开发有限公司 淮安市白马湖投资发 股权转让款 40,000,000.00 1-2 年 14.56 4,000,000.00 展有限公司 淮安市白马湖湿地公 保证金 20,000,000.00 3-4 年 7.28 园建设开发有限公司 合计 / 215,800,000.00 / 78.55 7,200,000.00 11. 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 12. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 13. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释9.存货 1. 存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 存货跌价 存货跌价 项目 准备/合同 准备/合同 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 履约成本 履约成本 减值准备 减值准备 原材料 1,273,159.00 1,273,159.00 1,268,848.00 1,268,848.00 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资 8,671,059.31 8,671,059.31 8,666,339.31 8,666,339.31 产 合同履约成本 合计 9,944,218.31 9,944,218.31 9,935,187.31 9,935,187.31 120/179 2020 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上期期末余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,268,848.00 1,268,848.00 建造合同形成的已完工未结算资产 2,971,167,090.67 2,971,167,090.67 消耗性生物资产 8,666,339.31 8,666,339.31 合计 2,981,102,277.98 2,981,102,277.98 说明:本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》 后,公司建造合同形成的已完工未结算资产调整至合同资产科目核算。 2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 4. 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 121/179 2020 年年度报告 注释10.合同资产 1. 合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 已完工未结算资产 4,883,849,488.97 79,004,899.20 4,804,844,589.77 3,731,928,953.18 39,932,952.95 3,691,996,000.23 应收质量保证金 47,914,359.48 3,344,708.07 44,569,651.41 5,497,600.52 546,394.77 4,951,205.75 减:列示于其他非流动资产的合同资产 -811,625,993.85 -4,058,129.97 -807,567,863.88 -760,761,862.51 -3,803,809.31 -756,958,053.20 合计 4,120,137,854.60 78,291,477.30 4,041,846,377.30 2,976,664,691.19 36,675,538.41 2,939,989,152.78 说明: (1) 已完工未结算资产是指在客户取得相关商品或服务的控制权时,本公司已确认收入但未结算的资产。 (2) 质量保证金是指发包人与承包人在建设工程承包合同中约定,从应付的工程款中预留,用以保证承包人在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修的 资金。应收质量保证金是指在缺陷责任期内,公司就收取对价的权利取决于质量保证履约风险。 2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 变动金额 期末余额 变动原因 已完工未结算资产 36,129,143.64 38,817,625.59 74,946,769.23 应收质量保证金 546,394.77 2,798,313.30 3,344,708.07 合计 36,675,538.41 41,615,938.89 78,291,477.30 / 变动金额为计提 3. 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 122/179 2020 年年度报告 注释11.持有待售资产 □适用 √不适用 注释12.一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资: □适用 √不适用 注释13.其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣进项税 68,477,182.70 39,750,647.69 待摊装修 1,225,550.50 879,735.22 合计 69,702,733.20 40,630,382.91 注释14.债权投资 1. 债权投资情况 □适用 √不适用 2. 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 3. 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释15.其他债权投资 1. 其他债权投资情况 □适用 √不适用 2. 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 3. 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 123/179 2020 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 注释16.长期应收款 1. 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 折现率 项目 坏账 坏账 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间 准备 准备 融资租赁款 其中:未实现融资 收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 工程款及代垫费用 44,250,272.73 44,250,272.73 54,341,547.18 54,341,547.18 合计 44,250,272.73 44,250,272.73 54,341,547.18 54,341,547.18 / 单位:元 币种:人民币 上期期末余额 款项性质 账面余额 坏账准备 账面价值 工程款及代垫费用 815,103,409.69 815,103,409.69 合计 815,103,409.69 815,103,409.69 2. 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 3. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 4. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释17.长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 期 减 减值准 初 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 被投资单位 少 其 备期末 余 追加投资 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 余额 投 他 余额 额 资损益 调整 变动 或利润 准备 资 一、合营企业 小计 124/179 2020 年年度报告 二、联营企业 东珠生态科 技(浙江)有 1,700,000.00 1,700,000.00 限公司 小计 1,700,000.00 1,700,000.00 合计 1,700,000.00 1,700,000.00 注释18.其他权益工具投资 1. 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 2. 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释19.其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 债务工具投资 权益工具投资 59,070,000.00 59,070,000.00 混合工具 衍生金融工具 合计 59,070,000.00 59,070,000.00 其他说明: □适用 √不适用 注释20.投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 注释21.固定资产 (一)项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 25,718,879.74 19,760,713.21 固定资产清理 合计 25,718,879.74 19,760,713.21 其他说明: √适用 □不适用 注:上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 125/179 2020 年年度报告 (二)固定资产 1. 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 11,915,705.23 6,260,121.00 9,243,744.38 10,221,509.42 234,605.00 37,875,685.03 2.本期增加金额 9,383,993.00 8,073.39 273,500.00 637,051.27 - 10,302,617.66 (1)购置 9,383,993.00 8,073.39 273,500.00 637,051.27 - 10,302,617.66 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 - - 170,500.00 - - 170,500.00 (1)处置或报废 - - 170,500.00 - - 170,500.00 4.期末余额 21,299,698.23 6,268,194.39 9,346,744.38 10,858,560.69 234,605.00 48,007,802.69 二、累计折旧 1.期初余额 4,849,560.00 4,351,335.29 4,936,864.86 3,772,397.07 204,814.60 18,114,971.82 2.本期增加金额 751,808.65 535,332.45 1,347,304.22 1,687,728.45 13,752.36 4,335,926.13 (1)计提 751,808.65 535,332.45 1,347,304.22 1,687,728.45 13,752.36 4,335,926.13 3.本期减少金额 - - 161,975.00 - - 161,975.00 (1)处置或报废 (2)其他减少 - - 161,975.00 - - 161,975.00 4.期末余额 5,601,368.65 4,886,667.74 6,122,194.08 5,460,125.52 218,566.96 22,288,922.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 15,698,329.58 1,381,526.65 3,224,550.30 5,398,435.17 16,038.04 25,718,879.74 2.期初账面价值 7,066,145.23 1,908,785.71 4,306,879.52 6,449,112.35 29,790.40 19,760,713.21 126/179 2020 年年度报告 2. 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 3. 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 4. 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 5. 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物(注) 9,383,993.00 9,198,268.15 正在申请办理中 注:雨花台区宁南街道喜玛拉雅商业中心 A 地块 M 幢 1001、1002 室 其他说明: □适用 √不适用 (三)固定资产清理 □适用 √不适用 注释22.在建工程 (一)项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 3,933,153.00 3,933,153.00 工程物资 合计 3,933,153.00 3,933,153.00 其他说明: √适用 □不适用 注:上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。 (二)在建工程 1. 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 新疆吉木萨 3,933,153.00 3,933,153.00 3,933,153.00 3,933,153.00 尔沙漠公园 合计 3,933,153.00 3,933,153.00 3,933,153.00 3,933,153.00 127/179 2020 年年度报告 2. 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 工程 其中: 本期 利息 本期 本期 累计 本期 预 本期 转入 资本 利息 项目 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金 算 增加 固定 化累 资本 名称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源 数 金额 资产 计金 化率 金额 算比 化金 金额 额 (%) 例(%) 额 新疆 吉木 自有 萨尔 1亿 3,933,153.00 3,933,153.00 3.93% 资金 沙漠 公园 合计 1亿 3,933,153.00 3,933,153.00 / / / / 3. 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 上述项目由于土地手续问题,目前处于暂停状态。 (三)工程物资 1. 工程物资情况 □适用 √不适用 注释23.生产性生物资产 1. 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释24.油气资产 □适用 √不适用 注释25.使用权资产 □适用 √不适用 128/179 2020 年年度报告 注释26.无形资产 1. 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 软件使用权 工程技术组合 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,325,386.27 26,000,000.00 27,325,386.27 2.本期增加金额 114,227.45 - 114,227.45 (1)购置 114,227.45 - 114,227.45 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,439,613.72 26,000,000.00 27,439,613.72 二、累计摊销 - - - 1.期初余额 982,715.75 6,499,999.94 7,482,715.69 2.本期增加金额 130,131.84 5,199,999.97 5,330,131.81 (1)计提 130,131.84 5,199,999.97 5,330,131.81 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,112,847.59 11,699,999.91 12,812,847.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 326,766.13 14,300,000.09 14,626,766.22 2.期初账面价值 342,670.52 19,500,000.06 19,842,670.58 2. 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释27.开发支出 □适用 √不适用 注释28.商誉 1. 商誉账面原值 □适用 √不适用 2. 商誉减值准备 □适用 √不适用 129/179 2020 年年度报告 3. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 4. 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 5. 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释29.长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 苗圃土地租金 1,247,576.95 - 28,685.40 1,218,891.55 及平整费用 东珠生态雪浪 16,516,997.56 2,747,551.42 1,688,854.86 17,575,694.12 科研基地 东珠生态研发 2,347,040.16 2,397,683.80 586,426.61 4,158,297.35 中心建设 合计 20,111,614.67 5,145,235.22 2,303,966.87 22,952,883.02 注释30.递延所得税资产/ 递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 191,149,445.79 29,255,058.78 131,470,978.53 20,235,871.31 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 计提未交税金及附加 7,769,720.25 1,165,458.04 7,073,657.84 1,061,048.68 合计 198,919,166.04 30,420,516.82 138,544,636.37 21,296,919.99 单位:元 币种:人民币 上期期末余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 91,538,025.5800 13,970,233.77 计提未交税金及附加 7,073,657.8400 1,061,048.68 合计 98,611,683.42 15,031,282.45 130/179 2020 年年度报告 2. 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 4. 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释31.其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 811,625,993.85 4,058,129.97 807,567,863.88 760,761,862.51 3,803,809.31 756,958,053.20 一年以上应收 121,574,964.11 5,114,800.21 116,460,163.90 8,268,871.19 413,443.56 7,855,427.63 质量保证金 预付购房款 20,000,000.00 20,000,000.00 29,383,993.00 29,383,993.00 合计 953,200,957.96 9,172,930.18 944,028,027.78 798,414,726.70 4,217,252.87 794,197,473.83 其他说明: 单位:元 币种:人民币 项目 上期期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产附注六、注释 10 一年以上应收质量保证金 预付购房款 29,383,993.00 29,383,993.00 合计 29,383,993.00 - 29,383,993.00 注释32.短期借款 1. 短期借款分类 □适用 √不适用 2. 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: □适用 √不适用 131/179 2020 年年度报告 其他说明 □适用 √不适用 注释33.交易性金融负债 □适用 √不适用 注释34.衍生金融负债 □适用 √不适用 注释35.应付票据 1. 应付票据列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 114,520,945.00 69,067,835.00 商业承兑汇票 211,000,000.00 54,700,000.00 合计 325,520,945.00 123,767,835.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 注释36.应付账款 1. 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 绿化、园建劳务、材料款 3,417,010,883.67 2,567,738,878.94 合计 3,417,010,883.67 2,567,738,878.94 2. 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国地质工程集团有限公司 160,798,175.07 按计划支付 中国地质物资有限公司 168,153,657.28 按计划支付 常熟市绿大地市政工程有限公司 50,086,101.43 按计划支付 广西嘉明丰园林绿化工程有限公司 53,414,954.45 按计划支付 华中生态环境股份有限公司 10,583,970.40 按计划支付 无锡诚励达基础工程有限公司 24,766,485.39 按计划支付 邯郸市亚奇园林绿化工程有限公司 14,910,062.62 按计划支付 四川省繁盛景观工程有限公司 49,763,065.00 按计划支付 湖南宽发园林有限公司 56,089,285.81 按计划支付 河南森禾淼园林工程有限公司 23,598,646.00 按计划支付 河南香桂湾建设工程有限公司 31,261,752.54 按计划支付 南通嘉浩业园林建设有限公司 39,647,609.14 按计划支付 随县神农苗圃有限公司 36,000,000.00 按计划支付 潍坊青欣绿化工程有限公司 35,483,493.74 按计划支付 南京茂华建筑安装工程有限公司 35,080,250.00 按计划支付 132/179 2020 年年度报告 合肥市飞麒园林工程有限公司 33,904,721.13 按计划支付 江苏山河生态科技股份有限公司 25,950,323.20 按计划支付 云南能投缘达建设集团有限公司 19,879,503.72 按计划支付 杭州萧山坎山立华园艺场 20,921,096.09 按计划支付 洪江市阁山沥清混凝土搅拌站 19,492,418.19 按计划支付 潍坊市路通工程建设有限公司 11,427,372.80 按计划支付 河北春盎园林绿化工程有限公司 17,070,003.74 按计划支付 江苏黄腾建设有限公司 16,073,958.49 按计划支付 郑州东方园林工程有限公司 16,145,688.38 按计划支付 无锡市天合景观工程有限公司 15,214,620.55 按计划支付 常州原朴环境建设有限公司 14,032,568.80 按计划支付 (江苏原朴环境建设有限公司) 成都天景园林绿化有限公司 13,859,730.00 按计划支付 襄阳市卓峰建设工程有限公司 13,711,380.02 按计划支付 南通顺嘉市政工程有限公司 13,479,839.50 按计划支付 江阴市羽丰土石方工程部 13,123,897.02 按计划支付 江苏淮泽环境建设工程有限公司 12,907,460.96 按计划支付 东台市新街镇喜银苗圃 12,354,281.90 按计划支付 溧阳市河海建设有限公司 11,892,096.00 按计划支付 熙予景观工程有限公司 11,487,609.00 按计划支付 南通协磊建筑劳务有限公司 11,154,368.90 按计划支付 盐城市大丰区慧萍苗木经营部 11,001,136.00 按计划支付 盐城丽达工程项目管理有限公司 10,743,458.00 按计划支付 河池市惠超园林工程有限公司 23,997,624.77 按计划支付 泸州佳格商贸有限公司 20,725,475.02 按计划支付 泸州凡成建筑劳务有限公司 10,000,000.00 按计划支付 江阴市光泰景观建设工程有限公司 14,414,725.94 按计划支付 合计 1,204,602,866.99 其他说明 □适用 √不适用 注释37.预收款项 1. 预收账款项列示 □适用 √不适用 2. 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 注释38.合同负债 1. 合同负债情况 □适用 √不适用 133/179 2020 年年度报告 2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释39.应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,058,345.91 57,519,884.56 55,545,527.08 16,032,703.39 二、离职后福利-设定提存计划 - 3,536,166.50 3,534,103.50 2,063.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 14,058,345.91 61,056,051.06 59,079,630.58 16,034,766.39 2. 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 13,908,053.91 49,989,376.17 48,091,463.80 15,805,966.28 二、职工福利费 3,183,061.10 3,183,061.10 - 三、社会保险费 2,050,451.97 2,047,274.02 3,177.95 其中:医疗保险费 1,723,557.03 1,720,624.08 2,932.95 补充医疗保险 550.00 550.00 - 工伤保险费 83,407.36 83,362.36 45.00 生育保险费 242,937.58 242,737.58 200.00 四、住房公积金 150,292.00 2,296,821.00 2,223,641.00 223,472.00 五、工会经费和职工教育经费 174.32 87.16 87.16 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 14,058,345.91 57,519,884.56 55,545,527.08 16,032,703.39 3. 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,428,440.48 3,426,440.48 2,000.00 2、失业保险费 107,726.02 107,663.02 63.00 3、企业年金缴费 合计 3,536,166.50 3,534,103.50 2,063.00 其他说明: □适用 √不适用 134/179 2020 年年度报告 注释40.应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 875,793.73 246,600.65 消费税 营业税 个人所得税 企业所得税 61,465,710.04 48,302,439.20 城市维护建设税 4,159,316.06 3,721,798.83 教育费附加 2,286,732.67 2,006,675.31 其他 1,739,730.06 2,064,429.23 合计 70,527,282.56 56,341,943.22 注释41.其他应付款 (一)项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 101,069,544.44 71,250,038.90 合计 101,069,544.44 71,250,038.90 其他说明: √适用 □不适用 注:上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。 (二)应付利息 1. 分类列示 □适用 √不适用 (三)应付股利 1. 分类列示 □适用 √不适用 (四)其他应付款 1. 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 71,022,819.86 44,616,163.25 1-2 年 23,406,156.48 21,271,679.40 2-3 年 3,783,062.85 3,112,067.26 3 年以上 2,857,505.25 2,250,128.99 合计 101,069,544.44 71,250,038.90 135/179 2020 年年度报告 2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏天绿园林工程有限公司 5,000,000.00 押金及保证金 江苏黄腾建设有限公司 2,796,367.50 押金及保证金 杨国英 2,500,000.00 押金及保证金 河南香桂湾建设工程有限公司 1,030,000.00 押金及保证金 李显荣 1,300,000.00 押金及保证金 郑州东方园林工程有限公司 1,000,000.00 押金及保证金 濮阳市王助建筑安装工程有限公司 1,000,000.00 押金及保证金 盐城市新阜公路有限责任公司 2,150,000.00 押金及保证金 合计 16,776,367.50 3. 其他说明: □适用 √不适用 注释42.持有待售负债 □适用 √不适用 注释43.1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 注释44.其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 待转销项税 171,467,731.06 134,298,755.00 合计 171,467,731.06 134,298,755.00 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释45.长期借款 1. 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明,包括利率区间: □适用 √不适用 136/179 2020 年年度报告 注释46.应付债券 1. 应付债券 □适用 √不适用 2. 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 4. 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释47.租赁负债 □适用 √不适用 注释48.长期应付款 (一)项目列示 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (二)长期应付款 1. 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 (三)专项应付款 1. 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 注释49.长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 137/179 2020 年年度报告 注释50.预计负债 □适用 √不适用 注释51.递延收益 递延收益情况 □适用 √不适用 涉及政府补助的项目: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释52.其他非流动负债 □适用 √不适用 注释53.股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 318,640,000.00 318,640,000.00 注释54.其他权益工具 1. 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 2. 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释55.资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 1,060,390,499.91 1,060,390,499.91 其他资本公积 合计 1,060,390,499.91 1,060,390,499.91 138/179 2020 年年度报告 注释56.库存股 □适用 √不适用 注释57.其他综合收益 □适用 √不适用 注释58.专项储备 □适用 √不适用 注释59.盈余公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期 本期 项目 上期期末余额 会计政策变更 期初余额 期末余额 增加 减少 法定盈余公积 165,541,647.85 -3,070,977.21 162,470,670.64 162,470,670.64 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 165,541,647.85 -3,070,977.21 162,470,670.64 162,470,670.64 注释60.未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,381,721,145.78 1,101,856,426.24 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -30,596,338.20 调整后期初未分配利润 1,351,124,807.58 1,101,856,426.24 加:本期归属于母公司所有者的净利润 380,367,379.99 361,506,686.40 减:提取法定盈余公积 33,845,966.86 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 63,728,000.00 47,796,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,667,764,187.57 1,381,721,145.78 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-30,596,338.20 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 139/179 2020 年年度报告 注释61.营业收入和营业成本 1. 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,337,907,610.93 1,660,850,202.91 2,016,689,200.82 1,435,948,641.66 其他业务 合计 2,337,907,610.93 1,660,850,202.91 2,016,689,200.82 1,435,948,641.66 2. 合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合同分类 工程项目业务 合计 商品类型 2,337,907,610.93 2,337,907,610.93 生态修复 1,225,975,740.26 1,225,975,740.26 市政景观 1,076,218,559.35 1,076,218,559.35 其他项目 35,713,311.32 35,713,311.32 按经营地区分类 2,337,907,610.93 2,337,907,610.93 华东 1,023,440,730.77 1,023,440,730.77 华中 489,906,387.18 489,906,387.18 华南 275,173,187.15 275,173,187.15 西北 34,329,580.10 34,329,580.10 西南 515,057,725.73 515,057,725.73 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类 2,337,907,610.93 2,337,907,610.93 在某一时点转让 在某一时段内转让 2,337,907,610.93 2,337,907,610.93 按合同期限分类 按销售渠道分类 合计 2,337,907,610.93 2,337,907,610.93 合同产生的收入说明: □适用 √不适用 3. 履约义务的说明 □适用 √不适用 4. 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 140/179 2020 年年度报告 注释62.税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 732,371.09 277,956.52 教育费附加 518,872.64 236,355.47 资源税 房产税 85,262.83 85,262.82 土地使用税 3,541.76 3,541.76 车船使用税 15,602.96 15,262.96 印花税 197,575.71 166,280.51 水利基金 5,504.58 2,752.29 环境保护税 152,802.00 合计 1,711,533.57 787,412.33 注释63.销售费用 □适用 √不适用 注释64.管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 32,478,377.93 34,908,455.98 办公费 924,066.34 3,321,791.67 差旅会议费 6,201,580.65 8,228,359.33 业务招待费 11,433,227.15 10,025,310.23 折旧及摊销 8,294,791.28 8,330,189.54 交通费 242,750.16 665,375.75 房租及水电 3,418,786.58 3,456,241.00 中介费 5,533,499.98 6,232,458.04 税费 53,700.11 281,587.49 宣传费 357,090.75 1,179,990.59 其他 3,714,370.12 2,677,013.07 合计 72,652,241.05 79,306,772.69 注释65.研发费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 15,796,674.06 14,677,578.90 直接投入 52,267,030.16 39,320,134.76 折旧与摊销 2,961,996.65 612,028.69 设计费 1,208,943.40 5,723,579.72 其他费用 3,119,731.86 2,001,543.59 合计 75,354,376.13 62,334,865.66 141/179 2020 年年度报告 注释66.财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减:利息收入 -4,802,433.14 -8,332,513.09 汇兑损益 银行手续费、其他 1,477,076.66 288,794.49 合计 -3,325,356.48 -8,043,718.60 注释67.其他收益 √适用 □不适用 1. 其他收益明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,882,661.29 2,203,865.62 合计 1,882,661.29 2,203,865.62 其他说明: 2. 计入其他收益的政府补助 单位: 元 币种: 人民币 与资产相关/ 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关 稳岗补贴 120,776.04 78,022.30 与收益相关 研发专利补助 7,140.00 与收益相关 锡山区服务业发展扶持资金补助 150,000.00 150,000.00 与收益相关 高新政府补助 - 100,000.00 与收益相关 人才补助 157,000.00 与收益相关 无锡东亭街道办事处奖励 - 1,337,000.00 与收益相关 商务局优惠政策 - 318,008.01 与收益相关 个税返还 69,640.25 220,835.31 与收益相关 现代产业扶持资金 70,500.00 与收益相关 岗前培训补贴 23,100.00 与收益相关 就业补贴 1,000.00 与收益相关 章贡区金融商务中心发展奖励扶持 1,283,505.00 与收益相关 合计 1,882,661.29 2,203,865.62 / 3. 其他收益说明 无 142/179 2020 年年度报告 注释68.投资收益 √适用 □不适用 1. 投资收益明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 527,766.52 理财产品收益 7,221,797.83 8,587,856.75 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -20,868,584.03 -12,120,886.37 合计 -13,646,786.20 -3,005,263.10 注释69.净敞口套期收益 □适用 √不适用 注释70.公允价值变动收益 □适用 √不适用 注释71.信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 其他应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 坏账损失 -13,049,046.99 -6,028,153.61 合计 -13,049,046.99 -6,028,153.61 143/179 2020 年年度报告 注释72.资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 十三、合同资产减值准备 -46,571,616.20 合计 -46,571,616.20 注释73.资产处置收益 □适用 √不适用 注释74.营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 29.13 29.13 合计 29.13 29.13 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 144/179 2020 年年度报告 注释75.营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中:固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 243,000.00 非流动资产毁损报废损失 6,777.43 1,358.07 6,777.43 其他 34,219.06 34,219.06 合计 40,996.49 244,358.07 40,996.49 注释76.所得税费用 1. 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 75,947,086.63 64,036,846.11 递延所得税费用 -9,123,596.84 -810,462.45 合计 66,823,489.79 63,226,383.66 2. 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 459,238,858.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 68,885,828.74 子公司适用不同税率的影响 1,475,167.35 调整以前期间所得税的影响 -4,070.48 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 694,616.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发加计扣除 -4,228,052.09 所得税费用 66,823,489.79 3. 其他说明: □适用 √不适用 注释77.其他综合收益 □适用 √不适用 145/179 2020 年年度报告 注释78.现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金押金 71,033,881.14 103,639,043.81 资金往来及其他 357,758,781.82 169,443,072.98 利息收入 4,802,433.14 8,332,513.09 政府补助 1,882,661.29 2,203,865.62 合计 435,477,757.39 283,618,495.50 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金押金 127,365,040.50 128,148,711.27 资金往来及其他 356,529,042.13 200,032,528.99 管理等其他经营费用 29,062,012.39 35,305,912.78 合计 512,956,095.02 363,487,153.04 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款收回 670,000,000.00 1,125,000,000.00 合计 670,000,000.00 1,125,000,000.00 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款支出 750,000,000.00 1,125,000,000.00 合计 750,000,000.00 1,125,000,000.00 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑保证金退回 103,688,555.93 103,872,922.00 履约保证金收回 16,902,000.00 5,343,252.00 合计 120,590,555.93 109,216,174.00 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑保证金 119,091,186.70 111,205,841.93 支付履约保证金 15,543,451.00 6,232,672.56 合计 134,634,637.70 117,438,514.49 146/179 2020 年年度报告 注释79.现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 392,415,368.50 376,054,934.26 加:资产减值准备 46,571,616.20 信用减值损失 13,049,046.99 6,028,153.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,335,926.13 3,493,053.50 使用权资产摊销 无形资产摊销 5,330,131.81 5,957,854.61 长期待摊费用摊销 2,303,966.87 28,685.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 6,777.43 1,358.07 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 投资损失(收益以“-”号填列) 13,646,786.20 3,005,263.10 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -9,123,596.83 -810,462.45 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -1,101,866,255.52 -1,280,759,647.00 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -229,141,220.57 -103,479,779.60 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 885,382,906.07 912,792,409.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 22,911,453.28 -77,688,177.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 879,703,261.17 1,015,585,878.25 减:现金的期初余额 1,015,585,878.25 1,192,077,692.28 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -135,882,617.08 -176,491,814.03 2. 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 3. 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 147/179 2020 年年度报告 4. 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 879,703,261.17 1,015,585,878.25 其中:库存现金 113,148.82 141,485.55 可随时用于支付的银行存款 879,590,112.35 1,015,444,392.70 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 879,703,261.17 1,015,585,878.25 其中:母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 其他说明: □适用 √不适用 注释80.所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 注释81.所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,312,853.40 涉诉冻结受限 货币资金 57,559,976.26 保证金受限 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 61,872,829.66 / 注释82.外币货币性项目 1. 外币货币性项目 □适用 √不适用 2. 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 注释83.套期 □适用 √不适用 148/179 2020 年年度报告 注释84.政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 备注 政府补助 1,882,661.29 其他收益 1,882,661.29 详见附注六注释 67 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 注释85.其他 □适用 √不适用 七、合并范围的变更 (一)非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (二)同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (三)反向购买 □适用 √不适用 (四)处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (五)其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: √适用 □不适用 1. 新设子公司 本期新增 5 家子公司,具体情况如下: 子公司名称 注册资本(万元) 持股比例(%) 东珠生态环保(周口)有限公司 1,000.00 51.00 东珠生态环保(河南)有限公司 1,000.00 51.00 东珠生态环保(金华)有限公司 1,000.00 51.00 东珠环保工程(重庆)有限公司 1,000.00 51.00 东珠生态环保(海南)有限公司 5,000.00 100.00 2. 注销子公司 东珠生态环保(泰州)有限公司 2020 年 12 月注销完成。 (六)其他 □适用 √不适用 149/179 2020 年年度报告 八、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1. 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经 持股比例(%) 取得 注册地 业务性质 名称 营地 直接 间接 方式 无锡绿枫苗圃有限 无锡市 无锡市 绿化苗木的种植与销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 100.00 设立 公司 句容市茅山东珠苗 句容市 句容市 花卉、苗木的种植、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 100.00 设立 圃有限公司 中林东珠(北京) 工程勘察设计。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动; 景观设计研究院有 北京市 北京市 51.00 设立 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 限公司 兴国绿盛苗圃有限 城镇绿化苗木种植、批发、零售;花卉、盆景种植;园林绿化工程、市政工程、室内外装饰工程施工;建材(不含危险化学品)销售;经 兴国县 兴国县 100.00 设立 公司 济信息咨询服务(金融、保险、证券、期货等国家有专项规定的除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 梁山县环城水系建 园林绿化工程施工、园林古建筑工程施工、风景园林工程设计、市政公用工程施工、城市及道路照明工程(以上凭有效资质证书经 梁山县 梁山县 80.00 设立 设开发有限公司 营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 吉木萨尔县东珠景 观旅游开发有限责 新疆 新疆 旅游开发;园林绿化工程施工;建筑工程施工;风景园林工程设计;市政工程施工;架线和管道工程建筑施工;林木育种、育苗、销售。 100.00 设立 任公司 洪江市清江湖建设 城市规划、设计、建设、运营管理;市政工程;园林绿化;生态保护与旅游及相关配套设施。(依法须经批准的项目,经相关部门批准 洪江市 洪江市 80.00 设立 开发有限公司 后方可开展经营活动) 邓州市绿建园林生 邓州市 邓州市 城市园林规划、设计、建设、运营管理;园林绿化(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营) 80.00 设立 态建设有限公司 彭州市官渠文化旅 旅游资源开发;园林绿化工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程的施工;生态环境保护技术的研发[依法须经批准的 彭州市 彭州市 99.00 设立 游开发有限公司 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]。 生态环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公共工程、水利工程、城市及道路照明工程、矿山修复工程的施工;风景园 东珠生态环保(扬 扬州市 扬州市 林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木研发、销售。(依法须经批准的项 51.00 设立 州)有限公司 目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 生态环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、城市及道路照明工程、矿山修复工程施工;风景园林 东珠生态环保(盐 盐城市 盐城市 工程的设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉、苗木种植、销售。(依法须经批准的 51.00 设立 城)有限公司 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政工程、城市及道路照明工程、环保工程的施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境 东珠生态环保工程 邢台市 邢台市 保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售;以下限分支机构经营:花卉苗木的种植(依法须经批准的 51.00 设立 邢台有限公司 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 150/179 2020 年年度报告 东珠生态环保(郑 生态环保工程施工,园林绿化工程施工,古建筑工程施工,市政公用工程施工,城市道路照明工程施工,矿山修复工程施工,园林景观 郑州市 郑州市 51.00 设立 州)有限公司 工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让;花卉苗木技术开发与销售。 消防安全评估技术服务;混凝土泵送;混凝土切割、钻凿;建筑结构防水补漏;建筑结构加固补强;基坑支护服务;基坑监测服务;桩基 检测服务;建筑劳务分包;工程排水施工服务;土石方工程服务;工程围栏装卸施工;工程环保设施施工;提供施工设备服务;建筑物拆 除(不含爆破作业);门窗安装;室内装饰、装修;建筑工程后期装饰、装修和清理;房屋建筑工程施工;铁路、道路、隧道和桥梁工程 建筑;铁路工程建筑;预应力工程施工(含制梁工程);高速公路照明系统施工;市政公用工程施工;城市轨道桥梁工程服务;城市地铁 隧道工程服务;城市轨道交通设施工程服务;交通标志施工;交通标线施工;道路护栏安装;廊桥建设;水上、水下工程服务;水利和内 东珠生态环保建设 河港口工程建筑;水源及供水设施工程建筑;河湖治理及防洪设施工程建筑;河涌治理净化工程建筑;港口及航运设施工程建筑;海洋 广州市 广州市 51.00 设立 (广东)有限公司 工程建筑;工矿工程建筑;水工金属结构防腐蚀专业施工;架线工程服务;电力输送设施安装工程服务;通信设施安装工程服务;广播 电视传输设施安装工程服务;输油、输气管道工程施工服务;输水管道工程施工服务;输油、输气管道设施安装服务;输水管道设施安 装服务;城市及道路照明工程施工;城市及道路照明工程服务;照明系统安装;热力管网建设;综合管廊的建设、运营、维护、管理(不 含许可经营项目);园林绿化工程服务;古建筑工程服务;室内体育场、娱乐设施工程服务;室外体育设施工程施工;室外娱乐用设施工 程施工;景观和绿地设施工程施工;水井钻探施工;路牌、路标、广告牌安装施工;对外承包工程业务;温室大棚工程;(依法须经批准 的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 生态园林绿化工程、园林古建筑工程、生态环保工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、矿山修复工程的施工;生态环境保护 东珠生态园林(安 合肥市 合肥市 技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;风景园林工程设计;绿化养护服务;花卉苗木研发、销售。(依法须经批准的项目,经 51.00 设立 徽)有限公司 相关部门批准后方可开展经营活动) 生态环境保护技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让;园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、 东珠生态环保(辽 辽宁市 辽宁市 环保工程、矿山修复工程施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;花卉苗木研发、生产、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门 51.00 设立 宁)股份有限公司 批准后方可开展经营活动。) 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、发电工程、城市及道路照明工程、矿山修复工程的施工; 东珠生态环保(潍 潍坊市 潍坊市 风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的种植、销售。(依法须经 51.00 设立 坊)有限公司 批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程、矿山修复工程的施工(凭资质证经营);风景园 东珠生态环保(济 济南市 济南市 林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售;以下限分支机构经 51.00 设立 南)有限公司 营:花卉苗木的种植。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 园林绿化工程、园林仿古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程、矿山修复工程、公路工程、土石方工程(不 东珠生态环保(青 青岛市 青岛市 含爆破)、水利工程、钢结构工程;绿化养护;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的种植、销 51.00 设立 岛)有限公司 售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 生态环境保护技术的研发;生态环境治理服务、技术咨询;生态湿地开发修复与保护;水环境生态治理;水土保持及保护;园林绿化工 程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利水电工程、城市及道路照明工程(不含电力设施承装、承修、承试)、环保工程、矿山修 东珠生态科技(江 赣州市 赣州市 复工程的施工;风景园林工程设计;绿化养护服务;花卉苗木的研发、销售(不含种苗);建筑材料、园林机械设备、体育用品、日用品、 100.00 新设 西)有限公司 电子产品、计算机软件及辅助设备、工艺品(不含文物)、玩具、文具用品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展 经营活动) 环保科技领域内的技术研发、技术咨询、技术服务与技术转让;环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利 东珠生态环保(江 赣州市 赣州市 水电工程、城市及道路照明工程(以上项目不含电力设施承装、承修、承试)、矿山工程(不含自营采矿业务)的施工;风景园林工程 51.00 设立 西)有限公司 设计与施工;园林绿化养护服务;花卉苗木(除种苗)销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 151/179 2020 年年度报告 一般经营项目是:园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程、矿山修复工程的施工;风景园 东珠生态环保(深 林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售。(依法须经批准的 深圳市 深圳市 51.00 设立 圳)有限公司 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方新设可经 营),许可经营项目是: 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、水利工程、城市及道路照明工程、矿山及绿色植被恢复工程的施工; 东珠生态环保(宁 余姚市 余姚市 风景园林工程设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务、技术转让;花卉、苗木的培育、销售。(依法须 51.00 设立 波)有限公司 经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 生态环保工程、园林绿化工程、园林建筑工程、市政工程、水利工程、城市及道路照明工程、矿山工程施工;风景园林工程设计;绿 东珠生态环保(湖 湖北自 湖北自 化养护服务;生态环境保护技术研发、技术咨询、技术推广与技术转让;花卉苗木培育研发、销售(依法须经批准的项目,经相关部门 34.00 设立 北)有限公司 贸区 贸区 批准后方可开展经营活动) 土壤污染治理与修复服务;市政公用工程、园林绿化工程、古建筑工程、环保工程、城市及道路照明工程、风景园林工程设计、施 四川东珠生态环境 四川自 四川自 工;城乡规划服务;土地整理;房地产开发经营;绿化管理服务;环保技术开发、技术咨询、技术转让;花卉、苗木(不含林木种子)的种 51.00 设立 股份有限公司 贸区 贸区 植(另择场地经营)、销售。(涉及资质的凭资质证书经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可展开经营活动)。 东珠生态环保(泸 四川自 四川自 环保技术开发、转让、咨询、服务及产品研发;生态功能保护区管理服务;花卉种植、销售;绿化管理;园林绿化工程施工;古建筑工 51.00 设立 州)有限公司 贸区 贸区 程;市政公用工程;城市及道路照明工程;环保工程;专业设计服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程、矿山修复工程、水污染治理工程的施工;风景 东珠生态环保(杭 杭州市 杭州市 园林设计;绿化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售(依法须经批准的 40.00 设立 州)有限公司 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动 昆明东珠生态环保 环保工程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市道路照明工程;生态环境保护的技术研发、技术咨询、技术服务 昆明市 昆明市 37.92 设立 工程有限公司 与技术转让;绿化养护服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 广西东珠生态环境 承接园林绿化工程;园林古建筑工程;风景园林工程设计;市政公用工程;城市及道路照明工程;园林苗木的研发、种植与销售;水污染 河池市 河池市 100.00 设立 有限公司 治理;土壤污染治理与修复服务;生态环境保护技术的研发。 园林绿化工程、园林古建筑工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、环保工程、矿山修复工程的施工;风景园林工程设计;绿 东珠生态环保(周 周口市 周口市 化养护服务;生态环境保护技术的研发、技术咨询、技术服务与技术转让;花卉苗木的研发、销售;以下限分支机构经营:花卉苗 51 设立 口)有限公司 木的种植。 东珠生态环保(河 环保技术推广服务;环保工程;生态保护工程施工;园林绿化工程,园林古建筑工程,市政公用工程,公路工程,公路路基工程, 河南省 河南省 51 设立 南)有限公司 城市及道路照明工程;花卉苗木的种植及销售。 一般项目:环保咨询服务;园林绿化工程施工;市政设施管理;城市绿化管理;花卉种植;互联网销售(除销售需要许可的商品); 东珠生态环保(金 礼品花卉销售;污水处理及其再生利用;农业面源和重金属污染防治技术服务;园艺产品种植(除依法须经批准的项目外,凭营业 金华市 金华市 51 设立 华)有限公司 执照依法自主开展经营活动)。许可项目:建设工程设计;各类工程建设活动(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经 营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 许可项目:建设工程设计,各类工程建设活动(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关 东珠环保工程(重 重庆市 重庆市 部门批准文件或许可证件为准)一般项目:市政设施管理,城市绿化管理,园林绿化工程施工,花卉种植(除依法须经批准的项目 51 设立 庆)有限公司 外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 东珠生态环保(海 一般项目:承接总公司工程建设业务;园林绿化工程施工;生态恢复及生态保护服务;水环境污染防治服务;自然生态系统保护管 海南省 海南省 100 设立 南)有限公司 理;生态保护区管理服务(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目) 152/179 2020 年年度报告 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 2. 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 四川东珠生态环境股份有限公司 49.00% 12,593,925.82 15,419,984.37 东珠生态环保(泸州)有限公司 49.00% 314,162.00 5,646,427.93 昆明东珠生态环保工程有限公司 62.08% 638,527.94 14,342,686.98 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 153/179 2020 年年度报告 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额,但经过了合并日公允价值及统一会计政策的调整: 单位:元 币种:人民币 子公司名 期末余额 期初余额 称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 四川东珠 生态环境 122,903,599.22 14,215.06 122,917,814.28 91,450,091.09 - 91,450,091.09 11,679,591.51 15,719.56 11,695,311.07 5,929,477.30 5,929,477.30 股份有限 公司 东珠生态 环保(泸 55,498,190.44 67,359.52 55,565,549.96 44,042,227.66 - 44,042,227.66 62,062,035.88 83,160.00 62,145,195.88 51,263,020.52 51,263,020.52 州)有限 公司 昆明东珠 生态环保 80,584,938.32 81,531.23 80,666,469.55 57,436,329.26 - 57,436,329.26 100,116,032.95 65,729.22 100,181,762.17 77,981,505.66 77,981,505.66 工程有限 公司 本期发生额 上期发生额 子公司名称 经营活动现金 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 流量 流量 四川东珠生态环境股份 124,072,915.00 25,701,889.42 25,701,889.42 -973,752.41 10,052,940.73 1,685,833.77 1,685,833.77 -2,725,255.17 有限公司 东珠生态环保(泸州)有 12,878,053.59 641,146.94 641,146.94 -2,633,840.34 62,046,583.30 6,882,175.36 6,882,175.36 -720,726.26 限公司 昆明东珠生态环保工程 11,596,785.96 1,029,883.78 1,029,883.78 -149,903.23 105,758,461.76 20,200,256.51 20,200,256.51 -1,730,774.64 有限公司 其他说明: 无 154/179 2020 年年度报告 4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (三)在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 1. 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联 联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 称 直接 间接 计处理方法 东珠生态科 研究和试验 技(浙江)有 浙江省 浙江省 34.00 权益法核算 发展 限公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 2. 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 3. 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 5. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 155/179 2020 年年度报告 7. 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 (四)重要的共同经营 □适用 √不适用 (五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 九、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活 动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相 关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述: 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸 多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过 与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管 理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样 化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、 特定地区或特定交易对手的风险。 (一)信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定 适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设 置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良 的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大 信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计 提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对 手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他 可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层 认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约 而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景 来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 156/179 2020 年年度报告 作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减 值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账 款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账 率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前 瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、 债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信 用损失进行合理评估。 截止 2020 年 12 月 31 日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下: 单位: 元 币种: 人民币 账龄 账面余额 减值准备 应收票据 3,334,139.97 333,414.00 应收账款 926,538,970.08 93,271,291.58 其他应收款 274,711,554.15 10,080,332.73 合同资产 4,120,137,854.60 78,291,477.30 其他非流动资产 933,200,957.96 9,172,930.18 合计 6,257,923,476.76 191,149,445.79 本公司的主要客户为政府及政府投资平台等,该等客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公 司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险 (二)流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现 金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备; 同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足 短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履 行与商业票据相关的义务提供支持。截止 2020 年 12 月 31 日,本公司已拥有国内多家银行提供的 银行授信额度,金额 195,000.00 万元,其中:已使用授信金额为 53,809.89 万元。 截止 2020 年 12 月 31 日,公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余 期限列示如下: 单位: 元 币种: 人民币 2020 年 12 月 31 日 项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付票据 325,520,945.00 325,520,945.00 应付账款 3,417,010,883.67 3,417,010,883.67 其他应付款 101,069,544.44 101,069,544.44 其他流动负债 171,467,731.06 171,467,731.06 合计 4,015,069,104.17 4,015,069,104.17 (三)市场风险 1. 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本公司无已确认的外币资产和负 债及未来的外币交易。 2. 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率 风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定 固定利率及浮动利率合同的相对比例。 157/179 2020 年年度报告 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚 未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响, 管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风 险。 (1)本年度公司无利率互换安排。 (2)截止 2020 年 12 月 31 日,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金 额为 0 元。 3. 价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、 股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。 十、公允价值的披露 (一)以公允价值计量的金融工具 本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2020 年 12 月 31 日的账 面价值。公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三 个层次中的最低层次。三个层次的定义如下: 第 1 层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第 2 层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似 资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率 和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。 第 3 层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。 (二)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允价 合计 允价值计量 允价值计量 值计量 一、持续的公允价值计量 (一)交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投资 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使 用权 158/179 2020 年年度报告 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 (六)其他非流动金融资产 59,070,000.00 59,070,000.00 (七)分类为以公允价值计量且变动 80,000,000.00 80,000,000.00 计入当期损益的金融资产小计 1.结构性存款产品 80,000,000.00 80,000,000.00 持续以公允价值计量的资产总额 139,070,000.00 139,070,000.00 (六)交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融负债 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 (三)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 (四)持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 (五)持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 公司持续第三层次公允价值计量的项目为非保本浮动收益理财产品,其中非保本浮动收益理 财产品的公允价值按预期收益率为依据确认。 (六)持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 当期利得或 购买、发行、出售 对于在报告 损失总额 和结算 期末持有的 资产,计入 转入第 3 转出第 3 计 项目 期初余额 计入其 期末余额 损益的当期 层次 层次 入 购 发 出 结 他综合 未实现利得 损 买 行 售 算 收益 或损失的变 益 动 其他非流动 59,070,000.00 59,070,000.00 金融资产 资产合计 59,070,000.00 59,070,000.00 159/179 2020 年年度报告 (七)持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 (八)本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 (九)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、应付款项、在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 (十)其他 □适用 √不适用 十一、关联方及关联交易 (一)本企业的母公司情况 √适用 □不适用 1. 本企业最终控制方是席惠明、浦建芬、席晨超、席晓燕、谈劭旸。 2. 其他说明: 无 (二)本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 详见附注八(一)在子公司中的权益 (三)本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 详见附注八(三)在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (四)其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 无锡新东文化旅游发展有限公司 同一实际控制人 江苏东珠企业管理集团有限公司 同一实际控制人 160/179 2020 年年度报告 (五)关联交易情况 1. 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡新东文化旅游发展有限公司 会务费 1,311,320.76 469,150.94 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 3. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 4. 关联租赁情况 (1) 本公司作为出租方: □适用 √不适用 (2) 本公司作为承租方: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 江苏东珠企业管理集团有限公司 基地租金 275,229.36 275,229.37 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 5. 关联担保情况 (1) 本公司作为担保方 □适用 √不适用 161/179 2020 年年度报告 (2) 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 席惠明、浦建芬 80,000,000.00 2017 年 4 月 20 日 2020 年 4 月 20 日 是 席惠明、浦建芬 350,000,000.00 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 28 日 否 席惠明、浦建芬 200,000,000.00 2018 年 12 月 21 日 2021 年 12 月 20 日 否 席惠明、浦建芬 200,000,000.00 2019 年 4 月 29 日 2020 年 4 月 28 日 是 席惠明、浦建芬 720,000,000.00 2020 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 18 日 否 席惠明、浦建芬 200,000,000.00 2020 年 5 月 15 日 2021 年 4 月 28 日 否 关联担保情况说明 □适用 √不适用 6. 关联方资金拆借 □适用 √不适用 7. 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 8. 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 342.00 304.65 9. 其他关联交易 □适用 √不适用 10. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 □适用 √不适用 (2) 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 无锡新东文化旅游发展有限公司 610,000.00 497,300.00 (六)关联方承诺 □适用 √不适用 (七)其他 □适用 √不适用 162/179 2020 年年度报告 十二、股份支付 (一)股份支付总体情况 □适用 √不适用 (二)以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 (三)以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 (四)股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 (五)其他 □适用 √不适用 十三、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 □适用 √不适用 (二)或有事项 1. 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 2. 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: √适用 □不适用 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 (三)其他 □适用 √不适用 十四、资产负债表日后事项 (一)重要的非调整事项 □适用 √不适用 (二)利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 63,728,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 经公司董事会审议通过,公司 2020 年利润分配预案为:向全体股东每 10 股派发现金股利人 民币 2.00 元(含税),合计分配现金股利 63,728,000.00 元,剩余未分配利润结转至下一年度。 同时以资本公积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增股本 4 股,共计转增 127,456,000 股,转 增后公司股本为 446,096,000 股。 163/179 2020 年年度报告 (三)销售退回 □适用 √不适用 (四)其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 2021 年 1 月 28 日、2021 年 2 月 22 日,召开了第四届董事会第十次董事会会议,公司 2021 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》: 回购资金来源:公司自有资金 回购股份资金总额:不低于人民币 2,500 万元(含),且不超过人民币 5,000 万元(含) 回购价格:不超过人民币 23.93 元/股; 回购期限:自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内; 回购股份的用途:本次回购的股份将用于员工持股计划。公司如未能在股份回购实施完成之 后 36 个月内使用完毕已回购的股份,尚未使用的已回购股份将予以注销。 回购股份比例:约占公司总股本 的 0.33%-0.66%。 截至财务报表报出日,公司完成回购,已累计回购公司股份 1,624,400 股,占公司总股本的 0.51%。 除存在上述资产负债表日后事项外,截至财务报告批准报出日止,本公司无其他应披露未披 露的重大资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 (一)前期会计差错更正 1. 追溯重述法 □适用 √不适用 2. 未来适用法 □适用 √不适用 (二)债务重组 □适用 √不适用 (三)资产置换 1. 非货币性资产交换 □适用 √不适用 2. 其他资产置换 □适用 √不适用 (四)年金计划 □适用 √不适用 (五)终止经营 □适用 √不适用 164/179 2020 年年度报告 (六)分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 2. 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 3. 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 (八)其他 √适用 □不适用 (一)冻结银行存款相关情况 1、依据四川省泸州市龙马潭区人民法院(2020)川 0504 财保 893 号民事裁定书,原告丁利 兵与被告东珠生态环保股份有限公司(以下简称东珠生态)、邹佳橙、邹绍权买卖合同纠纷一案, 在案件立案审理过程中,丁利兵申请诉前保全,查封、冻结邹佳橙、邹绍权、东珠生态价值 705,302.00 元财产或银行存款。截至 2020 年 12 月 31 日,该案件冻结东珠生态银行存款 705,302.00 元。2021 年 1 月 20 日该案经四川省泸州市龙马潭区人民法院作出调解,丁利兵已与邹绍权达成 调解,款项由邹绍权支付同时出具民事调解书,东珠生态不在此案中承担义务。 2、依据四川省泸州市龙马潭区人民法院(2020)川 0504 财保 1029 号,原告钟洋与被告东珠 生态邹绍权劳务合同纠纷一案,在案件立案审理过程中,钟洋申请诉前保全,查封、冻结东珠生 态、邹绍权价值 1,070,000.00 元财产或银行存款。截至 2020 年 12 月 31 日,该案件冻结东珠生 态银行存款 1,070,000.00 元。2021 年 2 月 3 日该案经四川省泸州市龙马潭区人民法院作出调解, 钟洋已与邹绍权达成调解,款项由邹绍权支付同时出具民事调解书,东珠生态不在此案中承担义 务。 3、依据四川省泸州市龙马潭区人民法院(2020)川 0504 财保 1030 号民事裁定书,原告钟洋、 原告泸州朱素源实业有限公司与被告东珠生态、邹绍权买卖合同纠纷一案,在案件立案审理过程 中,泸州朱素源实业有限公司申请诉前保全,查封、冻结东珠生态、邹绍权价值 1,650,000.00 元财产或银行存款。截至 2020 年 12 月 31 日,该案件冻结东珠生态银行存款 1,650,000.00 元。 2021 年 3 月 29 日经沟通调解,原告已向法院递交材料撤回对东珠生态诉讼的请求并向法院申请 解除对东珠生态财产的查封、冻结。 4、依据新疆维吾尔自治区吉木萨尔县人民法院(2020)新 2327 财保 374 号民事裁定书,原 告吉林萨尔县兴成商品混凝土有限公司与东珠生态买卖合同纠纷一案,在案件立案审理过程中, 吉林萨尔县兴成商品混凝土有限公司申请诉前保全,查封、冻结东珠生态价值 887,551.40 元财产 或银行存款。截至 2020 年 12 月 31 日,该案件冻结东珠生态银行存款 887,551.40 元。2021 年 3 月 2 日双方已和解并由东珠生态支付完毕,该案已结。 (二)汤阴县人民政府诉讼 公司与被告汤阴县人民政府于 2015 年 6 月 29 日签订了《汤阴汤河国家湿地公园项目融资建 设(PPP)模式合作协议书》(以下简称协议),约定双方按 PPP 模式中的 BLT 模式展开合作,对汤阴汤 河国家湿地公园项目进行建设。公司对该项目累计确认产值 23,751,775.55 元。被告汤阴县人民 165/179 2020 年年度报告 政府于 2016 年 8 月 15 日来函公司,要求解除《汤阴汤河国家湿地公园项目融资建设(PPP)模式合 作协议书》。 公司向河南省汤阴县人民法院提起诉讼,2020 年 6 月 22 日一审判决驳回公司的诉讼请求。 东珠生态不服河南省汤阴县人民法院(2019)豫 0523 民初 2751 号民事判决,向河南省安阳市中 级人民法院提起上诉。2020 年 9 月 25 日,河南省安阳市中级人民法院(2020)豫 05 民终 3724 号民事 裁 定 书,一审判决认定基本事实不清,撤销河南省汤阴县人民法院(2019)豫 0523 民 初 2751 号民事判决,发回河南省汤阴县人民法院重审。截至财务报告批准报出日,该案正在审理 过程中,公司针对上述应收账款单项计提减值 4,750,355.11 元。 十六、母公司财务报表主要项目注释 注释1.应收账款 1. 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初余额 上期期末余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 1,149,393,170.92 667,627,724.87 675,963,901.80 1 年以内小计 1,149,393,170.92 667,627,724.87 675,963,901.80 1至2年 206,944,296.25 119,406,742.67 120,300,736.93 2至3年 49,817,147.87 181,368,344.83 185,904,645.35 3 年以上 3至4年 52,446,368.90 55,681,874.49 55,681,874.49 4至5年 10,641,616.28 24,576,568.84 24,576,568.84 5 年以上 10,554,158.51 5,507,911.92 5,507,911.92 合计 1,479,796,758.73 1,054,169,167.62 1,067,935,639.33 166/179 2020 年年度报告 2. 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 按单项计提坏账 23,751,775.55 1.61 4,750,355.11 20.00 19,001,420.44 准备 其中: 按单项计提坏账 23,751,775.55 1.61 4,750,355.11 20.00 19,001,420.44 准备 按组合计提坏账 1,456,044,983.18 98.39 85,595,678.77 9.55 1,370,449,304.41 1,054,169,167.62 100.00 82,334,655.85 11.10 971,834,511.77 准备 其中: 组合 1 896,616,728.01 60.59 85,595,678.77 9.55 811,021,049.24 741,669,210.96 70.36 82,334,655.85 11.10 659,334,555.11 组合 2 559,428,255.17 37.80 559,428,255.17 312,499,956.66 29.64 312,499,956.66 合计 1,479,796,758.73 / 90,346,033.88 / 1,389,450,724.85 1,054,169,167.62 / 82,334,655.85 / 971,834,511.77 167/179 2020 年年度报告 3. 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 位:元 币种:人民币 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 汤阴县人民政府 23,751,775.55 4,750,355.11 20.00 诉讼纠纷 合计 23,751,775.55 4,750,355.11 20.00 / 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 4. 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 (1) 组合计提项目:组合 1 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 566,213,140.21 28,310,657.03 5.00 1-2 年 206,944,296.25 20,694,429.63 10.00 2-3 年 49,817,147.87 4,981,714.79 10.00 3-4 年 52,446,368.89 15,733,910.67 30.00 4-5 年 10,641,616.28 5,320,808.14 50.00 5 年以上 10,554,158.51 10,554,158.51 100.00 合计 896,616,728.01 85,595,678.77 / 按组合计提坏账的确认标准及说明: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 5. 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额 计提 转回 核销 变动 单项计提预期信用损失 4,750,355.11 4,750,355.11 的应收账款 按组合计提预期信用损 82,334,655.85 3,261,022.92 85,595,678.77 失的应收账款 其中:组合 1 82,334,655.85 3,261,022.92 85,595,678.77 组合 2 合计 82,334,655.85 8,011,378.03 90,346,033.88 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 168/179 2020 年年度报告 6. 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 7. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款期末 单位名称 期末余额 已计提坏账准备 余额的比例(%) 期末余额前五名应收账款汇总 772,144,798.46 52.18 13,254,941.46 8. 因金融资产转移而终止确认的应收账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 金融资产转移 本期终止确认金 与终止确认相关 项目 的方式 额 的利得或损失 杭州大江东城市基础设施建设有限公司 无追索权保理 180,000,000.00 -10,800,000.00 濮阳县城市建设投资开发有限公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 武功县有邰置业有限责任公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 邓州市城乡建设 开发有限公司 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 长葛市双洎河国家湿地公园管理中心 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 吉木萨尔县林业局 无追索权保理 20,000,000.00 -780,000.00 杭州萧山钱江世纪城沿江建设开发有限公司 无追索权保理 50,000,000.00 淮安市白马湖湿地公园建设开发有限公司 无追索权保理 60,000,000.00 -5,700,000.00 乌兰察布综合物流产业园区管理委员会 无追索权保理 13,000,000.00 9. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 注释2.其他应收款 (一)项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 360,880,887.73 287,126,456.14 合计 360,880,887.73 287,126,456.14 其他说明: √适用 □不适用 注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 169/179 2020 年年度报告 (二)应收利息 1. 应收利息分类 □适用 √不适用 2. 重要逾期利息 □适用 √不适用 3. 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (三)应收股利 □适用 √不适用 1. 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 2. 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (四)其他应收款 1. 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 108,784,796.33 267,319.92 0.25 1 年以内小计 108,784,796.33 267,319.92 0.25 1至2年 128,702,346.90 7,500,943.52 5.83 2至3年 112,233,506.85 125,602.72 0.11 3 年以上 3至4年 15,964,711.58 177,156.77 1.11 4至5年 1,422,577.97 34,303.22 2.41 5 年以上 3,211,383.11 1,333,108.86 41.51 合计 370,319,322.74 9,438,435.01 2.55 170/179 2020 年年度报告 2. 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款及其他 83,204,099.05 88,748,685.15 合并范围内关联方往来 100,900,510.09 72,414,413.87 保证金 186,214,713.60 131,456,615.84 合计 370,319,322.74 292,619,714.86 3. 按金融资产减值三阶段披露 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 368,986,213.88 8,105,326.15 360,880,887.73 291,755,895.84 4,629,439.70 287,126,456.14 第二阶段 933,108.86 933,108.86 - 863,819.02 863,819.02 第三阶段 400,000.00 400,000.00 合计 370,319,322.74 9,438,435.01 360,880,887.73 292,619,714.86 5,493,258.72 287,126,456.14 4. 按坏账准备计提方法分类披露 单位:元 币种:人民币 期末余额 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 单项计提预期信用损失 400,000.00 0.11 400,000.00 100.00 - 的其他应收款 按组合计提预期信用损 369,919,322.74 99.89 9,038,435.01 2.44 360,880,887.73 失的其他应收款 其中:组合 1 83,204,099.05 22.46 9,038,435.01 10.86 74,165,664.04 组合 2 100,900,510.09 27.25 - 100,900,510.09 组合 3 185,814,713.60 50.18 - 185,814,713.60 合计 370,319,322.74 100.00 9,438,435.01 2.55 360,880,887.73 续: 期初余额 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 单项计提预期信用损失 的其他应收款 按组合计提预期信用损 292,619,714.86 100.00 5,493,258.72 1.88 287,126,456.14 失的其他应收款 其中:组合 1 88,748,685.15 30.33 5,493,258.72 6.19 83,255,426.43 组合 2 72,414,413.87 24.75 - - 72,414,413.87 组合 3 131,456,615.84 44.92 - 131,456,615.84 合计 292,619,714.86 100.00 5,493,258.72 1.88 287,126,456.14 171/179 2020 年年度报告 5. 单项计提预期信用损失的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中促联发国际投资有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 无法收回 南通能达建设投资有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 无法收回 合计 400,000.00 400,000.00 100.00 / 6. 按组合计提预期信用损失的其他应收款 (1) 组合 1 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,346,398.86 267,319.92 5.00 1-2 年 75,009,435.17 7,500,943.52 10.00 2-3 年 1,256,027.15 125,602.72 10.00 3-4 年 590,522.58 177,156.77 30.00 4-5 年 68,606.43 34,303.22 50.00 5 年以上 933,108.86 933,108.86 100.00 合计 83,204,099.05 9,038,435.01 / 7. 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期 整个存续期预期 合计 坏账准备 未来 12 个月预 信用损失(未发 信用损失(已发 期信用损失 生信用减值) 生信用减值) 2020年1月1日余额 4,629,439.70 863,819.02 5,493,258.72 2020年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,475,886.45 69,289.84 400,000.00 3,945,176.29 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 8,105,326.15 933,108.86 400,000.00 9,438,435.01 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 172/179 2020 年年度报告 8. 坏账准备的情况 □适用 √不适用 9. 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 10. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 1 年以内 湖州创景生态建 设 保证金及往 64,800,000.00 /1-2 年 17.50 3,200,000.00 开发有限公司 来款其他 /2-3 年 江油城市投资发 展 保证金 50,000,000.00 1 年以内 13.50 有限公司 东兰县绿珠坡豪 湖 保证金 41,000,000.00 1-2 年 11.07 建设开发有限公司 淮安市白马湖投 资 股权转让款 40,000,000.00 1-2 年 10.80 4,000,000.00 发展有限公司 淮安市白马湖湿 地 公园建设开发有 限 保证金 20,000,000.00 3-4 年 5.40 公司 合计 / 215,800,000.00 / 58.27 7,200,000.00 11. 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 12. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 13. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 14. 其他说明: □适用 √不适用 注释3.长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司投资 163,916,000.00 163,916,000.00 149,746,000.00 149,746,000.00 对联营、合营企业投资 1,700,000.00 1,700,000.00 合计 165,616,000.00 165,616,000.00 149,746,000.00 149,746,000.00 173/179 2020 年年度报告 1. 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计提 减值准备 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额 无锡绿枫苗圃有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 句容市茅山东珠苗圃有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 中林东珠(北京)景观设计研究院有限公司 3,366,000.00 3,366,000.00 3,366,000.00 兴国绿盛苗圃有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 梁山县环城水系建设开发有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 洪江市清江湖建设开发有限公司 32,890,000.00 32,890,000.00 32,890,000.00 邓州市绿建园林生态建设有限公司 17,280,000.00 17,280,000.00 17,280,000.00 东珠生态环保(扬州)有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 东珠生态环保(盐城)有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 彭州市官渠文化旅游开发有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 东珠生态环保(郑州)有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 东珠生态环保建设(广东)有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 昆明东珠生态环保工程有限公司 820,000.00 820,000.00 820,000.00 东珠生态环保(泸州)有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 2,040,000.00 四川东珠生态环境股份有限公司 2,080,000.00 2,080,000.00 2,080,000.00 东珠生态科技(江西)有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 东珠生态环保(湖北)有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 东珠生态环保(济南)有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 东珠生态环保(周口)有限公司 3,150,000.00 3,150,000.00 3,150,000.00 合计 163,916,000.00 149,746,000.00 14,170,000.00 163,916,000.00 174/179 2020 年年度报告 2. 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 投资 期初 期末 减值准备期 减少投 权益法下确认的 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 单位 余额 追加投资 其他 余额 末余额 资 投资损益 益调整 变动 利或利润 准备 一、合营企业 小计 二、联营企业 东珠生态科技(浙江) 1,700,000.00 1,700,000.00 有限公司 小计 1,700,000.00 1,700,000.00 合计 1,700,000.00 1,700,000.00 175/179 2020 年年度报告 注释4.营业收入和营业成本 1. 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,337,243,514.01 1,751,515,697.26 2,015,281,799.45 1,488,071,865.47 其他业务 4,285.71 4,285.71 - 合计 2,337,247,799.72 1,751,515,697.26 2,015,286,085.16 1,488,071,865.47 2. 合同产生的收入的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合同分类 工程项目业务 合计 商品类型 2,337,247,799.72 2,337,247,799.72 生态修复 1,225,975,740.26 1,225,975,740.26 市政景观 1,076,218,559.35 1,076,218,559.35 其他项目 35,053,500.11 35,053,500.11 按经营地区分类 2,337,247,799.72 2,337,247,799.72 华东 1,022,780,919.56 1,022,780,919.56 华中 489,906,387.18 489,906,387.18 华南 275,173,187.15 275,173,187.15 西北 34,329,580.10 34,329,580.10 西南 515,057,725.73 515,057,725.73 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类 2,337,247,799.72 2,337,247,799.72 在某一时段内转让 2,337,247,799.72 2,337,247,799.72 按合同期限分类 按销售渠道分类 合计 2,337,247,799.72 2,337,247,799.72 合同产生的收入说明: □适用 √不适用 3. 履约义务的说明 □适用 √不适用 4. 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 176/179 2020 年年度报告 注释5.投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 527,766.52 理财产品收益 7,221,797.83 8,587,856.75 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -20,868,584.03 -12,120,886.37 合计 -13,646,786.20 -3,005,263.10 注释6.其他 □适用 √不适用 十七、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 政府补 1,882,661.29 标准定额或定量享受的政府补助除外) 助收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 理财产 7,221,797.83 的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 品收益 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 177/179 2020 年年度报告 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,967.36 应收款 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,868,584.03 保理 所得税影响额 1,770,684.44 少数股东权益影响额 -622.48 合计 -10,035,030.31 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 (二)净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 12.35 1.19 1.19 利润 扣除非经常性损益后归属于 12.68 1.23 1.23 公司普通股股东的净利润 (三)境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (四)其他 □适用 √不适用 178/179 2020 年年度报告 第十二节 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 备查文件目录 财务报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券 备查文件目录 时报》以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文 董事长:席惠明 董事会批准报送日期:2021 年 4 月 15 日 修订信息 □适用 √不适用 179/179