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公司公告

辰欣药业:大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于辰欣药业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2022-04-27  

                                                                                                          011092022041910817399

              大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone: +86(10)82330558
              北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax: +86(10)82327668
              学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
              邮编 100083               Beijing, China, 100083




            大信会计师事务所(特殊普通合伙)
                    关于辰欣药业股份有限公司
      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                         汇总表的专项审计报告




目录
1、专项审计报告
2、附表




委托单位:辰欣药业股份有限公司
审计单位:大信会计师事务所(特殊普通合伙)




                                                - 1 -
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附表 2

                           上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
                                                                                                                                                              金额单位:人民币万元
                                                                                                          2021 年度
                                                                                                                          2021 年度
                                             占用方与上市            上市公司核         2021 年期         占用累计                    2021 年度   2021 年期
                        资金占用方                                                                                        占用资金                              占用形
 非经营性资金占用                            公司的关联关            算的会计科         初占用资          发生金额                    偿还累计    末占用资               占用性质
                          名称                                                                                             的利息                               成原因
                                                 系                      目              金余额            (不含利                    发生金额     金余额
                                                                                                                           (如有)
                                                                                                             息)
                                                                                                                                                                         非经营性
 现控股股东及其他                                                                                                                                                        占用
 关联方                                                                                                                                                                  非经营性
                                                                                                                                                                         占用
         小计                  /                      /                     /                                                                                     /          /
                                                                                                                                                                         非经营性
 前控股股东及其他                                                                                                                                                        占用
 关联方                                                                                                                                                                  非经营性
                                                                                                                                                                         占用
         小计               /                      /                     /                                                                                         /         /
         总计               /                      /                     /                                                                                         /         /
                        资金往来方           往来方与上市            上市公司核         2021 年期         2021 年度       2021 年度   2021 年度   2021 年期    往来形
 其他关联资金往来                                                                                                                                                        往来性质
                          名称                 公司的关系            算的会计科         初往来资          往来累计        往来资金    偿还累计    末往来资     成原因


                                                                                                 5
                                                                                                                                                     011092022041910817399

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                                                                        目             金余额          发生金额        的利息      发生金额    金余额
                                                                                                       (不含利        (如有)
                                                                                                         息)
                                                                                                                                                                     经营性往
大股东及其附属企                                                                                                                                                     来
业                                                                                                                                                                   经营性往
                                                                                                                                                                     来
                                                                                                                                                                     非经营性
上市公司的子公司                                                                                                                                                     往来
及其附属企业                                                                                                                                                         非经营性
                                                                                                                                                                     往来
                                                                                                                                                                     非经营性
                                                                                                                                                                     往来
关联自然人
                                                                                                                                                                     非经营性
                                                                                                                                                                     往来
                    吉林双药药业                                                                                                                            资金拆   非经营性
                                         联营企业                 其他应收款               905.64                  -       46.90      952.54            -
                    集团有限公司                                                                                                                            借       往来
                                         控股股东之子
其他关联方及其附    济宁市古槐药                                                                                                                            销售商   非经营性
                                         公司的分支机             应收账款                    0.78                 -           -           -       0.78
属企业              店诊所                                                                                                                                  品       往来
                                         构
                    南苑社区卫生         控股股东控制                                                                                                       销售商   非经营性
                                                                  应收账款                    7.73             8.81                    12.58       3.95
                    服务中心             的民办非企业                                                                                                       品       往来



                                                                                              6
                                                                                                                                                             011092022041910817399

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                    北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax: +86(10)82327668
                    学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
                    邮编 100083               Beijing, China, 100083




                                                单位
                           山东辰欣圣润
                                                控股股东之子                                                                                                      销售商   非经营性
                           堂医药有限公                                  应收账款                  137.7         1,811.42               1,154.12        795.01
                                                公司                                                                                                              品       往来
                           司
                           山东辰欣大药
                                                控股股东之子                                                                                                      采购商   非经营性
                           房连锁有限公                                  预付账款                    38.9           11.43                  12.21         38.12
                                                公司                                                                                                              品       往来
                           司
                           上海嘉坦医药                                                                                                                           接受服   非经营性
                                                联营企业                 预付账款                 112.00                                  112.00              -
                           科技有限公司                                                                                                                           务       往来
          总计             /                    /                        /                  1,202.75         1,831.66         46.90   2,243.45      837.86        /        /


    注:2018 年 1 月 2 日,公司与吉林双药药业集团有限公司签订借款协议,公司向吉林双药提供财务资助 1200 万元,借款期限暂定一年,借款利率为 7.2%,已经 2017 年 12 月 28 日召开的第三届

董事会第二次会议审议通过;2018 年 12 月 28 日,公司与吉林双药签订《借款补充协议》,将借款展期至 2020 年 1 月 2 日;2020 年 1 月 2 日,公司与吉林双药签订《借款补充协议》将向吉林双药提

供财务资助 1,200 万元的约定借款期限变更为 3 年,到期日 2021 年 1 月 2 日,借款年利率不变,已经 2020 年 1 月 2 日召开的第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过;2020

年度吉林双药偿还本金 300 万元,2021 年 1 月 11 日召开的第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议审议通过,公司与吉林双药签订了《借款补充协议》,约定剩余 900 万元借款于 2022 年

1 月 2 日到期,2021 年度吉林双药偿还本金 900 万元及利息。


公司负责人:                                                                 主管会计工作负责人:                                                  会计机构负责人:




                                                                                                     7
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