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大信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于辰欣药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：辰欣药业股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
资金往来方 往来方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年度 2021 年期 往来形
其他关联资金往来 往来性质
名称 公司的关系 算的会计科 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 成原因
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目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
经营性往
大股东及其附属企 来
业 经营性往
来
非经营性
上市公司的子公司 往来
及其附属企业 非经营性
往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
吉林双药药业 资金拆 非经营性
联营企业 其他应收款 905.64 - 46.90 952.54 -
集团有限公司 借 往来
控股股东之子
其他关联方及其附 济宁市古槐药 销售商 非经营性
公司的分支机 应收账款 0.78 - - - 0.78
属企业 店诊所 品 往来
构
南苑社区卫生 控股股东控制 销售商 非经营性
应收账款 7.73 8.81 12.58 3.95
服务中心 的民办非企业 品 往来
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单位
山东辰欣圣润
控股股东之子 销售商 非经营性
堂医药有限公 应收账款 137.7 1,811.42 1,154.12 795.01
公司 品 往来
司
山东辰欣大药
控股股东之子 采购商 非经营性
房连锁有限公 预付账款 38.9 11.43 12.21 38.12
公司 品 往来
司
上海嘉坦医药 接受服 非经营性
联营企业 预付账款 112.00 112.00 -
科技有限公司 务 往来
总计 / / / 1,202.75 1,831.66 46.90 2,243.45 837.86 / /
注：2018 年 1 月 2 日，公司与吉林双药药业集团有限公司签订借款协议，公司向吉林双药提供财务资助 1200 万元，借款期限暂定一年，借款利率为 7.2%，已经 2017 年 12 月 28 日召开的第三届
董事会第二次会议审议通过；2018 年 12 月 28 日，公司与吉林双药签订《借款补充协议》，将借款展期至 2020 年 1 月 2 日；2020 年 1 月 2 日，公司与吉林双药签订《借款补充协议》将向吉林双药提
供财务资助 1,200 万元的约定借款期限变更为 3 年，到期日 2021 年 1 月 2 日，借款年利率不变，已经 2020 年 1 月 2 日召开的第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过；2020
年度吉林双药偿还本金 300 万元，2021 年 1 月 11 日召开的第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议审议通过，公司与吉林双药签订了《借款补充协议》，约定剩余 900 万元借款于 2022 年
1 月 2 日到期，2021 年度吉林双药偿还本金 900 万元及利息。
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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