中泰证券股份有限公司
关于辰欣药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为辰欣
药业股份有限公司（以下简称“辰欣药业”或“公司”）首次公开发行股票并在
上海证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11
号——持续督导》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关规定，对辰欣药业 2021 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，情
况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1660 号文《关于核准辰欣药业股
份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，辰欣药业采用向社会公众公开发
行人民币普通股（A 股）10,000 万股，发行价格为每股 11.66 元。截止 2017 年
10 月 18 日，公司募集资金总额 1,166,000,000.00 元，扣除各项发行费用
55,653,163.21 元后，实际募集资金净额为人民币 1,110,346,836.79 元。上述资金
到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2017]
第 3-00045 号的验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用和结余情况
2021 年度，公司募集资金项目投入金额合计 68,829,354.26 元，部分募投项
目结项节余募集资金永久补充流动资金 58,272,845.16 元，银行理财产品收益
14,557,505.17 元，银行存款利息收入 1,115,713.44 元，银行手续费支出 3,934.25
元。截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入金额 599,846,853.24
元，尚未使用的募集资金余额为 540,511,411.28 元，其中购买银行理财产品
271,000,000.00 元，活期存款账户余额 269,511,411.28 元。
二、募集资金管理与存储情况
（一）募集资金制度的制定及执行情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司根据《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等相关法律法规要求，制定了《募集资金管理办法》，对募集
资金的存放、使用、投向变更、监督管理等方面均作出了具体明确的规定。
（二）募集资金三方监管情况
根据上述法规的要求及有关规定，2017 年 10 月 18 日，公司及保荐机构中
泰证券股份有限公司与渤海银行股份有限公司济宁分行签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》，开设募集资金专户。2017 年 10 月 26 日，根据经营需要，
公司第二届董事会十五次会议审议通过了《关于增加设立募集资金专项账户的议
案》，2017 年 11 月，公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与中国工商银行股
份有限公司济宁城区支行、中国光大银行股份有限公司济宁分行、平安银行股份
有限公司济南分行、交通银行股份有限公司济宁分行分别签署了《募集资金专户
存储三方监管协议》，开设募集资金专户。2019 年 12 月，公司变更部分募集资
金投向，因此公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公
司济宁城区支行签署了《募集资金专项账户三方监管协议》，增设募集资金账户；
公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与渤海银行股份有限公司济宁分行、中国
光大银行股份有限公司济宁分行分别在原基础上签署了《募集资金专项账户三方
监管协议》之补充协议。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：元
序
存放银行 银行账号 对应项目 金额（元）
号
中国工商银行 国际 cGMP 固体制剂
1 股份有限公司 1608000129200038438 车间建设项目、临时 6,082,000.42
济宁城区支行 补充流动资金
序
存放银行 银行账号 对应项目 金额（元）
号
中国工商银行
BFS‘ 吹 灌 封 ’ 一 体 化
2 股份有限公司 1608000129200208819 8,210,190.27
无菌灌装生产线项目
济宁城区支行
交通银行股份
3 有限公司济宁 378899991010003055258 研发中心建设项目 4,769,591.15
分行营业部
中国光大银行
2.4 亿瓶袋直立式软袋
4 股份有限公司 56420188000006086 104,860,624.18
项目
济宁分行
平安银行股份
5 有限公司济南 11015023302005 营销网络建设项目 2,751,528.24
分行
渤海银行股份
CGMP 固体制剂二期
6 有限公司济宁 2001890822001171 142,837,477.02
工程项目
分行
合
269,511,411.28
计
三、募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
2021 年度募集资金的实际使用情况如下表所示:
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 113,525.27 本年度投入募集资金总额 6,882.94
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 64,674.31 已累计投入募集资金总额 59,984.69
累计变更用途的募集资金总额比例 56.97%
截至期末募集资金
是否已变更项 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 调整后投 本年度投 截至期末累计投 累计投入占募集资 项目达到预定可使 本年度实
目（含部分变 到预计 否发生重大变
金投向 投资总额 资总额(1) 入金额 入金额(2) 金投资总额比例 用状态日期 现的效益
更） 效益 化
（%）(3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
1、新建年产 1.5 亿袋非
PVC 软袋输液生产线项 是 24,612.88 不适用 不适用 是
目
2、国际 CGMP 固体制剂
否 28,421.00 28,421.00 290.59 24,827.71 87.36 2021 年 不适用 不适用 否
车间建设项目
3、新建年产 2 亿支冻干
是 25,018.14 不适用 不适用 是
粉针剂生产线项目
4、新建年产 5,000 万支
是 12,478.39 不适用 不适用 是
分装粉针剂生产线项目
5、研发中心建设项目 否 16,408.50 16,408.50 2,555.93 17,437.27 106.27 2021 年 不适用 不适用 否
6、营销网络建设项目 否 4,095.77 4,095.77 121.57 217.46 5.31 不适用 不适用 否
7、BFS“吹灌封”一体化无
是 20,000.00 556.62 4,438.53 22.19 2022 年 不适用 不适用 否
菌灌装生产线项目
8、2.4 亿瓶袋直立式软
是 15,000.00 1,544.39 6,131.66 48.13 2021 年 不适用 不适用 否
袋项目
9、CGMP 固体制剂二期
是 25,000.00 1,813.84 6,932.06 27.73 2023 年 不适用 不适用 否
工程项目
10、临时补充流动资金 4,600.00 -
合计 111,034.68 113,525.27 6,882.94 59,984.69
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
为了更好的应对国家政策变化，本着合理、科学、审慎使用募集资金的原则，进一步提高募集资金使用效率并降低募集资金使
用风险，经公司审慎研究，决定将三个原募集资金投资项目变更为“BFS吹灌封一体化无菌灌装生产线项目”、“2.4 亿瓶袋直立式
软袋项目”、“CGMP 固体制剂二期工程项目”。将原三个募集资金投资项目资金变更投入至三个新项目，差额及理财收益用于临时
补充流动资金。2019 年 11 月 12 日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，会议分别审议通过了《关
项目可行性发生重大变化的情况说明
于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟对首次公开发行股票的部分募集资金投资项目进行变更调整。公司独立董事对
该事项发表明确同意意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对此发表核查意见，同意公司变更部分募集资金投资项目。2019 年
12 月 3 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司变更
部分募集资金投资项目。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司已利用自筹资金对上述募投项目中的“国际 CGMP 固体制剂车间建设项目”进行了先行投入，募集资金到位后，以募集资金置
换预先投入募集资金项目资金。2017 年 12 月 28 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况
募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 193,125,428.41 元置换预先已投入募投项目的自筹资金。大信会计师事务所（特
殊普通合伙）对上述募集资金置换情况出具了大信专审字[2017]第 3-00197 号《审核报告》。
为提高募集资金的使用效率，在保证募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，2019 年 11 月 12 日，公司召开第三届董事会第
十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于使用部分募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司拟以不超
过人民币 4,600 万元的募集资金用于临时补充流动资金，此次补充流动资金自公司股东大会审议通过变更部分募集资金投资项目
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
的事项之日起方可实施，使用期限不超过十二个月，到期及时归还到募集资金专用账户。公司独立董事对该事项发表明确同意
意见，保荐机构中泰证券股份有限公司发表核查意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。2020 年 11 月 16 日，公司
将用于临时补充流动资金的人民币 4,600 万元归还至募集资金存放专项账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截止 2021 年 12 月 31 日，除购买银行理财产品人民币 271,000,000.00 元外，其他尚未使用的募集资金 269,511,411.28 元存放于公司
尚未使用募集资金用途及去向
开立的募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2017 年 12 月 28 日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会
第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
议案》。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《辰欣药业股份有限公
司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字
[2017]第 3-00197 号），截至 2017 年 11 月 25 日，公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的实际投资金额合计为人民币 193,125,428.41 元。
（三）对闲置募集资金进行现金管理情况
为增加资金运营收益，在不影响募集资金投资项目进度和公司正常生产经营
的情况下，公司于 2020 年 8 月 10 日召开了第三届董事会第二十一次会议，审议
通过了《关于公司使用闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用
最高额度不超过 70,000 万元的募集资金进行现金管理，本次闲置募集资金进行
现金管理额度不影响募集资金项目建设和募集资金使用，相应募集资金用于购买
安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，闲置募集资金额度使用期限为自本
次董事会审议通过之日起 12 个月；在上述额度和期限范围内，资金可滚动使用。
公司于 2021 年 8 月 19 日召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于公
司使用闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过
55,000 万元的募集资金进行现金管理，本次闲置募集资金进行现金管理额度不影
响募集资金项目建设和募集资金使用，相应募集资金用于购买安全性高、流动性
好的保本型银行理财产品，闲置募集资金额度使用期限为自本次董事会审议通过
之日起 12 个月；在上述额度和期限范围内，资金可滚动使用。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为 27,100.00
万元，具体情况如下：
序 产品类 余额（万
受托人名称 产品名称 起始日期 终止日期
号 型 元）
中国工商银行挂
中国 工商银行 股 钩汇率区间中国 保本浮
1 份有 限公司济 宁 工商银行挂钩汇 动收益 2021/8/30 2022/2/28 12,000.00
城区支行 串区问累计型法 型
人人民币结构性
存款产品-专户型
2021 年第 252 期 N
款
渤 海 银 行
渤海 银行股份 有
2 WBS210686 结 构 保本型 2021/10/13 2022/1/13 6,000.00
限公司济宁分行
性存款
平安银行对公结
构 性 存 款 ( 100%
保本浮
平安 银行股份 有 保 本 挂 钩 指
3 动收益 2021/11/26 2022/2/25 4,100.00
限公司济南分行 数 )2021 年
型
TGG21320058 期
人民币产品
中国工商银行挂
钩汇率区间累计
中国 工商银行 股 保本浮
型法人人民币结
4 份有 限公司济 宁 动收益 2021/12/23 2022/6/23 5,000.00
构性存款产品-专
城区支行 型
户 型 2021 年 第
373N 款
合
/ / / / / 27,100.00
计
（四）部分募投项目结项的情况
2021 年 1 月，“国际 CGMP 固体制剂车间建设项目”已竣工，达到预定可
使用状态。2021 年 4 月 8 日，公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事
会第五次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，将“国际 CGMP 固体制剂车间建设项目”结
项，该部分募集资金投资项目剩余募集资金扣除待支付的尾款后剩余的 5,827.28
万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司于 2019 年 11 月 12 日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事
会第十四次会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，
同意公司变更部分募集资金投资项目，公司独立董事亦对该事项发表明确同意意
见。2019 年 12 月 3 日，召开临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资
金投资项目的议案》（公告编号：2019-059）。
本次募集资金投资项目变更为“新建年产 1.5 亿袋非 PVC 软袋输液生产线
项目”、“新建年产 2 亿支冻干粉针剂生产线项目”、“新建年产 5,000 万支分
装粉针剂生产线项目”变更为“BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”、
“2.4 亿瓶袋直立式软袋项目”、“CGMP 固体制剂二期工程项目”。具体变更
情况见下表：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
截至期末募集
资金累计投入
变更后项目拟 本年度实 截止期末实际 项目达到预定 变更后的项目
占募集资金投 本年度实现的 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 际投入金 累计投入金额 可使用状态日 可行性是否发
资总额比例 效益 计效益
总额（1） 额 （2） 期 生重大变化
（%）(3)＝(2)/(1)
(3)=(2)/(1)
BFS“吹灌封”一体化
1.5 亿袋非 PVC 软袋输液
无菌灌装生产线项 20,000.00 556.62 4,438.53 22.19 2022 年 不适用 不适用 否
生产线项目
目
CGMP 固体制剂二 新建年产 2 亿支冻干粉
25,000.00 1,813.84 6,932.06 27.73 2023 年 不适用 不适用 否
期工程项目 针剂生产线项目
2.4 亿瓶袋直立式 新建年产 5,000 万支分装
15,000.00 1,544.39 6,131.66 48.13 2021 年 不适用 不适用 否
软袋项目 粉针剂生产线项目
合 计 60,000.00 3,914.85 17,502.25
变更原因：公司原计划在济宁高新技术产业开发区实施“新建年产 1.5 亿袋非 PVC 软袋输液生产线项目”、“新建年产 2
亿支冻干粉针剂生产线项目”和“新建年产 5,000 万支分装粉针剂生产线项目”，由于近年来公司规模增长较快，公司业
务区域和业务范围跨度大增，通过集中购买机械设备的方式进行工程建设会使公司机械设备运输成本大幅上升，且
不能及时响应项目建设需求。再加上国家对医药政策的调整力度加大，药品招标政策的执行，省级药品招标以降价
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
为主导思路，二次议价、最低价联动的政策实施，“4+7”药品集中采购试点方案开始的执行以及新版 GMP、新版《国
家药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品质量过
程的把控都提出了新的要求。该三个募投项目规划论证时的实施背景、环境政策、公司状况与现今情况相比发生了
较大变化。为了更好的应对国家政策变化，本着合理、科学、审慎使用募集资金的原则，进一步提高募集资金使用
效率并降低募集资金使用风险，经公司审慎研究，决定将三个原募集资金投资项目变更为“BFS吹灌封一体化无菌灌
装生产线项目”、“2.4 亿瓶袋直立式软袋项目”、“CGMP 固体制剂二期工程项目”。 将原三个募集资金投资项目资金变
更投入至三个新项目，差额部分用于临时补充流动资金。
决策程序及信息披露情况：公司于 2019 年 11 月 12 日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会
议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司变更部分募集资金投资项目，公司独立
董事亦对该事项发表明确同意意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对此发表核查意见，同意公司变更部分募集资
金投资项目（公告编号：2019-044）。2019 年 12 月 3 日，召开临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》（公告编号：2019-059）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
（二）使用部分募集资金临时补充流动资金情况
为提高公司募集资金的使用效率，在保证募集资金投资项目建设的资金需求
的前提下，2019 年 11 月 12 日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届
监事会第十四次会议，审议通过《关于使用部分募集资金临时补充流动资金的议
案》，同意公司拟以不超过人民币 4,600 万元的募集资金用于临时补充流动资金，
此次补充流动资金自公司股东大会审议通过变更部分募集资金投资项目的事项
之日起方可实施，使用期限不超过十二个月，到期及时归还到募集资金专用账户。
公司独立董事对该事项发表明确同意意见，保荐机构中泰证券股份有限公司发表
核查意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。2020 年 11 月 16 日，
公司将用于临时补充流动资金的人民币 4,600 万元归还至募集资金存放专项账户。
2021 年度，公司不存在使用募集资金临时补充流动资金的情况。
（三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的
情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司已按《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》和上市公司临时公告格式指引第十六号的相关规定及时、真实、准确、
完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的
情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师对募集资金存放与实际使用情况审核报告的鉴证意见
大信会计师事务所对公司《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大
信专审字[2022]第 3-00056 号）。报告认为，辰欣药业 2021 年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2021
年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
辰欣药业募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金
使用原始凭证、累计前五大供应商及 2021 年前五大供应商合同、部分募集资金
投资项目竣工结算报告、关于募集资金存放与使用鉴证报告等资料，对累计前五
大供应商及 2021 年前五大供应商工商信息进行了网络查询，现场查看了募集资
金投资项目建设情况，并与公司董事、监事、高级管理人员进行沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，辰欣药业股份有限公司 2021 年度募集资金存放与
使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》、公司《募集资金管理办法》等法规和文件的规
定。
