平安证券股份有限公司

                        关于惠达卫浴股份有限公司

                            2018年度现场检查报告

上海证券交易所：
    根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 3 月 3 日签发的证监许可[2017] 308
号文《关于核准惠达卫浴股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司获准向
社会公开发行人民币普通股 7,104.00 万股，每股发行价格为人民币 13.27 元。本
次发行募集资金总额为人民币 942,700,800.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登
记费以及其他发行费用共计人民币 117,277,900.00 元后，公司实际募集资金净额
为人民币 825,422,900.00 元。上述资金于 2017 年 3 月 28 日到位，业经天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天职业字[2017] 9938 号验资报告。
    平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为惠达
卫浴股份有限公司（以下简称“惠达卫浴”、“上市公司”或“公司”）首次公
开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保
荐办法》”）、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》、《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，于2018
年11月20日至11月23日对惠达卫浴进行了现场检查，现将本次检查的情况报告如
下：

一、 本次现场检查的基本情况

       （一）保荐机构

    平安证券股份有限公司

       （二）保荐代表人

    徐圣能、盛金龙

       （三）现场检查时间

       2018年11月20日至11月23日

                                     1
    （四）现场检查人员

    徐圣能、盛金龙、丁思慧、吴静、王卓

    （五）现场检查手段

    1、与上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员访谈；
    2、察看上市公司主要生产经营场所；
    3、查阅公司2018年召开的历次三会文件；
    4、查阅上市公司募集资金使用凭证、募集资金账户余额明细等资料；
    5、查阅公司有关内控制度文件；
    6、查阅公司2018年以来的关联交易、对外担保和对外投资资料。

二、本次现场检查主要事项及意见

    （一）公司治理和内部控制情况

    经检查，公司治理机制能够有效的发挥作用，股东大会、董事会、监事会的
议事规则执行良好，不存在违反《公司章程》相关事项。
    公司已经建立健全了适应公司发展的组织架构体系，各部门均有着明确的责
任规定和管理制度，各部门及岗位的业务权限层次分明，内部审批程序流程执行
情况良好。
    公司已经建立完善内部审计制度和内部控制制度，设立了专门的内部审计部
门，董事会设立审计委员会，上述机构均在《公司章程》的约定权限内履行相应
职责，公司内部控制制度得到有效执行。
    公司三会的召集、召开及表决程序合法合规，会议记录完整，会议资料保存
完好。董事、监事均对相关决议进行签名确认。董事、监事和高级管理人员均能
按照有关法律法规以及交易所业务规则要求履行职责。

    （二）信息披露情况

    根据对公司三会文件、会议记录的检查，并通过与指定网络披露的相关信息
进行对比和分析，保荐机构认为：公司已披露的公告与实际情况一致、披露内容
完整，不存在应予披露而未披露的事项，信息披露档案资料完整，信息披露情况

                                    2
符合上海证券交易所的相关规定。

    （三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

    公司控股股东及实际控制人为王惠文、王彦庆、王彦伟和董化忠。经核查，
保荐机构认为：公司资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联
方违规占有公司资金的情形。

    （四）公司募集资金使用情况

    经核查，惠达卫浴能够按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
（2013年修订）》等规定存放和使用募集资金，募集资金使用已按规定履行了相
关决策程序。持续督导期内，惠达卫浴未发生违反三方监管协议条款的情形，募
集资金不存在被公司控股股东和实际控制人占用的情况。

    （五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

    根据公司章程等内部相关制度、董事会、股东大会决议和信息披露文件，以
及相关人员的访谈，保荐机构认为，惠达卫浴已对关联交易、对外担保和对外投
资的决策权限和决策机制进行了规范。相关的关联交易、对外担保和对外投资不
存在重大违法违规和损害中小股东利益的情况。

    （六）经营情况

    根据 2018 年 10 月 26 日披露的公司第三季度报，2018 年 1-9 月，公司营业
总收入 2,160,746,215.98 元，较上年同期上涨 4.55%；公司净利润 200,196,085.56
元，较上年同期上涨 12.62%。2018 年 9 月 30 日，公司总资产 4,341,718,263.60
元，较上年度末增长 6.62%；归属于上市公司股东的净资产 3,110,571,589.07 元，
较上年度末增长 3.85%。
    经核查，保荐机构认为：惠达卫浴业务运转正常，公司业绩不存在异常。

    （七）保荐机构认为应予现场核查的其他事项

    无

三、提请上市公司注意的事项及建议
                                     3
    无

四、上市公司是否存在《保荐办法》及上海证券交易所相关规则规定

应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    无

五、上市公司的配合情况

    在本次现场核查工作中，惠达卫浴能够积极提供所需的文件资料，安排相关
部门和人员配合检查工作及访谈，积极配合保荐机构的现场核查工作。

六、现场核查结论

    保荐机构经现场检查后认为：公司治理规范，建立了较为完善的内控制度；
信息披露执行情况良好；资产完整，业务、财务、机构、人员保持完全的独立性，
不存在关联方违规占用公司资金的情形；严格遵守募集资金使用制度，无违规使
用募集资金的情形；关联交易、对外担保和重大对外投资不存在重大违法违规情
况；公司经营模式、产品或服务的品种结构并未发生重大不利变化，公司治理及
经营管理状况正常。
    （本页以下无正文）




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