中信证券股份有限公司
                     关于惠达卫浴股份有限公司
                2021 年持续督导工作现场检查报告

    上海证券交易所：

    根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》、《关于疫情防控期间
证券公司开展保荐承销业务有关事宜的通知》等有关法律、法规的规定，中信证
券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为正在履行惠达卫
浴股份有限公司（以下简称“惠达卫浴”、“上市公司”、“公司”）持续督导
工作的保荐机构，考虑到惠达卫浴疫情防控的实际需要，采用视频访谈、查阅资
料等方式对惠达卫浴自 2021 年以来的规范运行情况进行了现场检查，报告如下：

    一、本次现场检查的基本情况

    （一）保荐机构

    中信证券股份有限公司

    （二）保荐代表人

    韩昆仑、梁勇

    （三） 现场检查时间

    2021 年 12 月 27 日

    （四） 现场检查人员

    韩昆仑

    （五） 现场检查手段

    1、与上市公司董事会秘书视频访谈；

    2、查看公司重大对外投资相关文件；

    3、查看公司 2021 年召开的历次三会文件；

    4、审阅公司 2021 年半年度募集资金存放与使用情况相关文件；

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    5、查阅上市公司大额募集资金使用凭证、募集资金账户余额明细等资料；

    6、查阅公司有关内控制度文件；

    7、核查公司 2021 年以来发生的关联交易、对外担保等资料。

    二、本次现场检查主要事项及意见

    （一）公司治理和内部控制情况

    经现场检查，保荐机构认为：截至现场检查之日，惠达卫浴建立了较为完善 的
法人治理结构，股东大会、董事会和监事会的议事规则得到贯彻执行，公司董 事、
监事和高级管理人员按照有关法律、法规和上海证券交易所相关业务规则的 要求
履行职责，公司治理机制有效地发挥了作用；公司内部机构设置和权责分配 科学
合理，对部门或岗位业务的权限范围、审批程序和相应责任等规定明确合规, 风险
评估和控制措施得到有效执行；公司 2021 年以来历次股东大会、董事会和监事会
的召集、召开及表决程序符合有关法规及公司章程之规定，会议记录及其他会议
资料保存完整，会议决议经出席会议的董事或监事签名确认。

    （二）信息披露情况

    根据对公司三会文件、会议记录的检查，并通过与指定网络披露的相关信息 进
行对比和分析，保荐机构认为：截至现场检查之日，公司信息披露不存在虚假 记
载、误导性陈述和重大遗漏，符合上市公司信息披露的相关规定。

    （三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情 况

    经核查公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的交易及资金往来情况，并
与公司高管人员、财务部门负责人等进行访谈，保荐机构认为：截至现场检查 之
日，惠达卫浴资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规
占用上市公司资金的情形。

    （四）募集资金使用情况

    经核查，惠达卫浴 2017 年首次公开发行募集资金、2020 年非公开发行募集资
金已全部存放至募集资金专户，并分别与专户开立银行及保荐机构签署了募集资
金三方监管协议，保荐机构核对了募集资金专户对账单及使用明细台账，认为：
截至现场检查之日，惠达卫浴募集资金已按照既定的规划用途使用。在募集资金

                                     2
使用过程中，惠达卫浴制定了募集资金使用的内部管理制度，对募集资金的使用
符合相关法律法规规定，不存在重大违规使用募集资金的情况和变更募集资金用
途的情形，亦不存在其他违反《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有
关法律规定的情形。

    （五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

    根据公司章程等内部相关制度、董事会、股东大会决议和信息披露文件，以 及
相关人员的访谈，保荐机构认为，惠达卫浴已对关联交易、对外担保和对外投 资
的决策权限和决策机制进行了规范，相关的关联交易、对外担保和对外投资不 存
在重大违法违规和损害中小股东利益的情况。

    （六）经营状况

    根据与公司高级管理人员访谈，了解近期行业和市场变化情况以及公司经营
情况，查阅公司半年度及三季度财务报告，保荐机构认为，惠达卫浴经营模式、 经
营环境并未发生重大变化，公司治理及经营管理状况正常。

    （七）保荐机构认为应予以现场检查的其他事项。

    无。

    三、提请上市公司注意的事项及建议

    无。

    四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    本次现场检查未发现惠达卫浴存在根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定应当向中国证监会和
上海证券交易所报告的事项。

    五、上市公司及其他中介机构的配合情况

    保荐机构持续督导现场检查工作过程当中，公司领导和相关部门业务人员给
予了积极的配合，为本次现场检查提供了必要的支持。

    本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介机构配合工作。


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    六、本次现场检查的结论

    保荐机构按照《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的有关要求，
对惠达卫浴认真履行了持续督导职责，经过本次现场核查工作，保荐机构认为：
2021 年以来，惠达卫浴在公司治理、内控制度、三会运作、信息披露、独立性、
关联交易、对外担保、重大对外投资等重要方面的运作符合《上海证券交易所上
市公司持续督导工作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等的相关要求。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠达卫浴股份有限公司 2021 年持
续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：



                  _________________

                        韩昆仑



                  _________________

                        梁   勇




                                                     中信证券股份有限公司



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