惠达卫浴股份有限公司独立董事
     关于第六届董事会第八次会议相关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《中华人民共和国公
司法》《中华人民共和国证券法》以及《惠达卫浴股份有限公司章程》《惠达卫
浴股份有限公司独立董事工作制度》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规
定，我们作为公司的独立董事，本着认真、负责的原则，基于客观、独立判断立
场，对公司第六届董事会第八次会议的相关事项发表独立意见如下：

    一、关于开展外汇套期保值业务的独立意见

    我们认为：公司及合并报表范围内的子公司使用自有资金开展外汇套期保值
业务与日常经营需求紧密相关，可以在一定程度上降低汇率波动风险，有利于保
证公司盈利的稳定性。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内
部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，为公司从事套期保值业务制定
了具体操作规程。公司开展外汇套期保值业务的相关审批程序符合法律、法规及
《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
综合考虑，我们同意公司及合并报表范围内的子公司开展本次外汇套期保值业务
的相关事项。

    二、关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的独立意见
    我们认为：目前公司经营情况良好，财务状况稳健，在符合国家法律法规的
相关规定且不影响公司正常生产经营的前提下，使用部分闲置自有资金进行现金
管理，有利于提高自有资金使用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。综合考
虑，公司使用总额度不超过 15 亿元人民币的闲置自有资金，投资安全性高、流
动性好、单笔投资期限不超过 12 个月的中低风险型理财产品，在董事会审议通
过之日起一年内，上述额度在授权期限内可循环滚动使用，但公司在任一时点购
买现金管理类产品总额度不超过人民币 15 亿元，该事项不影响公司主营业务发
展，亦不存在损害中小股东权益的情形，符合公司和全体股东的利益。该议案履
行了必要的审议决策程序，符合法律法规及《惠达卫浴股份有限公司章程》的相
关规定。鉴于上述情况，我们同意公司本次使用部分闲置自有资金进行现金管理
的事项。
    三、关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的独立意见

    我们认为：经核查，公司本次限制性股票回购注销事宜符合《上市公司股权
激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及《2021 年限制性股票激励计划（草
案）》的规定，限制性股票回购注销的原因、数量、价格合法有效。上述事项不
会影响激励计划的继续实施，不会对公司的经营业绩产生实质影响，符合公司及
全体股东的利益。本次回购注销履行了必要的审批程序，我们同意回购注销上述
2 名已离职激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 7.00 万股，回
购价格 5.477 元/股




                                          独立董事：陈东   吕琴 张双才
                                                   2022 年 2 月 28 日