2020 年第三季度报告
公司代码：603399 公司简称：吉翔股份
锦州吉翔钼业股份有限公司
2020 年第三季度报告
1 / 29
2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
2 / 29
2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人沈杰、主管会计工作负责人李克勤及会计机构负责人（会计主管人员）李克勤保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 2,973,621,021.47 3,329,694,918.80 -10.69
归属于上市公司股东
2,012,341,056.96 2,156,610,641.76 -6.69
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-285,188,624.37 293,078,225.19 -197.31
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,653,575,060.48 2,140,473,396.38 -22.75
归属于上市公司股东
-150,268,657.63 -33,498,716.52 不适用
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -159,162,518.40 -47,816,856.92 不适用
的净利润
加权平均净资产收益
-7.10 -1.41 减少 5.69 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） -0.28 -0.06 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.28 -0.06 不适用
3 / 29
2020 年第三季度报告
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -122,579.94 6,643,614.83
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
3,508,442.53 5,240,327.59
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 4,818.08
除上述各项之外的其他营业外收入
59,400.78 -940,758.90
和支出
所得税影响额 -551,275.34 -2,054,140.83
合计 2,893,988.03 8,893,860.77
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 21,999
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 售条件股 股份 股东性质
（全称） 量 数量
份数量 状态
宁波炬泰投资管 境内非国有
173,840,117 33.56 0 质押 134,686,054
理有限公司 法人
上海钢石股权投
53,516,410 10.33 0 质押 53,516,410 未知
资有限公司
华融融达期货－
陕国投聚宝盆
66 号证券投资集
合资金信托计划 52,001,590 10.04 0 无 未知
－华信金玉一号
定向资产管理计
划
杭州太乙投资管
理有限公司－太
6,960,000 1.34 0 无 未知
乙多策略 1 号私
募证券投资基金
白锦媛 4,950,000 0.96 0 无 境内自然人
4 / 29
2020 年第三季度报告
上海具力资产管
理有限公司－具
4,414,403 0.85 0 无 未知
力进取 6 号私募
证券投资基金
上海天倚道投资
管理有限公司－
天倚道昕弘成长 4,358,502 0.84 0 无 未知
7 号私募证券投
资基金
上海天倚道投资
管理有限公司－
天倚道昕弘成长 2,986,300 0.58 0 无 未知
5 号私募证券投
资基金
温州德裕资产管
理有限公司－德
2,932,000 0.57 0 无 未知
裕价值 7 号私募
证券投资基金
温州德裕资产管
理有限公司－德
2,524,600 0.49 0 无 未知
裕钱江一号证券
私募投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
宁波炬泰投资管理有限公司 173,840,117 人民币普通股 173,840,117
上海钢石股权投资有限公司 53,516,410 人民币普通股 53,516,410
华融融达期货－陕国投聚宝盆 66 号证
券投资集合资金信托计划－华信金玉一 52,001,590 人民币普通股 52,001,590
号定向资产管理计划
杭州太乙投资管理有限公司－太乙多策
6,960,000 人民币普通股 6,960,000
略 1 号私募证券投资基金
上海具力资产管理有限公司－具力进取
4,414,403 人民币普通股 4,414,403
6 号私募证券投资基金
上海天倚道投资管理有限公司－天倚道
4,358,502 人民币普通股 4,358,502
昕弘成长 7 号私募证券投资基金
上海天倚道投资管理有限公司－天倚道
2,986,300 人民币普通股 2,986,300
昕弘成长 5 号私募证券投资基金
温州德裕资产管理有限公司－德裕价值
2,932,000 人民币普通股 2,932,000
7 号私募证券投资基金
温州德裕资产管理有限公司－德裕钱江
2,524,600 人民币普通股 2,524,600
一号证券私募投资基金
5 / 29
2020 年第三季度报告
日照汇银股权投资基金管理合伙企业
1,742,500 人民币普通股 1,742,500
（有限合伙）
公司未知上述股东相互间是否存在关联关系，也未知
上述股东关联关系或一致行动的说明 其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
项目 本报告期末 上年度末 变动幅度% 变动原因
货币资金 186,150,420.23 319,679,625.57 -41.77 主要系报告期经营活动现
金净流出所致
应收票据 20,316,979.97 -100.00 主要系报告期末无已贴现
未到期的商业承兑汇票
应收账款 533,182,627.71 814,557,567.85 -34.54 主要系影视业务回款以及
处置影视控股子公司股权
导致合并范围减少所致
预付款项 228,146,015.44 146,814,388.57 55.40 主要系钼业务增加原料进
口采购量从而增加采购预
付款所致
合同资产 30,000,156.04 100.00 主要系执行新收入准则将
公司已履行履约义务应收
客户对价列入该项目所致
其他流动资 23,362,450.85 14,949,259.10 56.28 主要系报告期待抵扣增值
产 税进项税额增加所致
长期应收款 191,000,000.00 100.00 主要系报告期处置影视控
股子公司股权后形成的债
权
在建工程 3,840,823.55 1,113,241.36 245.01 主要系报告期内子公司新
华龙大有新增焙烧车间技
术改造工程所致
递延所得税 77,405,016.79 42,721,588.37 81.18 主要系报告期计提资产减
6 / 29
2020 年第三季度报告
资产 值准备增加所致
短期借款 714,108,713.44 522,614,433.38 36.64 主要系钼业务增加原料进
口采购量相应增加了票据
质押美元融资额度所致
应付票据 31,967,884.30 51,955,403.00 -38.47 主要系钼业务国内采购量
减少相应减少应付票据的
开具所致
应付账款 59,343,441.44 175,066,269.54 -66.10 主要系影视业务回款结算
分账以及处置影视控股子
公司股权导致合并范围减
少所致
预收款项 132,978,061.98 -100.00 主要系执行新收入准则列
报要求调整至合同负债科
目所致
合同负债 67,364,085.64 100.00 主要系执行新收入准则将
公司尚未完成履行履约义
务但收到客户的款项列入
本项目，上年期末数列在预
收款项科目中，报告期末较
上年期末减少 49.34%，主要
系报告期处置影视控股子
公司股权后相应合同负债
减少所致
应付职工薪 836,731.00 6,346,900.70 -86.82 主要系报告期内发放上一
酬 年末未付的职工薪酬所致
应交税费 4,846,283.87 17,920,851.04 -72.96 主要系报告期末应交企业
所得税以及实现的应交增
值税减少所致
其他应付款 33,075,801.44 190,802,910.90 -82.66 主要系报告期内限制性股
票回购义务应付款减少所
致
长期应付款 17,752,084.41 30,334,839.71 -41.48 主要系报告期按期支付融
资租赁款所致
减：库存股 99,581,348.50 389,345,643.64 -74.42 主要系报告期注销已回购
限售股所致
未分配利润 -34,572,498.16 115,696,159.47 -129.88 主要系报告期亏损所致
少数股东权 244,209.18 11,141,766.41 -97.81 主要系处置影视控股子公
益 司股权导致合并范围减少
所致
利润表与现金流量表项目：
项目 2020年前三季度 2019年前三季度 变动幅度% 变动原因
（1-9月） （1-9月）
7 / 29
2020 年第三季度报告
税金及附加 13,816,312.32 25,277,995.71 -45.34 主要系报告期钼业务实现
资源税减少所致
销售费用 8,719,143.30 13,078,698.53 -33.33 主要系报告期处置影视控
股子公司股权导致合并范
围减少所致
管理费用 64,136,593.79 95,948,563.50 -33.16 主要系报告期处置影视控
股子公司股权导致合并范
围减少所致
研发费用 1,165,826.15 767,174.99 51.96 主要系报告期增加技术研
发投入所致
财务费用 16,378,927.99 39,562,393.30 -58.6 主要系报告期处置影视控
股子公司股权所致
其他收益 368,939.81 879,635.22 -58.06 主要系增值税进项加计抵
减形成的收益减少所致
投资收益（损 6,908,343.17 -1,276.13 不适用 主要系报告期处置影视控
失以“－” 股子公司股权所致
号填列）
公允价值变 2,109.45 -100.00 主要系上期处置全部交易
动收益（损失 性金融资产后报告期未新
以“－”号 增所致
填列）
信用减值损 -60,642,095.59 -8,138,759.17 不适用 主要系报告期处置影视控
失（损失以 股子公司后对其债权计提
“－”号填 长期应收款坏账准备所致
列）
资产减值损 -117,780,828.60 -92,421,438.22 不适用 主要系报告期钼板块计提
失（损失以 存货及无形资产减值损失
“－”号填 大幅增加所致
列）
营业外收入 5,377,932.15 20,213,648.40 -73.39 主要系报告期政府补助减
少所致
营业外支出 1,653,395.43 1,105,621.07 49.54 主要系报告期补偿支出增
加所致
所得税费用 -36,442,301.30 2,019,201.50 -1,904.79 主要系报告期亏损较上年
同期增加所致
少数股东损 -234,727.84 6,856,864.00 -103.42 主要系报告期处置影视控
益（净亏损以 股子公司股权后相应少数
“-”号填 股东损益较上年同期减少
列） 所致
经营活动产 -285,188,624.37 293,078,225.19 -197.31 上年同期公司经营活动产
生的现金流 生现金净额 2.93 亿元，其
量净额 中钼板块 0.54 亿元，影视
板块 2.39 亿元。报告期公
8 / 29
2020 年第三季度报告
司钼板块经营活动产生现
金净额-3.39 亿元，由于公
司钼业板块报告期末存货
较年初大幅增加，且报告
期内增加了原材料进口采
购量，而进口结算环节周
期较长，预付款较年初亦
有较大幅度增加，使得经
营现金流出有较大幅度增
加，从而导致报告期钼业
经营活动现金流由正转负
且大幅减少。报告期影视
板块经营活动产生现金净
额 0.53 亿元，主要系公司
影视业务缩减导致回款较
上年同期大幅减少所致
投资活动产 -29,484,835.64 76,822,000.30 -138.38 主要系上年同期收回预付
生的现金流 股权转让款以及报告期处
量净额 置影视控股子公司股权所
致
筹资活动产 143,336,224.96 -480,426,744.78 不适用 主要系报告期较上年同期
生的现金流 短期借款融资流入增加以
量净额 及股份回购支出减少所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2020年9月30日，公司召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司终止重大资产重
组的议案》，公司实际控制人、公司董事长、财务总监与标的公司主要负责人协商签署了《终止
重大资产重组的交易进程备忘录》，决定终止发行股份及支付现金购买中天引控100.00%股权并募
集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项。因标的公司股东较多，终止重大资产重组相关协议
未能全部签订完成，故未披露重大资产重组终止公告。详见公司公告（临2020-066）。
2020年10月13日，公司召开第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第十七次会议，分别审议
通过了《关于公司终止重大资产重组的议案》、《关于签署<关于终止发行股份并支付现金购买资
产协议及业绩补偿协议之协议>的议案》及《关于签署<关于终止非公开发行股份认购协议及战略
合作协议之协议>的议案》。终止重大资产重组相关协议已全部正式签订完成，公司独立财务顾问
发表相应核查意见，公司决定终止本次重大资产重组事项，同时披露重大资产重组终止公告。详
见公司公告（临2020-070、071、072）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
9 / 29
2020 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
公司2020年1月至12月累计净利润预计出现亏损。2020年，新冠疫情对影视行业和钼行业都产生了
较大的冲击。受此影响，公司2020年前三季度收入及净利润较上年同期相比有较大幅度的下降。
公司名称 锦州吉翔钼业股份有限公司
法定代表人 沈杰
日期 2020 年 10 月 30 日
10 / 29
2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:锦州吉翔钼业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 186,150,420.23 319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,316,979.97
应收账款 533,182,627.71 814,557,567.85
应收款项融资 313,832,894.28 332,213,670.46
预付款项 228,146,015.44 146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,628,209.49 25,991,106.32
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 530,620,461.60 641,008,965.59
合同资产 30,000,156.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,362,450.85 14,949,259.10
流动资产合计 1,867,923,235.64 2,315,531,563.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 191,000,000.00
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
11 / 29
2020 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 284,622,127.59 313,548,187.48
在建工程 3,840,823.55 1,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 378,185,513.14 468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 170,644,304.76 187,874,105.47
递延所得税资产 77,405,016.79 42,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,105,697,785.83 1,014,163,355.37
资产总计 2,973,621,021.47 3,329,694,918.80
流动负债：
短期借款 714,108,713.44 522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,967,884.30 51,955,403.00
应付账款 59,343,441.44 175,066,269.54
预收款项 132,978,061.98
合同负债 67,364,085.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 836,731.00 6,346,900.70
应交税费 4,846,283.87 17,920,851.04
其他应付款 33,075,801.44 190,802,910.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 911,542,941.13 1,097,684,830.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
12 / 29
2020 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,752,084.41 30,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债 4,245,315.75 4,073,171.95
递延收益 23,145,746.87 25,293,574.46
递延所得税负债 4,349,667.17 4,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计 49,492,814.20 64,257,680.09
负债合计 961,035,755.33 1,161,942,510.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 518,073,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,471,689,625.97 1,726,497,951.16
减：库存股 99,581,348.50 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备 82,804,707.68 83,084,604.80
盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 -34,572,498.16 115,696,159.47
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,012,341,056.96 2,156,610,641.76
益）合计
少数股东权益 244,209.18 11,141,766.41
所有者权益（或股东权益）合计 2,012,585,266.14 2,167,752,408.17
负债和所有者权益（或股东权益） 2,973,621,021.47 3,329,694,918.80
总计
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:锦州吉翔钼业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 66,817,869.99 133,534,769.68
交易性金融资产
13 / 29
2020 年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,627,680.45 1,641,180.44
应收款项融资
预付款项 911,422.88 911,422.88
其他应收款 245,834,782.31 442,987,777.77
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 274,653,953.48
其他流动资产 509,668.05 2,201,610.65
流动资产合计 590,355,377.16 581,276,761.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 191,000,000.00
长期股权投资 1,547,314,490.17 1,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 382,466.50 706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 110,775.63 122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 309,083.88
递延所得税资产 23,063,354.21 8,705,164.55
其他非流动资产 631,615,618.75
非流动资产合计 1,761,871,086.51 2,201,380,907.35
资产总计 2,352,226,463.67 2,782,657,668.77
流动负债：
短期借款 299,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,037,240.61 6,276,082.38
预收款项
14 / 29
2020 年第三季度报告
合同负债
应付职工薪酬 459,374.67 2,038,559.85
应交税费 470,378.79 394,491.79
其他应付款 28,978,379.13 115,805,770.61
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 35,945,373.20 423,514,904.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 35,945,373.20 423,514,904.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 518,073,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,749,249.30 1,724,029,877.79
减：库存股 99,581,348.50 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,853,976.28 73,853,976.28
未分配利润 360,185,564.39 403,853,904.71
所有者权益（或股东权益）合计 2,316,281,090.47 2,359,142,764.14
负债和所有者权益（或股东权益） 2,352,226,463.67 2,782,657,668.77
总计
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
15 / 29
2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：锦州吉翔钼业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 576,055,212.77 567,203,932.66 1,653,575,060.48 2,140,473,396.38
其中：营业收入 576,055,212.77 567,203,932.66 1,653,575,060.48 2,140,473,396.38
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 595,688,393.67 600,226,005.31 1,673,099,642.76 2,084,524,345.88
其中：营业成本 564,754,152.35 537,584,533.30 1,568,882,839.21 1,909,889,519.85
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 3,072,055.85 14,905,505.00 13,816,312.32 25,277,995.71
加
销售费用 3,648,174.17 3,711,583.62 8,719,143.30 13,078,698.53
管理费用 20,548,264.15 32,329,637.67 64,136,593.79 95,948,563.50
研发费用 394,817.23 252,070.16 1,165,826.15 767,174.99
财务费用 3,270,929.92 11,442,675.56 16,378,927.99 39,562,393.30
其中：利息 9,345,862.33 10,040,031.89 26,166,916.64 39,714,261.89
费用
利 3,326,324.73 -725,948.30 9,789,638.97 850,128.00
息收入
加：其他收益 603.54 413,712.26 368,939.81 879,635.22
投资收益 6,908,343.17 -1,276.13
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
16 / 29
2020 年第三季度报告
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值 2,109.45
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 -11,517,773.86 -3,406,081.31 -60,642,095.59 -8,138,759.17
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 -3,233,484.04 -2,690,607.67 -117,780,828.60 -92,421,438.22
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏 -34,383,835.26 -38,705,049.37 -190,670,223.49 -43,730,678.35
损以“－”号填列）
加：营业外收入 3,580,878.53 4,777,095.05 5,377,932.15 20,213,648.40
减：营业外支出 135,615.16 104,274.08 1,653,395.43 1,105,621.07
四、利润总额（亏 -30,938,571.89 -34,032,228.40 -186,945,686.77 -24,622,651.02
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 -1,542,624.91 2,617,436.06 -36,442,301.30 2,019,201.50
五、净利润（净亏 -29,395,946.98 -36,649,664.46 -150,503,385.47 -26,641,852.52
损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营 -29,395,946.98 -36,649,664.46 -150,503,385.47 -26,641,852.52
净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母 -29,311,806.77 -31,991,102.62 -150,268,657.63 -33,498,716.52
公司股东的净利
17 / 29
2020 年第三季度报告
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东 -84,140.21 -4,658,561.84 -234,727.84 6,856,864.00
损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
18 / 29
2020 年第三季度报告
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 -29,395,946.98 -36,649,664.46 -150,503,385.47 -26,641,852.52
（一）归属于母 -29,311,806.77 -31,991,102.62 -150,268,657.63 -33,498,716.52
公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少 -84,140.21 -4,658,561.84 -234,727.84 6,856,864.00
数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股 -0.06 -0.06 -0.28 -0.06
收益(元/股)
（二）稀释每股 -0.06 -0.06 -0.28 -0.06
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：锦州吉翔钼业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 1,461,880.54 55,217,417.97
减：营业成本 1,392,267.13 49,381,709.01
税金及附加 -9,567.44 109,540.20 74,288.47 223,418.90
销售费用 16,155.78 167,412.96
管理费用 6,462,989.50 6,770,185.96 20,076,592.76 14,290,632.14
研发费用 3,864.27 11,592.81
财务费用 -5,949,119.59 -8,197,871.67 -18,407,500.16 -23,175,811.79
其中：利息费用 316,526.86 701,819.45 2,136,767.72
利息收入 5,947,512.85 8,459,872.69 19,116,987.95 25,310,724.06
加：其他收益 348,864.02
投资收益（损失以 5,385,110.08 -1,276.13
19 / 29
2020 年第三季度报告
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收 2,109.45
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -8,993,436.38 16,225,461.89 -60,786,925.32 13,612,082.98
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” -9,497,738.85 17,593,200.76 -56,796,332.29 27,931,380.24
号填列）
加：营业外收入 3,665,536.44 3,665,536.44
减：营业外支出 163.88 104,274.08 613.83 109,234.08
三、利润总额（亏损总额 -9,497,902.73 21,154,463.12 -56,796,946.12 31,487,682.60
以“－”号填列）
减：所得税费用 -2,282,809.02 5,805,813.33 -13,128,605.80 4,880,272.75
四、净利润（净亏损以“－” -7,215,093.71 15,348,649.79 -43,668,340.32 26,607,409.85
号填列）
（一）持续经营净利润 -7,215,093.71 15,348,649.79 -43,668,340.32 26,607,409.85
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
20 / 29
2020 年第三季度报告
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 -7,215,093.71 15,348,649.79 -43,668,340.32 26,607,409.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：锦州吉翔钼业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,666,290,402.32 2,310,612,855.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
21 / 29
2020 年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金 18,829,084.32 26,299,347.20
经营活动现金流入小计 1,685,119,486.64 2,336,912,202.25
购买商品、接受劳务支付的现金 1,877,997,154.82 1,924,577,839.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 24,140,017.56 46,374,251.94
支付的各项税费 38,770,448.50 36,837,989.13
支付其他与经营活动有关的现金 29,400,490.13 36,043,896.79
经营活动现金流出小计 1,970,308,111.01 2,043,833,977.06
经营活动产生的现金流量净额 -285,188,624.37 293,078,225.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 96,020,320.62
取得投资收益收到的现金 4,818.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资 60,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 -24,812,580.14
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00
投资活动现金流入小计 -15,747,762.06 96,020,320.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,737,073.58 19,198,320.32
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00
投资活动现金流出小计 13,737,073.58 19,198,320.32
投资活动产生的现金流量净额 -29,484,835.64 76,822,000.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 831,854,689.85 300,108,148.80
收到其他与筹资活动有关的现金 276,218,791.12 339,212,011.72
筹资活动现金流入小计 1,108,073,480.97 639,320,160.52
偿还债务支付的现金 547,544,972.64 542,806,217.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,647,408.59 42,351,134.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、
22 / 29
2020 年第三季度报告
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 397,544,874.78 534,589,553.77
筹资活动现金流出小计 964,737,256.01 1,119,746,905.30
筹资活动产生的现金流量净额 143,336,224.96 -480,426,744.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -423,465.86 -150,853.60
五、现金及现金等价物净增加额 -171,760,700.91 -110,677,372.89
加：期初现金及现金等价物余额 258,439,002.13 133,418,215.94
六、期末现金及现金等价物余额 86,678,301.22 22,740,843.05
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：锦州吉翔钼业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 64,673,544.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,865,569.11 3,680,346.29
经营活动现金流入小计 1,865,569.11 68,353,890.32
购买商品、接受劳务支付的现金 730,074.46 6,435,717.10
支付给职工及为职工支付的现金 8,180,767.05 10,398,829.44
支付的各项税费 44,650.37 -3,119,689.42
支付其他与经营活动有关的现金 11,907,712.04 12,737,052.29
经营活动现金流出小计 20,863,203.92 26,451,909.41
经营活动产生的现金流量净额 -18,997,634.81 41,901,980.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 96,020,320.62
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 18,001,572.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,001,572.00 96,020,320.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资 200,419.64 349,653.65
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
23 / 29
2020 年第三季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 200,419.64 349,653.65
投资活动产生的现金流量净额 17,801,152.36 95,670,666.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 782,014,117.25 445,428,031.89
筹资活动现金流入小计 782,014,117.25 445,428,031.89
偿还债务支付的现金 299,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,295,666.67 26,822,953.10
支付其他与筹资活动有关的现金 547,238,548.64 539,011,129.70
筹资活动现金流出小计 847,534,215.31 595,834,082.80
筹资活动产生的现金流量净额 -65,520,098.06 -150,406,050.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -319.18 -16,417.58
五、现金及现金等价物净增加额 -66,716,899.69 -12,849,820.61
加：期初现金及现金等价物余额 133,534,769.68 15,066,250.61
六、期末现金及现金等价物余额 66,817,869.99 2,216,430.00
法定代表人：沈杰 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：李克勤
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 319,679,625.57 319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,316,979.97 20,316,979.97
应收账款 814,557,567.85 661,698,411.81 -152,859,156.04
应收款项融资 332,213,670.46 332,213,670.46
预付款项 146,814,388.57 146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,991,106.32 25,991,106.32
其中：应收利息
24 / 29
2020 年第三季度报告
应收股利
买入返售金融资产
存货 641,008,965.59 641,008,965.59
合同资产 152,859,156.04 152,859,156.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,949,259.10 14,949,259.10
流动资产合计 2,315,531,563.43 2,315,531,563.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 313,548,187.48 313,548,187.48
在建工程 1,113,241.36 1,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 468,906,232.69 468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 187,874,105.47 187,874,105.47
递延所得税资产 42,721,588.37 42,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,014,163,355.37 1,014,163,355.37
资产总计 3,329,694,918.80 3,329,694,918.80
流动负债：
短期借款 522,614,433.38 522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,955,403.00 51,955,403.00
应付账款 175,066,269.54 175,066,269.54
预收款项 132,978,061.98 0 -132,978,061.98
合同负债 132,978,061.98 132,978,061.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
25 / 29
2020 年第三季度报告
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,346,900.70 6,346,900.70
应交税费 17,920,851.04 17,920,851.04
其他应付款 190,802,910.90 190,802,910.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,097,684,830.54 1,097,684,830.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 30,334,839.71 30,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债 4,073,171.95 4,073,171.95
递延收益 25,293,574.46 25,293,574.46
递延所得税负债 4,556,093.97 4,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计 64,257,680.09 64,257,680.09
负债合计 1,161,942,510.63 1,161,942,510.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 546,750,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,726,497,951.16 1,726,497,951.16
减：库存股 389,345,643.64 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备 83,084,604.80 83,084,604.80
盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 115,696,159.47 115,696,159.47
归属于母公司所有者权益（或 2,156,610,641.76 2,156,610,641.76
股东权益）合计
少数股东权益 11,141,766.41 11,141,766.41
26 / 29
2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益） 2,167,752,408.17 2,167,752,408.17
合计
负债和所有者权益（或股 3,329,694,918.80 3,329,694,918.80
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，根据履行履约义务与客户付款之间的关系，将已履行履
约义务应收客户对价或已收客户对价而未履行履约义务分别在资产负债表中列示“合同资产”或
“合同负债”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 133,534,769.68 133,534,769.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,641,180.44 1,641,180.44
应收款项融资
预付款项 911,422.88 911,422.88
其他应收款 442,987,777.77 442,987,777.77
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,201,610.65 2,201,610.65
流动资产合计 581,276,761.42 581,276,761.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,559,922,183.17 1,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 706,488.56 706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
27 / 29
2020 年第三季度报告
使用权资产
无形资产 122,368.44 122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 309,083.88 309,083.88
递延所得税资产 8,705,164.55 8,705,164.55
其他非流动资产 631,615,618.75 631,615,618.75
非流动资产合计 2,201,380,907.35 2,201,380,907.35
资产总计 2,782,657,668.77 2,782,657,668.77
流动负债：
短期借款 299,000,000.00 299,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,276,082.38 6,276,082.38
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,038,559.85 2,038,559.85
应交税费 394,491.79 394,491.79
其他应付款 115,805,770.61 115,805,770.61
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 423,514,904.63 423,514,904.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 423,514,904.63 423,514,904.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 546,750,649.00 546,750,649.00
28 / 29
2020 年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,724,029,877.79 1,724,029,877.79
减：库存股 389,345,643.64 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,853,976.28 73,853,976.28
未分配利润 403,853,904.71 403,853,904.71
所有者权益（或股东权益） 2,359,142,764.14 2,359,142,764.14
合计
负债和所有者权益（或股 2,782,657,668.77 2,782,657,668.77
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
29 / 29