锦州吉翔钼业股份有限公司                                     独立董事专项意见



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                              独立董事的专项意见


     根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、上海证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》等要求，我们作为公司
的独立董事，对公司第四届董事会第四十次会议的相关审议进行了认真审核，现
基于独立判断立场，发表意见如下：
     一、关于续聘公司 2021 年度外部审计机构的专项意见
     经了解，我们认为立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券、期货相关业
务执业资格，拥有较为丰富的上市公司职业经验，作为公司外部审计机构，在审
计过程中，坚持独立审计准则；在以往审计工作中恪尽职守、勤勉尽责,能够遵
循独立、客观、公正的执业准则,具备为公司提供审计服务的经验与能力,保证了
公司各项工作的顺利开展, 较好地履行了审计机构的责任与义务。公司续聘立信
会计师事务所(特殊普通合伙)为公司外部审计机构，聘用程序符合相关法律、法
规的规定。我们同意续聘其为公司 2021 年度外部审计机构。
     二、关于 2020 年度内部控制自我评价报告的专项意见
     公司内部控制自我评价报告真实、准确地反映了公司 2020 年度内部控制规
范体系建设的实际情况，较为全面地反映了公司重点经营活动的内部控制情况，
涵盖了公司主要业务流程的内部控制事项。
     公司内部控制自我评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制规范体
系建设、完善、运行及监督情况，公司制定的内部控制自我评价的程序和方法、
内部控制缺陷及其认定、整改情况均具有较强的可操作性。公司已根据自身的实
际情况和监管部门的要求，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制规范体
系，能够对公司的经营管理起到有效控制和监督作用，促进公司经营管理活动协
调、有序、高效运行。
     三、关于计提减值准备的专项意见
     公司 2020 年计提各项资产减值准备，遵循了稳健性、谨慎性的会计原则，
结合了行业和企业实际情况，计提依据充分，金额估计是合理、准确的，并能真
实地反映公司 2020 年 12 月 31 日资产价值、财务状况，以及 2020 年度经营成果，

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有利于提高公司记录资产质量，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，有利于
公司的规范运作。公司计提 2020 资产减值准备符合财政部《企业会计准则》的
要求，其表决程序符合《股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》、公司
会计政策的规定，不存在刻意损害公司及其他股东特别是中、小股东的利益。
     综上，我们一致同意公司关于计提减值准备相关事宜。
     四、关于公司 2020 年度利润分配预案的专项意见
     公司 2020 年度出现亏损，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根
据《公司章程》的相关规定，公司 2020 年度拟不向股东分配利润，也不进行资
本公积金转增股本。

     公司 2020 年度利润分配方案符合根据中国证监会《关于进一步落实上市公
司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、公司《章程》及其他相关
规则对现金分红政策相关规定，符合公司的实际情况，不存在故意损害投资者利
益的情况。我们对该事项表示一致同意，并同意提交公司股东大会审议。
     五、关于公司未来三年股东回报规划（2021-2023 年）的专项意见
     公司未来三年股东回报规划（2021-2023 年）符合《公司法》、《中国证监会
关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司
现金分红指引》、《公司章程》等现金分红政策相关规定，符合公司的实际情况，
不存在故意损害投资者利益的情况。我们对该事项表示一致同意并同意将该事项
提交公司股东大会审议。



                           （此页以下无正文）




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              （此页无正文,为《独立董事的专项意见》之签署页）




     独立董事签字：




     陈长林：____________




     马宁刚：____________




     贡白兰：____________




                                              锦州吉翔钼业股份有限公司


                                                   2021 年 4 月 29 日




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