2020 年年度报告
公司代码：603399 公司简称：吉翔股份
锦州吉翔钼业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李立、主管会计工作负责人李克勤及会计机构负责人（会计主管人员）江张生声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年度出现亏损，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根据《公司章程》的
相关规定，公司2020年度拟不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分
析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 26
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 48
第九节 公司治理........................................................................................................................... 54
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 56
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 57
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 185
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
吉翔股份、本公司、公司 指 锦州吉翔钼业股份有限公司
宁波炬泰 指 宁波炬泰投资管理有限公司
新华龙大有 指 辽宁新华龙大有钼业有限公司，本公司全资子公司
吉林新华龙 指 吉林新华龙钼业有限公司，本公司全资子公司
西沙德盖 指 乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司，本公司全资子公司
霍尔果斯吉翔剧坊 指 霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司，原霍尔果斯吉翔影坊影
视传媒有限公司，本公司全资子公司
酷卜投资 指 酷卜投资有限公司，本公司全资子公司
卜尔网络 指 上海卜尔网络科技有限公司，本公司全资子公司
北京吉翔天佑 指 北京吉翔天佑影业有限公司，本公司控股子公司，出资比例 51%
霍尔果斯贰零壹陆 指 霍尔果斯贰零壹陆影视传媒有限公司，原本公司控股子公司，
出资比例 51%
上海吉翔剧坊 指 上海吉翔剧坊影视制作有限公司，本公司全资子公司
上海吉翔星坊 指 上海吉翔星坊文化传播有限公司，本公司全资子公司
杉杉控股 指 杉杉控股有限公司
杉杉股份 指 宁波杉杉股份有限公司
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
广电总局 指 国家广播电视总局
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 锦州吉翔钼业股份有限公司
公司的中文简称 吉翔股份
公司的外文名称 JINZHOU JIXIANG MOLYBDENUM CO.,LTD
公司的外文名称缩写 无
公司的法定代表人 李立
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张韬 王伟超
联系地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场 上海市虹口区东大名路558号
电话 0416-5086125 021-65101150
传真 0416-5086125 021-65101150*8015
电子信箱 xhldsh@163.com wangweichao@geeimage.com
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三、 基本情况简介
公司注册地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司注册地址的邮政编码 121209
公司办公地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司办公地址的邮政编码 121209
公司网址 http://www.geeimage.com/
电子信箱 xhldsh@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司投资证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 吉翔股份 603399 新华龙
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 7 号楼中海国际
内） 中心 A 座 18 层
签字会计师姓名 王首一、安行
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2020年 2019年 2018年
期增减
(%)
营业收入 2,290,284,503.84 2,854,919,439.39 -19.78 3,730,381,317.89
扣 除 与主 营业 务无 关
的 业 务收 入和 不具 备
2,244,593,740.96 / / /
商 业 实质 的收 入后 的
营业收入
归 属 于上 市公 司股 东
-262,791,599.88 -225,614,784.75 不适用 190,665,329.84
的净利润
归 属 于上 市公 司股 东
的 扣 除非 经常 性损 益 -269,870,117.48 -241,783,390.35 不适用 7,383,770.38
的净利润
经 营 活动 产生 的现 金 -
-439,740,525.75 505,568,578.13 116,652,812.33
流量净额 186.98
投 资 活动 产生 的现 金 -33,497,228.66 74,997,236.48 - 405,337,938.06
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流量净额 144.66
筹 资 活动 产生 的现 金
380,096,692.47 -455,272,096.93 不适用 -430,588,562.16
流量净额
本期末
比上年
2020年末 2019年末 同期末 2018年末
增减（
%）
归 属 于上 市公 司股 东
1,904,539,569.60 2,156,610,641.76 -11.69 2,376,410,047.20
的净资产
总资产 2,963,790,283.45 3,329,694,918.80 -10.99 4,117,939,917.57
总股本 510,523,649 546,750,649 -6.63 546,750,649
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2020年 2019年 2018年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.48 -0.41 不适用 0.35
稀释每股收益（元／股） -0.48 -0.41 不适用 0.35
扣除非经常性损益后的基本每
-0.49 -0.44 不适用 0.01
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少2.97个百
-12.98 -10.01 8.45
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少2.60个百
-13.33 -10.73 0.33
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 461,028,675.93 616,491,171.78 576,055,212.77 636,709,443.36
归属于上市公司股
-23,829,777.04 -97,127,073.82 -29,311,806.77 -112,522,942.25
东的净利润
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归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -29,917,001.65 -97,039,721.95 -32,205,794.80 -110,707,599.08
损益后的净利润
经营活动产生的现
-118,048,879.17 58,134,137.56 -225,273,882.76 -154,551,901.38
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2020 年金额 （如适 2019 年金额 2018 年金额
用）
非流动资产处置损益 6,598,879.68 -87,343.61 -2,516,833.66
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 6,779,888.54 25,527,358.29 44,452,074.81
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及 1,098,083.79
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损 20,386.51
益
除同公司正常经营业务相关的 12,214,140.55
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除同公司正常经营业务相关的 833.32
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外 - -4,722,395.95 193,630,759.11
收入和支出 4,396,229.43
其他符合非经常性损益定义的 4,818.08
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损益项目
少数股东权益影响额 -608,911.06
所得税影响额 - -3,961,321.90 -65,596,665.14
1,908,839.27
合计 7,078,517.60 16,168,605.60 183,281,559.46
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
应收账款融资 332,213,670.46 287,575,724.16 -
44,637,946.30
332,213,670.46 287,575,724.16 -
合计
44,637,946.30
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
1、钼产品业务
公司的钼产品业务为钼炉料的生产、加工、销售业务，具有焙烧、冶炼生产能力，产品主要
包括焙烧钼精矿、钼铁。产品主要应用于不锈钢、合金钢以及特种钢的生产。此外，作为合金铸
铁的添加剂，钼可以改善和提高合金铸铁的耐高温性和耐磨性。
2、影视业务
公司影视业务分为电视剧及电影的研发、投资、制作、营销与发行及其他业务。作为战略转
型过程中的影视制片公司，在经营方针上，综合考虑市场需求及行业经营风险后，公司集中优势
资源主要经营电视剧业务。
（1）电视剧业务
公司电视剧业务的经营主体是旗下全资子公司霍尔果斯吉翔剧坊，业务涵盖电视剧剧本筛
选、电视剧项目策划、主创班底组建、投资出品、拍摄制片以及营销与发行等。公司电视剧制片
人及制片团队，通过购买小说、网文等文学作品影视版权并委托外部编剧工作室进行剧本改编，
或采购原创剧本等形式，获得电视剧项目剧本，并根据剧本的题材、人物、情节等确定导演、主
要演员，制定项目预算，独自或与合作方共同投资出品，并搭建剧组进行拍摄制作，最终通过公
司的发行团队将电视剧项目售卖给电视台、网络新媒体平台等播放媒体，实现销售收入。公司的
决策委员会决定项目投入规模及比例，并把控项目风险。
（2）电影业务
公司电影业务的经营主体是旗下全资子公司上海吉翔剧坊以及控股子公司北京吉翔天佑，业
务涵盖电影投资、营销、发行等。公司参与电影项目的投资，综合考评参投项目的剧本、导演、
主创阵容以及合作投资方、宣发方等信息，通过公司的决策委员会确定投入规模及比例，并把控
每个项目的风险。
（二）公司经营模式
1、钼产品业务
公司主要采取“以销定产”的订单式经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生
产围绕销售展开。同时，公司根据生产经营的需要开展国内外贸易业务。
（1）采购模式
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公司生产主要原材料为钼精矿，采取“统一计划、集中采购”的采购模式，采购工作的内部
流程如下：企管部根据销售订单安排生产计划，结合库存实际情况下达采购计划，采购部根据采
购计划要求，与供货单位签订钼精矿供货合同。
（2）生产模式
产品生产的内部组织活动如下：根据销售部门签订的订单，由企管部下达具体生产任务，各
生产单位负责落实生产。质量管理部负责整个生产过程的质量监督工作，保证产品质量。
（3）销售模式
公司产品销售采用“生产厂—最终用户”的直销模式和“生产厂—经销商/代理商—最终用
户”的经销模式相结合的方式，其中以直销模式为主。公司主要客户为国内大型钢铁企业。销售
定价采取市场定价方式。根据市场价格信息和公司生产成本等信息最终确定产品的销售定价，由
销售中心负责客户投标或价格谈判。
（4）贸易业务
公司贸易业务划分为国内贸易业务、转口贸易业务和出口贸易业务。
①国内贸易业务
“以销定产”为主的经营模式使得公司并无过多额外原材料及产成品存货库存，当客户出现
短期较为急迫的采购需求时，公司正常的生产能力难以及时满足。为维持客户关系，完成短期大
额订单，巩固和提升市场占有率，公司从市场上采购部分产品履行合同。
②转口贸易业务
转口贸易是公司与国外供应商签订采购合同，将进口货物先储存在保税区仓库内，然后再转
销至其他国家的业务，该业务不涉及实际进出口。当国内价格高于国际价格，公司则选择从国外
进口原材料；当国内价格低于国际价格，则公司会选择向国外出口钼产品；当国内价格和国际价
格相当，则公司将进行转口贸易。上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。
③出口贸易业务
出口贸易是公司将在国内采购或国外进口的产品对外销售至其他国家的业务。当国内价格低
于国际价格或在产品进口后国际价格大幅上升时，公司会选择出口贸易。当将国内采购的产品出
口至其他国家，只涉及出口；当将国外进口的产品复出口时，涉及进口和出口。与转口贸易类
似，上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。
2.影视业务
（1）采购模式
公司影视业务（包含电视剧、电影）所发生的采购主要包括购买剧本创作劳务、购买演职人
员劳务；购买或租赁摄制耗材、道具、服装、化妆用品、专用设施、设备和场景等。所有采购均
按照公司影视业务部门提供的投资预算执行，并以经公司确认的项目份额出资。
（2）生产模式
影视业务以剧组为生产单位，主要通过联合投资摄制（根据项目立项主体分为执行制片方或
者非执行制片方）或独立制作的方式进行影视剧的投资拍摄工作，在项目取得广电总局颁发的
《电视剧发行许可证》或者国家电影局颁发的《电影片公映许可证》后，完成影视项目发行与销
售。并根据投资协议约定的比例对影视剧作品的收益进行分配。
（3）销售模式
①电视剧销售
电视剧业务的下游行业机构包括电视台、网络新媒体平台与音像出版社等媒体机构，其中电
视台和网络新媒体平台是电视剧最主要的播放平台，也是电视剧制片方最重要的客户，制片方的
收入绝大部分来源于对电视台和网络新媒体的发行销售收入，除此外还包括广告植入、海外发行
销售收入等。一般来说，电视剧的定价基础是单集售价，发行收入以合同约定的单集售价乘以集
数后计算得出。
②电影销售
公司通过电影发行公司委托各院线公司统一安排和管理其影片在各电影院的放映工作。电影
制片方、发行公司、院线公司和影院按照约定的比例对影片票房收入进行分配。电影总票房扣除
在线票务服务费、电影基金及税费、院线及影院分账及发行代理费后，制片方一般可分得总票房
的 32%-35%左右，公司按照约定投资分成比例获得相应比例的票房收入。此外，随着互联网等新
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媒体的快速发展，影片非院线渠道收入稳步上升，主要包括广告植入、网络版权、电视播映权、
音像版权的转让以及衍生品授权等。
（三）行业情况
1、钼产品业务
2020 年国内钼市行情整体波动较大，钼价经历了暴涨、急速下跌、盘整、小幅上扬的四个
过程，即先是受疫情影响，物流运输阻力较大，钼价急速上调，后因国际市场表现不佳，进口原
料增多，钼价大幅下调，然后随着海外制造业逐渐复苏，钼市场盘整了一段时间，最后受 2021
年全球发展预期向好支持，钼价以小幅上涨收官。
2、影视业务
受到新冠疫情的影响，2020 年的影视行业发生了较大的波动。影视剧的开机和拍摄进度遭
到推迟，同时影院在上半年也无法恢复营业，致使影视行业的线下业务受到较大损失。与之对应
的则是以爱奇艺、优酷、腾讯视频为首的网络视频平台，在疫情期间的订阅会员规模及服务收入
都显著增长，原本将在 2020 年新年上映的贺岁电影《囧妈》被字节跳动以 6.3 亿元的价格买断
网络播放权。纯网剧及网络电影的数量的增加证明网络视频平台有进一步大力发展的趋势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）钼产品方面
公司钼业竞争力主要来源于通过多年打造的规模生产及多元化销售渠道优势。公司主要从事
钼炉料等钼系列产品的生产、加工、销售业务，是一家国内大型钼业企业。
1、行业地位优势
目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企
业，主要产品也为钼铁，位居国内第一方阵。
2、生产技术优势
公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产品
开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼精矿
焙烧、钼铁冶炼等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原料要求低、产品质量
稳定、热能利用率高的节约型生产模式。
3、管理团队优势
我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场判
断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。公
司管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合作关系，管理团队对
钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的市场竞争中不断成长和
壮大。
4、品牌优势
经过多年的积累，在国内钼行业“N.C.D”品牌已经具有了较高的市场知名度，“N.C.D”商
标被辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢
铁企业，客户资源稳定。
（二）影视方面
公司自 2016 年起，在影视方面持续投入，业务核心管理团队以及组织架构已逐步成型。核
心管理团队成员凭借 10 多年在影视行业的沉淀和积累，通过自制拍摄、联合摄制、协作摄制、
参投等方式，迅速切入影视内容市场，为公司未来全面转型奠定坚实基础。
1、管理团队优势
优秀的团队和科学的管理体系是公司影视业务长期发展、维持核心竞争力的重要保障。公司
经营管理团队和制片人，具有多年影视行业经验。
2、优质的内容研发、制作能力
公司目前的内容研发骨干，具备剧本改编、创作经验。
3、产业链资源优势
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公司通过与合作伙伴的合作，整合影视业务产业链上下游，覆盖产业链前端的题材发掘、剧
本创作以及编剧策划、质量把控。
（三）内控升级优势
公司不断提升、优化内控管理水平，建立和完善公司的组织结构和内部治理，形成科学的决
策、执行和监督机制，不断提高公司的经营效率和效果，提升整体运营和管理水平，稳步推动公
司进行战略转型。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 229,028.45 万元，较上年同期减少 56,463.49 万元，降幅
19.78%；归属于母公司股东净亏损 26,279.16 万元，亏损较上年同期增加 3,717.68 万元。
1、钼产品业务
公司报告期内钼业务实现收入 221,043.85 万元，较上年增长 4.41%。
2020 全年国内钼产品价格波动较为明显。自春节后，因疫情引起的企业减停产、物流中
断，钼铁价格大幅攀升，而后回归基本面供需失衡，同时海外因疫情爆发需求下降明显，海外原
料源源不断冲击国内市场，价格便开始一路走跌。三季度初钼市延续二季度末行情阴跌不止，而
后由于国内需求表现抢眼，支撑起了全球钼市，钼市价格迎来反弹，价格逐步企稳反弹向上。临
近年底，海外复工复产增加，国内外共振，价格高位震荡。
报告期内，国际钼市对价格的主导作用明显增强，自 3 月开始，由于今年全球疫情的大爆
发，海外需求多面临停滞情况，而国内疫情逐步得到控制，经济生产恢复的较好，原料出口目标
多朝向国内，故为了打开国内市场，价格一直呈现领跌情况。进入四季度，由于欧洲生产复工，
急需进行原料采购，国际市场现货一度呈现紧张情况，国际钼市不跌反涨，从而对国内钼市起到
一个正向作用。
面对如此的国内、国际市场环境，公司顶住了疫情冲击的压力，始终坚持实施"以效益为中
心"的发展思路，稳定公司钼炉料相关产品的质量，大力推进节能降耗，保持了公司产品的市场
竞争能力。
2、影视业务
公司报告期影视业务实现收入 7,984.60 万元，同比减少 64,469.26 万元,下降 88.98%。影
视业务占公司主营业务收入比重为 3.49%，同比下降 22.01 个百分点。主要是由于报告期初处置
影视控股子公司霍尔果斯贰零壹陆，以及报告期内受疫情及市场不景气影响，减少影视投资所
致。业务毛利 3,334.39 万元，同比减少 3,555.37 万元，下降 51.60%%。毛利率 41.76%，同比上
升 32.25 个百分点。
2020 年，公司电影作品《战舰灰狗号》在北美上映，并有多部电视剧在卫视平台二、三轮
播出，电视剧《大宋宫词》已于 2021 年 3 月在全网上线。公司电视剧《勇敢的心 2》待播，
《你好生活》、《撒野》目前均在筹备阶段。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 229,028.45 万元，同比下降 19.78%，实现归属于母公司净利
润-26,279.16 万元，较上年亏损增加 3,717.68 万元，扣除非经常性损益项目后归属于母公司净
利润为-26,987.01 万元，较上年亏损增加 2,808.67 万元，截止报告期末，公司资产总额 296,379.03
万元，较年初下降 10.99%，归属于上市公司普通股股东的净资产 190,453.96 万元，较年初下降
11.69%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,290,284,503.84 2,854,919,439.39 -19.78
营业成本 2,186,633,833.20 2,699,676,092.44 -19.00
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2020 年年度报告
税金及附加 20,482,721.00 34,146,395.90 -40.01
销售费用 14,257,740.16 21,117,641.90 -32.48
管理费用 78,924,592.61 111,084,987.20 -28.95
研发费用 1,549,389.68 1,035,184.83 49.67
财务费用 26,472,992.57 53,120,062.79 -50.16
其他收益 1,242,558.23 1,336,388.17 -7.02
投资收益 6,908,343.17 19,110.38 36,049.69
公允价值变动收益 0.00 2,109.45 -100.00
信用减值损失（损失以“-”号填 -132,276,526.82 -18,907,494.05 不适用
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 -144,622,329.89 -160,764,615.24 -10.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 -304,645.41 -87,343.61 不适用
列）
营业外收入 6,179,708.33 24,894,193.62 -75.18
营业外支出 4,669,667.64 5,425,619.45 -13.93
所得税费用 -41,733,036.28 4,236,155.31 -1,085.16
少数股东损益 -1,054,689.25 -2,815,566.96 -62.54
经营活动产生的现金流量净额 -439,740,525.75 505,568,578.13 -186.98
投资活动产生的现金流量净额 -33,497,228.66 74,997,236.48 -144.66
筹资活动产生的现金流量净额 380,096,692.47 -455,272,096.93 -183.49
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下述分析。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
钼业务 2,198,638,454.91 2,128,351,022.31 3.20 3.86 4.81 减少
0.88 个
百分点
影视业 79,845,990.71 46,502,305.47 41.76 -88.98 -92.91 增加
务 32.25
个百分
点
合计 2,278,484,445.62 2,174,853,327.78 4.55 -19.82 -19.04 减少
0.91 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 入比上 本比上 比上年
（%）
年增减 年增减 增减
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2020 年年度报告
（%） （%） （%）
钼炉料 2,110,209,549.15 2,040,281,195.09 3.33 3.84 4.59 减少
0.70 个
百分点
钼金属 -100.00 -100.00 不适用
其他 88,428,905.76 88,069,827.22 0.41 8.93 15.47 减少
5.64 个
百分点
电视剧 79,845,990.71 46,452,949.05 41.82 -88.41 -92.52 增加
31.93
个百分
点
电影 -100.00 -100.00 不适用
艺人经 49,356.42 -100.00 -99.04 减少
纪 32.59
个百分
点
合计 2,278,484,445.62 2,174,853,327.78 4.56 -19.82 -19.04 增加
4.56 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
炉 料 787,077,631.44 762,063,033.72 3.19 15.78 18.25 减少
-北方区 2.02 个
百分点
炉 料 601,315,604.98 582,448,265.81 3.15 13.65 16.89 减少
-南方区 2.68 个
百分点
炉 料 484,718,590.25 473,556,885.34 2.32 -29.42 -29.16 减少
-华东区 0.36 个
百分点
炉 料 325,526,628.24 310,282,837.44 4.68 65.12 59.44 增加
-转口贸 3.39 个
易 百分点
炉料-出 -100.00 -100.00 不适用
口业务
影视业 79,845,990.71 46,502,305.47 41.76 -88.98 -92.91 增加
务 32.25
-不分地 个百分
区 点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
I.分行业情况说明
1、钼业务
公司报告期内钼业务实现主营业务收入 219,863.85 万元，较上年增加 8,162.09 万元，增幅
3.86%。其原因主要是由于下游钢铁行业需求增强，公司钼炉料销售量增加，使得报告期钼业务收
入产生一定增幅。
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2020 年年度报告
（1）国内业务：国内业务包括自产业务和国内贸易业务。
①自产业务：自产业务实现收入 180,638.75 万元，收入同比上年增长 1.80%，毛利率同比下
降 1.72 个百分点，业务毛利同比减少 2,950.20 万元；报告期内自产业务收入主要来源于钼炉料
产品，而钼铁销售收入又占钼炉料销售收入的 98.58%，钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因素
决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2020 年受整体经济环境及疫情影响，钼业务市
场上半年出现较大幅度的快速涨跌走势，虽然钼铁全年国内销售量较上年同期增长了 18.19%，但
钼铁价格同其主要原材料钼精矿的价格更多时间点出现了价格倒挂的情况，从而使得全年利润空
间缩小，进而导致公司自产业务收入小幅上升而毛利下降；
②贸易业务：公司通常根据国内市场及下游客户的不同需求，开展国内贸易业务。2020 年公
司将原国内贸易业务的主要品种钒铁转为自产业务为主，减少了钒铁的贸易量，致使报告期内国
内贸易业务整体收入、毛利较上期均有所下降。
（2）转口贸易业务：2020 年钼产品国际市场表现抢眼，使得报告期内转口贸易业务量大幅
上升，收入、毛利率均呈不同幅度的增长。
（3）出口业务：2020 年受国际疫情影响，出口业务受阻，公司未实现出口业务。
2、影视业务
公司报告期影视业务实现收入 7,984.60 万元，同比减少 64,469.26 万元,下降 88.98%。影视
业务占公司主营业务收入比重为 3.50%，同比下降 22 个百分点。主要是由于报告期初处置影视控
股子公司霍尔果斯贰零壹陆，以及报告期内受疫情及市场不景气影响，减少影视投资所致。影视
业务毛利 3,334.37 万元，同比减少 3,555.39 万元，下降 51.60%。毛利率 41.76%，同比上升 32.25
个百分点。
II.分产品情况说明
1、钼业务分产品情况分析
（1）报告期，公司钼炉料业务实现收入 211,020.95 万元，较上年增长 3.84%，毛利率下降
0.70 个百分点。钼炉料销售收入中钼铁占 87.18%，钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因素决定
了钼炉料业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2020 年公司由于下游需求增强，钼铁销售量较上
年同期增长 17.99%，但利润空间下降，导致公司钼铁收入小幅增长但毛利降低，进而导致钼炉料
业务收入增长但毛利率下降；
（2）报告期，公司未开展钼金属业务；
（3）公司其他金属合金业务实现收入 8,842.89 万元，较上年增加 8.93%，毛利率下降 5.64
个百分点，虽然销售数量有所增加，但销售单价下降，利润空间减少，导致其他金属合金收入增
加但毛利率降低。
2、影视业务分产品情况分析
公司报告期影视业务收入全部为电视剧产品，未开展艺人经纪业务，在库电影产品尚未确认
收入。
III.分地区情况说明
1、钼业务分地区情况分析
国内销售方面：报告期较上年同期，北方区和南方区销售收入均有所增长，华东区销售收入
有所下降。毛利率方面，北方区和南方区较上年有所下降。公司综合考虑各钢厂招标以及市场、
生产各方面情况，确认与各钢厂的投标量，销售的各区域分布各报告期会有所变化。
国外销售方面：报告期，钼产品国际市场表现抢眼，公司转口业务量增幅较大，利润空间增
大。同时受疫情影响，国内价格普遍高于国际价格，公司未开展出口业务。
2、分地区情况分析不适用于影视业务。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量 销售量 库存量
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 比上年 比上年 比上年
增减 增减 增减
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2020 年年度报告
（%） （%） （%）
焙烧钼精矿 吨 33,271.685 9,185.271 1,300.002 16.23 27.63 322.01
钼铁 吨 20,300.940 19,919.594 1,271.246 15.65 11.61 42.85
产销量情况说明
焙烧钼精矿库存量较上年报告期增加主要是由于四季度钼市场价格呈稳步上升趋势，公司增
加库存储备所致
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同 情
额较上
成本构 总成本 期占总 况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说
变动比
(%) 例(%) 明
例(%)
钼业务 直接材 1,695,544,065.38 79.23 1,646,480,255.15 80.55 2.98
料费
钼业务 动力费 16,044,492.78 0.75 16,134,964.45 0.79 -0.56
钼业务 人工费 8,614,702.58 0.40 8,448,434.87 0.41 1.97
钼业务 制造费 33,212,315.54 1.55 46,911,841.65 2.30 -29.20
用
钼业务 贸易采 386,715,951.45 18.07 326,059,581.66 15.95 18.60
购及物
流成本
钼业务 钼业务 2,140,131,527.73 97.87 2,044,035,077.78 75.71 4.70
小计
影视业 采购成 14,922,864.95 2.28 -
务 本 100.00
影视业 剧本费 61,627.70 0.13 31,408,024.51 4.79 -99.80
务
影视业 导演费 38,203,245.54 5.83 -
务 100.00
影视业 演员费 101,305,795.37 15.45 -
务 100.00
影视业 制片费 166,622,442.09 25.41 -
务 100.00
影视业 宣发费 55,144,844.33 8.41 -
务 100.00
影视业 联合投 46,391,321.35 99.76 242,916,336.84 37.05 -80.90
务 资成本
影视业 艺人经 49,356.42 0.11 5,117,461.03 0.78 -99.04
务 纪业务
成本
影视业 影视业 46,502,305.47 2.13 655,641,014.66 24.29 -92.91
务 务小计
营业成 2,186,633,833.20 100.00 2,699,676,092.44 100.00 -19.00
本合计
分产品情况
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2020 年年度报告
本期金
本期占 上年同 情
额较上
成本构 总成本 期占总 况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说
变动比
(%) 例(%) 明
例(%)
钼业炉 直接材 1,695,544,065.38 96.70 1,646,480,255.15 95.84 2.98
料 料费
钼业炉 动力费 16,044,492.78 0.92 16,134,964.45 0.94 -0.56
料
钼业炉 人工费 8,614,702.58 0.49 8,448,434.87 0.49 1.97
料
钼业炉 制造费 33,212,315.54 1.89 46,911,841.65 2.73 -29.20
料 用
钼业炉 炉料小 1,753,415,576.28 80.19 1,717,975,496.12 63.64 2.06
料 计
钼业贸 贸易采 386,715,951.45 17.69 326,059,581.66 12.08 18.60
易 购及物
流成本
电视剧 采购成 14,922,864.95 2.40
制作 本
电视剧 剧本费 31,408,024.51 5.06
制作
电视剧 导演费 38,203,245.54 6.15
制作
电视剧 演员费 101,305,795.4 16.32
制作
电视剧 制片费 166,622,442.1 26.84
制作
电视剧 宣发费 55,144,844.33 8.88
制作
电视剧 联合投 46,391,321.35 100.00 213,207,547.78 34.34 -78.24
制作 资成本
电视剧 电视剧 46,391,321.35 2.12 620,814,764.57 23.00 -92.53
制作 制作小
计
电影发 联合投 61,627.70 29,708,789.06 1.10 -99.79
行 资成本
艺人经 经纪服 49,356.42 5,117,461.03 0.19 -99.04
纪 务成本
成本分析其他情况说明
（1）报告期，公司营业成本同比减少 51,304.23 万元，下降 19.00%。其中钼业务营业成本
同比增长 9,609.66 万元，上升 4.70%，影视业务营业成本同比减少 60,913.89 万元，下降 92.91%。
（2）钼业成本变动分析：
报告期内，公司钼产品销售量有所增加，钼业务产品成本相应增加；
报告期内，公司的钼炉料产品销售收入较上年同期增加了 3.84%，导致直接原材料的成本较
上年同期增加了 2.98%、人工费较上年同期增加了 1.97%；
报告期内，公司钼炉料产品制造费用较上年同期减少了 29.2%，主要是由于上年同期厂房大
修理及环保升级改造费用支出较大所致；
报告期内，由于公司贸易业务量增加，使得贸易采购及物流成本相应增加。
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2020 年年度报告
（3）影视业务成本变动分析：
报告期内，公司影视业务成本大幅减少主要系处置影视控股子公司霍尔果斯贰零壹陆，以及
报告期内受疫情及市场不景气影响，减少影视投资所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 67,538.65 万元，占年度销售总额 29.49%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 75,644.66 万元，占年度采购总额 32.23%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
变动比例 同比发生重大变动的主要驱
费用项目 本期数 上年同期数
（%） 动因素
销售费用 14,257,740.16 21,117,641.90 -32.48 主要系报告期内处置影视控
股子公司导致合并范围减少
所致
管理费用 78,924,592.61 111,084,987.20 -28.95 主要系报告期初处置控股子
公司导致合并范围减少所致
研发费用 1,549,389.68 1,035,184.83 49.67 主要是由于公司报告期内增
加研发人员薪酬所致
财务费用 27,098,259.86 53,120,062.79 -48.99 主要系报告期处置影视控股
子公司股权导致合并范围减
少以及子公司霍尔果斯吉翔
剧坊短期借款融资额度较上
年同期减少导致利息费用较
上年同期大幅减少所致
所得税费用 -41,733,036.28 4,236,155.31 - 主要系报告期亏损增加所致
1,085.16
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 1,549,389.68
本期资本化研发投入
研发投入合计 1,549,389.68
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.07%
公司研发人员的数量 16
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.86%
研发投入资本化的比重（%）
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2020 年年度报告
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额为-43,974.05 万元，同比减少 94,530.91 万元，
减少 186.98%，主要原因是：由于公司钼业板块报告期末存货较年初大幅增加，且报告期内增加
了原材料进口采购量，而进口结算环节周期较长，预付款较年初亦有较大幅度增加，使得经营现
金流出有较大幅度增加，从而导致报告期钼业经营活动现金流由正转负且大幅减少；影视版块经
营活动现金流减少主要系公司影视业务缩减导致回款较上年同期大幅减少所致。
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额为-3,349.72 万元，同比减少 10,849.45 万元，减
少 144.66%。主要原因是：1）上年同期收回预付股权转让款 9,600.00 万元；2）报告期处置影视
控股子公司股权收到的现金净额-2,481.26 万元。
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额为 38,009.67 万元，同比增加 83,536.88 万元，增
加 183.94%。主要原因是：1）短期借款融资流入较上年增加 6.51 亿元；2）股份回购较上年同期
流出减少 1.83 亿元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 269,244,682.24 9.08 319,679,625.57 9.60 -15.78
应收票据 39,200,000.00 1.32 20,316,979.97 0.61 92.94 主要系报告期内商业
承兑汇票贴现未到期
的票据金额增加所致
应收账款 482,951,988.98 16.30 814,557,567.85 24.46 -40.71 主要系影视业务回款
以及处置影视控股子
公司股权导致合并范
围减少所致
应收款项融 287,575,724.16 9.70 332,213,670.46 9.98 -13.44
资
预付款项 136,438,152.24 4.60 146,814,388.57 4.41 -7.07
其他应收款 36,101,264.12 1.22 25,991,106.32 0.78 38.90 主要系影视项目终止
将预付制片款转入本
科目核算所致
存货 641,087,372.60 21.63 641,008,965.59 19.25 0.01
合同资产 12,501,993.12 0.42 不适用 主要系执行新收入准
则将公司已履行履约
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2020 年年度报告
义务应收客户对价列
入该项目所致
其他流动资 52,044,822.10 1.76 14,949,259.10 0.45 248.14 主要系子公司新华龙
产 大有期末存货大幅上
升，待抵扣增值税进
项税额增加所致
长期应收款 99,500,000.00 3.36 不适用 主要系报告期处置影
视控股子公司股权后
形成的债权
固定资产 278,895,501.60 9.41 313,548,187.48 9.42 -11.05
在建工程 7,365,875.56 0.25 1,113,241.36 0.03 561.66 主要系报告期内子公
司新华龙大有新增焙
烧车间技术改造所致
无形资产 368,983,354.28 12.45 468,906,232.69 14.08 -21.31
长期待摊费 169,040,570.60 5.70 187,874,105.47 5.64 -10.02
用
递延所得税 82,858,981.85 2.80 42,721,588.37 1.28 93.95 主要系报告期内公司
资产 资产减值准备及可抵
扣亏损确认递延所得
税资产增加所致
短期借款 861,917,878.24 29.08 522,614,433.38 15.70 64.92 主要系报告期内公
司大幅增加票据质押
外币借款额度同时提
高了抵押、保证及商
承贴现借款额度所致
应付票据 23,403,616.36 0.79 51,955,403.00 1.56 -54.95 主要系报告期内公
司开具应付票据付款
减少所致
应付账款 52,415,012.61 1.77 175,066,269.54 5.26 -70.06 主要系影视业务回款
结算分账以及处置影
视控股子公司股权导
致合并范围减少所致
预收款项 132,978,061.98 3.99 - 主要系执行新收入准
100.00 则列报要求调整至合
同负债科目所致
合同负债 36,934,346.01 1.25 不适用 主要系执行新收入准
则将公司尚未完成履
行履约义务但收到客
户的款项列入本项
目，上年期末数列在
预收款项科目中，报
告期末较上年期末减
少 72.23%，主要系报
告期处置影视控股子
公司股权后相应合同
负债减少所致
应付职工薪 5,225,603.54 0.18 6,346,900.70 0.19 -17.67
酬
应交税费 5,292,720.68 0.18 17,920,851.04 0.54 -70.47 主要系报告期末公司
应交增值税和应交所
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2020 年年度报告
得税较上期末减少所
致
其他应付款 26,510,925.93 0.89 190,802,910.90 5.73 -86.11 主要系报告期内限制
性股票回购义务应付
款减少所致
一年内到期 13,453,945.04 0.45 不适用 主要系应付融资租赁
的非流动负 款重分类至该科目，
债 报告期末较上期末减
少 55.65% 系 报告 期
分期偿还所致
长期应付款 30,334,839.71 0.91 - 主要系重分类至一年
100.00 内到期的非流动负债
所致,
预计负债 4,302,941.01 0.15 4,073,171.95 0.12 5.64
递延收益 22,429,804.34 0.76 25,293,574.46 0.76 -11.32
递延所得税 4,492,953.14 0.15 4,556,093.97 0.14 -1.39
负债
股本 510,523,649.00 17.23 546,750,649.00 16.42 -6.63
资本公积 1,410,343,232.39 47.59 1,726,497,951.16 51.85 -18.31
减：库存股 26,047,397.00 0.88 389,345,643.64 11.69 -93.31 主要系报告期回购限
制性股票所致
专项储备 82,888,604.65 2.80 83,084,604.80 2.50 -0.24
盈余公积 73,926,920.97 2.49 73,926,920.97 2.22
未分配利润 -147,095,440.41 -4.96 115,696,159.47 3.47 - 主要系报告期亏损所
227.14 致
少数股东权 -575,752.23 -0.02 11,141,766.41 0.33 - 主要系处置影视控股
益 105.17 子公司股权导致合并
范围减少所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“财务报告”中 “七、合并财务报表项目注释-81、所有权或使用权受
到限制的资产”部分的描述。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司关于行业经营性分析详见本节“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和
趋势”。
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2020 年年度报告
有色金属行业经营性信息分析
1 矿石原材料的成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
矿石原材料类型及来源 原材料总成本 占比（%） 原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山 60,408,998.72 100.00 16.33
国内采购
境外采购
合计 60,408,998.72 / 16.33
2 自有矿山的基本情况（如有）
√适用 □不适用
资源剩余 许可证/采
主要
矿山名称 资源量 储量 品位 年产量 可开采年 矿权有效
品种
限 期
内蒙古乌拉 钼矿 83,917.07 6407.47 0.114 300 万 19 2022/4/9
特前旗沙德 石 吨 万吨 % 吨
盖苏木西沙
德盖钼矿
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2020 年 1 月 10 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会，决议通过转让控股子公司霍尔果
斯贰零壹陆议案，并于 2020 年 1 月 15 日完成了工商变更。本次股权转让产生投资收益 690.35 万
元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
单位：万元
子公司全称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
辽宁新华龙大
有钼业有限公 钼冶炼加工 50,000.00 162,006.82 46,815.38 221,043.85 -4,660.35 -3,748.09
司
乌拉特前旗西
沙德盖钼业有 钼矿采选 27,800.00 46,225.92 29,336.51 12,817.92 -2,218.68 -2,405.71
限责任公司
吉林新华龙钼 矿产品、炉料
2,000.00 2,040.54 2,028.84 -285.82 -285.82
业有限公司 的购销
霍尔果斯吉翔
影视投资、制
剧坊影视传媒 10,000.00 40,361.24 9,025.10 7,984.60 -4,620.73 -4,660.09
作及发行
有限公司
上海吉翔剧坊
影视投资、制
影视制作有限 300.00 20.65 -516.25 -208.98 -301.32
作及发行
公司
上海吉翔星坊
文化传播有限 演出经纪 300.00 69.68 69.68 -28.35 -68.61
公司
北京吉翔天佑 影视投资、制
500.00 1,805.96 -117.50 -84.42 -215.24
影业有限公司 作及发行
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、钼行业
（1）行业竞争格局
长期以来，我国钼产品的生产从矿山、炉料到化工、金属等领域，都存在生产企业多、生产
规模小、产业集中度偏低的现象，导致生产技术水平、生产成本和产品质量与国外先进企业存在
较大差距，使钼行业在国际市场上的整体竞争力较弱。为改变钼企业“多、小、散”的局面，促
进资源整合，国家采取了一系列政策措施，淘汰落后产能，鼓励上下游企业联合重组，推动产业
结构调整和升级，增强产业竞争力。目前，随着宏观调控力度的加大，今后我国钼行业集中度将
不断提高。
（2）发展趋势
①行业整合加快
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2020 年年度报告
为进一步提高钼行业生产水平，促进产业结构优化升级，我国政府推出了一系列政策淘汰落
后产能，推动产业结构调整和升级，增强产业竞争力。这些政策的实施，将进一步提高钼行业的
产业集中度，许多中小型钼采矿和加工企业将被淘汰或被收购，优势企业将进一步做大做强。
②生产工艺水平进一步提高
为了提高我国钼产品的竞争力，满足新领域的应用要求，国内钼企业需要进一步加大研发投
入力度，不断提高生产工艺水平，提高产品质量。
③环保要求日趋严格
为控制采矿和冶炼行业对环境造成的不利影响，我国政府颁布了一系列法律法规，加大环境
保护力度，并已就土地复垦、重新造林、排放控制，以及生产、处理、存放、运输及处置废弃物
等方面订立了较为严格的环保标准。在我国日趋严格的环保体制下，只有重视技术发展和遵守环
保标准的钼业企业才有进一步发展的空间。
2、影视行业
（一）行业格局
2020 年，受到新冠疫情的影响，影视行业发生了不小的波动。影视剧的开机和拍摄进度遭到
推迟，同时影院在上半年也无法恢复营业，致使影视行业的线下业务受到较大损失。与之对应的
则是以爱奇艺、优酷、腾讯视频为首的网络视频平台迅速崛起，市场化竞争加剧，精品化成为主
流。在此趋势下，制作方不断洗牌，制作理念从“以量取胜”转向“以质取胜”。未来电视剧网
剧行业供给侧改革将持续。随着政府管理部门的重视和政策的日益完善，特别是在“网上网下统
一标准”、网剧备案登记制等规定的规范管理下，网络剧、网络大电影、网络综艺节目等新媒体
内容在数量不断增加的同时，影响力不断加大，内容品质显著提升，头部效应明显。网络内容产
品已成功撕下原来的粗制滥造、以数量抢占市场的标签，涌现出一批具有较强艺术感染力的内容，
成为网络文艺的主导力量。独播、付费已经成为优质网络内容的主要盈利形态。
受疫情影响，2020 年全国制作发行电视剧 202 部、7476 集，制作发行部数同比下降 20.47%，
制作影视剧类电视节目时间 9.54 万小时,同比下降 20.70%。与之相对应的，2020 年全国互联网音
视频节目增量 2.2 亿小时，其中获得上线备案号重点网络电影 745 部、网络剧 211 部、网络动画
片 112 部、网络纪录片 25 部、网络综艺 251 部。
（二）行业趋势
随着影视产业不断发展，影视剧集的制片标准不断提高，制作精良、情节饱满、立意深刻的
剧集数量和占比不断提升。同时，在规范税收、限制明星天价片酬的大环境背景下，影视剧制片
成本结构逐步向成熟市场靠近，剧本、服化道、摄制、后期和特效等成本占比上升，演员片酬占
比不断下降，也为剧集质量的提升提供了有利条件。在内容精品化、头部化趋势下，作品质量成
为更重要的考核标准，市场结构在不断优化调整。
同时，随着互联网经济的不断发展，消费者获取文化娱乐内容的渠道已经从以传统的电视台
渠道为主转向以新媒体渠道为主。影视与互联网产业加速融合，中国影视制作业在投资模式、营
销模式上跨入新的时代，电视台已经不再是电视剧的唯一播出渠道，电视剧网台同步甚至先网后
台成为主流。互联网用户的年龄主要为年轻人，电视剧也向年轻人更为喜爱的爱情、奇幻、漫画、
网络小说改编等题材靠拢。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2021 年公司将在钼业稳固发展的基础上，继续推进电视剧业务。钼业业务方面，公司继续
坚持实施"以效益为中心"的发展思路，稳定各项产品质量，节能降耗，增加产品的市场竞争能
力。影视板块上，公司将集中于提升项目风控管理水平，稳定电视剧作品质量。同时，公司也在
积极寻找新的利润增长点。
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2020 年年度报告
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021 年公司计划采取稳健经营的策略，聚焦于提升钼产品及电视剧产品的质量。
1、钼行业
（1）深入推动管理变革，激发企业发展活力
继续推进和完善管理体系改革，进一步激发企业发展活力。继续优化公司治理结构，充分调
动各方面的积极性和创造性，不断完善决策科学、执行有力、监督到位、规范高效的管理体系。
提升运营管理水平，提高生产运营效率。
（2）大力提升财务、资产管理水平，提高资本效率
继续倡导“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”的管理思想。全面强
化公司资产管理，控制库存，盘活呆滞资产。不断优化资产结构，提高资产效益。
（3）坚持创新发展理念，提升技术和管理能力
坚持走创新发展之路，坚持以关键技术突破和成果转化为重点的技术创新，在制度和实践上
为创新搭建平台，形成鼓励创新的氛围。
（4）高度重视安全环保，坚持依法合规经营
公司安全环保工作持续保持高压态势，持续推进安全标准化、职业健康安全管理体系和生态
文明绿色工厂建设，实现环境秩序治理常态化。强化责任落实，加大考核奖罚，与公司经济责任
制挂钩。
2、影视行业
2021 年，公司聚焦于电视剧业务，致力于提高现有产品的制作质量。同时，公司将继续提升
管理与业务水平，加强项目的风险控制，完善前中后台的业务组织架构。
公司筹备及拍摄的电视剧及电影进度如下：
电视剧
序 项目名称 项目类型 项目进度 开机时间 预 计上映 时 主创人员
号 间
1 大宋宫词 古装历史 已上映 2018 年 5 月 2021 年 3 月 编剧：张永琛、赵
小鹏、唐蓉；
导演：李少红；
主演：刘涛、周渝
民
2 你好生活 当代律政 剧本开发 编剧：赵冬苓；
导演：谭嘉言
3 撒野 当代都市 剧本开发 编剧：赵冬苓
电影
序 项目名称 项目类型 项目进度 预计上映日期 主创人员
号
1 灰猎犬号 好莱坞战争剧情 已上映 2020 年 7 月（北 编剧：汤姆汉克斯；
美） 导演：亚伦施耐德；
主演：汤姆汉克斯
2 狼群 现代战争 剧本开发 拟定导演：李仁港；
编剧：刺血
3 国家行动之撤侨 现代战争 剧本开发 导演：崔睿
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2020 年年度报告
4 症候 科幻悬疑 剧本开发 导演：崔睿
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、钼行业及竞争风险
钼产品的直接消费需求中约 75%来自于钢铁业。近年来，我国钢铁产量经历了较大幅度的波
动，因而市场对钼铁等钼产品的需求同样出现了大幅波动。针对此种市场状况，公司调整了销售
团队，制定了更加完善的激励考核制度，巩固、提高公司主要产品的市场份额；同时，进一步理
顺内部管理环节，加大技术创新力度，力争继续降低生产成本、提高公司整体经营毛利率。
2、钼行业原料供应及资源风险
公司存在原料价格波动较大的风险，但是公司以销定产为主的经营模式，在签订销售合同的
同时即可以锁定原材料的成本，从一定程度上可以有效化解原材料价格波动带来的风险，同时，
公司的存货周转较快，亦可以在一定程度上弥补钼精矿价格波动带来的风险。
3、钼行业环保政策法规相关风险
公司产品在生产过程中均需要配套运用相关的环保设施，遵守严格的环保标准才能满足国家
相关环保政策。如公司未达到国家相关环保要求，或在生产经营的过程中造成环境污染危害，则
可能对公司的生产经营造成不利影响。如国家进一步提高钼行业相关的环境保护标准，公司将加
大环保投入满足该等要求，将会增加公司相应产品的生产成本。
4、钼行业安全生产风险
公司及子公司严格遵守安全生产法律法规，未发生过安全生产事故，各项安全生产防范措施
均符合相关标准。但该等企业在生产过程中仍可能因为人为操作不当或意外情况等引发人身伤亡
或设备损毁事故，从而对公司的生产经营造成不利影响。
5、影视行业政策审查风险
文化产业，特别是影视内容产业受国家有关法律、法规及行业监管政策的影响较大，影视产
品目前实行内容报备、审查及许可发行制度，若公司筹拍的电影、电视剧最终未能获得发行许
可，将会给公司经营带来不利影响。
6、影视行业人才流失风险
优秀的人才是文化创意产业发展所需的核心资源之一，对优秀人才的管理与激励是公司健康
持续运营的重要组成部分，如果未来公司的发展和策略无法吸引和激励核心人才，导致核心人才
的流失，可能会对公司产生不利影响。
7、影视行业内容持续创新风险
影视行业作为文化创意产业，需要不断的在作品的创作、生产、技术和发行等方面进行创
新，才能够保证业务持续稳健的发展和增长，公司若不能维持在各个环节的持续创新能力，则可
能对公司的发展产生不利影响。
8、影视行业价格波动风险
由于电视剧的对公属性，下游客户集中度较高，并且目前版权定价模式以“单集售价×集
数”为主要标准，因此若剧集单集售卖价格受到政策、市场等相关因素的影响而产生波动，则会
使公司影视项目收入产生一定不确定性，可能会对公司业务产生不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关精神，公
司结合自身情况制定了《锦州吉翔钼业股份有限公司未来三年股东回报规划（2021 年-2023
年）》，就 2021 年-2023 年的具体回报规划进行了规定，经公司第四届董事会第四十次会议审
议通过，尚需经 2020 年年度股东大会审议批准。
本公司的利润分配政策和现金分红比例：
1、制定目的
公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿等
因素，建立对投资者科学、持续、稳定的分红回报和监督机制，保持公司利润分配政策的连续
性、稳定性和科学性，增强利润分配决策透明度,积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和
理性投资理念。
2、制定原则
（1）公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
重大资金支出安排等因素,区分情形并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。
（2）公司未来三年(2021-2023 年)的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分
配股利；具备现金分红条件的，优先采用现金分红方式进行利润分配。
（3）充分考虑和听取公众投资者特别是中小股东的意见。
3、考虑因素
（1）公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展和维护股东权益为
宗旨,保证利润分配政策的连续性、稳定性和科学性。
（2）在综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本
及外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司的实际情况和经营发展规划、资金需求、社会资
金成本和外部融资环境等因素。
4、股东分红规划的制定周期和调整机制
（1）公司至少每三年审阅一次股东分红规划，根据公司状况、股东特别是中小股东、独立
董事和监事的意见，对公司正在实施的利润分配政策作出适当、必要的调整,以确定新的股东分
红计划。
（2）公司因外部经营环境或公司自身经营需要,确有必要对公司既定的股东分红规划进行调
整的，将详细论证并说明调整原因,调整后的股东分红规划将充分考虑股东特别是中小股东的利
益，并符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
（3）公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及资
金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案，
并经公司股东大会审议通过后实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
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2020 年年度报告
占合并报
表中归属
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股 每 10 股 现金分红的数 于上市公
分红 派息数 表中归属于上市
送红股数 转增数 额 司普通股
年度 (元)（含 公司普通股股东
（股） （股） （含税） 股东的净
税） 的净利润
利润的比
率(%)
2020 年 0 0 0 0 -262,791,599.88 0
2019 年 0 0 0 0 -225,614,784.75 0
2018 年 0 0.20 0 10,935,012.98 190,665,329.84 5.74
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如
未
能
如
及
未
时
能
履
及
是 行
是 时
否 应
否 履
及 说
有 行
承诺 承诺 承诺时间 时 明
承诺背景 承诺方 履 应
类型 内容 及期限 严 未
行 说
格 完
期 明
履 成
限 下
行 履
一
行
步
的
计
具
划
体
原
因
其他 公司控 承诺人将按照有关法律、法 长期 否 是
股股东 规、规范性文件的要求，做
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2020 年年度报告
宁波炬 到与上市公司在人员、资
泰 产、 业务、机构、财务方
面完全分开，不从事任何影
响上市公司人员独立、资产
独立完整、业务独立、机构
独立、财务独立的行为，不
损害上市公司及其他股东的
利益，切实保障上市公司在
人员、资产、业务、机构和
财务等方面的独立。
解决 公司控 承诺人（包括承诺人将来成 长期 否 是
同业 股股东 立的子公司和其它受承诺人
竞争 宁波炬 控制的企业）将不会直接或
泰 间接经营任何与上市公司及
其下属公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业
务，也不会投资任何与上市
公司及其下属公司经营的业
务构成竞争或可能构成竞争
的其他企业；无论何种原
因，如承诺人（包括承诺人
收购报告书或
将来成立的子公司和其它受
权益变动报告
承诺人控制的企业）获得可
书中所作承诺
能与上市公司构成同业竞争
的业务机会，承诺人将尽最
大努力，促使该等业务机会
转移给上市公司。若该等业
务机会尚不具备转让给上市
公司的条件，或因其他原因
导致上市公司暂无法取得上
述业务机会，上市公司有权
选择以书面确认的方式要求
承诺人放弃该等业务机会，
或采取法律、法规及中国证
券监督管理委员会许可的其
他方式加以解决。
解决 公司控 1、承诺人将尽可能减少与 长期 否 是
关联 股股东 上市公司的关联交易；2、
交易 宁波炬 若有不可避免的关联交易，
泰 承诺人将遵循市场公平、公
正、公开的原则，依法与上
市公司签订相关协议，履行
合法程序，保证关联交易程
序合法，交易价格、交易条
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2020 年年度报告
件及其他协议条款公平合
理，并将按照有关法律、法
规、规范性文件和上市公司
《公司章程》等有关规定履
行信息披露义务和办理有关
报批程序，及相关管理制度
的规定，依法履行信息披露
义务并办理相关报批事宜，
保证不通过关联交易损害上
市公司及其他股东的合法权
益。
其他 所有激 若公司因信息披露文件中有 长期 否 是
励对象 虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，导致不符合授予
权益或行使权益安排的，激
励对象应当自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、
与股权激励相 误导性陈述或者重大遗漏
关的承诺 后，将由本激励计划所获得
的全部利益返还公司。
其他 公司 不为激励对象依本激励计划 长期 否 是
获取有关限制性股票提供贷
款以及其他任何形式的财务
资助，包括为其贷款提供担
保。
其他 公司 本公司及其子公司不会与南 长期 否 是
阳市新华龙矿业有限公司有
任何业务往来或资金往来，
也没有任何业务往来或资金
往来的计划。
其他对公司中
其他 公司原 1、自 2018 年 8 月 6 日违规 1、自违 否 是
小股东所作承
董事长 增持 153,000 股公司股票后 规增持股
诺
李云卿 的 18 个月内不减持公司股 份后的 18
票。2、在敏感期违规增持 个月内；
买入的 153,000 股公司股 2、长期
票，若未来产生收益，全部
收益归公司所有。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
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2020 年年度报告
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会[2017]22 号），要求在
境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的
企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
本次会计政策变更事项已经于 2020 年 4 月 29 日公司召开的第四届董事会第二十一次会议及
第四届监事会第十二次会议审议通过。
具体影响详见本报告第十一节“财务报告”中 “重要的会计政策变更”部分的描述。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,300,000.00
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 700,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于部分股权激励限制性股 2020 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
票回购注销实施的公告 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于部分股权激励限制性股 2020 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
票回购注销实施的公告 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于回购注销已授予但尚未 2020 年 8 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
解除限售的限制性股票的公 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
告（离职回购）
关于调整回购注销已授予但 2020 年 8 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
尚未解除限售的限制性股票 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
的公告（离职回购）
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2020 年年度报告
关于部分股权激励限制性股 2020 年 8 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
票回购注销实施的公告 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于回购注销已授予但尚未 2020 年 12 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
解除限售的限制性股票的公 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
告（2019 年年度业绩不达标
回购）
关于部分股权激励限制性股 2020 年 12 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
票回购注销实施的公告 《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
转让电视连续剧《竹书谣》8%的投资份额及相 2020年7月1日刊登在《中国证券报》、《上海
关收益权。 证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网
站www.sse.com.cn。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易
价格
与账
转 面价
关 关
让 值或
关 联 联
资 评估
关 联 交 转 交 交易对公司经
关 关联 产 价
联 交 易 转让资产的账 让 易 转让资产获得 营成果和财务
联 交易 的 值、
关 易 定 面价值 价 结 的收益 状况的影响情
方 内容 评 市场
系 类 价 格 算 况
估 公允
型 原 方
价 价值
则 式
值 差异
较大
的原
因
宁 控 股 转让 市 - 1 现 5,472,303.30 增加公司资本
波 股 权 孙公 场 5,472,302.30 金 公 积
炬 股 转 司北 公 5,472,303.30
泰 东 让 京吉 允 元，对公司经
翔影 价 营成果无影响
坊影
视传
媒有
限公
司
100%
股权
资产收购、出售发生的关联交易说明
控股股东协助公司剥离低效资产。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金
发生额
关联方 关联关系
期初余额 本期借 期末余额
本期归还金额
款金额
霍尔果斯贰 其他关联
260,000,000.00 70,000,000.00 190,000,000.00
零壹陆 人
公司 2018 年以增资方式取得霍尔果斯贰零壹陆 51%股权，当
年为支持其发展，满足其业务经营过程中的资金需求，公司向其
提供财务资助，累计借款 3.1 亿元。截至 2019 年 12 月 31 日，霍
尔果斯贰零壹陆欠公司款项余额为 2.6 亿元。2019 年影视行业面
临诸多风险因素，公司为降低经营风险，减少影视业务投资，于
关联债权债务形成原因
2019 年 12 月 25 日，通过董事会决议将所持 51%股权全部转让出
售，并于 2020 年 1 月 10 日公司召开的 2020 年第一次股东大会决
议通过， 2020 年 1 月 15 日完成了工商变更。转让日形成 2.6 亿
元的债权。报告期收回本金 7,000 万元，截止 2020 年 12 月 31 日
尚欠本金 19,000 万元。
关联债权债务对公司经营 公司每期根据会计准则计提减值准备，具体见每期财务报告
成果及财务状况的影响 相关科目的附注及说明。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
关联方 关联关系 向关联方提供资金
提供资金
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期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
新疆六艺 其他关联人 12,000,000 -
12,000,000
12,000,000 -
合计
12,000,000
关联债权债务形成原因 上年度控股子公司霍尔果斯贰零壹陆向新疆六艺借入资金，形
成报告期期初余额 1,200 万元，报告期内处置控股子公司全部股
权，合并范围减少，债务随之减少为零。
关联债权债务对公司的影响 上述交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，没有发生损害
公司及股东特别是中小股东利益的情形，其交易行为不会对公司主
要业务的独立性造成影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子 0.00
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0.00
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
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报告期内对子公司担保发生额合计 338,692,077.81
报告期末对子公司担保余额合计（B） 550,539,213.85
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 550,539,213.85
担保总额占公司净资产的比例(%) 28.85
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 13,453,945.04
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,453,945.04
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司全资子公司新华龙大有被列入辽宁省重点排污企业，目前新华龙大有各车间环保处理设
施完善，安装有污染源在线检测设施，能够实现达标排放。
主要
污染 排
排
物及 放 超标 核定的
车 放 执行的污染物排放
单位 特征 口 排放浓度和总量 排放 排放总
间 方 标准
污染 数 情况 量
式
物名 量
称
亚 SO2：108.61mg/m 《无机化学工业污 SO2：
新华 SO2 有 无超
钠 SO2：16.053t 染物排放标准》 163/a
龙大 颗粒 组 2 标排
车 颗粒物：7.93mg/m （GB31573-2015） NOX：
有 物 织 放
间 颗粒物：1.172t SO2：400mg/m 12t/a
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排 颗粒物：30mg/m 颗粒
放 物：
27t/a
《工业炉窑大气污
颗粒物：2.8mg/m 染物排放标准》
有
冶 颗粒物：0.110t （GB9078-1996）
新华 颗粒 组 无超
炼 NOX：13.0mg/m 颗粒物：100mg/m
龙大 物 织 2 标排
车 NOX：0.269t 《大气污染物综合
有 NOX 排 放
间 排放标准》
放
（GB16297-1996）
NOX：240mg/m
SO2：3.0mg/m 《锅炉大气污染物
有
锅 SO2 SO2：0.019t 排放标准》
新华 组 无超
炉 NOX NOX：67.6mg/m （GB13271-2014）
龙大 织 1 标排
车 颗粒 NOX：0.438t SO2：50mg/m
有 排 放
间 物 颗粒物：3.41mg/m NOX：200mg/m
放
颗粒物：0.022t 颗粒物：20mg/m
有
干 《工业炉窑大气污
新华 组 无超
燥 颗粒 颗粒物：2.74mg/m 染物排放标准》
龙大 织 5 标排
车 物 颗粒物：0.164t （GB9078-1996）
有 排 放
间 颗粒物：200mg/m
放
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
新华龙大有严格按照环保部门及建设项目环境评价制度的要求，完善废气等治理设施，通过
安装改造电袋收尘器、亚钠等环保设施，有效的防止生产运行中产生的废气污染。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
新华龙大有严格遵守环保“三同时”等法律法规要求，建设项目均办理了环境影响评价手续
及环保验收手续，并已取得排污许可证。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为了预防和减少突发环境事件的发生，控制、减轻和消除突发环境税减引起的伤害，规范突
发环境事件应急管理，新华龙大有编制了《突发环境事件应急预案》，并定期组织演练，针对演
练过程中出现的问题与不足及时修订预案。
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(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为了预防和减少突发环境事件的发生，控制、减轻和消除突发环境税减引起的伤害，规范突
发环境事件应急管理，新华龙大有编制了《突发环境事件应急预案》，并定期组织演练，针对演练
过程中出现的问题与不足及时修订预案。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条 38,700,000 7.08 0 0 0 -36,227,000 -36,227,000 2,473,000 0.48
件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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2、国有法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
3、其他内资 38,700,000 7.08 0 0 0 -36,227,000 -36,227,000 2,473,000 0.48
持股
其中：境内非 0 0 0 0 0 0 0 0 0
国有法人持股
境内自 38,700,000 7.08 0 0 0 -36,227,000 -36,227,000 2,473,000 0.48
然人持股
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法 0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
境外自 0 0 0 0 0 0 0 0 0
然人持股
二、无限售条 508,050,649 92.92 0 0 0 0 0 508,050,649 99.52
件流通股份
1、人民币普 508,050,649 92.92 0 0 0 0 0 508,050,649 99.52
通股
2、境内上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、普通股股 546,750,649 100 0 0 0 -36,227,000 -36,227,000 510,523,649 100
份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、公司于 2019 年 8 月 12 日召开了第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次会议，
审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》。根据《上市公司股权
激励管理办法》、公司《2017 年第一期限制性股票激励计划（草案）》和《2017 年第二期限制
性股票激励计划（草案）》（以下简称“《股权激励计划（草案）》”）等相关规定，鉴于公司
原激励对象席晓唐、陈君 2 人因个人原因离职并与公司解除了劳动关系，已不符合公司《股权激
励计划（草案）》中有关激励对象的规定，董事会同意公司以 9.927 元/股的价格回购席晓唐所
持已授予但尚未解除限制的合计 2,500,000 股限制性股票，以 10.372 元/股的价格回购陈君所持
已授予但尚未解除限制的合计 400,000 股限制性股票，并办理回购注销手续。具体内容详见公司
于 2019 年 8 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销已授予
但尚未解除限制的限制性股票的公告》（公告编号：2019-048）。
2020 年 1 月 21 日，公司对上述 2,900,000 股限制性股票完成注销。
2、公司于 2019 年 10 月 18 日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第八次会
议，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》。鉴于公司原激励
对象白锦媛因个人原因离职并与公司解除了劳动关系，已不符合公司《股权激励计划（草案）》
中有关激励对象的规定，董事会同意公司以 9.927 元/股的价格回购白锦媛所持已授予但尚未解
除限制的合计 8,250,000 股限制性股票，并办理回购注销手续。具体内容详见公司于 2019 年 10
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月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销已授予但尚未解除限
制的限制性股票的公告》（公告编号：2019-056）。
2020 年 8 月 12 日，公司对上述 8,250,000 股限制性股票完成注销。
3、2020 年 8 月 18 日，公司召开了第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十六次
会议，审议通过了《关于调整回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。李云卿因
个人债务原因于 2020 年 3 月被司法划转有限售条件股份 473,000 股至非关联第三方，导致其原
有有限售条件股份 18,000,000 股减少为 17,527,000 股。公司拟对李云卿现持有的 17,527,000
股限制性股票予以回购注销，回购价格为 9.939 元/股。具体内容详见公司于 2020 年 8 月 19 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整回购注销已授予但尚未解除限制的
限制性股票的公告》（公告编号：2020-056）。
2020 年 8 月 31 日，公司对上述 17,527,000 股限制性股票完成注销。
4、公司于 2019 年 5 月 27 日审议通过了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会
议，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。鉴于公司 2018
年度影视业务经营业绩考核不达标，公司拟回购白锦媛、席晓唐等 5 人已授予但尚未解除限售的
限制性股票共计 715 万股。其中，2017 年第一期获授股权激励的白锦媛及席晓唐，此次拟回购 2
人合计 645 万股，回购价格为授予价格与银行同期存款利息之和，扣除已派发股息及限售股扣缴
个税后，10.36 元/股；2017 年第二期获授股权激励的陈君、曹力宁、孙坚，此次拟回购 3 人合
计 70 万股，回购价格为授予价格与银行同期存款利息之和，10.20 元/股。具体内容详见公司于
2019 年 5 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销已授予但尚
未解除限制的限制性股票的公告》（公告编号：2019-034）。
公司于 2020 年 8 月 12 日召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十四次会
议，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。鉴于公司原激励
对象孙坚已离职并与公司解除了劳动关系，已不符合公司《股权激励计划（草案）》中有关激励
对象的规定，董事会同意公司以 10.50 元/股的价格回购孙坚所持已授予但尚未解除限制的 40 万
股限制性股票，并办理回购注销手续。具体内容详见公司于 2020 年 8 月 13 日在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》
（公告编号：2020-052）。
2020 年 12 月 11 日，公司对上述 7,550,000 股限制性股票完成注销。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利 易数量 止日期
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2020 年年度报告
率）
普通股股票类
无限售条件股 2012 年 8 7.80 63,360,000 2012 年 8 63,360,000
票 月 24 日 月 24 日
有限售条件股 2015 年 8 7.61 144,546,649 2016 年 8 144,546,649
票 月 28 日 月 28 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司普通股股份总数从 546,750,649 股减少为 510,523,649 股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 21,106
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 26,682
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 份
（全称） 减 量 (%) 数量 性质
量 状
态
宁波炬泰投 0 173,840,117 34.05 0 110,317,996 境内
资管理有限 质 非国
公司 押 有法
人
上海钢石股 53,516,410 53,516,410 10.48 0 53,516,410 境内
权投资有限 质 非国
公司 押 有法
人
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2020 年年度报告
华融融达期 0 52,001,590 10.19 0 未知
货－陕国
投聚宝盆
66 号证券
投资集合资 无
金信托计划
－华信金玉
一号定向资
产管理计划
上海天倚道 11,657,000 11,657,000 2.28 0 未知
投资管理有
限公司－天
倚道昕弘成 无
长 8 号私募
证券投资基
金
日照汇银股 9,230,202 9,230,202 1.81 0 境内
权投资基金 非国
管理合伙企 无 有法
业（有限合 人
伙）
上海天倚道 4,399,100 4,399,100 0.86 0 未知
投资管理有
限公司－天
倚道昕弘成 无
长 10 号私
募证券投资
基金
曹力宁 -500,000 2,000,000 0.39 2,000,000 境内
无 自然
人
杭州太乙投 1,828,700 1,828,700 0.36 0 未知
资管理有限
公司－太乙
无
多策略 1 号
私募证券投
资基金
徐卫军 1,800,000 1,800,000 0.35 0 境内
无 自然
人
陈艳 -95,000 1,715,000 0.34 0 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
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2020 年年度报告
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
宁波炬泰投资管理有限公司 173,840,117 人民币普通股 173,840,117
上海钢石股权投资有限公司 53,516,410 人民币普通股 53,516,410
华融融达期货－陕国投聚 52,001,590 52,001,590
宝盆 66 号证券投资集合资
人民币普通股
金信托计划－华信金玉一号
定向资产管理计划
上海天倚道投资管理有限公 11,657,000 11,657,000
司－天倚道昕弘成长 8 号私 人民币普通股
募证券投资基金
日照汇银股权投资基金管理 9,230,202 9,230,202
人民币普通股
合伙企业（有限合伙）
上海天倚道投资管理有限公 4,399,100 4,399,100
司－天倚道昕弘成长 10 号 人民币普通股
私募证券投资基金
杭州太乙投资管理有限公司 1,828,700 1,828,700
－太乙多策略 1 号私募证券 人民币普通股
投资基金
徐卫军 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
陈艳 1,715,000 人民币普通股 1,715,000
郭锦洪 1,659,291 人民币普通股 1,659,291
上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间
动的说明 是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序 有限售条件股
售条件股份 新增可上 限售条件
号 东名称 可上市交
数量 市交易股
易时间
份数量
曹力宁 750,000 不适用 0 第二个解除限售期业绩考核目
标为 2019 年年度净利润不低
于 1.5 亿元。（因 2019 年公
1
司业绩未达标，公司拟回购并
注销此 75 万股已授权但尚未
解除限制的限制性股票，目前
回购手续未办理完毕）
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2020 年年度报告
曹力宁 1,250,000 不适用 0 第三个解除限售期业绩考核目
标为 2020 年年度净利润不低
于 1.8 亿元。（因 2020 年公
司业绩未达标，公司拟回购并
注销此 125 万股已授权但尚未
解除限制的限制性股票，目前
回购手续未开始办理）
2 夏广民 473,000 不适用 0 不适用
上述股东关联关系 无
或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 宁波炬泰投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人 郑驹
成立日期 2016 年 2 月 4 日
主要经营业务 投资管理，实业投资，资产管理，商务咨询，企业管理咨询，
经济信息咨询，企业营销策划，财务咨询，投资咨询（未经
金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理
财、向社会公众集（融）资等金融业务）
报告期内控股和参股的其他境内 无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 郑永刚
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留 否
权
主要职业及职务 现任杉杉控股董事局主席、杉杉股份董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市 宁波杉杉股份有限公司、中科英华高科技股份有限公司（现
公司情况 更名为“诺德投资股份有限公司”）、浙江艾迪西流体控制
股份有限公司（现更名为“申通快递股份有限公司”）、山
东江泉实业股份有限公司、锦州新华龙钼业股份有限公司（现
更名为“锦州吉翔钼业股份有限公司”）。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责 主要经营业
组织机构
法人股东名称 人或法定 成立日期 注册资本 务或管理活
代码
代表人 动等情况
上海钢石股权 吴军辉 2011 年 9 91310000582084856H 500,000,000 股权投资，投
投资有限公司 月1日 资管理。
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 年度内股份 增减变 公司获得的 司关联方
姓名 职务(注)
别 龄 期 期 股数 股数 增减变动量 动原因 税前报酬总 获取报酬
额（万元）
李立 董事长兼总经理 男 59 2020-10-28 2022-01-25 0 0 0 无 17.97 否
徐立军 副董事长 男 58 2016-08-08 2022-01-25 0 0 0 无 50.55 否
高明 董事 男 50 2019-01-25 2022-01-25 0 0 0 无 是
刘健 董事 男 48 2019-01-25 2022-01-25 0 0 0 无 是
马宁刚 独立董事 男 57 2021-04-06 2022-01-25 0 0 0 无 否
陈长林 独立董事 男 44 2020-10-28 2022-01-25 0 0 0 无 2.00 否
贡白兰 独立董事 女 44 2021-04-06 2022-01-25 0 0 0 无 否
吕琲 监事会主席 男 35 2019-04-12 2022-01-25 0 0 0 无 24.91 否
袁思迦 监事 女 42 2019-01-25 2022-01-25 0 0 0 无 是
朱辉 职工监事 男 59 2015-12-24 2022-01-25 0 0 0 无 18.83 否
卢妙丽 副总经理兼财务总监 女 44 2021-01-05 2022-01-25 0 0 0 无 否
张韬 董事会秘书 男 42 2016-01-11 2022-01-25 0 0 0 无 34.93 否
沈杰 原董事长兼总经理 男 51 2019-01-25 2020-10-12 0 0 0 无 220.89 否
戴建君 原独立董事 男 57 2017-07-12 2020-10-12 0 0 0 无 12.00 否
李克勤 原副总经理兼财务总监 男 46 2019-04-15 2021-01-05 0 0 0 无 85.24 否
陈乐波 原独立董事 男 72 2017-07-12 2021-04-06 0 0 0 无 12.00 否
杜民 原独立董事 男 57 2019-01-25 2021-04-06 0 0 0 无 12.00 否
合计 / / / / / 0 0 0 / 491.32 /
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2020 年年度报告
姓名 主要工作经历
李立 历任海南省国际信托投资公司副总经理、中企东方资产管理公司副总裁、中富证券公司总裁、三江源证券公司总裁、南海基金管理有限
公司董事、副总裁。2020 年 10 月至今任公司董事长、总经理、法定代表人。
徐立军 历任本溪港华燃气公司总经理、金城造纸股份有限公司总经理。2011 年 1 月至 2019 年 1 月依次担任公司总经理助理、总经理。2016 年
8 月至今任公司副董事长。
高明 历任华澳国际信托有限公司深圳部总经理、中国民生信托有限公司华南部总经理、益莱投资控股有限公司总裁;现任杉杉控股副总裁。
2019 年 1 月至今任公司董事。
刘健 历任湖北圣泽集团有限公司法律事务部经理、新世界百货中国有限公司华中区域法律经理、上海世茂股份有限公司法务部助理法务总
监、上海复星高科技(集团)有限公司法务部高级法务总监等职。现任杉杉控股法务总监。2019 年 1 月至今任公司董事。
马宁刚 曾在宁夏银川市律师事务所、北京天达律师事务所、上海市光明律师事务所、上海市嘉华律师事务所执业。现为上海市海华永泰律师事
务所高级合伙人、律师，并担任江苏达海智能股份有限公司（未上市）独立董事、三变科技股份有限公司（已上市）独立董事、浙江天
振竹木开发股份有限公司（未上市）独立董事。2021 年 4 月至今任公司独立董事。
贡白兰 历任德隆战略国际投资有限公司会计与财务分析经理、上海家饰佳控股(集团)有限公司集团财务经理、OSM China 财务总监、Wieland
China 中国区财务总监。现任 Fenner China 首席财务官、董事。2021 年 4 月至今任公司独立董事。
陈乐波 曾任上海交通大学教员、上海市社科院编辑研究员、上海中泰信托投资公司、上海新华闻投资公司总经济师、副总经理。2009 年至今
任红塔红土基金管理有限公司董事、上海特能市场推广有限公司董事职务。2017 年 7 月至 2021 年 4 月任公司独立董事。
陈长林 历任 MOORE STEPHENS, HONG KONG 中国区高级审计经理、JA SOLAR HOLDING（晶澳太阳能）内审总监、上海帝联信息科技股份有限公司
财务总监、董秘。现任上海雷天投资管理有限公司高级合伙人。2020 年 10 月至今任公司独立董事。
杜民 历任中华工商时报编辑记者、三联生活周刊部门负责人、中国经营报副总编辑兼副社长、美国国际数据集团中国公司(IDG)副总裁、上
海美宁计算机软件有限公司副总裁、北京中国网球公开赛体育推广有限公司总经理等职。现任北青传媒股份有限公司常务副总裁、广西
慧金科技股份有限公司独立董事、分众传媒信息技术股份有限公司独立董事。2019 年 1 月至 2021 年 4 月任公司独立董事。
吕琲 曾任上海证大文化发展股份有限公司人事主管、上海华制企业管理咨询有限公司人事经理。2017 年 11 月起任锦州吉翔钼业股份有限公
司人事经理。2019 年 4 月至今任公司监事会主席。
袁思迦 曾任西门子移动上海公司商务部财务、诺基亚西门子通信传输系统有限公司财务主管、南方石化上海分公司资金主管。现任杉杉控股财
务部主管，2017 年 4 月起兼任宁波炬泰财务经理。2019 年 1 月起任公司监事。
朱辉 历任金城造纸股份有限公司热电厂副厂长、金城造纸股份有限公司自控仪表部部长。2011 年 2 月至今依次担任公司总经理助理、设备
管理部经理、采购部经理。2015 年 12 月至今任公司职工监事。
卢妙丽 曾任杉杉控股财务部副部长、上海坤为地投资控股有限公司财务部部长、浙江艾迪西流体控制股份有限公司董事兼财务总监、上海坤为
地投资控股有限公司财务总监。2021 年 1 月至今任公司副总经理兼财务总监。
张韬 历任锦州新华龙实业集团股份有限公司主管会计、辽宁天桥新材料科技股份有限公司主管会计、公司财务部副经理、投资证券部经理、
证券事务代表。2015 年 5 月至今任公司董事会秘书。
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2020 年年度报告
沈杰 历任分众传媒信息技术股份有限公司副董事长、副总裁、董事会秘书;高盛高华证券有限责任公司、投资银行部董事总经理、法律部主
管、风险控制委员会委员、证券发行内审委员会委员、监事。在加入高盛之前，沈杰曾在美国达维法律事务所纽约总部及香港分所资本
市场部和收购兼并部担任律师。2019 年 1 月至 2020 年 10 月任公司董事长、总经理、法定代表人。
戴建君 曾任上海市服装鞋帽公司财务部资金管理负责人、上海黄金世界商厦有限公司财务部经理、上海银行张杨分理处筹建及财务主管、潘陈
张联合会计师事务所审计部经理、上海高信会计师事务所审计部经理。2000 年至今任上海新高信会计师事务所有限公司董事职务。2017
年 7 月至 2020 年 10 月任公司独立董事。
李克勤 曾任宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司副总裁、财务总监、杉杉股份财务副总监兼财务部部长。2019 年 4 月至 2021 年 1 月任公司副
总经理，2019 年 7 月至 2021 年 1 月任公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
高明 杉杉控股有限公司 副总裁 2018 年 8 月 至今
刘健 杉杉控股有限公司 法务总监 2015 年 12 月 至今
李克勤 北京杉杉凯励新能源科技有限公司 董事 2017 年 10 月 2020 年 9 月
袁思迦 杉杉控股有限公司 财务主管 2016 年 4 月 至今
杜民 北青传媒股份有限公司 常务副总裁 2004 年 10 月 至今
杜民 广西慧金科技股份有限公司 独立董事 2017 年 1 月 2020 年 1 月
杜民 分众传媒信息技术股份有限公司 独立董事 2016 年 3 月 至今
李立 南海基金管理有限公司 董事 2012 年 12 月 至今
陈长林 上海雷天投资管理有限公司 高级合伙人 2016 年 1 月 至今
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2020 年年度报告
马宁刚 上海市海华永泰律师事务所 高级合伙人 2012 年 10 月 至今
马宁刚 上海对外经贸大学 法学院法律硕士校外导师 2017 年 5 月 至今
贡白兰 上海芬纳输送带有限公司 首席财务官、董事 2016 年 7 月 至今
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，是由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，董事和监事薪酬经
董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；独董津贴由股东大会决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 公司内部董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放，年度绩效薪酬根据董事会薪酬与考核委员
情况 会考核评定的年度绩效考核结果确定后发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 491.32 万元
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李立 董事长兼总经理 选举 补增董事长、总经理
陈长林 独立董事 选举 补增独立董事
卢妙丽 副总经理兼财务总监 聘任 补增副总经理兼财务总监
马宁刚 独立董事 选举 补增独立董事
贡白兰 独立董事 选举 补增独立董事
沈杰 原董事长兼总经理 离任 个人原因离任
戴建君 原独立董事 离任 个人原因离任
李克勤 原副总经理兼财务总监 离任 个人原因离任
杜民 原独立董事 离任 个人原因离任
陈乐波 原独立董事 离任 个人原因离任
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2020 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 31
主要子公司在职员工的数量 242
在职员工的数量合计 273
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 96
销售人员 14
技术人员 55
财务人员 18
行政人员 80
影视业务人员 10
合计 273
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 11
本科 56
大专 74
中专及以下 132
合计 273
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司在严格遵守国家相关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营
特点，制定了激励与约束并存的薪酬制度。通过推行全面绩效考核，有效提升了员工执行力和责
任感，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司在严格遵守国家相关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营
特点，制定培训计划，以有效提升员工执行力和责任感，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发
展提供人力资源保障。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 不适用
劳务外包支付的报酬总额 21,798,845.32
七、其他
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上
市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求，建立健全各项规章制度，持续提高公
司治理水平和规范运作意识，促进公司持续、健康、稳定发展。
目前，公司已形成了各司其职、责权分明、科学决策的法人治理结构，公司治理实际状况基
本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运
作，切实维护了所有股东以及公司的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2020 年第一次临时股 2020 年 1 月 10 日 上 海 证 券 交 易 所 2020 年 1 月 11 日
东大会 www.sse.com.cn
2020 年年度股东大会 2020 年 5 月 20 日 上 海 证 券 交 易 所 2020 年 5 月 21 日
www.sse.com.cn
2020 年第二次临时股 2020 年 10 月 28 日 上 海 证 券 交 易 所 2020 年 10 月 29 日
东大会 www.sse.com.cn
2020 年第三次临时股 2020 年 12 月 21 日 上 海 证 券 交 易 所 2020 年 12 月 22 日
东大会 www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以通讯 委托 是否连续两 出席股东
姓名 缺席
董事 加董事会 出席 方式参 出席 次未亲自参 大会的次
次数
次数 次数 加次数 次数 加会议 数
李立 否 5 5 5 0 0 否 1
徐立军 否 18 18 18 0 0 否 4
高明 否 18 18 18 0 0 否 3
刘健 否 18 18 18 0 0 否 3
陈乐波 是 18 18 18 0 0 否 3
陈长林 是 5 5 5 0 0 否 1
杜民 是 18 18 18 0 0 否 3
沈杰 否 11 11 11 0 0 否 2
戴建君 是 11 11 11 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
年内召开董事会会议次数 18
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 18
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，按绩
效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价并对其进行定期考评，根据考评结果决
定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。
报告期内，结合对公司高级管理人员的述职考核，2020 年度公司高级管理人员在履行职责
时，做到了勤勉尽职，取得了较好的成绩，公司治理水平稳步提升，完善了公司治理。未发现上
述人员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为，综合考虑全年
因素，全体高管人员 2020 年度考评合格，同意执行公司绩效考核办法。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第四届董事会第四十次会议审议通过了《公司 2020 年度内部控制自我评价报告》，详见
2021 年 4 月 30 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《锦州吉翔钼业股份有限公司
2020 年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
详见 2021 年 4 月 30 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《锦州吉翔钼业股份
有限公司 2020 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2021]第 ZG11444 号
锦州吉翔钼业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了锦州吉翔钼业股份有限公司（以下简称“吉翔股份”）财务报表，包括 2020 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉翔
股份 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于吉翔股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请 与评价收入确认相关的审计程序包括：
参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策及 1、了解和评价管理层与收入确认相关的
会计估计”注释 38 所述的会计政策、“七、合 关键内部控制的设计和运行有效性。
并报表项目注释”注释 61 及“十六、其他重要 2、选取样本检查销售合同以及与管理层
事项”6 分部报告。 访谈，对合同进行“五步法”分析，判断履约
吉翔股份主要的业务是钼产品的生产销售 义务构成和控制权转移的时点，进而评估吉
以及影视产品的制作发行。自 2020 年 1 月 1 日 翔股份收入的确认政策是否符合企业会计准
起，吉翔股份采用新收入会计准则。 则的要求。
于 2020 年度，吉翔股份销售钼产品确认的 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执
主营业务收入为 2,198,638,454.91 元，影视板 行分析，判断本期收入金额是否出现异常波
块确认的主营业务收入为 79,845,990.71 元。 动的情况。
吉翔股份对于钼产品内销产生的收入是在 4、对本年记录的收入交易选取样本，核
客户取得相关商品控制权时点确认，对于客户 对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确
自提的商品，以商品发出作为收入确认时点； 认是否符合吉翔股份收入确认的会计政策。
对按供方指定地点交货的商品，以商品送到客 5、就资产负债表日前后记录的收入交
户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确 易，选取样本，核对出库单及其他支持性文
认时点。 档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期
吉翔股份对于钼产品外销收入确认的时 间。
点：对于需要装船的商品，货物发出报关并装 6、对重大交易，检查相关合同、发票、
船后，作为收入确认时点；对于仓库放货的商 交付记录、播出记录、收款情况等。评价相关
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2020 年年度报告
品，货物出库后，作为收入确认时点。 收入确认是否符合吉翔股份收入确认会计政
吉翔股份对于影视产品销售产生的收入是 策以及是否被记录于恰当的会计期间。
在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主
管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，
合格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载
体转移给购货方、购买方可以主导电视剧的使
用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。
对于电影票房分账收入是于院线、影院上映后
按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法
所计算的金额确认收入。
由于收入是吉翔股份的关键业绩指标之一
且收入的确认时点涉及重要的会计估计和判
断，从而存在吉翔股份管理层（以下简称“管
理层”）为了达到特定目标或期望而操纵收入
确认时点的固有风险，因此我们将吉翔股份收
入确认识别为关键审计事项。
（二）存货跌价准备
存货会计政策详情及存货的分析请参阅财 我们就存货跌价准备实施的审计程序包
务报表附注“五、重要会计政策及会计估计” 括：
注释 15 所述的会计政策及“七、合并财务报表 1、对吉翔股份存货跌价准备相关的内部
项目注释”注释 9。 控制的设计与运行进行了评估。
于 2020 年 12 月 31 日，吉翔股份合并财 2、对吉翔股份的原材料、半成品、库存
务报表中存货金额为 720,891,066.68 元，存货 商品实施监盘，检查存货的数量及状况，并对
跌价准备为 79,803,694.08 元，账面价值为 库龄较长的存货进行检查。
641,087,372.60 元，存货采用成本与可变现净 3、获取吉翔股份存货跌价准备计算表，
值孰低的方法进行计量，存货跌价准备计提是 检查是否按吉翔股份相关会计政策执行，检
否充分对财务报表影响较大。 查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化
吉翔股份直接用于出售的存货，在正常经 情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 4、对于能够获取公开市场销售价格的产
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 品，独立查询公开市场价格信息，将其与估计
值；需要经过加工的存货，在正常经营过程中， 售价进行比较；对于无法获取公开市场销售
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 价格的产品，将产品估计售价与最近或期后
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 的实际售价进行比较。
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 5、比较同类产品的历史销售费用和相关
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 税费，对管理层估计的销售费用和相关税费
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 进行评估，并与资产负债表日后的实际发生
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的 额进行核对。
可变现净值以一般销售价格为基础计算。 6、审阅影视剧剧本明细表，分析影视剧
针对影视板块，按照单个存货成本高于可 剧本库龄，了解剧本状态、未来拍摄计划，对
变现净值的差额计提存货跌价准备。 于终止的项目核销其余额。
管理层以存货的状态估计其预计售价，在 7、审阅在摄制影视剧明细表，分析各影
估计过程中管理层需要运用重大判断。 视剧的拍摄周期，对于拍摄周期较长的影视
于 2020 年 12 月 31 日存货账面金额重大， 剧，了解其进展情况，并评估减值测试证据的
并且涉及重要的会计估计和判断，因此我们将 充分性。
其识别为关键审计事项。 8、对于已完成拍摄的影视剧，检查销售
预案、销售合同，分析发行周期，结合销售成
本的结转，复核存货跌价准备计提是否准确。
9、对于已经播放完毕但并未结算的电影
作品，检查投资协议，查询票房情况，复核存
货跌价准备计提是否准确。
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四、其他事项
管理层对其他信息负责。其他信息包括吉翔股份 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估吉翔股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督吉翔股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对吉翔股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉翔股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就吉翔股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
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数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王首一
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：安 行
中国上海 2021 年 4 月 29 日
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 锦州吉翔钼业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 269,244,682.24 319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,200,000.00 20,316,979.97
应收账款 482,951,988.98 814,557,567.85
应收款项融资 287,575,724.16 332,213,670.46
预付款项 136,438,152.24 146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,101,264.12 25,991,106.32
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 641,087,372.60 641,008,965.59
合同资产 12,501,993.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,044,822.10 14,949,259.10
流动资产合计 1,957,145,999.56 2,315,531,563.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00
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2020 年年度报告
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 278,895,501.60 313,548,187.48
在建工程 7,365,875.56 1,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 368,983,354.28 468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 169,040,570.60 187,874,105.47
递延所得税资产 82,858,981.85 42,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,006,644,283.89 1,014,163,355.37
资产总计 2,963,790,283.45 3,329,694,918.80
流动负债：
短期借款 861,917,878.24 522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,403,616.36 51,955,403.00
应付账款 52,415,012.61 175,066,269.54
预收款项 132,978,061.98
合同负债 36,934,346.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,225,603.54 6,346,900.70
应交税费 5,292,720.68 17,920,851.04
其他应付款 26,510,925.93 190,802,910.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,453,945.04
其他流动负债 3,446,719.18
流动负债合计 1,028,600,767.59 1,097,684,830.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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2020 年年度报告
租赁负债
长期应付款 30,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债 4,302,941.01 4,073,171.95
递延收益 22,429,804.34 25,293,574.46
递延所得税负债 4,492,953.14 4,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计 31,225,698.49 64,257,680.09
负债合计 1,059,826,466.08 1,161,942,510.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 510,523,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,410,343,232.39 1,726,497,951.16
减：库存股 26,047,397.00 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备 82,888,604.65 83,084,604.80
盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 -147,095,440.41 115,696,159.47
归属于母公司所有者权益 1,904,539,569.60 2,156,610,641.76
（或股东权益）合计
少数股东权益 -575,752.23 11,141,766.41
所有者权益（或股东权 1,903,963,817.37 2,167,752,408.17
益）合计
负债和所有者权益 2,963,790,283.45 3,329,694,918.80
（或股东权益）总计
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:锦州吉翔钼业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 137,150,372.98 133,534,769.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 266,000.00 1,641,180.44
应收款项融资
预付款项 911,422.88 911,422.88
其他应收款 245,935,950.64 442,987,777.77
其中：应收利息
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2020 年年度报告
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 257,291,956.26
其他流动资产 489,723.94 2,201,610.65
流动资产合计 642,045,426.70 581,276,761.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00
长期股权投资 1,548,114,490.17 1,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,999,270.51 706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 106,911.36 122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 309,083.88
递延所得税资产 31,313,432.69 8,705,164.55
其他非流动资产 631,615,618.75
非流动资产合计 1,681,034,104.73 2,201,380,907.35
资产总计 2,323,079,531.43 2,782,657,668.77
流动负债：
短期借款 299,593,847.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,029,379.79 6,276,082.38
预收款项
合同负债 10,421,121.59
应付职工薪酬 1,178,128.18 2,038,559.85
应交税费 405,441.41 394,491.79
其他应付款 21,661,532.84 115,211,923.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 39,695,603.81 423,514,904.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
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2020 年年度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 39,695,603.81 423,514,904.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 510,523,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,392,104,881.13 1,724,029,877.79
减：库存股 26,047,397.00 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,853,976.28 73,853,976.28
未分配利润 332,948,818.21 403,853,904.71
所有者权益（或股东权 2,283,383,927.62 2,359,142,764.14
益）合计
负债和所有者权益 2,323,079,531.43 2,782,657,668.77
（或股东权益）总计
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 2,290,284,503.84 2,854,919,439.39
其中：营业收入 2,290,284,503.84 2,854,919,439.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,328,321,269.22 2,920,180,365.06
其中：营业成本 2,186,633,833.20 2,699,676,092.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
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2020 年年度报告
分保费用
税金及附加 20,482,721.00 34,146,395.90
销售费用 14,257,740.16 21,117,641.90
管理费用 78,924,592.61 111,084,987.20
研发费用 1,549,389.68 1,035,184.83
财务费用 26,472,992.57 53,120,062.79
其中：利息费用 35,948,351.56 55,237,126.41
利息收入 2,278,949.18 2,965,615.77
加：其他收益 1,242,558.23 1,336,388.17
投资收益（损失以“－”号 6,908,343.17 19,110.38
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 2,109.45
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 -132,276,526.82 -18,907,494.05
“-”号填列）
资产减值损失（损失以 -144,622,329.89 -160,764,615.24
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 -304,645.41 -87,343.61
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 -307,089,366.10 -243,662,770.57
列）
加：营业外收入 6,179,708.33 24,894,193.62
减：营业外支出 4,669,667.64 5,425,619.45
四、利润总额（亏损总额以“－” -305,579,325.41 -224,194,196.40
号填列）
减：所得税费用 -41,733,036.28 4,236,155.31
五、净利润（净亏损以“－”号填 -263,846,289.13 -228,430,351.71
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -263,846,289.13 -228,430,351.71
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -262,791,599.88 -225,614,784.75
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以 -1,054,689.25 -2,815,566.96
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
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2020 年年度报告
1．不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2．将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -263,846,289.13 -228,430,351.71
（一）归属于母公司所有者的综 -262,791,599.88 -225,614,784.75
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收 -1,054,689.25 -2,815,566.96
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.48 -0.41
（二）稀释每股收益(元/股) -0.48 -0.41
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 55,217,417.97
减：营业成本 49,405,570.57
税金及附加 98,288.03 273,227.90
销售费用 328,237.64
管理费用 17,593,277.44 7,863,743.57
研发费用
财务费用 -13,614,778.54 -29,355,611.18
66 / 185
2020 年年度报告
其中：利息费用 701,819.45 3,679,772.92
利息收入 14,323,332.71 33,034,910.63
加：其他收益 348,864.02
投资收益（损失以“－”号 5,385,110.08 -250,423.96
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 2,109.45
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 -93,930,813.86 -6,732,851.61
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 -92,273,626.69 19,721,083.35
列）
加：营业外收入 11,893.10 3,684,084.45
减：营业外支出 2,093.08 128,241.61
三、利润总额（亏损总额以“－” -92,263,826.67 23,276,926.19
号填列）
减：所得税费用 -21,358,740.17 539,181.98
四、净利润（净亏损以“－”号填 -70,905,086.50 22,737,744.21
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 -70,905,086.50 22,737,744.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
67 / 185
2020 年年度报告
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -70,905,086.50 22,737,744.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 2,357,895,561.15 2,999,990,220.55
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 8,434,340.22 31,494,257.80
现金
经营活动现金流入小计 2,366,329,901.37 3,031,484,478.35
购买商品、接受劳务支付的 2,691,042,621.68 2,345,764,441.69
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
68 / 185
2020 年年度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 30,184,600.10 60,177,671.76
现金
支付的各项税费 49,028,607.55 63,913,371.63
支付其他与经营活动有关的 35,814,597.79 56,060,415.14
现金
经营活动现金流出小计 2,806,070,427.12 2,525,915,900.22
经营活动产生的现金流 -439,740,525.75 505,568,578.13
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 256,090,320.62
取得投资收益收到的现金 4,818.08 20,386.51
处置固定资产、无形资产和 139,042.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 -24,812,580.14
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 -15,668,720.06 256,110,707.13
购建固定资产、无形资产和 8,828,508.60 21,042,618.31
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00 160,070,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 852.34
现金
投资活动现金流出小计 17,828,508.60 181,113,470.65
投资活动产生的现金流 -33,497,228.66 74,997,236.48
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,077,099,154.71 470,833,628.21
收到其他与筹资活动有关的 466,011,354.54 573,136,088.32
现金
筹资活动现金流入小计 1,543,110,509.25 1,043,969,716.53
偿还债务支付的现金 610,717,791.93 655,703,688.52
分配股利、利润或偿付利息 26,726,605.51 50,519,563.61
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
69 / 185
2020 年年度报告
支付其他与筹资活动有关的 525,569,419.34 793,018,561.33
现金
筹资活动现金流出小计 1,163,013,816.78 1,499,241,813.46
筹资活动产生的现金流 380,096,692.47 -455,272,096.93
量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -508,443.19 -272,931.49
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -93,649,505.13 125,020,786.19
额
加：期初现金及现金等价物 258,439,002.13 133,418,215.94
余额
六、期末现金及现金等价物余 164,789,497.00 258,439,002.13
额
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 65,173,543.00
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 2,157,011.04 3,699,915.89
现金
经营活动现金流入小计 2,157,011.04 68,873,458.89
购买商品、接受劳务支付的 869,178.75 6,546,033.61
现金
支付给职工及为职工支付的 9,453,042.49 12,555,792.57
现金
支付的各项税费 316,303.79 -881,736.21
支付其他与经营活动有关的 14,387,992.36 17,669,414.67
现金
经营活动现金流出小计 25,026,517.39 35,889,504.64
经营活动产生的现金流量净 -22,869,506.35 32,983,954.25
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 96,220,320.62
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 18,001,572.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
70 / 185
2020 年年度报告
投资活动现金流入小计 18,001,572.00 96,220,320.62
购建固定资产、无形资产和 1,976,559.52 354,086.45
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 800,000.00 1,100,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 2,776,559.52 1,454,086.45
投资活动产生的现金流 15,225,012.48 94,766,234.17
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 994,360,088.98 1,055,549,722.89
现金
筹资活动现金流入小计 994,360,088.98 1,055,549,722.89
偿还债务支付的现金 299,000,000.00 31,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 1,295,666.67 34,103,077.43
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的 682,803,458.00 999,711,164.03
现金
筹资活动现金流出小计 983,099,124.67 1,064,814,241.46
筹资活动产生的现金流 11,260,964.31 -9,264,518.57
量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -867.14 -17,150.78
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 3,615,603.30 118,468,519.07
额
加：期初现金及现金等价物 133,534,769.68 15,066,250.61
余额
六、期末现金及现金等价物余 137,150,372.98 133,534,769.68
额
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
71 / 185
2020 年年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 综 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上年 546,750,649.00 1,726,497,951.16 389,345,643.64 83,084,604.80 73,926,920.97 115,696,159.47 2,156,610,641.76 11,141,766.41 2,167,752,408.17
年末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年 546,750,649.00 1,726,497,951.16 389,345,643.64 83,084,604.80 73,926,920.97 115,696,159.47 2,156,610,641.76 11,141,766.41 2,167,752,408.17
期初余额
三、本期 -36,227,000.00 -316,154,718.77 - -196,000.15 - -252,071,072.16 - -263,788,590.80
增减变动 363,298,246.64 262,791,599.88 11,717,518.64
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 - -262,791,599.88 -1,054,689.25 -263,846,289.13
合收益总 262,791,599.88
额
（二）所 -36,227,000.00 -316,154,718.77 - 10,916,527.87 - 253,698.48
有者投入 363,298,246.64 10,662,829.39
72 / 185
2020 年年度报告
和减少资
本
1．所有者 -36,227,000.00 -327,001,996.64 -363,228,996.64 - -373,891,826.03
投入的普 10,662,829.39
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支 -4,923,000.02 - 358,375,246.62 358,375,246.62
付计入所 363,298,246.64
有者权益
的金额
4．其他 15,770,277.89 15,770,277.89 15,770,277.89
（三）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
73 / 185
2020 年年度报告
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专 -196,000.15 -196,000.15 -196,000.15
项储备
1．本期提 7,743,061.68 7,743,061.68 7,743,061.68
取
2．本期使 7,939,061.83 7,939,061.83 7,939,061.83
用
（六）其
他
四、本期 510,523,649.00 1,410,343,232.39 26,047,397.00 82,888,604.65 73,926,920.97 - 1,904,539,569.60 -575,752.23 1,903,963,817.37
期末余额 147,095,440.41
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 综 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上年 546,750,649.00 1,749,603,140.85 412,683,750.00 66,567,129.18 71,653,146.55 354,519,731.62 2,376,410,047.20 13,955,823.26 2,390,365,870.46
年末余额
74 / 185
2020 年年度报告
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年 546,750,649.00 1,749,603,140.85 412,683,750.00 66,567,129.18 71,653,146.55 354,519,731.62 2,376,410,047.20 13,955,823.26 2,390,365,870.46
期初余额
三、本期 -23,105,189.69 -23,338,106.36 16,517,475.62 2,273,774.42 - -219,799,405.44 -2,814,056.85 -222,613,462.29
增减变动 238,823,572.15
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 - -225,614,784.75 -2,815,566.96 -228,430,351.71
合收益总 225,614,784.75
额
（二）所 -23,105,189.69 -23,338,106.36 232,916.67 1,510.11 234,426.78
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支 -23,105,189.69 -23,338,106.36 232,916.67 232,916.67
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 1,510.11 1,510.11
（三）利 2,273,774.42 -13,208,787.40 -10,935,012.98 -10,935,012.98
润分配
75 / 185
2020 年年度报告
1．提取盈 2,273,774.42 -2,273,774.42
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -10,935,012.98 -10,935,012.98 -10,935,012.98
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专 16,517,475.62 16,517,475.62 16,517,475.62
项储备
1．本期提 20,710,007.44 20,710,007.44 20,710,007.44
取
76 / 185
2020 年年度报告
2．本期使 4,192,531.82 4,192,531.82 4,192,531.82
用
（六）其
他
四、本期 546,750,649.00 1,726,497,951.16 389,345,643.64 83,084,604.80 73,926,920.97 115,696,159.47 2,156,610,641.76 11,141,766.41 2,167,752,408.17
期末余额
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综 专项 所有者权益合
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 合收益 储备 计
一、上年年末余额 546,750,649.00 1,724,029,877.79 389,345,643.64 73,853,976.28 403,853,904.71 2,359,142,764.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 546,750,649.00 1,724,029,877.79 389,345,643.64 73,853,976.28 403,853,904.71 2,359,142,764.14
三、本期增减变动金额（减少以 -36,227,000.00 -331,924,996.66 -363,298,246.64 -70,905,086.50 -75,758,836.52
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -70,905,086.50 -70,905,086.50
（二）所有者投入和减少资本 -36,227,000.00 -331,924,996.66 -363,298,246.64 -4,853,750.02
1．所有者投入的普通股 -36,227,000.00 -327,001,996.64 -363,228,996.64
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -4,923,000.02 -363,298,246.64 358,375,246.62
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
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2020 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 510,523,649.00 1,392,104,881.13 26,047,397.00 73,853,976.28 332,948,818.21 2,283,383,927.62
2019 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综 专项 所有者权益合
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 合收益 储备 计
一、上年年末余额 546,750,649.00 1,747,135,067.48 412,683,750.00 71,580,201.86 394,324,947.90 2,347,107,116.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 546,750,649.00 1,747,135,067.48 412,683,750.00 71,580,201.86 394,324,947.90 2,347,107,116.24
三、本期增减变动金额（减少以 -23,105,189.69 -23,338,106.36 2,273,774.42 9,528,956.81 12,035,647.90
“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,737,744.21 22,737,744.21
（二）所有者投入和减少资本 -23,105,189.69 -23,338,106.36 232,916.67
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -23,105,189.69 -23,338,106.36 232,916.67
4．其他
（三）利润分配 2,273,774.42 -13,208,787.40 -10,935,012.98
1．提取盈余公积 2,273,774.42 -2,273,774.42
2．对所有者（或股东）的分配 -10,935,012.98 -10,935,012.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
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2020 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 546,750,649.00 1,724,029,877.79 389,345,643.64 73,853,976.28 403,853,904.71 2,359,142,764.14
法定代表人：李立 主管会计工作负责人：李克勤 会计机构负责人：江张生
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2020 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
锦州吉翔钼业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为锦州市华龙大有铁
合金有限公司（以下简称“华龙大有”），华龙大有系于 2003 年 6 月由郭光华、张国凡、吴素芹、
李建四位自然人共同出资设立的有限责任公司。统一社会信用代码：91210700749779175E。根据
2009 年 8 月 27 日本公司第一次股东大会决议，华龙大有整体变更为锦州新华龙钼业股份有限公
司，2012 年 8 月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司股份总数为 510,523,649.00 股，注册资本为 51,052.37 万元，
注册地：辽宁省凌海市大有乡双庙农场，总部地址：辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段 50
号。本公司经营范围：有色金属（金银除外）冶炼；炉料、金属化合物、金属合金制品、五金矿
产品的购销业务；(以上项目均不含危险品）。工业废渣制砖及销售业务。电视节目制作发行，大
型活动组织服务，设计制作代理发布广告，文学创作服务。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动。）
本公司母公司为宁波炬泰，实际控制人为自然人郑永刚 。
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 29 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、10.金融工具”、 “五、23.固定资产”、 “五、29.无形资产”、“五、38.收入”。
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2020 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
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2020 年年度报告
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
i 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ii 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
iii 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
iv 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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2020 年年度报告
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
⑴确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
⑵确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
⑶确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
⑷按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑸确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“20.长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
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2020 年年度报告
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
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2020 年年度报告
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
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2020 年年度报告
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。预期信用损失
的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
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2020 年年度报告
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无
论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内(含一
年)的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会
计政策见本附注见本附注“五、10 金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品（库存商品）、委托加工物资
等。
公司外购的影视剧产品以及已取得《电视剧发行许可证》的影视剧产品在产成品（库存商品）
核算。
公司联合投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行
许可证》的影视剧产品在在产品核算。
（2）发出存货的计价方法
钼板块存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
影视板块发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销
售成本： 1）一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成
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本。 2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一
定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他
单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内，采用计划
收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：
从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权
数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总
收入）。3）对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理的期间内，采用计划收入比例法将其
全部实际成本逐期结转销售成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10 金融工具（6）金融
资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
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主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）
或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
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达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以
公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权
投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资
产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金
等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
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3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 20 4.00%-5.00% 4.75%-4.80%
机器设备 平均年限法 4.00-10.00 4.00%-5.00% 9.50%-24.00%
运输工具 平均年限法 4.00-5.00 4.00%-5.00% 19.00%-24.00%
其他设备 平均年限法 3.00-5.00 4.00%-5.00% 19.00%-32.00%
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固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率见上表。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资
产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价
值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命
①有限的无形资产的使用寿命估计情况：
资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注
土地使用权 49.83-50.00 直线法
软件 10 直线法
专利权 10 直线法
采矿权 直线法
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
I.来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
II.综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3）减值测试
无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“30.长期资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进
行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司
在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相
对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销或以资源储量为基础采用产量法进行摊销。若长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权
益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总
额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资
本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
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如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见
本附注“二十三、股份支付”。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本
或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对
可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
具体原则
1）钼板块销售商品合同
公司对于钼产品内销产生的收入是在客户取得相关商品控制权时点确认，对于客户自提的商
品，以商品发出作为收入确认时点；对按供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定交货地
点并经客户验收合格作为收入确认时点。
公司对于钼产品外销收入确认的时点：对于需要装船的商品，货物发出报关并装船后，作为
收入确认时点；对于仓库放货的商品，货物出库后，作为收入确认时点。
2）影视板块销售商品合同
公司对于影视产品销售产生的收入是在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审
查通过取得《电视剧发行许可证》，合格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货
方、购买方可以主导电视剧的使用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。对于电影票房分账
收入是于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
2020 年 1 月 1 日前的会计政策
（1）销售商品收入确认的一般原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）收入确认具体原则
1）钼板块收入确认原则：
内销商品收入确认的具体确认时点：对于客户自提的商品，以商品发出作为收入确认时点；
对按供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时
点。
外销商品收入确认的时点：对于需要装船的商品，货物发出报关并装船后，作为收入确认时
点；对于仓库放货的商品，货物出库后，作为收入确认时点。
2）影视板块收入确认原则：
本公司影视板块收入主要为影视剧销售及其衍生收入。
主要业务收入的确认方法如下：
电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视
剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。对于自
制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本
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公司负责发行时，按签约发行收入扣除应分配给其他投资者后的收入确认营业收入，向合拍方支
付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业
收入。
电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许
可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收
入。
电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利
时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府划拨的具有资产性质的拨款。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除划分为与资产相关的政府补助外的其
他政府拨款。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
政府补助的确认时点：本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）安全生产费用及其他类似性质的费用
本公司按照中国政府相关机构的规定计提生产安全费用及其他类似性质费用，用于设备改造
相关支出、生产安全支出等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益
中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；
按规定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
审批 备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因
程序 表项目名称和金额)
（1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修 董事 见其他说明
订）（以下简称“新收入准则”） 会
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——
收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影
响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则
的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影
响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金
额，比较财务报表不做调整。
（2）执行《企业会计准则解释第 13 号》
财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释
第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称“解释第 13 号”），
自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。
①关联方的认定
解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属
企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业
或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营
企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的
两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企
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业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子
公司。
②业务的定义
解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业
务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度
上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报
表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成
果产生重大影响。
（3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关
会计处理暂行规定》（财会[2019]22 号），适用于按照《碳排
放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务
的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该
规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来
适用法应用该规定。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表
不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生
重大影响。
（4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关
租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6
月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行
日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足
条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金
等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。执行
该规定对于本公司会计处理无影响。
其他说明
执行新收入准则的主要影响如下：
会计政策变更 受影响的 2020 年 1 月 1 日
的内容和原因 报表项目 合并 母公司
将与履约义务相关、不满足无条件收 应收账款 -152,859,156.04
款权的已完工未结算的应收账款重 合同资产 152,859,156.04
分类至合同资产；将与履约义务相关 预收款项 -132,978,061.98
的已结算未完工的预收款项重分类 合同负债 117,679,700.87
至合同负债。 其他流动负债 15,298,361.11
与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下:
受影响的 2020 年 1 月 1 日
报表项目 合并 母公司
应收账款 -152,859,156.04
合同资产 152,859,156.04
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预收款项 -132,978,061.98
合同负债 117,679,700.87
其他流动负债 15,298,361.11
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 319,679,625.57 319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,316,979.97 20,316,979.97
应收账款 814,557,567.85 661,698,411.81 -152,859,156.04
应收款项融资 332,213,670.46 332,213,670.46
预付款项 146,814,388.57 146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,991,106.32 25,991,106.32
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 641,008,965.59 641,008,965.59
合同资产 152,859,156.04 152,859,156.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,949,259.10 14,949,259.10
流动资产合计 2,315,531,563.43 2,315,531,563.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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2020 年年度报告
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 313,548,187.48 313,548,187.48
在建工程 1,113,241.36 1,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 468,906,232.69 468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 187,874,105.47 187,874,105.47
递延所得税资产 42,721,588.37 42,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,014,163,355.37 1,014,163,355.37
资产总计 3,329,694,918.80 3,329,694,918.80
流动负债：
短期借款 522,614,433.38 522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,955,403.00 51,955,403.00
应付账款 175,066,269.54 175,066,269.54
预收款项 132,978,061.98 0 -132,978,061.98
合同负债 132,978,061.98 132,978,061.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,346,900.70 6,346,900.70
应交税费 17,920,851.04 17,920,851.04
其他应付款 190,802,910.90 190,802,910.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,097,684,830.54 1,097,684,830.54
非流动负债：
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2020 年年度报告
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 30,334,839.71 30,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债 4,073,171.95 4,073,171.95
递延收益 25,293,574.46 25,293,574.46
递延所得税负债 4,556,093.97 4,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计 64,257,680.09 64,257,680.09
负债合计 1,161,942,510.63 1,161,942,510.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 546,750,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,726,497,951.16 1,726,497,951.16
减：库存股 389,345,643.64 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备 83,084,604.80 83,084,604.80
盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 115,696,159.47 115,696,159.47
归属于母公司所有者权益 2,156,610,641.76 2,156,610,641.76
（或股东权益）合计
少数股东权益 11,141,766.41 11,141,766.41
所有者权益（或股东权 2,167,752,408.17 2,167,752,408.17
益）合计
负债和所有者权益（或 3,329,694,918.80 3,329,694,918.80
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 133,534,769.68 133,534,769.68
交易性金融资产
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2020 年年度报告
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,641,180.44 1,641,180.44
应收款项融资
预付款项 911,422.88 911,422.88
其他应收款 442,987,777.77 442,987,777.77
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,201,610.65 2,201,610.65
流动资产合计 581,276,761.42 581,276,761.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,559,922,183.17 1,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 706,488.56 706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 122,368.44 122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 309,083.88 309,083.88
递延所得税资产 8,705,164.55 8,705,164.55
其他非流动资产 631,615,618.75 631,615,618.75
非流动资产合计 2,201,380,907.35 2,201,380,907.35
资产总计 2,782,657,668.77 2,782,657,668.77
流动负债：
短期借款 299,593,847.22 299,593,847.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,276,082.38 6,276,082.38
预收款项
合同负债
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2020 年年度报告
应付职工薪酬 2,038,559.85 2,038,559.85
应交税费 394,491.79 394,491.79
其他应付款 115,211,923.39 115,211,923.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 423,514,904.63 423,514,904.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 423,514,904.63 423,514,904.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 546,750,649.00 546,750,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,724,029,877.79 1,724,029,877.79
减：库存股 389,345,643.64 389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,853,976.28 73,853,976.28
未分配利润 403,853,904.71 403,853,904.71
所有者权益（或股东权 2,359,142,764.14 2,359,142,764.14
益）合计
负债和所有者权益（或 2,782,657,668.77 2,782,657,668.77
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 13.00、9.00、
入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 6.00、3.00、1.00
抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值
税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7.00、5.00
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0.00、15.00、
25.00
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2
文化事业建设税 按计费销售额计缴 3
资源税 应税销售额 11.00、8.00
环境保护税 应税大气污染物，按其排放量折合的污染 1.2 元/污染当量
当量数计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
所得税税率
纳税主体名称
（%）
本公司、吉林新华龙、西沙德盖、北京吉翔天佑、上海吉翔剧坊、上海吉翔 25.00
星坊
新华龙大有 15.00
霍尔果斯吉翔剧坊 0.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019 年第 39 号）
的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可
抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服
务、现代服务、生活服务（以下称四项服务）取得的销售额占全部销售额的比重超过 50%的纳税
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2020 年年度报告
人，报告期子公司霍尔果斯吉翔剧坊属于现代服务业中的广播影视服务，且符合加计抵减政策条
件。
（2）所得税
1）本公司之全资子公司霍尔果斯吉翔剧坊于 2017 年 2 月 17 日收到霍尔果斯经济开发区国
家税务局霍经国税通[2017]2683 号税务事项通知书，公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年
度起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯吉翔剧坊本年处于第四年免征期内。
2）本公司之全资子公司新华龙大有于 2019 年 7 月 22 日取得政府机关颁发的高新技术企业
证书，证书编号：GR201921000428，有效期三年，企业所得税减按 15％计缴。
（3）房产税、土地使用税
根据辽宁省人民政府下发《关于印发辽宁省应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业
生产经营若干政策措施的通知》（辽政发〔2020〕6 号），因疫情原因导致企业发生重大损失，正
常生产经营活动受到重大影响，缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请房产税、城镇
土地使用税减半征收。本公司之子公司新华龙大有于报告期内享受 2020 年 2 月至 4 月税款所属
期的房产税、土地使用税减半征收政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 767.14 252,613.88
银行存款 164,788,729.86 258,186,388.25
其他货币资金 104,455,185.24 61,240,623.44
合计 269,244,682.24 319,679,625.57
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票及短期借款保证金 104,455,185.24 61,240,623.44
合计 104,455,185.24 61,240,623.44
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 39,200,000.00 20,316,979.97
合计 39,200,000.00 20,316,979.97
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据 39,200,000.00
合计 39,200,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 267,592,908.88
6 个月至 1 年 16,194,795.58
1 年以内小计 283,787,704.46
1至2年 157,791,364.16
2至3年 59,158,014.27
3 年以上
3至4年 39,301,490.00
4至5年 6,176,742.47
5 年以上 8,069,682.82
合计 554,284,998.18
账龄分板块披露说明：
1）钼板块按账龄披露：
账龄 期末余额 上年年末余额
6 个月以内 225,270,465.33 219,229,018.93
6 个月-1 年（含 1 年） 12,694,895.58 15,785,943.05
1至2年 4,258,484.06 526,330.35
2至3年 6,164,660.00
3至4年 6,164,660.00 6,176,742.47
4至5年 6,176,742.47 2,723,360.90
5 年以上 8,069,682.82 5,432,469.55
小计 262,634,930.26 256,038,525.25
减：坏账准备 21,205,678.47 19,711,482.66
合计 241,429,251.79 236,327,042.59
2）影视板块按账龄披露：
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 45,822,343.55 422,701,256.98
1至2年 153,532,880.10 143,621,044.28
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2020 年年度报告
2至3年 59,158,014.27 43,567,630.00
3 年以上 33,136,830.00
小计 291,650,067.92 609,889,931.26
减：坏账准备 50,127,330.73 31,659,406.00
合计 241,522,737.19 578,230,525.26
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏 17,023, 3.0 17,023, 100. 17,023, 1.9 17,023, 100.
账准备 977.39 7 977.39 00 977.39 7 977.39 00
其中：
按组合计提坏 537,261 96. 54,309, 10.1 482,951,9 848,904 98. 32,802, 4.72 661,698,
账准备 ,020.79 93 031.81 1 88.98 ,479.12 03 879.39 411.81
其中：
账龄组合 537,261 96. 54,309, 10.1 482,951,9 848,904 98. 32,802, 4.72 661,698,
,020.79 93 031.81 1 88.98 ,479.12 03 879.39 411.81
554,284 / 71,333, / 482,951,9 865,928 / 49,826, / 661,698,
合计
,998.18 009.20 88.98 ,456.51 856.78 411.81
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 6,091,368.43 100.00 预计无法收回
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 5,214,574.92 100.00 预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司 5,718,034.04 5,718,034.04 100.00 预计无法收回
合计 17,023,977.39 17,023,977.39 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
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2020 年年度报告
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
钼板块按组合计提
6 个月以内 225,270,465.33
6 个月-1 年（含 1 年） 12,694,895.58 634,744.77 5.00
1至2年 4,258,484.06 425,848.41 10.00
2至3年
3至4年
4至5年 532,000.00 266,000.00 50.00
5 年以上 2,855,107.90 2,855,107.90 100.00
影视板块按组合计提
1 年以内 45,822,343.55 458,223.44 1.00
1至2年 153,532,880.10 15,353,288.01 10.00
2至3年 59,158,014.27 17,747,404.28 30.00
3-4 年 33,136,830.00 16,568,415.00 50.00
合计 537,261,020.79 54,309,031.81 10.11
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
坏账准 49,826,856.78 26,687,928.05 80,574.63 5,101,201.00 71,333,009.20
备
合计 49,826,856.78 26,687,928.05 80,574.63 5,101,201.00 71,333,009.20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 80,574.63
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款合计
客户 期末余额 坏账准备
数的比例（%）
上海儒意影视制作有限公司 198,772,042.94 35.86 31,925,835.23
浙江东阳喜宁影视文化有限公司 38,400,000.00 6.93 11,520,000.00
北京儒意欣欣影业投资有限公司 29,708,789.06 5.36 2,970,878.91
本钢板材股份有限公司 28,546,887.33 5.15 269,868.07
石钢京诚装备技术有限公司 28,221,094.20 5.09
合计 323,648,813.53 58.39 46,686,582.21
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 287,575,724.16 332,213,670.46
应收账款
合计 287,575,724.16 332,213,670.46
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
累计在其他综
其他
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额 合收益中确认
变动
的损失准备
应收票据 332,213,670.46 1,766,180,695.17 1,810,818,641.47 287,575,724.16
合计 332,213,670.46 1,766,180,695.17 1,810,818,641.47 287,575,724.16
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已质押的应收账款融资
项目 期末已质押金额
应收票据 231,408,323.70
合计 231,408,323.70
期末终止确认但尚未到期的应收账款融资
项目 期末终止确认但尚未到期的应收款项融资
应收票据 194,136,364.07
应收账款
合计 194,136,364.07
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 130,475,724.23 95.63 110,767,573.16 75.45
1至2年 280,000.52 0.20 33,376,813.23 22.73
2至3年 3,041,486.54 2.23 1,731,379.30 1.18
3 年以上 2,640,940.95 1.94 938,622.88 0.64
合计 136,438,152.24 100.00 146,814,388.57 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
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2020 年年度报告
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余
预付对象 期末余额
额合计数的比例(%)
Corporacion Nacional Del Cobre De Chile 45,565,483.85 33.40
金堆城钼业贸易有限公司 29,810,000.00 21.85
北京华夏建龙矿业科技有限公司 15,833,384.72 11.60
Climax Molybdenum A Freeport-McMoRan 10,007,726.08 7.33
Company
Glencore International AG 6,162,297.93 4.52
合计 107,378,892.58 78.70
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 36,101,264.12 25,991,106.32
合计 36,101,264.12 25,991,106.32
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
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2020 年年度报告
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 5,432,885.61
6 个月至 1 年 354,599.25
1 年以内小计 5,787,484.86
1至2年 500,093.36
2至3年 44,752,065.00
3 年以上
3至4年 5,128,190.80
4至5年 1,400,000.00
5 年以上 8,769,711.25
合计 66,337,545.27
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 7,538,406.00 7,639,538.72
应收代垫、暂付款 48,308,250.69 22,077,747.03
资产处置款 9,500,000.00 9,500,000.00
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2020 年年度报告
押金 601,000.00 2,254,242.00
其他 389,888.58 382,606.07
合计 66,337,545.27 41,854,133.82
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年1月1日余 15,863,027.50 15,863,027.50
额
2020年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 15,088,598.77 15,088,598.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 715,345.12 715,345.12
2020年12月31日 30,236,281.15 30,236,281.15
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回 转销
类别 期初余额 期末余额
计提 或转 或核 其他变动
回 销
账龄组合 15,863,027.50 15,088,598.77 715,345.12 30,236,281.15
合计 15,863,027.50 15,088,598.77 715,345.12 30,236,281.15
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2020 年年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
应收代
北京儒意欣欣影业
垫、暂付 30,000,000.00 2-3 年 45.22 9,000,000.00
投资有限公司
款
3-4 年:1,878,365.70
辽宁连山钼业（集 应收代
元；4-5
团）上兰采矿有限 垫、暂付 12,267,099.45 18.49 11,291,426.31
年:3,000,000.00 元；5
公司 款
年以上 7,388,733.75 元
吉林頣膳源健康产 资产处置
9,500,000.00 2-3 年 14.32 4,750,000.00
业发展有限公司 款
中华人民共和国天
保证金 3,264,939.54 6 个月以内 4.92
津新港海关
应收代
葫芦岛荣昌钼制品
垫、暂付 2,679,977.50 5 年以上 4.04 2,679,977.50
有限公司
款
合计 / 57,712,016.49 / 86.99 27,721,403.81
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
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2020 年年度报告
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
减值准备 值准备
原材料 239,411,608.94 49,245,036.57 190,166,572.37 240,512,205.87 75,815,161.02 164,697,044.85
在产品 236,316,594.08 45,472,528.16 190,844,065.92
库存商
265,107,780.27 28,823,159.84 236,284,620.43 206,519,831.66 29,981,374.97 176,538,456.69
品
委托加
2,271,765.41 102,844.17 2,168,921.24 2,271,765.41 2,271,765.41
工物资
发出商
55,340,481.43 1,632,653.50 53,707,827.93 71,561,066.84 71,561,066.84
品
半成品 158,759,430.63 158,759,430.63 35,480,215.84 383,649.96 35,096,565.88
合计 720,891,066.68 79,803,694.08 641,087,372.60 792,661,679.70 151,652,714.11 641,008,965.59
说明：影视产品明细如下
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 73,037,164.52 49,245,036.57 23,792,127.95 190,097,217.57 75,488,370.94 114,608,846.63
在产品 236,316,594.08 45,472,528.16 190,844,065.92
库存商品 116,626,100.00 21,909,890.00 94,716,210.00 131,994,755.12 11,055,192.12 120,939,563.00
合计 189,663,264.52 71,154,926.57 118,508,337.95 558,408,566.77 132,016,091.22 426,392,475.55
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 75,815,161.02 26,653,117.8 18,034,331.2 35,188,910.97 49,245,036.57
0 8
在产品 45,472,528.16 45,472,528.16
库存商品 29,981,374.97 46,790,031.7 47,948,246.9 28,823,159.84
7 0
委托加工物资 378,821.71 275,977.54 102,844.17
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2020 年年度报告
发出商品 1,632,653.50 1,632,653.50
半成品 383,649.96 24,508,702.3 24,892,352.3
5 1
合计 151,652,714.1 99,963,327.1 91,150,908.0 80,661,439.13 79,803,694.08
1 3 3
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1年以 723,864.97 7,238.65 716,626.32 154,403,187.92 1,544,031.88 152,859,156.04
内
1至2 13,094,852.00 1,309,485.20 11,785,366.80
年
合计 13,818,716.97 1,316,723.85 12,501,993.12 154,403,187.92 1,544,031.88 152,859,156.04
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
已完成履约义务的影视剧项目，取得结算单，
影视业务合同 -122,859,000.00
转为应收账款
合计 -122,859,000.00 /
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
122 / 185
2020 年年度报告
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 1,493,525.56 1,720,833.59
合计 1,493,525.56 1,720,833.59 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
期末余额
账面余额 减值准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提减值准
备
按组合计提减值准 9.53
13,818,716.97 100.00 1,316,723.85 12,501,993.12
备
其中：账龄组合 13,818,716.97 100.00 1,316,723.85 9.53 12,501,993.12
合计 13,818,716.97 100.00 1,316,723.85 9.53 12,501,993.12
组合计提项目：账龄组合
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
1 年以内 723,864.97 7,238.65 1
1至2年 13,094,852.00 1,309,485.20 10
2至3年
3 年以上
合计 13,818,716.97 1,316,723.85 9.53
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
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2020 年年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应交税费负值重分类 52,044,822.10 14,949,259.10
合计 52,044,822.10 14,949,259.10
其他说明
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
124 / 185
2020 年年度报告
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 账面 坏账 账面 率区
账面余额 坏账准备 账面价值
余额 准备 价值 间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
借款 190,000,000.00 90,500,000.00 99,500,000.00
合计 190,000,000.00 90,500,000.00 99,500,000.00 /
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2020年1月1日余额
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 90,500,000.00 90,500,000.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 90,500,000.00 90,500,000.00
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
125 / 185
2020 年年度报告
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 277,661,516.04 311,805,563.62
126 / 185
2020 年年度报告
固定资产清理 1,233,985.56 1,742,623.86
合计 278,895,501.60 313,548,187.48
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 213,398,289.09 242,026,722.78 29,974,429.36 14,426,816.59 499,826,257.82
2.本期增加金额 813,261.00 2,815,365.64 3,188,189.43 244,488.72 7,061,304.79
（1）购置 194,106.19 3,188,189.43 244,488.72 3,626,784.34
（2）在建工程
813,261.00 2,621,259.45 3,434,520.45
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 237,358.51 10,610,917.43 9,206,543.73 6,144,076.38 26,198,896.05
（1）处置或报
237,358.51 7,122,340.69 5,200,432.62 1,057,139.56 13,617,271.38
废
（2）转入在建
3,488,576.74 3,488,576.74
工程
（3）企业合并
4,006,111.11 5,086,936.82 9,093,047.93
减少
4.期末余额 213,974,191.58 234,231,170.99 23,956,075.06 8,527,228.93 480,688,666.56
二、累计折旧
1.期初余额 59,325,826.86 99,514,847.56 19,494,527.43 9,685,492.35 188,020,694.20
2.本期增加金额 9,429,832.14 19,446,253.04 3,783,666.87 380,079.28 33,039,831.33
（1）计提 9,429,832.14 19,446,253.04 3,783,666.87 380,079.28 33,039,831.33
3.本期减少金额 111,066.75 7,904,068.37 6,979,940.31 3,038,299.58 18,033,375.01
（1）处置或报
111,066.75 5,925,737.21 4,952,819.15 1,031,962.72 12,021,585.83
废
（2）转入在建
1,978,331.16 1,978,331.16
工程
（3）企业合并
2,027,121.16 2,006,336.86 4,033,458.02
减少
4.期末余额 68,644,592.25 111,057,032.23 16,298,253.99 7,027,272.05 203,027,150.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
127 / 185
2020 年年度报告
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 145,329,599.33 123,174,138.76 7,657,821.07 1,499,956.88 277,661,516.04
2.期初账面价值 154,072,462.23 142,511,875.22 10,479,901.93 4,741,324.24 311,805,563.62
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 881,363.73 926,794.05
机器设备 352,621.83 815,829.81
合计 1,233,985.56 1,742,623.86
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 7,356,150.77 1,103,470.41
工程物资 9,724.79 9,770.95
128 / 185
2020 年年度报告
合计 7,365,875.56 1,113,241.36
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
西沙德盖工程 1,291,589.23 1,291,589.23 1,103,470.41 1,103,470.41
焙烧车间改扩 6,064,561.54 6,064,561.54
建
合计 7,356,150.77 7,356,150.77 1,103,470.41 1,103,470.41
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工 其
本
程 中
利 期
本 累 ：
息 利
期 计 本
资 息
本期转 其 投 期
本 资
期初 本期增加 入固定 他 期末 入 工程 利 资金
项目名称 预算数 化 本
余额 金额 资产金 减 余额 占 进度 息 来源
累 化
额 少 预 资
计 率
金 算 本
金 (
额 比 化
额 %
例 金
)
(%) 额
1,103
210,000 188,118.8 1,291,589 97. 98.2 自有
西沙德盖工程 ,470.
,000.00 2 .23 72 0% 资金
41
12,950, 9,499,081 3,434, 6,064,561 46. 51.2 自有
焙烧车间改扩建
000.00 .99 520.45 .54 83 9% 资金
1,103
222,950 9,687,200 3,434, 7,356,150
合计 ,470. / / / /
,000.00 .81 520.45 .77
41
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2020 年年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
专用材料 9,724.79 9,724.79 9,770.95 9,770.95
合计 9,724.79 9,724.79 9,770.95 9,770.95
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 专利权 探矿权 采矿权 合计
130 / 185
2020 年年度报告
一、账面原值
1.期初余额 43,439,490.74 335,005.40 85,408.64 1,985,382.38 695,265,748.70 741,111,035.86
2.本期增加金
10,102.97 10,102.97
额
(1)购置
(2)内部研
10,102.97 10,102.97
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
20,621.36 20,621.36
额
(1)处置
(2)企业合
20,621.36 20,621.36
并减少
4.期末余额 43,439,490.74 314,384.04 95,511.61 1,985,382.38 695,265,748.70 741,100,517.47
二、累计摊销
1.期初余额 8,198,915.66 154,911.68 6,360.41 204,320,560.44 212,680,748.19
2.本期增加金
872,012.16 31,592.16 8,667.97 39,013,307.70 39,925,579.99
额
（1）计提 872,012.16 31,592.16 8,667.97 39,013,307.70 39,925,579.99
3.本期减少金
6,119.91 6,119.91
额
(1)处置
（2）企业
6,119.91 6,119.91
合并减少
4.期末余额 9,070,927.82 180,383.93 15,028.38 243,333,868.14 252,600,208.27
三、减值准备
1.期初余额 59,524,054.98 59,524,054.98
2.本期增加金
59,992,899.94 59,992,899.94
额
（1）计提 59,992,899.94 59,992,899.94
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 119,516,954.92 119,516,954.92
四、账面价值
1.期末账面价
34,368,562.92 134,000.11 80,483.23 1,985,382.38 332,414,925.64 368,983,354.28
值
2.期初账面价
35,240,575.08 180,093.72 79,048.23 1,985,382.38 431,421,133.28 468,906,232.69
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.003%
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2020 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增
项目 期初余额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
加金额
采矿工程项
174,250,335.58 5,259,764.86 168,990,570.72
目
土地租赁费 116,666.44 66,666.56 49,999.88
装修费 13,507,103.45 309,083.88 13,198,019.57
合计 187,874,105.47 5,635,515.30 13,198,019.57 169,040,570.60
其他说明：
采矿工程项目以资源储量为基础，采用产量法进行摊销。
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2020 年年度报告
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 228,606,968.82 56,924,993.64 95,283,000.97 21,739,539.39
内部交易未实现利 14,781,263.04 3,695,315.76 15,721,105.76 3,930,276.44
润
可抵扣亏损 135,530,591.85 22,159,922.45 91,653,038.95 16,118,730.87
股份支付确认 315,000.00 78,750.00 3,732,166.67 933,041.67
合计 379,233,823.71 82,858,981.85 206,389,312.35 42,721,588.37
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
固定资产折旧 24,109,268.59 4,492,953.14 23,941,887.43 4,556,093.97
合计 24,109,268.59 4,492,953.14 23,941,887.43 4,556,093.97
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年年度报告
质押借款 236,055,139.62 106,436,448.19
抵押借款 457,688,676.74 344,171,765.22
保证借款 25,544,061.88
贴现借款 142,630,000.00 72,006,219.97
合计 861,917,878.24 522,614,433.38
短期借款分类的说明：
贷款 贷款 期末余额 借款 抵押担保
银行 种类 原币 本位币 单位 情况
新华龙大有房产土
锦州银行股份有 抵押 新华龙
40,574,250.00 40,574,250.00 地和机器设备抵押，
限公司凌海支行 借款 大有
本公司提供保证
锦州银行股份有 抵押 新华龙 西沙德盖采矿权、土
299,589,279.17 299,589,279.17
限公司凌海支行 借款 大有 地、机器设备抵押
兴业银行盘锦分 保证 新华龙
25,544,061.88 25,544,061.88 本公司提供保证
行 借款 大有
新华龙大有房产土
锦州银行股份有 抵押 新华龙
18,011,792.91 117,525,147.57 地和机器设备抵押，
限公司凌海支行 借款 大有
本公司提供保证
招商银行沈阳太 质押 新华龙 新华龙大有票据质
19,834,451.07 129,417,809.78
原支行 借款 大有 押
浙商银行沈阳分 质押 新华龙 新华龙大有票据质
16,343,136.27 106,637,329.84
行运营中心 借款 大有 押
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 23,403,616.36 51,955,403.00
合计 23,403,616.36 51,955,403.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 33,119,884.54 161,107,886.55
1至2年 10,860,518.73 10,140,687.37
2至3年 1,434,405.04 853,934.61
3 年以上 7,000,204.30 2,963,761.01
合计 52,415,012.61 175,066,269.54
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海儒意影视制作有限公司 11,787,316.55 尚未结算
合计 11,787,316.55 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 36,927,158.53 110,990,041.87
1至2年 2,344.27 21,986,556.78
2至3年 3,548.23 1,463.33
3 年以上 1,294.98
合计 36,934,346.01 132,978,061.98
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
钼业务 21,288,496.80 预收款增加
霍尔果斯吉翔剧坊影视业 -13,207,547.28 影视项目完成履约义务并结算
务
霍尔果斯贰零壹陆 - 处置原控股子公司霍尔果斯贰零壹陆股权所
104,124,665.49 致
合计 -96,043,715.97 /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,123,439.68 29,962,189.0 30,860,025.17 5,225,603.54
3
二、离职后福利-设定提 223,461.02 222,007.51 445,468.53
存计划
三、辞退福利 348,608.34 348,608.34
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2020 年年度报告
四、一年内到期的其他福
利
6,346,900.70 30,532,804.8 31,654,102.04 5,225,603.54
合计
8
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 5,936,389.73 25,979,812.2 26,840,022.4 5,076,179.49
贴 5 9
二、职工福利费 328.00 1,912,545.03 1,912,545.03 328.00
三、社会保险费 135,860.86 1,035,800.00 1,127,908.25 43,752.61
其中：医疗保险费 122,636.98 977,593.65 1,056,478.02 43,752.61
工伤保险费 2,662.90 17,148.69 19,811.59
生育保险费 10,560.98 41,057.66 51,618.64
四、住房公积金 18,837.00 734,025.50 735,200.50 17,662.00
五、工会经费和职工教育经 32,024.09 300,006.25 244,348.90 87,681.44
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
6,123,439.68 29,962,189.0 30,860,025.1 5,225,603.54
合计
3 7
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 214,563.14 214,524.90 429,088.04
2、失业保险费 8,897.88 7,482.61 16,380.49
3、企业年金缴费
合计 223,461.02 222,007.51 445,468.53
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
增值税 896,093.13 6,655,780.89
企业所得税 5,761,882.12
个人所得税 256,344.52 546,439.93
城市维护建设税 16,442.00 413,533.11
房产税 59,461.76 59,784.62
教育费附加 44,804.66 427,944.76
资源税 3,239,048.73 3,391,375.50
土地使用税 406,244.40 406,244.40
环境保护税 333,078.88 191,965.11
印花税 41,202.60 46,100.60
其他税费 19,800.00
合计 5,292,720.68 17,920,851.04
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 26,510,925.93 190,802,910.90
合计 26,510,925.93 190,802,910.90
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来 4,886,642.66 76,753,958.66
个人往来 278,033.27 414,994.24
限制性股票回购义务 21,346,250.00 113,633,958.00
合计 26,510,925.93 190,802,910.90
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 13,453,945.04
1 年内到期的租赁负债
合计 13,453,945.04
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提合同负债应交税费 3,446,719.18
合计 3,446,719.18
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2020 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 30,334,839.71
专项应付款
合计 30,334,839.71
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 30,334,839.71
其他说明：
无
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他 4,073,171.95 4,302,941.01 预提弃置费用
合计 4,073,171.95 4,302,941.01 /
141 / 185
2020 年年度报告
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司钼矿产品的采选业务，按照1991年颁布的主席令第49号《中华人民共和国水土保持法》
及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》的相关规定，对因采矿和建设使土层、
植被受到破坏的，按照会计准则的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折
现到公司对外宣称有此义务的时点确认负债。针对露天矿未来废弃时预计发生的土层、植被恢复
费用于期末的折现值为4,302,941.01元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 25,293,574.46 2,863,770.12 22,429,804.34 与资产相关
合计 25,293,574.46 2,863,770.12 22,429,804.34 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计入
与资产相关
新增 本期计入营业 其他收益 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
补助 外收入金额 金额 变动
关
金额
淘汰落后产能 329,999.79 110,000.04 219,999.75 与资产相关
专项资金
节能专项资金 195,833.10 50,000.04 145,833.06 与资产相关
环保专项资金 235,000.00 60,000.00 175,000.00 与资产相关
技改和生态工 20,533,575.10 1,973,769.96 18,559,805.14 与资产相关
程配套资金
高熔氧化钼产 3,550,000.00 600,000.00 2,950,000.00 与资产相关
品焙烧节能改
造项目资金
工业专项发展 320,833.21 50,000.04 270,833.17 与资产相关
资金
技术改造环保 128,333.26 20,000.04 108,333.22 与资产相关
补助资金
合计 25,293,574.46 2,863,770.12 22,429,804.34
142 / 185
2020 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
发
积
期初余额 行 送 期末余额
金 其他 小计
新 股
转
股
股
股份总数 546,750,649.00 - - 510,523,649.00
36,227,000.00 36,227,000.00
其他说明：
（1）根据 2019 年 3 月 7 日召开的第四届董事会第二次会议，对 1 名离职激励对象李云卿所
持 1800 万股限制性股票予以回购注销，李云卿因个人债务原因于 2020 年 3 月被司法划转有限售
条件股份 473,000 股至非关联第三方，导致其原有有限售条件股份 18,000,000 股减少为
17,527,000 股，对李云卿所持 17,527,000 股限制性股票予以回购注销。
（2）根据 2019 年 5 月 27 日召开的第四届董事会第五次会议，因 2018 年经营业绩未达标，
根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2017 年第一期限制性股票激励计划（草案）》和《2017
年第二期限制性股票激励计划（草案）》，拟对 5 名激励对象所持 7,150,000.00 股限制性股票予
以回购注销，分别为席晓唐 1,500,000.00 股、白锦媛 4,950,000.00 股、曹力宁 500,000.00 股、
陈君 100,000.00 股、孙坚 100,000.00 股。
（3）根据 2019 年 8 月 12 日召开的第四届董事会第十次会议，对 2 名离职激励对象席晓唐、
陈君分别所持 2,500,000.00 股、400,000.00 股限制性股票予以回购注销。
（4）根据 2019 年 10 月 18 日召开的第四届董事会第十三次会议，对 1 名离职对象白锦媛所
持 8,250,000.00 股限制性股票予以回购注销。
（5）根据 2020 年 8 月 12 日召开的第四届董事会第二十五次会议，对 1 名离职对象孙坚所持
400,000.00 股限制性股票予以回购注销。
上述股份的减少已于 2020 年 12 月 15 日，由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会
师报字[2020]第 ZG11959 号验资报告进行了审验。
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,720,329,807.52 327,001,996.64 1,393,327,810.88
价）
其他资本公积 6,168,143.64 18,170,277.87 7,323,000.00 17,015,421.51
合计 1,726,497,951.16 18,170,277.87 334,324,996.64 1,410,343,232.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本溢价（股本溢价）减少 327,001,996.64 元，系报告期内回购注销已离职激励
对象已授予但尚未解除限售的限制性股票、回购注销业绩未达标的限制性股票所致。
（2）其他资本公积增加 18,170,277.87 元由四部分构成：1）限制性股票摊销 2,199,999.98
元；2）业绩未达标确认预计回购支付的利息费用 200,000.00 元；3）将孙公司转让给控股股东转
让收益 5,472,303.30 元确认资本性投入；4）转让资产给控股股东，转让款 10,297,974.59 元确
认资本性投入。
（3）本期其他资本公积减少 7,323,000.00 元由三部分构成：1）股权激励对象离职冲回原确
认 的 股 权 激 励 费 用 1,026,666.67 元 ； 2 ） 第 二 期 业 绩 未 达 标 冲 销 原 确 认 的 股 权 激 励 费 用
6,233,333.33 元；3）依据回购协议增加业绩未达标确认的利息费用 63,000.00 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 389,345,643.64 363,298,246.64 26,047,397.00
合计 389,345,643.64 363,298,246.64 26,047,397.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司实施了两期限制性股票激励计划，发行限制性股票的数量 4,750.00 万股，报告期 1 名
授予对象离职，同时 2019 年业绩未达标，依据回购协议调整回购利息，减少相应库存股金额
69,250.00 元，报告期内注销已回购限制性股票导致库存股减少 363,228,996.64 元，预计回购库
存股金额 26,047,397.00 元。
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2020 年年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 81,462,910.81 7,743,061.68 7,939,061.83 81,266,910.66
维简费 1,621,693.99 1,621,693.99
合计 83,084,604.80 7,743,061.68 7,939,061.83 82,888,604.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通
知（财企〔2012〕16 号）提取和使用安全生产费。本年根据财政部和安全监管总局印发《关于乌
拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司申请缓提 2020 年安全生产费用的批复》的通知，子公司西沙
德盖本年暂缓计提安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 73,926,920.97 73,926,920.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 115,696,159.47 354,519,731.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 115,696,159.47 354,519,731.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -262,791,599.88 -225,614,784.75
减：提取法定盈余公积 2,273,774.42
提取任意盈余公积
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2020 年年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利 10,935,012.98
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -147,095,440.41 115,696,159.47
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,278,484,445.62 2,174,853,327.78 2,841,556,160.24 2,686,314,332.27
其他业务 11,800,058.22 11,780,505.42 13,363,279.15 13,361,760.17
合计 2,290,284,503.84 2,186,633,833.20 2,854,919,439.39 2,699,676,092.44
(2).营业收入具体情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 2,290,284,503.84 /
减：与主营业务无关的业务收入 45,690,762.88 /
减：不具备商业实质的收入 /
扣除与主营业务无关的业务收入和不
2,244,593,740.96 /
具备商业实质的收入后的营业收入
(3).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4).履约义务的说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 504,860.60 833,428.27
教育费附加 767,777.27 1,145,638.27
资源税 11,941,953.36 23,819,818.99
房产税 1,041,043.49 1,116,047.59
土地使用税 4,562,423.78 5,171,790.38
车船使用税 24,094.80 18,751.98
印花税 502,356.20 997,929.98
文化事业建设费 233,204.70
环境保护税 1,138,211.50 809,785.74
合计 20,482,721.00 34,146,395.90
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,270,940.05 7,256,184.05
职工薪酬 3,340,040.08 5,679,114.09
差旅费 402,553.04 608,298.39
招待费 192,182.10 171,428.15
办公费 47,306.16 71,573.83
业务宣传费 4,111,969.48
诉讼费 2,119,464.86
其他 1,004,718.73 1,099,609.05
合计 14,257,740.16 21,117,641.90
其他说明：
无
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2020 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
折旧及无形资产摊销 43,098,109.80 52,487,330.13
职工薪酬 19,725,201.12 40,834,404.10
办公费、差旅费及中介费 12,031,325.93 14,990,026.11
租赁费 2,974,484.28 14,317,648.75
股权激励成本 -4,923,000.02 -22,257,289.69
招待费 1,292,227.96 2,852,578.99
董事会费 390,000.00 360,000.00
宣传费 370,335.57 2,605,859.18
其他 3,965,907.97 4,894,429.63
合计 78,924,592.61 111,084,987.20
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,309,355.77 752,423.32
折旧 199,992.10 200,081.94
其他 40,041.81 82,679.57
合计 1,549,389.68 1,035,184.83
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 35,948,351.56 55,237,126.41
利息收入 -2,278,949.18 -2,965,615.77
汇兑损益 -8,227,521.35 -178,864.24
其他 1,031,111.54 1,027,416.39
合计 26,472,992.57 53,120,062.79
其他说明：
148 / 185
2020 年年度报告
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 368,939.81 9,443.76
稳岗补贴 873,618.42
进项税加计抵减 1,326,944.41
合计 1,242,558.23 1,336,388.17
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,903,525.09
处置交易性金融资产取得的投资收 -1,276.13
益
理财收益 4,818.08 20,386.51
合计 6,908,343.17 19,110.38
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,109.45
合计 2,109.45
其他说明：
149 / 185
2020 年年度报告
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 26,687,928.05 19,057,962.48
其他应收款坏账损失 15,088,598.77 -150,468.43
长期应收款坏账损失 90,500,000.00
合同资产减值损失
合计 132,276,526.82 18,907,494.05
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 84,856,737.98 160,764,615.24
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 59,992,899.94
十一、商誉减值损失
十二、其他 -227,308.03
合计 144,622,329.89 160,764,615.24
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
150 / 185
2020 年年度报告
固定资产处置收益 -304,645.41 -87,343.61
合计 -304,645.41 -87,343.61
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,906,270.12 24,190,970.12 5,906,270.12
其他 273,438.21 703,223.50 273,438.21
合计 6,179,708.33 24,894,193.62 6,179,708.33
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
凌海市财政局-地方财政存款-支持中
2,790,000.00 与收益相关
小企业发展款
技改和生态工程配套资金 1,973,769.96 1,973,769.96 与资产相关
高熔氧化钼产品焙烧节能改造项目资
600,000.00 600,000.00 与资产相关
金
科技局高新技术企业认定补助款 250,000.00 与收益相关
淘汰落后产能专项资金 110,000.04 110,000.04 与资产相关
环保专项资金 60,000.00 60,000.00 与资产相关
节能专项资金 50,000.04 50,000.04 与资产相关
工业专项发展资金 50,000.04 50,000.04 与资产相关
技术改造环保补助资金 20,000.04 20,000.04 与资产相关
申报发明专利授权补助 2,500.00 与收益相关
政府扶持资金 21,227,200.00 与收益相关
促进服务奖 100,000.00 与收益相关
151 / 185
2020 年年度报告
合计 5,906,270.12 24,190,970.12
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经
项目 本期发生额 上期发生额 常性损益的金
额
非流动资产处置损失合计 1,676,632.42 4,301,508.52 1,676,632.42
其中：固定资产处置损失 1,676,632.42 4,301,508.52 1,676,632.42
对外捐赠 31,500.00 621,920.00 31,500.00
补偿款 2,960,000.00 2,960,000.00
罚没支出 131,330.93
其他 1,535.22 370,860.00 1,535.22
合计 4,669,667.64 5,425,619.45 4,669,667.64
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,255,858.16 7,702,483.82
递延所得税费用 -42,988,894.44 -3,466,328.51
合计 -41,733,036.28 4,236,155.31
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -305,579,325.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 -76,394,831.35
子公司适用不同税率的影响 4,307,311.89
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 11,015,611.94
152 / 185
2020 年年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,968,025.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 4,370,846.20
响
所得税费用 -41,733,036.28
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,380,233.24 532,739.06
补贴收入 3,968,167.15 21,386,209.40
其他 3,085,939.83 9,575,309.34
合计 8,434,340.22 31,494,257.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 22,252,554.29 42,215,362.85
销售费用 1,383,070.80 6,049,899.29
其他 12,178,972.70 7,795,153.00
合计 35,814,597.79 56,060,415.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
注销子公司支付的现金净额 852.34
合计 852.34
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到承兑汇票和信用证保证金 372,853,696.64 258,036,088.32
往来借款 93,157,657.90 315,100,000.00
合计 466,011,354.54 573,136,088.32
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资手续费 368,650.25 123,859.18
支付承兑汇票和信用证保证金 416,068,258.44 248,223,624.94
往来借款 16,914,052.65 268,959,391.57
股份回购 92,218,458.00 275,711,685.64
合计 525,569,419.34 793,018,561.33
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -263,846,289.13 -228,430,351.71
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2020 年年度报告
加：资产减值准备 144,622,329.89 160,764,615.24
信用减值损失 132,276,526.82 18,907,494.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,039,831.33 38,766,339.08
使用权资产摊销
无形资产摊销 39,925,579.99 43,001,458.70
长期待摊费用摊销 5,635,515.30 18,234,542.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
304,645.41 87,343.61
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,676,632.42 4,301,508.52
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,109.45
财务费用（收益以“－”号填列） 13,208,113.63 37,804,490.99
投资损失（收益以“－”号填列） -6,908,343.17 -19,110.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -42,925,753.61 -6,383,710.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -63,140.83 2,917,382.15
存货的减少（增加以“－”号填列） -288,622,648.22 433,720,029.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 160,791,380.65 279,098,128.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -374,229,880.80 -274,094,283.73
其他 5,374,974.57 -23,105,189.29
经营活动产生的现金流量净额 -439,740,525.75 505,568,578.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 164,789,497.00 258,439,002.13
减：现金的期初余额 258,439,002.13 133,418,215.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -93,649,505.13 125,020,786.19
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 18,936,105.78
其中：霍尔果斯贰零壹陆 18,001,572.00
上海吉翔剧坊 934,533.78
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2020 年年度报告
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 43,748,685.92
其中：霍尔果斯贰零壹陆 42,642,764.62
上海吉翔剧坊 1,105,921.30
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：霍尔果斯贰零壹陆
上海吉翔剧坊
处置子公司收到的现金净额 -24,812,580.14
其他说明:
无
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 164,789,497.00 258,439,002.13
其中：库存现金 767.14 252,613.88
可随时用于支付的银行存款 164,788,729.86 258,186,388.25
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 164,789,497.00 258,439,002.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 104,455,185.24 银行承兑汇票及短期借款保证金
应收账款融资 231,408,323.70 承兑汇票及短期借款质押
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2020 年年度报告
固定资产 159,230,984.30 短期借款抵押
无形资产 366,783,488.56 短期借款抵押
合计 861,877,981.80 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 756,410.59 6.5249 4,935,503.46
应收账款 - -
其中：美元 3,840,045.13 6.5249 25,055,910.47
预付账款 - -
其中：美元 10,143,840.08 6.5249 66,187,542.14
短期借款 - -
其中：美元 54,189,380.25 6.5249 353,580,287.19
应付账款 - -
其中：美元 27,562.50 6.5249 179,842.56
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
经营业务主要以该种
酷卜投资 香港 美元
货币计价和结算
83、 套期
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 补助项目 金额 列报项目
的金额
与资产相关的政府补 技改和生态工程配套资
25,468,000.00 递延收益 1,973,769.96
助 金
与资产相关的政府补
淘汰落后产能专项资金 1,100,000.00 递延收益 110,000.04
助
与资产相关的政府补 高熔氧化钼产品焙烧节
600,000.00 递延收益 600,000.00
助 能改造项目资金
与资产相关的政府补
环保专项资金 600,000.00 递延收益 60,000.00
助
与资产相关的政府补
节能专项资金 500,000.00 递延收益 50,000.04
助
与资产相关的政府补
工业专项发展资金 500,000.00 递延收益 50,000.04
助
与资产相关的政府补
技术改造环保补助资金 200,000.00 递延收益 20,000.04
助
凌海 市财政局 -地方 财
与收益相关的政府补
政存 款-支 持中小企 业 2,790,000.00 营业外收入 2,790,000.00
助
发展款
与收益相关的政府补
稳岗补贴 873,618.42 其他收益 873,618.42
助
与收益相关的政府补 科技局高新技术企业认
250,000.00 营业外收入 250,000.00
助 定补助款
与收益相关的政府补
申报发明专利授权补助 2,500.00 营业外收入 2,500.00
助
合计 / 32,884,118.42 / 6,779,888.54
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
丧失
按照 控制
丧失 公允 权之 与原子
股 丧失 丧失
处置价款与 控制 价值 日剩 公司股
权 控制 控制
处置投资对 权之 重新 余股 权投资
处 权之 权之
应的合并财 日剩 计量 权公 相关的
股权处置价 置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时 日剩 日剩
子公司名称 务报表层面 余股 剩余 允价 其他综
款 比 方式 权的时点 点的确定依据 余股 余股
享有该子公 权的 股权 值的 合收益
例 权的 权的
司净资产份 比例 产生 确定 转入投
（% 账面 公允
额的差额 （% 的利 方法 资损益
） 价值 价值
） 得或 及主 的金额
损失 要假
设
18,001,572.0
霍尔果斯贰零壹陆 51 现金转让 2020/1/15 股权交割完成 6,903,525.09
0
北 京吉 翔影坊 影视
1.00 100 现金转让 2020/6/6 股权交割完成 5,472,303.30
传媒有限公司
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司报告期注销子公司上海卜尔网络科技有限公司、注销孙公司北京吉翔星坊文化传播有限公司。
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2020 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
同一控制下企
吉林新华龙 安图县 安图县 有色金属加工 100
业合并
新华龙大有 锦州市 锦州市 有色金属冶炼 100 设立
铁金属、有色
金属矿产及产
酷卜投资 香港 香港 品贸易，委托 100 设立
加工，投资业
务，并购业务
广播电视节目
北京吉翔天佑 北京市 北京市 51 设立
制作
巴彦淖尔 非同一控制下
西沙德盖 巴彦淖尔市 钼矿采选 100
市 企业合并
霍尔果斯吉翔剧 霍尔果斯 非同一控制下
霍尔果斯市 影视制作 100
坊 市 企业合并
同一控制下企
上海吉翔剧坊 上海市 上海市 影视制作 100
业合并
上海吉翔星坊 上海市 上海市 影视制作 100 设立
上海吉钼实业有
上海市 上海市 商务服务业 100 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
北京吉翔天佑 49% -1,054,689.25 -575,752.23
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2020 年年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
非流 流 流
司 流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动资 动 动
名 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
产 负 负
称
债 债
北 18,29 13, 18,30 19,48 19,48 18,31 1,322 19,63 18,65 18,65
京 6,586 052 9,639 4,643 4,643 3,537 ,741. 6,278 8,856 8,856
吉 .92 .28 .20 .76 .76 .31 43 .74 .26 .26
翔
天
佑
霍 540,9 18,27 559,1 537,4 537,4
尔 24,01 0,415 94,43 33,55 33,55
果 9.32 .27 4.59 8.29 8.29
斯
贰
零
壹
陆
子 本期发生额 上期发生额
公 营
经营活
司 业 综合收益 综合收益 经营活动
净利润 动现金 营业收入 净利润
名 收 总额 总额 现金流量
流量
称 入
北 - - 3,249. - - 125,565.6
京 2,152,427 2,152,427 68 632,859.1 632,859.1 3
吉 .04 .04 8 8
翔
天
佑
霍 409,595,89 - - -
尔 5.40 5,113,195 5,113,195 39,546,19
果 .84 .84 4.20
斯
贰
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2020 年年度报告
零
壹
陆
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司各职能部
门和业务单位为风险管理第一道防线；审计监察部门为风险管理第二道防线；董事会及股东大会
为风险管理第三道防线。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，
公司董事会主要履行以下职责：审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告；确定企
业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；了
解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策、
重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批
准风险管理组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风
险管理制度做出的风险性决定的行为。审计监察部门主要履行以下职责：在公司整体运行中，充
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2020 年年度报告
分发挥内部监督管理作用，推进公司内部控制体系持续改进，降低公司运营风险，切实保障公司
的经济利益；引导公司逐步树立制度的权威性，促进企业规范化管理。公司业务管理部门在风险、
控制管理方面的主要职责：公司业务管理部门根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业
务流程的风险，确定风险反应方案；根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设
计方法和描述工具，设计并记录相关控制；组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发
现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，向
部门分管领导汇报情况外；配合审计监察等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行
调查、处理。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计
委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目 1 年以内 1-2 年 2-3 3-5 年 5 年以 合计
年 上
短期借款 861,917,878.24 861,917,878.24
应付票据 23,403,616.36 23,403,616.36
应付账款 52,415,012.61 52,415,012.61
应付职工薪酬 5,225,603.54 5,225,603.54
其他应付款 26,510,925.93 26,510,925.93
一年内到期的
13,453,945.04 13,453,945.04
非流动负债
合计 982,926,981.72 982,926,981.72
年初余额
项目 2-3 5 年以
1 年以内 1-2 年 3-5 年 合计
年 上
短期借款 522,614,433.38 522,614,433.38
应付票据 51,955,403.00 51,955,403.00
应付账款 175,066,269.54 175,066,269.54
应付职工薪酬 6,346,900.70 6,346,900.70
其他应付款 190,802,910.90 190,802,910.90
长期应付款 30,334,839.71 30,334,839.71
合计 977,120,757.23 977,120,757.23
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的借款中均为固定利率借款
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2020 年年度报告
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司目前的客户或供应商中有使用或美元，短期借款中美元借款，本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
美元 其他 折算人民币余额 美元 其他 折算人民币余额
外币 合计 外币 合计
货币资金 756,410.59 4,935,503.46 68,886.70 480,567.40
应收账款 3,840,045.13 25,055,910.47 12,348.79 86,147.63
预付账款 10,143,840.08 66,187,542.14
应付账款 27,562.50 179,842.56 27,562.50 192,281.51
短期借款 54,189,380.25 353,580,287.19 18,720,404.90 130,597,288.66
合计 68,957,238.55 449,939,085.82 18,829,202.89 131,356,285.20
于 2020 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值
10%，则公司将增加或减少净利润 2,214.33 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对
美元可能发生变动的合理范围。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
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2020 年年度报告
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收账款融资 287,575,724.16 287,575,724.16
持续以公允价值计量 287,575,724.16 287,575,724.16
的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
本公司应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票，本公司的其他金融工具应收账款、其他应
收款的账面价值与公允价值相差较小，所以本公司的金融工具全部以账面价值计量。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
宁波炬泰投资管理
宁波市北仑区 投资管理 5,128.2051 34.05 34.05
有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是郑永刚
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李强 其他
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2020 年年度报告
新疆六艺影视传媒股份有限公司（简称“新疆六 其他
艺”）
克拉玛依市汇鑫文化产业投资发展有限合伙企业 其他
（简称“汇鑫文化”）
李克勤 公司高管
李克勤在过去 12 个月担任该公司的董
霍尔果斯贰零壹陆
事及高管
其他说明
强于 2019 年 10 月 16 日起担任子公司霍尔果斯贰零壹陆董事长，新疆六艺、汇鑫文化均为李
强担任董事及高管的公司。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
转让电视连续剧《竹书谣》
宁波炬泰 33,890,704.66
8%的投资份额及相关收益权
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
新华龙大有 587,241.00 2020/10/12 2021/4/11 否
新华龙大有 2,740,458.00 2020/10/14 2021/4/13 否
新华龙大有 10,439,840.00 2020/10/27 2021/4/26 否
新华龙大有 1,109,233.00 2020/10/29 2021/4/28 否
新华龙大有 11,222,828.00 2020/11/3 2021/5/2 否
新华龙大有 1,239,731.00 2020/11/5 2021/5/4 否
新华龙大有 6,785,896.00 2020/11/10 2021/5/9 否
新华龙大有 23,098,146.00 2020/11/13 2021/5/12 否
新华龙大有 34,842,966.00 2020/11/18 2021/5/17 否
新华龙大有 21,271,174.00 2020/12/9 2021/6/8 否
新华龙大有 4,110,687.00 2020/12/14 2021/6/13 否
新华龙大有 24,000,000.00 2020/10/19 2021/10/18 否
新华龙大有 14,000,000.00 2020/10/27 2021/10/26 否
新华龙大有 2,500,000.00 2020/10/30 2021/10/29 否
新华龙大有 25,500,000.00 2020/4/23 2021/4/22 否
新华龙大有 2,112,068.81 2020/7/3 2021/1/3 否
新华龙大有 2,525,000.00 2020/7/17 2021/1/17 否
新华龙大有 20,000,000.00 2020/7/20 2021/1/20 否
新华龙大有 14,000,000.00 2020/7/21 2021/1/21 否
新华龙大有 16,000,000.00 2020/7/22 2021/1/22 否
霍尔果斯吉翔剧坊 13,453,945.04 2018/10/8 2021/9/15 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
霍尔果斯贰零壹 10,000,000.00 2018/6/4 2020/6/30
陆
霍尔果斯贰零壹 2,000,000.00 2018/7/2 2020/11/23
陆
霍尔果斯贰零壹 10,000,000.00 2018/7/5 2020/11/23
陆
霍尔果斯贰零壹 8,000,000.00 2018/7/17 2020/11/23
陆
霍尔果斯贰零壹 10,000,000.00 2018/7/20 2020/11/23
陆
霍尔果斯贰零壹 13,000,000.00 2018/10/10 2020/11/23
陆
霍尔果斯贰零壹 17,000,000.00 2018/12/19 2020/11/23
陆
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2020 年年度报告
霍尔果斯贰零壹 3,000,000.00 2018/12/19 2021/12/30
陆
霍尔果斯贰零壹 80,000,000.00 2018/12/21 2021/6/30
陆
霍尔果斯贰零壹 47,000,000.00 2018/12/26 2021/12/30
陆
霍尔果斯贰零壹 30,000,000.00 2018/12/26 2022/6/30
陆
霍尔果斯贰零壹 15,000,000.00 2018/12/26 2022/12/1
陆
霍尔果斯贰零壹 15,000,000.00 2019/1/31 2022/12/1
陆
资金拆借利息费用
关联方 本期发生额 上期发生额
宁波炬泰 1,123,947.20
汇鑫文化 2,432,876.71
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波炬泰 股权转让（上海吉翔剧坊） 5,472,303.30
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 491.32 606.08
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
霍尔果斯
长期应收款 190,000,000.00 90,500,000.00
贰零壹陆
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2020 年年度报告
霍尔果斯
其他应收款 952,638.90
贰零壹陆
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 新疆六艺 12,000,000.00
预收款项 新疆六艺 50,000,000.00
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事
项：
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
提供担保 霍尔果斯吉翔剧坊 13,453,945.04 30,334,839.71
提供担保 新华龙大有 238,085,268.81 260,200,000.00
8、 其他
√适用 □不适用
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 1,150,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围 授予价格为 10.00 元/股，合同剩余期限 1
和合同剩余期限 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
范围和合同剩余期限
其他说明
根据本公司 2020 年 12 月 3 日召开的第四属董事会第三十三次会议、第四届监事会第十九次
会议审议通过了《《关于回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,鉴于公司鉴于公
司 2019 年度影视业务经营业绩考核不达标，拟回购曹力宁已授予但尚未解除限售的限制性股票
共计 75 万股。
根据本公司 2020 年 8 月 12 日召开的第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第十四次
会议审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,因公司限制性股票
激励计划之激励对象孙坚先生已离职，根据公司《激励计划草案》，公司对孙坚先生已获授但尚
未解除限售股票 40 万股进行回购注销。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
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2020 年年度报告
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日当日股价
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可解锁人数变动，修正预计
可解锁的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金 -4,923,000.02
额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -4,923,000.02
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”所述。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）诉讼事项
2018 年 3 月 22 日，吉林新华龙与吉林颐膳源健康产业发展有限公司签订了转让其全部资产
的资产转让协议，转让价款 1,450.00 万元，截至 2019 年 12 月 31 日收回 500.00 万元。2019 年
1 月 2 日，吉林新华龙就吉林颐膳源健康产业发展有限公司未按合同约定全部回款提起上诉。2019
年 1 月 10 日吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院作出（2019）吉 24 民初 2 号民事裁定书，对
其申请的财产保全进行查封，共计价值约 1,251.00 万元。2020 年 3 月 10 日已提请吉林省延边朝
鲜族自治州中级人民法院对查封的资产进行拍卖来偿还吉林新华龙资产处置款本息。截至财务报
告批准报出日，该诉讼尚未解除。
2）抵押担保事项
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司的抵押担保情况详见本注释“七、32.短期借款、七、81.所
有权或使用权受到限制的资产、十二、关联方及关联交易”所述。本公司为全资子公司新华龙大
有提供担保总额为 250,600,000.00 元。截至 2020 年 12 月 31 日，已使用担保额度 238,085,268.81
元。本公司为全资子公司霍尔果斯吉翔剧坊提供担保，截至 2020 年 12 月 31 日，已使用担保额度
13,453,945.04 元。
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2020 年年度报告
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）本公司 2021 年 3 月 2 日，因筹划重大资产重组，发布了《吉翔股份关于筹划发行股份
购买资产事项的停牌公告》（公告编号： 2021-011），公司股票自 2021 年 3 月 1 日起停牌，后
期分别于 2021 年 3 月 11 日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预
案》、2021 年 4 月 13 日发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
事项拟终止公告》。
（2）本公司 2020 年 12 月，限制性股票回购注销，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于
2020 年 12 月 15 日出具了验资报告，中国证券登记结算中心进行了登记，但因其工商变更需要公
示 45 天，故工商完成注册资本变更的时间为 2021 年 1 月 25 日。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行
划分。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 钼产品 影视产品 分部间抵销 合计
主营业务收入 2,198,638,454.91 79,845,990.71 2,278,484,445.62
主营业务成本 2,128,351,022.31 46,502,305.47 2,174,853,327.78
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）控股股东股权质押
截至 2020 年 12 月 31 日，宁波炬泰共持有公司 173,840,117 股，占公司总股本的 34.05%。
累计质押的股份数为 110,317,996 股，占公司总股本的 21.61%，占其持有股份数的 63.46%。
截止报告出具日，宁波炬泰共持有公司 173,840,117 股，占公司总股本的 34.05%。累计质
押的股份数为 134,686,054 股，占公司总股本的 26.38%，占其持有股份数的 77.48%。
（2）子公司转让事宜
2018 年 9 月 20 日，公司与宁波炬泰签订了《关于锦州吉翔钼业股份有限公司出售乌拉特前
旗西沙德盖钼业有限责任公司 100%股权之意向书》，转让价款将以 2018 年 8 月 31 日为评估基
准日对西沙德盖钼业资产进行评估并出具《评估报告》，以《评估报告》确认的评估价值为依
据，由双方协商确定。公司于 2018 年 9 月 20 日召开第三届董事会第五十二次会议审议通过，
2018 年 9 月 21 日公告。截至目前，该事项无任何进展。
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2020 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内
6 个月-1 年（含 1 年）
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年 6,164,660.00
4至5年 6,176,742.47
5 年以上 8,069,682.82
合计 20,411,085.29
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计 17,023,97 83. 17,023,97 100 17,261,56 83. 17,261,56 100
提坏账准 7.39 41 7.39 .00 9.03 19 9.03 .00
备
其中：
按组合计 3,387,107 16. 3,121,107 92. 266,000. 3,488,255 16. 1,847,075 52. 1,641,180
提坏账准 .90 40 .90 15 00 .53 81 .09 95 .44
备
其中：
账龄组合 3,387,107 16. 3,121,107 92. 266,000. 3,488,255 16. 1,847,075 52. 1,641,180
.90 40 .90 15 00 .53 81 .09 95 .44
20,411,08 / 20,145,08 / 266,000. 20,749,82 / 19,108,64 / 1,641,180
合计
5.29 5.29 00 4.56 4.12 .44
按单项计提坏账准备：
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2020 年年度报告
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 5,214,574.92 100.00 预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司 5,718,034.04 5,718,034.04 100.00 预计无法收回
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 6,091,368.43 100.00 预计无法收回
合计 17,023,977.39 17,023,977.39 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内
6 个月-1 年（含 1
年）
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年 532,000.00 266,000.00 50.00
5 年以上 2,855,107.90 2,855,107.90 100.00
合计 3,387,107.90 3,121,107.90
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 其他 期末余额
计提
转回 销 变动
坏账准备 19,108,644.12 1,117,015.79 80,574.63 20,145,085.29
合计 19,108,644.12 1,117,015.79 80,574.63 20,145,085.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款合计
客户 期末余额 坏账准备
数的比例(%)
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 29.50 6,091,368.43
吉林省兴达钼业有限公司 5,718,034.04 28.01 5,718,034.04
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 25.25 5,214,574.92
辽宁富美油田服务有限公司 3,255,360.90 15.77 2,989,360.90
山东山一重工机械有限公司 131,747.00 0.64 131,747.00
合计 20,411,085.29 100.00 20,145,085.29
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 245,935,950.64 442,987,777.77
合计 245,935,950.64 442,987,777.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 244,831,928.21
6 个月-1 年（含 1 年） 114,599.25
1 年以内小计 244,946,527.46
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年 1,975,765.70
4至5年 3,000,000.00
5 年以上 10,069,711.25
合计 259,992,004.41
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 243,832,393.05 438,517,545.83
179 / 185
2020 年年度报告
保证金 198,399.25 1,307,549.25
应收代垫、暂付款 14,999,476.95 15,046,633.95
其他 961,735.16 95,896.09
合计 259,992,004.41 454,967,625.12
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 预期信用损 期信用损失 合计
期信用损失 失(未发生信 (已发生信用
用减值) 减值)
2020年1月1日余额 11,979,847.35 11,979,847.35
2020年1月1日余额在本期 11,979,847.35 11,979,847.35
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,076,206.42 2,076,206.42
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 14,056,053.77 14,056,053.77
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
账龄组合 11,979,847.35 2,076,206.42 14,056,053.77
合计 11,979,847.35 2,076,206.42 14,056,053.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
180 / 185
2020 年年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
性质 期末余额
数的比例
(%)
子公司
新华龙大有 188,743,382.27 6 个月以内 72.60
往来
霍尔果斯吉翔 子公司
49,696,670.50 6 个月以内 19.11
剧坊 往来
3-4 年:1,878,365.70
辽宁连山钼业 应收代
元；4-5
（集团）上兰 垫、暂 12,267,099.45 年:3,000,000.00 元；5
4.72 11,291,426.31
采矿有限公司 付款 年以上 7,388,733.75 元
子公司
上海吉翔剧坊 5,362,777.77 6 个月以内 2.06
往来
应收代
葫芦岛荣昌钼
垫、暂 2,679,977.50 5 年以上 1.03 2,679,977.50
制品有限公司
付款
合计 / 258,749,907.49 / 99.52 13,971,403.81
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准备
备
对子公司投资 1,548,114,490.17 1,548,114,490.17 1,559,922,183.17 1,559,922,183.17
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2020 年年度报告
对联营、合营
企业投资
合计 1,548,114,490.17 1,548,114,490.17 1,559,922,183.17 1,559,922,183.17
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
吉林新华龙 21,564,490.17 21,564,490.17
西沙德盖 918,000,000.00 918,000,000.00
霍尔果斯吉翔剧
100,000,000.00 100,000,000.00
坊
新华龙大有 500,000,000.00 500,000,000.00
北京吉翔天佑 2,550,000.00 2,550,000.00
霍尔果斯贰零壹
12,607,693.00 12,607,693.00
陆
上海吉翔剧坊 3,000,000.00 3,000,000.00
上海吉翔星坊 2,200,000.00 800,000.00 3,000,000.00
合计 1,559,922,183.17 800,000.00 12,607,693.00 1,548,114,490.17
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 55,217,417.97 49,405,570.57
其他业务
合计 55,217,417.97 49,405,570.57
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,385,110.08 -249,147.83
交易性金融资产在持有期间的投资收益 -1,276.13
合计 5,385,110.08 -250,423.96
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,598,879.68
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务 6,779,888.54
密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
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2020 年年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -4,396,229.43
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,818.08
所得税影响额 -1,908,839.27
少数股东权益影响额
合计 7,078,517.60
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -12.98 -0.48 -0.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-13.33 -0.49 -0.49
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表；
载有立信会计师事务所签章，注册会计师签名并盖章的审计报告原
备查文件目录
件；
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
备查文件目录
券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李立
董事会批准报送日期：2021 年 4 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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