2021 年半年度报告
公司代码：603466 公司简称：风语筑
上海风语筑文化科技股份有限公司
2021 年半年度报告
1 / 134
2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李晖、主管会计工作负责人陈礼文及会计机构负责人（会计主管人员）肖圣选声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告“管理层讨论与分析”部分对公司经营发展中可能存在的风险进行了详细阐述
与分析，并提出了预防对策，敬请广大投资者关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
2 / 134
2021 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 16
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 20
第六节 重要事项........................................................................................................................... 21
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 30
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 34
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 36
1. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表；
2. 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3 / 134
2021 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、风语筑 指 上海风语筑文化科技股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 李晖、辛浩鹰夫妇
励构投资 指 上海励构投资合伙企业（有限合伙），系公司上市前的员工持股平台
苏州雅诗蒂诺 指 苏州雅诗蒂诺模型有限公司，为公司全资子公司
桐庐放语空 指 桐庐放语空文化创意有限公司，为公司全资子公司
要看文创 指 上海要看文化创意有限公司，为公司控股子公司
浙江深白 指 浙江深白数字科技有限公司，为公司控股子公司
通过先进的视频动作捕捉系统和成熟的三维图像引擎将传统的空间转换
互动技术 指 为互动空间的一种技术。在互动空间中人们可以通过身体动作（如身体
摆动、走动、手势等）控制相关影音、游戏元素。
是运用数字技术和计算机程序等手段对图片、影音文件进行的分析、编
数字艺术 指 辑等应用，最终得到完美的升级作品。数字艺术包括交互媒体设计、数
字影像艺术、虚拟现实设计、新媒体艺术等。
通过场景营造，配合全息投影、AR、VR 等科技手段，以游戏，情境感音
频视频、戏剧、游乐设施、装置性空间展览等作为输出途径，营造氛围
沉浸式体验 指
让参与者专注在当前的目标情境下并感到愉悦和满足,使用户有一种置
身于虚拟世界之中的感觉。
利用干涉和衍射原理记录并再现物体真实的三维图像的记录和再现的技
全息影像 指
术。
对不借助偏振光眼镜等外部工具，实现立体视觉效果的技术的统称。目
裸眼 3D 指 前该类型技术的代表主要有光屏障技术、柱状透镜技术，其中最新技术
为“分布式光学矩阵”技术。
通过计算机技术和可穿戴设备产生的一个真实与虚拟组合的、可人机交
互的环境。扩展现实包括增强现实（AR），虚拟现实（VR），混合现实
扩展现实 XR 指
（MR）等多种形式。XR 分为多个层次，从通过有限传感器输入的虚拟世
界到完全沉浸式的虚拟世界。
4 / 134
2021 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海风语筑文化科技股份有限公司
公司的中文简称 风语筑
公司的外文名称 Shanghai Fengyuzhu Culture Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Fengyuzhu
公司的法定代表人 李晖
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李成 林诗静
联系地址 上海市静安区江场三路191号 上海市静安区江场三路191号
电话 021-56206468 021-56206468
传真 021-56206468 021-56206468
电子信箱 licheng@fengyuzhu.com linshijing@fengyuzhu.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市静安区江场三路191号
公司注册地址的历史变更情况 未变更
公司办公地址 上海市静安区江场三路191号
公司办公地址的邮政编码 200436
公司网址 www.fengyuzhu.com
电子信箱 ir@fengyuzhu.com
报告期内变更情况查询索引 公司报告期内未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 公司报告期内未发生变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 风语筑 603466 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
5 / 134
2021 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,442,300,535.02 1,009,074,705.03 42.93
归属于上市公司股东的净利润 280,366,022.73 150,298,602.73 86.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
272,074,912.99 137,294,608.03 98.17
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 107,665,058.61 53,624,323.47 100.78
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,130,495,158.03 1,972,578,150.68 8.01
总资产 4,479,702,469.31 4,328,834,722.73 3.49
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.66 0.52 26.92
稀释每股收益（元／股） 0.66 0.52 26.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益（
0.64 0.47 36.17
元／股）
加权平均净资产收益率（%） 13.26 8.62 4.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
12.87 7.87 5.00
收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,894.25
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 12,327,500.00
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 1,282,306.74
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,886,090.71
少数股东权益影响额 -2.90
所得税影响额 -1,434,497.64
6 / 134
2021 年半年度报告
合计 8,291,109.74
十、 其他
□适用 √不适用
7 / 134
2021 年半年度报告
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一) 公司所属行业说明
1. 行业概况
数字展示行业是以计算机为主要工具进行数字视觉创意、设计和创作的行业。近年来， 三维仿真
动画、3D Mapping 投影、全息幻影成像等数字媒体展示技术的发展，以及 LED 屏幕、弧幕、球幕、投
影仪、触摸屏等数字媒体介质的日趋成熟，促进了数字展示行业快速发展。大到规模宏大的奥运会开幕
式视觉特效、小到照片及视频效果优化，数字展示行业几乎涵盖了当今计算机时代所有的视觉艺术创作
领域。随着人机交互、AR/VR、裸眼 3D、全息影像等计算机网络技术和数字媒体展示技术的广泛应用，
数字展示行业将迎来新的发展。
数字展示创意服务旨在为客户和终端受众提供融合文化、科技、艺术和视觉内容的沉浸式体验服务，
协助政府机关、公共机构、商业团体、企事业单位通过主题营造、空间设计、科技体验，进行形象展示、
宣传教育、文化体验及商业推广。根据体验场景的不同，数字展示创意服务的应用场景可划分为城市馆、
博物馆、科技馆等半永久性展厅，世界博览会、中国国际进口博览会、上海国际车展等临展，以及面向
终端消费者的商业文创展览。根据功能定位的不同，半永久性展厅还可以进一步细分为城市展示馆、园
区展示馆、博物馆、科技馆、美术馆、天文馆、文化馆、党史馆、校史馆、企业馆以及大数据、AI 人
工智能等主题行业展厅。随着数字多媒体技术的发展和数字视觉内容制作成本的不断降低，数字展示创
意服务将适用于更为广泛的体验场景和领域。
2. 行业发展情况
2.1 国家持续加大文化事业建设支出，建设社会主义文化强国，提高国家文化软实力
近年来，政府文化和旅游事业费持续增加，2011-2020 年全国文化和旅游事业费由 393 亿元增长至
1088 亿元，年均增长幅度高达 17.68%。党的十九届五中全会提出，到 2035 年把我国建成社会主义文
化强国，国民素质和社会文明程度达到新高度，国家文化软实力显著增强。数字展示行业同时具备经济、
文化双重效应，对于国家经济社会发展和文化事业繁荣具有重要意义。
2.2 “十四五”规划提出统筹加强公共文化设施软硬件建设，实施文化产业数字化战略
根据国家“十四五”文化改革发展规划，到 2025 年，我国社会主义文化强国建设取得重大进展，公
共文化服务体系更加健全，基本公共文化服务标准化均等化水平显著提高，服务效能进一步提升，全国
各类文化设施数量（公共图书馆、文化馆站、美术馆、博物馆、艺术演出场所）达到 7.7 万，文化设
施年服务人次达到 48 亿。公共文化基础设施数字化建设将为数字展示行业的发展注入新的动力。
2.3 数字多媒体技术创新及数字艺术的兴起，推动数字展示行业向全方位沉浸式体验方向发展
数字多媒体技术的不断创新与发展改变了传统的展陈方式，数字艺术的兴起与运用丰富了展陈内容
的表现形式、加大了展陈内容的传播半径。随着数字多媒体技术与数字艺术的融合发展，展示形式和展
陈内容将进一步精细化与沉浸化。将虚拟现实、增强现实、5 G+4 K/8 K 超高清、裸眼 3D、全息影像等
技术应用于文化及商业领域，促进现有文化及商业内容向沉浸式内容移植，有利于推动沉浸式体验在文
化场景和消费领域的应用创新。
(二) 主要业务
公司是中国数字展示行业的龙头企业，致力于成为国内领先的数字化体验服务商。依托公司在数字
科技应用领域的技术优势及公司在数字艺术、沉浸式体验领域积累的资源，公司的产品及服务广泛应用
于数字展示、城市文化体验、数字文旅、商业展览及新零售体验、广电 MCN 及数字营销等众多领域。公
司主要业务类型如下：
1、 城市数字化体验空间
城市数字化体验空间通过数字化的技术手段展示城市历史文化底蕴、发展历程、建设成就和未来规
划愿景，是各地开展政务接待、招商引资、规划展示和城市形象宣传的重要窗口和平台。
代表作品：
8 / 134
2021 年半年度报告
2、 文化及品牌数字化体验空间
文化及品牌数字化体验空间通过将创意、设计、数字艺术和沉浸式体验元素深度融入 IP 主题、在
地文化特色和品牌形象之中，重点打造面向社会大众和消费者开放的新型互动体验式空间。
代表作品：
3、数字化产品及服务
数字化产品及服务主要通过全息影像、裸眼 3D、CGI 特效等技术手段，AR/VR/MR、4K/8K 超高
清视频等媒介形式，为客户和消费者提供商业展览、数字艺术消费品及各类数字视觉服务。
代表作品：
(三) 经营模式
公司采取服务为主、运营为辅的经营模式，对数字化体验空间采取一体化打造的服务收费模式，对
商业展览及数字文创业务采取服务收费和运营分成相结合的模式。目前，公司的主要业务为数字化体验
空间的一体化打造，公司的营业收入约 80%来源于创意设计、互动体验、CGI 特效、VR/AR、全息影
像及其他各类软硬件系统集成服务，装修装饰部分仅占收入结构的 20%。公司已建立了一整套独立、
完整的业务承接、创意设计、技术应用、制作实施模式和流程。
9 / 134
2021 年半年度报告
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
√适用 □不适用
(一) 品牌优势
公司一直坚持通过高品质的创意设计和技术实现成果构建自己的品牌，坚持通过质量管理、诚信经
营和完善的服务来打造自己的品牌，通过新一代的技术和系统，为客户有层次、有重点、立体地呈现展
示内容，满足客户个性化展示需求。经过多年经营积累，公司在业内已形成了较高的知名度和美誉度，
设计并实施完成了一大批有影响力的项目。近年来，公司曾先后入选“上海市著名商标”、“上海市守
合同重信用企业”、“上海文化企业十强”，并多次获得“静安区政府质量奖”、“上海服务业企业
100 强”、“中国 VR50 强企业”等奖项或荣誉称号。
(二) 客户资源与行业经验优势
经过十多年的发展，公司积累了丰富的数字展示创意服务经验，公司业务遍布全国 31 个省、市、
自治区。截止目前，公司已在全国范围内打造了上千座数字化体验空间，涵盖了各类型细分应用场景，
包括城市规划展示馆、园区展示馆、科技馆、博物馆、纪念馆、党建展馆、企业展厅、大数据展厅、科
普教育等各类主题体验馆以及校史馆等特色主题馆。
(三) 全程一体化控制的高效管理优势
由于数字化体验空间涉及范围广、金额大、复杂程度高，客户一般倾向选择对全程实施有控制把握
能力的企业，以保证项目推进速度和质量。公司从过往项目中的前期整体设计、实施、直至后期维护等
不断积累一体化系统作业经验，公司已构建起涵盖策划、设计、实施和维护服务的完整数字化体验业务
链体系，现已具备较强的资源整合能力，能确保项目实施效果达到预期设计目标。
(四) 跨界人才队伍优势
创意设计能力和数字多媒体技术应用水平是保证数字展示和沉浸式体验效果的关键要素，创意设计
人才和数字技术专业人才的能力水平和持续成长性直接决定了公司未来的生存与发展。公司拥有行业内
规模较大的设计主创团队和跨界多元的数字科技应用人才，公司各类数字创意和设计人员超过 500 人，
数字研发、互动科技、CGI 视效、VR/AR、全息影像等数字多媒体技术应用人才 400 余人，是公司保持
稳健发展的重要力量。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，公司围绕主营业务相关多元化战略，在公司管理层和全体员工的共同努力下，积
极克服新冠疫情反复与原材料价格上涨带来的挑战，公司管理层通过加强精细化管理，对内强化节约挖
潜，同时将部分成本上涨压力传导至下游，缓解部分原材料成本上升的压力，赢得了经营业绩和盈利能
力的又一次显著增长。
1、经营业绩和盈利能力进一步提升，文化及品牌数字化体验空间业务占比显著增加
2021 年 1-6 月，公司实现营业收入 14.42 亿元，较上年同期同比增长 42.93%；归属于上市公司股
东的净利润 2.80 亿元，较上年同期同比增长 86.54%；经营活动产生的现金流量净额 1.08 亿元，较上年
同期同比增长 100.78%。自上市以来，公司一直积极努力推动主营业务相关多元化战略,截至目前，文
化及品牌数字化体验空间业务已发展为公司核心业务，在营业收入中的占比由上年同期的 39.06%上升
至 60.56%。
公司 2021 年 1-6 月主营业务收入结构情况如下：
营业收入（万 上年同期 本报告期比上年
业务类型 占比% 占比%
元） （万元） 同期增减(%)
文化及品牌数字化体验空间 87,338.47 60.56 39,416.58 39.06 121.58
城市数字化体验空间 54,679.46 37.91 58,352.03 57.83 -6.29
数字化产品及服务 2,212.13 1.53 3,138.86 3.11 -29.52
合计 144,230.06 100.00 100,907.47 100.00 42.93
10 / 134
2021 年半年度报告
2、新签订单稳健增长，其中文化及品牌数字化体验空间新签订单增长 12.70%
2021 年 1-6 月，公司新签订单 15.98 亿元，较上年同期增长 7.39%，其中文化及品牌数字化体验空
间新签订单 9.33 亿元，较上年同期增长 12.70%，数字化产品及服务新签订单 4,750 万元，较上年同期
大幅增长。
截止 2021 年 6 月 30 日公司在手订单情况如下：
业务类型 数量 金额（万元） 占比（%）
文化及品牌数字化体验空间 96 256,893.34 51.09
城市数字化体验空间 77 237,104.32 47.16
数字化产品及服务 90 8,780.83 1.75
合计 263 502,778.49 100.00
3、报告期内公司积极参与“中国共产党历史展览馆”项目建设，献礼建党百年
在中国共产党成立 100 周年之际，风语筑充分发挥公司创意设计和数字科技应用能力，参与中国共
产党历史展览馆项目的建设，以数字创意和动感科技打造逼真的沉浸式体验场景，让参观者拥有更强的
互动感和参与体验。作为建党 100 周年献礼项目，获得社会各界的高度认可。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有
重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,442,300,535.02 1,009,074,705.03 42.93
营业成本 918,285,248.88 692,223,819.00 32.66
销售费用 63,652,184.00 42,959,903.38 48.17
管理费用 54,678,504.80 43,453,082.61 25.83
财务费用 -12,839,023.93 -10,185,850.89 26.05
研发费用 43,785,581.08 27,883,126.95 57.03
经营活动产生的现金流量净额 107,665,058.61 53,624,323.47 100.78
投资活动产生的现金流量净额 -130,172,428.36 -601,869,410.02 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -129,361,406.50 -17,990,955.81 不适用
营业收入变动原因说明：主要系完工项目增加所致
营业成本变动原因说明：主要系完工项目增加所致
销售费用变动原因说明：主要系售后服务费与职工薪酬增加所致
管理费用变动原因说明：主要系本期受疫情影响较小，企业日常经营管理活动恢复导致费用增加所致
财务费用变动原因说明：系利息收入增加所致
研发费用变动原因说明：主要系研发人员职工薪酬增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系经营性收款增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系购买理财产品所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本期分红所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
11 / 134
2021 年半年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
12 / 134
2021 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总资产 上年期末数占总 本期期末金额较上年
项目名称 本期期末数 上年期末数 情况说明
的比例（%） 资产的比例（%） 期末变动比例（%）
货币资金 1,171,890,593.18 26.16 1,316,539,105.92 30.41 -10.99 系购买理财产品所致
交易性金融资产 151,335,643.83 3.38 20,341,222.22 0.47 643.99 系购买理财产品所致
应收票据 49,797,582.44 1.11 31,596,054.41 0.73 59.82 系收到票据增加所致
应收款项 1,440,849,128.30 32.16 1,211,425,881.01 27.99 18.94
其他应收款 54,192,559.51 1.21 52,324,006.35 1.21 3.57
存货 789,446,354.05 17.62 892,814,907.02 20.62 -11.58
合同资产 208,646,571.15 4.66 195,526,735.48 4.52 6.71
长期股权投资 43,749,730.80 0.98 40,701,861.28 0.94 7.49
固定资产 183,068,803.95 4.09 191,622,187.48 4.43 -4.46
短期借款 16,712,996.57 0.37 6,850,823.78 0.16 151.25 系银票背书增加所致
合同负债 1,035,677,432.58 23.12 1,138,059,512.26 26.29 -9.00
13 / 134
2021 年半年度报告
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末主要资产受限情况见财务报表附注“五/（八十一）”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司长期股权投资余额为 4,374.97 万元，比期初增长 7.49%，主要系报告期内新增衢州
南孔放语空文化传播有限公司。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
截至报告期末以公允价值计量的金融资产是银行理财产品及权益工具投资。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 业务性质 持股比例(%) 总资产 净资产 净利润
苏州雅诗蒂诺模
模型设计，制作 100 30,775,200.66 13,820,410.80 1,565,207.09
型有限公司
桐庐放语空文化 展览展示、文化创意产品销售、
100 29,397,912.72 27,961,068.79 -957,262.76
创意有限公司 旅游服务
上海要看文化创 创意服务,为文化艺术交流活
100 21,632,582.41 21,329,624.39 -2,947,771.57
意有限公司 动提供筹备、策划服务
短视频数字营销、CGI 视效广
浙江深白数字科 告、超高清裸眼 3D 大屏、虚
100 22,899,734.26 20,075,665.27 75,665.27
技有限公司 拟偶像和 AI 数字人开发及数
字 IP 运营
上海良晓信息科
科学研究与技术服务业 30 47,024,572.55 45,657,839.85 6,423,339.89
技有限公司
安徽阿玛歌文化
商业服务 49 21,627,961.96 9,030,919.20 -773,739.68
传媒有限公司
14 / 134
2021 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险及对策
公司目前的主要客户为政府部门单位，易受国内宏观经济影响。国内经济形势发生重大变化，如经
济增长放缓或停滞导致政府部门对文化投入和预算减少，将对公司主营业务带来一定影响。公司将积极
研发和丰富产品体系，扩大营销和服务网络，并重点拓展公共文化中心、博物馆、科技馆、主题馆、数
字文创和商业文创展览等业务，强化商业端和消费端的应用能力。
2、市场竞争风险
作为较早专业提供数字文化展示体验系统产品、服务的企业，经过多年在行业内精耕细作，公司目
前已成为中国展览展示行业中展示体验系统领域领先企业，也是打造中国最多城市馆成功案例的公司之
一。随着行业的快速发展，吸引了越来越多的企业纷纷进入，公司不仅面临同行业企业的竞争，同时广
告、影视、动漫游戏、娱乐、建筑设计、工业设计、装饰装修等众多相关领域企业也在不同程度上参与
了本行业竞争。公司积极推进主营业务的相关多元化战略，重点拓展主题馆、科技馆、博物馆等新型数
字化体验空间业务，通过融入更多的创意、设计、数字艺术和沉浸式体验元素，增强了各类数字化体验
空间的科技感和体验感，进而提升公司的核心竞争力。
3、核心人员流失风险及对策
经过多年的发展，公司培养和积聚了一批核心人员，并形成了一套行之有效的管理制度和措施，成
为公司主要的竞争优势。公司通过员工持股不断完善薪酬制度体系，以加强员工凝聚力。从以往情况看，
公司未发生大量高级管理人员与核心技术人员流失问题，团队保持稳定。但如果高级管理人员和核心技
术人员流失将会在一定程度上影响公司的稳定发展。公司一直非常重视人才的培养，上市后实施了限制
性股票激励计划充分调动公司管理人员和员工的积极性，并将提高公司员工凝聚力和核心团队稳定。
4、数字技术的研发风险及对策
客户不断提升的产品需求，对公司的技术和研发水平提出更高挑战，公司技术需具有一定的行业前
瞻性，若公司不能在技术创新方面占据先机，将使公司在激烈的市场竞争中面临竞争力下降的风险。公
司将继续加大研发投入，积极引进高端技术人才，加快新产品研发，把握行业发展趋势。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
15 / 134
2021 年半年度报告
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
审议通过
1.《关于<上海风语筑文化科技股份有限公司 2021 年限制性股票股权激励计划（草案）及其摘要>的议案》；
2021 年 第
2. 《关于<上海风语筑文化科技股份有限公司 2021 年限制性股票股权激励计划实施考核管理办法>的议
一次临时股 2021.02.26 www.sse.com.cn 2021.02.27
案》；
东大会
3.《关于上海风语筑文化科技股份有限公司 2021 年限制性股票股权激励计划激励名单的议案》；
4.《关于提请上海风语筑文化科技股份有限公司股东大会授权董事会办理股权激励计划有关事项的议案》。
审议通过
1.《2020 年年度报告及摘要》；
2.《2020 年度董事会工作报告》；
3.《2020 年度监事会工作报告》
4.《2020 年度独立董事述职报告》；
5.《2020 年度财务决算报告》；
6.《2020 年度利润分配方案的议案》；
2020 年 年
2021.05.11 www.sse.com.cn 2021.05.12 7.《关于续聘会计师事务所的议案》；
度股东大会
8.《关于董事、监事、高级管理人员 2020 年度报酬执行情况及 2021 年度报酬方案的议案》；
9.《关于 2021 年度申请银行授信的议案》；
10.《关于使用部分闲置自有资金委托理财的议案》；
11.《2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；
12.《关于拟回购注销部分已获授但未解锁的部分限制性股票及调整回购数量的议案》；
13.《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》；
14.《关于修订<公司章程>的议案》。
审议通过
1.《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》；
2021 年 第
2.《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》；
二次临时股 2021.07.05 www.sse.com.cn 2021.07.06
3.《公司公开发行可转换公司债券预案的议案》；
东大会
4.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；
5.《关于公司公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告的议案》；
16 / 134
2021 年半年度报告
6.《关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关承诺的议案》；
7.《关于制定<公司可转换公司债券持有人会议规则>的议案》；
8.《关于制定<股东分红回报规划（2021-2023 年度）>的议案》；
9.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券相关事宜的议案》；
10.《关于使用部分闲置募集资金委托理财的议案》；
11.《增加公司注册资本》；
12.《关于拟回购注销部分已获授但未解锁的部分限制性股票及调整公司 2018 年限制性股票激励计划激励
对象回购价格及回购数量的议案》；
13.《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》；
14.《关于修订<公司章程>的议案》。
审议通过
2021 年 第 1.《关于公司第三届董事会董事津贴标准的议案》；
三次临时股 2021.08.23 www.sse.com.cn 2021.08.24 2.《关于选举董事的议案》
东大会 3.《关于选举独立董事的议案》
4.《关于选举监事的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
17 / 134
2021 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
哈长虹 财务总监（仍担任常务副总经理一职） 离任
肖圣选 财务总监 聘任
陈礼文 董事（兼任总经理） 选举
周若婷 独立董事 选举
傅平 独立董事 离任
宋华国 董事（仍担任副总经理一职） 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，哈长虹女士因工作安排原因辞去财务总监职务，但仍担任常务副总经理一职。经公司总
经理提名，公司董事会提名委员会审核，并经公司第二届董事会第二十次会议通过，聘任肖圣选先生为
公司财务总监。
报告期后，因第二届董事会任期届满，经公司2021年第三次临时股东大会选举了产生了第三届董事
会董事，第二届董事会成员中宋华国和傅平不再连任第三届董事会董事，第三届董事会由李晖、辛浩鹰
、陈礼文、李祥君、杨晖、周昌生、周若婷组成。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年限制性股票激励计划第三批
详情请见 2021 年 6 月 12 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
限制性股票解锁上市
披露的《关于 2018 年限制性股票激励计划第三批限制性股票解锁
上市流通时间：2021 年 6 月 18 日
暨上市的公告》公告编号：2021－054。
解锁股票数量: 1,945,900 股
2018 年限制性股票激励计划第三批
详情请见 2021 年 8 月 16 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
限制性股票回购注销
披露的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》公告编号：2021
回购注销日期：2021 年 8 月 18 日
－079。
回购注销股份：72,790 股
详情请见 2021 年 2 月 9 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
公布 2021 年限制性股票股权激励计
披露的《上海风语筑文化科技股份有限公司 2021 年限制性股票股
划草案
权激励计划草案摘要公告》公告编号：2021－007。
2021 年股限制性股票激励计划的授
予 详情请见 2021 年 3 月 2 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
授予日：2021 年 3 月 1 日 披露的《上海风语筑文化科技股份有限公司关于向公司 2021 年限
授予价格：10.57 元/股 制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的公告》公告编
授予数量：150.3 万 号：2021－016。
授予对象 59 名员工。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
18 / 134
2021 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
19 / 134
2021 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及其控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行环保相关法
律法规，报告期内未出现因环保违法违规而受到处罚的情况。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
20 / 134
2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履
承诺时 是否有 是否及 如未能及时
承诺 承诺 承诺 行应说明未完
承诺方 间及期 履行期 时严格 履行应说明
背景 类型 内容 成履行的具体
限 限 履行 下一步计划
原因
发行人控股股东、实际控制人李晖、辛浩鹰夫妇承诺：“（1）自发
行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人
直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由
发行人回购该部分股份。（2）发行人股票上市之日起六个月内如发
行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六
个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期在原基 上 市 之
础上自动延长六个月。若发行人股票在此期间发生除权、除息的， 日 起 三
发行价将作相应调整。（3）在上述锁定期满后，于本人担任发行人 十 六 个
李晖、辛
董事、高级管理人员、监事期间，本人每年转让的发行人股份不超 月内；在
股份限售 浩 鹰 夫 是 是
过本人所持股份总数的 25%。如本人自发行人离职，则本人自离职 锁 定 期
与首次 妇
后六个月内不转让本人所持有的发行人股份。（4）本承诺函持续有 满 后 的
公开发
效，本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。（5）任 职 期
行相关
本人所持发行人股份在锁定期满后两年内每年减持不超过持有股份 间
的承诺
的 25%，转让价不低于发行价。若发行人有送股、转增股本或增发
等事项的，上述股份总数应作相应调整；发行人上市后发生除权除
息事项的，减持价格应作相应调整。超过上述期限本人拟减持发行
人股份的，本人承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证
监会及上海证券交易所相关规定办理。”
董事、高 发行人董事、高级管理人员宋华国、李祥君、边杨、黄飞、朱华林 上 市 之 日
管 宋 华 承诺：“（1）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或委托 起 一 十 二
个月内；在
股份限售 国、李祥 他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行 锁 定 期 满 是 是
君 、 边 股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）上述锁定期满后，于本 后 的 任 职
杨 、 黄 人担任发行人董事、高级管理人员、监事期间，本人每年转让的发 期间
21 / 134
2021 年半年度报告
飞、朱华 行人股份不超过本人所持股份总数的 25%。如本人自发行人离职，
林 则本人自离职后六个月内不转让本人所持有的发行人股份。（3）发
行人股票上市之日起六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收
盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本
人所持发行人股票的锁定期在原基础上自动延长六个月。若发行人
股票在此期间发生除权、除息的，发行价将作相应调整。（4）本承
诺函持续有效，本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述
承诺。（5）本人所持发行人股份在锁定期满后两年内每年减持不超
过持有股份的 25%，转让价不低于发行价。若发行人有送股、转增
股本或增发等事项的，上述股份总数应作相应调整；发行人上市后
发生除权除息事项的，减持价格应作相应调整。超过上述期限本人
拟减持发行人股份的，本人承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、
中国证监会及上海证券交易所相关规定办理。”
发行人监事薛宇慈、王正国、裴玉堂承诺：“（1）自发行人股票上
市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本人直接或间接持有 上 市 之 日
的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部 起 一 十 二
薛宇慈、
分股份。（2）上述锁定期满后，于本人担任发行人董事、高级管理 个月内；在
股份限售 王正国、 是 是
人员、监事期间，本人每年转让的发行人股份不超过本人所持股份 锁 定 期 满
裴玉堂
总数的 25%。如本人自发行人离职，则本人自离职后六个月内不转 后 的 任 职
期间
让本人所持有的发行人股份。（3）本承诺函持续有效，本人不会因
职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。”
招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺承诺的
主要内容：公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员承诺，若招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
李 晖 辛
影响的，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将采取包括但不限
浩鹰、公
于回购、赔偿等措施维护公众投资者的利益。本次发行的保荐机构
其他 司 及 董 长期有效 否 是
海通证券股份有限公司承诺，因保荐机构为发行人首次公开发行股
监高、中
票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投
介机构
资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。发行人律师上海市锦天
城律师事务所及会计师天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）承
诺，因为发行人本次公开发行制作、出具的文件存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者
22 / 134
2021 年半年度报告
损失。
李 晖 辛 未履行承诺的约束措施承诺的主要内容：公司及控股股东、实际控
浩鹰、公 制人、董事、监事、高级管理人员承诺，将严格履行其在公司首次
其他 长期有效 否 是
司 及 其 公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极接受
董监高 社会监督。
对公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺公司董
事会就公司本次公开发行股票是否摊薄即期回报进行了分析，制定
了填补即期回报措施，相关主体出具了承诺，具体内容如下：1、公
司全体董事、高级管理人员出具的承诺公司董事、高级管理人员忠
实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据中国
证监会相关规定，公司全体董事、高级管理人员对公司填补回报措
李 晖 辛 施能够得到切实履行作出承诺，具体如下：（1）承诺不无偿或以不
浩鹰、公 公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公
其他 长期有效 否 是
司 董 事 司利益。（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
及高管 （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。（5）承诺拟公布的公司股权激励（如有）的
行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2、公司控股股东、
实际控制人出具的承诺公司控股股东、实际控制人李晖、辛浩鹰夫
妇根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履
行作出如下承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
为了避免未来可能的同业竞争，发行人控股股东、实际控制人李晖、
辛浩鹰（以下简称“承诺人”）已出具了《关于避免同业竞争的承诺
函》，承诺如下：“一、截至本承诺函出具之日，本人没有直接或间
接地以任何方式（包括但不限于自己经营、为他人经营、协助他人
经营等）从事与发行人相同或类似的业务，亦未投资于任何与发行
李晖、辛
人从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经营实体，本人与发
其他 浩 鹰 夫 长期有效 否 是
行人不存在同业竞争。二、在本人作为发行人控股股东及实际控制
妇
人的事实改变之前，本人将不会直接或间接地以任何方式（包括但
不限于自己经营、为他人经营、协助他人经营等）在中国境内或境
外从事与发行人业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，亦不会
投资于任何与发行人从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经
营实体。三、无论是由本人自身研究开发的、从国外引进或者与他
23 / 134
2021 年半年度报告
人合作开发的与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人
均有优先受让、生产的权利。四、本人如若拟出售与发行人生产、
经营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人均有优先购买的权
利；本人承诺自身、并保证将促使本人控制的其他企业在出售或转
让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三方提
供的条件。五、如发行人进一步拓展其产品和业务范围，本人承诺
将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与发行人拓
展后的产品或业务产生竞争的情形，本人将通过包括但不限于以下
方式退出与发行人的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争
的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）将
相竞争的资产或业务以合法方式置入发行人；（4）将相竞争的业务
转让给无关联的第三方；（5）采取其他对维护发行人权益有利的行
动以消除同业竞争。
社会保险及住房公积金的承诺的主要内容：按照《中华人民共和国
社会保险法》、《住房公积金管理条例》等相关法律法规的要求，
为全体员工按照上一年度月平均工资缴纳社会保险和住房公积金。
李晖、辛 发行人实际控制人李晖、辛浩鹰已出具《补缴社会保险及住房公积
其他 浩 鹰 夫 金承诺函》，如应员工本人或有关主管部门的要求或决定，发行人 长期有效 否 是
妇 及其子公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金，或者发行人及
其子公司因上述行为受到任何罚款或损失，其愿意在毋需发行人及
其子公司支付任何对价的情况下承担发行人及其子公司因此产生的
全部费用和损失。
关于避免资金占用的承诺发行人控股股东、实际控制人李晖、辛浩
鹰承诺：（1）将切实履行控股股东及实际控制人责任，今后将不以
借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用发行人的资金。
李晖、辛 （2）若发生占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司造成损
其他 浩 鹰 夫 失的，李晖、辛浩鹰将以直接现金清偿或以抵扣红利等途径实现现 长期有效 否 是
妇 金清偿及损失赔偿，加快支付速度；凡不能以现金清偿及损失赔偿
的，同意接受公司以变现其股份的方式进行偿还。发行人全体董事
承诺，其将督促实际控制人切实履行其承诺，如该等事项将发生，
其将就审议该等事项时投反对票，以切实维护发行人的利益。
李晖、辛 关于劳务派遣事项的承诺实际控制人李晖及辛浩鹰出具书面承诺，
其他 长期有效 否 是
浩 鹰 夫 若发行人存在不规范使用劳务派遣用工的行为，且导致发行人遭受
24 / 134
2021 年半年度报告
妇 任何赔偿、罚款或损失的，则其愿意在毋需发行人支付任何对价的
情况下承担发行人因此产生的全部费用和损失。
对本次公开发行可转债摊薄即期回报采取填补措施的承诺，具体如
下：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送
利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）本人承诺对本人的职
务消费行为进行约束。（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行
职责无关的投资、消费活动。（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核
委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）
若后续公司推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的
全 体 董
行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（6）本承诺函出
事 和 高 长 期 有
其他 具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证 否 是
级 管 理 效
监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上
人员
述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国
与再融 证监会的最新规定出具补充承诺。（7）本人承诺切实履行公司制定
资相关 的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的
的承诺 承诺，如本人违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人
将依法承担相应补偿责任。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定
或发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。
为保证公司本次公开发行可转换公司债券填补回报措施能够得到切
实履行，公司的控股股东、实际控制人承诺如下：（1）本人承诺不
越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。（2）自本承诺函出
李晖、辛
具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监 长 期 有
其他 浩 鹰 夫 否 是
会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述 效
妇
承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证
监会的最新规定出具补充承诺。（3）本人如违反上述承诺给公司或
其他股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
2021 年
与股权 限 制 性
公司承诺，不为激励对象依 2021 年限制性股票股权激励计划获取有
激励相 股 票 股
其他 公司 关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷 是f 是
关的承 权 激 励
款提供担保。
诺 计 划 有
效期内
25 / 134
2021 年半年度报告
激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象
2021 年
自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
限 制 性
漏后，将由 2021 年限制性股票股权激励计划所获得的全部利益返还
激 励 对 股 票 股
其他 公司。激励对象承诺，若在 2018 年限制性股票股权激励计划实施过 是 是
象 权 激 励
程中，出现本计划规定的不能成为激励对象情形的，自不能成为激
计 划 有
励对象之日将放弃参与本激励计划的权利，并不向公司主张任何补
效期内
偿；但激励对象可申请已解除限售的限制性股票继续有效，尚未解
除限售的限制性股票将由公司回购并注销。
26 / 134
2021 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
出租方（关联方）：公司向实际控制人李晖先生租 详情请见 2020 年 4 月 16 日在上海证券交易所网站
赁其名下房产作为新办公场所。租赁期限：自 2021 www.sse.com.cn 披露的《关于向实际控制人租赁办
年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止，月租金：15 公楼暨关联交易的公告》公告编号：2020－020。
万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
27 / 134
2021 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
28 / 134
2021 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
29 / 134
2021 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 1,392,200 0.48 +1,302,840 -442,900 +859,940 2,252,140 0.53
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,392,200 0.48 +1,302,840 -442,900 +859,940 2,252,140 0.53
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 1,392,200 0.48 +1,302,840 -442,900 +859,940 2,252,140 0.53
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 290,158,200 99.52 +129,185,565 +442,900 +129,628,465 419,786,665 99.47
1、人民币普通股 290,158,200 99.52 +129,185,565 +442,900 +129,628,465 419,786,665 99.47
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 291,550,400 100 +130,488,405 0 +130,488,405 422,038,805 100
*备注：本次变动增减详见下述“股份变动情况说明”。
30 / 134
2021 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1） 2021 年股权激励计划
公司以 2021 年 3 月 1 日为授予日向 59 名员工授予 1,503,000 股限制性股票，授予价格：10.57 元/
股。上述限制性股票于 2021 年 4 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记，因此
公司的有限售条件股份增加 1,503,000 股,变更为 2,895,200 股；无限售条件股份减少 1,503,000 股，变更
为 288,655,200 股。
（2） 资本公积转增股本
以 2021 年 5 月 31 日为股权登记日，以资本公积转增股本方式向全体股东（除公司回购专用账户持
有股份 1,576,167 股不参与外）每 10 股转增 4.5 股。本次权益分派后，公司的总股本由 291,550,400 股
变更为 422,038,805 股（其中有限售条件股份 4,198,040 股；无限售条件股份为 417,840,765 股）。
（3） 2018 年激励计划第三批限制性股票解锁上市
2021 年 6 月 18 日，公司 2018 年限制性股票激励计划第三批限制性股票解锁上市,本次解锁股票数
量 1,945,900 股，因此公司有限售条件股份减少 1,945,900 股，变更为 2,252,140 股；无限售条件流通股
份增加 1,945,900 股，变更为 419,786,665 股。
（4） 回购注销限制性股票（本报告期外）
2021 年 8 月 18 日，公司股权激励限制性股票回购注销，本次回购注销股票数量 72,790 股，本次回
购注销后公司股份总数减少 72,790 股，公司股份总数变更为 421,966,015 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
2021 年 8 月 18 日，公司股权激励限制性股票回购注销 72,790 股对每股收益、每股净资产等财务指
标影响较小。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 售股数 期
2018 年限制 2018 年限制
性股票激励 1,392,200 1,945,900 626,490 72,790 性股票激励 2021.06.18
计划 计划
2021 年限制 2021 年限制
性股票激励 0 0 2,179,350 2,179,350 性股票激励 -
计划 计划
合计 1,392,200 1,945,900 2,805,840 2,252,140 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 22,395
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
31 / 134
2021 年半年度报告
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条 况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份数量 数
股份状态
量
辛浩鹰 41,235,000 139,335,000 33.01 - 无 - 境内自然人
李晖 36,450,000 117,450,000 27.83 - 无 - 境内自然人
上海励构投资合
伙企业（有限合 1,909,600 21,909,600 5.19 - 无 - 其他
伙）
香港中央结算有
9,518,782 13,216,468 3.13 - 未知 - 其他
限公司
杨来明 3,433,595 3,535,195 0.84 - 未知 - 境内自然人
邱彩萍 2,970,470 3,134,370 0.74 - 未知 - 境内自然人
杨伯晨 573,580 1,685,480 0.40 - 未知 - 境内自然人
任小林 520,750 1,475,750 0.35 - 未知 - 境内自然人
蔡爽 446,000 1,350,000 0.32 - 未知 - 境内自然人
杨建中 628,970 1,227,570 0.29 - 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
辛浩鹰 139,335,000 人民币普通股 139,335,000
李晖 117,450,000 人民币普通股 117,450,000
上海励构投资合伙企业（有限
21,909,600 人民币普通股 21,909,600
合伙）
香港中央结算有限公司 13,216,468 人民币普通股 13,216,468
杨来明 3,535,195 人民币普通股 3,535,195
邱彩萍 3,134,370 人民币普通股 3,134,370
杨伯晨 1,685,480 人民币普通股 1,685,480
任小林 1,475,750 人民币普通股 1,475,750
蔡爽 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
杨建中 1,227,570 人民币普通股 1,227,570
公司于 2020 年从二级市场回购的公司 A 股普通股共计 3,079,167 股，于
前十名股东中回购专户情况
2021 年 3 月授予员工共计 1,503,000 股限制性股权（2021 年 4 月完成登记），
说明
目前剩余 1,576,167 股,占总股本的 0.37%
李晖、辛浩鹰为一致行动人。李晖持有励构投资 21.20%财产份额并担任
上述股东关联关系或一致行
其执行事务合伙人。公司未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知上
动的说明
述其他企业是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
序 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
2018 年限制性股票激
1 72,790 - - 限制性股票
励计划激励对象
2021 年限制性股票激
2 2,179,350 - - 限制性股票
励计划激励对象
上述股东关联关系或一
无
致行动的说明
32 / 134
2021 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因
李晖 董事 98,100,000 117,450,000 +19,350,000 资本公积转增股本
资本公积转增股本
辛浩鹰 董事 81,000,000 139,335,000 +41,235,000
大宗交易减持
陈礼文 董事 - 217,500 +217,500
哈长虹 高管 - 435,000 +435,000
资本公积转增股本
王正国 高管 - 145,000 +145,000
股权激励
刘骏 高管 - 145,000 +145,000
张树玉 高管 40,000 130,500 +90,500
李成 高管 12,000 17,400 +5,400
资本公积转增股本
宋晓东 高管 1,600 2,320 +720
其它情况说明
□适用 √不适用
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：股
期初持有限 报告期新授 期末持有限
姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数
量 票数量 量
陈礼文 高管 - 150,000 - 217,500 217,500
哈长虹 高管 - 300,000 - 435,000 435,000
刘骏 高管 - 100,000 - 145,000 145,000
王正国 高管 - 100,000 - 145,000 145,000
张树玉 高管 40,000 50,000 58,000 72,500 130,500
合计 / 40,000 700,000 58,000 1,015,000 1,073,000
(二) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
33 / 134
2021 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
34 / 134
2021 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
35 / 134
2021 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 上海风语筑文化科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,171,890,593.18 1,316,539,105.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 151,335,643.83 20,341,222.22
衍生金融资产
应收票据 49,797,582.44 31,596,054.41
应收账款 1,440,849,128.30 1,211,425,881.01
应收款项融资 1,900,000.00 2,706,701.34
预付款项 8,813,119.75 6,528,080.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,192,559.51 52,324,006.35
其中：应收利息 1,864,109.59 76,931.51
应收股利
买入返售金融资产
存货 789,446,354.05 892,814,907.02
合同资产 208,646,571.15 195,526,735.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 101,605,065.41 101,306,858.30
流动资产合计 3,978,476,617.62 3,831,109,552.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 43,749,730.80 40,701,861.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 119,579,129.89 119,764,773.98
投资性房地产
固定资产 183,068,803.95 191,622,187.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
36 / 134
2021 年半年度报告
无形资产 21,861,996.64 22,896,988.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,146,166.77 4,398,511.74
递延所得税资产 129,820,023.64 117,986,732.18
其他非流动资产 354,115.65
非流动资产合计 501,225,851.69 497,725,170.34
资产总计 4,479,702,469.31 4,328,834,722.73
流动负债：
短期借款 16,712,996.57 6,850,823.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,945,986.18 59,196,971.87
应付账款 821,810,417.76 761,039,934.87
预收款项
合同负债 1,035,677,432.58 1,138,059,512.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 56,764,356.02 90,156,386.44
应交税费 64,621,970.38 40,925,835.27
其他应付款 57,437,303.20 57,363,558.06
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 149,031,064.88 129,127,241.65
流动负债合计 2,268,001,527.57 2,282,720,264.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 80,930,060.80 73,106,806.91
递延收益 331,935.49 459,435.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,261,996.29 73,566,242.40
负债合计 2,349,263,523.86 2,356,286,506.60
所有者权益（或股东权益）：
37 / 134
2021 年半年度报告
实收资本（或股本） 422,038,805.00 291,550,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 653,825,837.14 792,560,554.80
减：库存股 44,385,548.70 75,169,962.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,359,475.77 111,359,475.77
一般风险准备
未分配利润 987,656,588.82 852,277,682.59
归属于母公司所有者权益（或
2,130,495,158.03 1,972,578,150.68
股东权益）合计
少数股东权益 -56,212.58 -29,934.55
所有者权益（或股东权益）
2,130,438,945.45 1,972,548,216.13
合计
负债和所有者权益（或股
4,479,702,469.31 4,328,834,722.73
东权益）总计
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：上海风语筑文化科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,137,232,508.09 1,296,549,139.81
交易性金融资产 151,335,643.83 20,341,222.22
衍生金融资产
应收票据 49,797,582.44 31,596,054.41
应收账款 1,436,508,243.42 1,207,218,766.62
应收款项融资 1,900,000.00 2,706,701.34
预付款项 7,026,297.11 7,240,047.57
其他应收款 54,162,159.51 52,309,526.35
其中：应收利息 1,864,109.59 76,931.51
应收股利
存货 783,343,209.13 883,897,276.57
合同资产 208,646,571.15 195,526,735.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00
流动资产合计 3,929,952,214.68 3,797,385,470.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 176,059,730.80 153,011,861.28
其他权益工具投资
38 / 134
2021 年半年度报告
其他非流动金融资产 119,579,129.89 119,764,773.98
投资性房地产
固定资产 147,166,602.99 153,673,424.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,121,590.62 1,869,368.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,311,151.39 3,467,183.70
递延所得税资产 130,751,138.50 118,933,951.99
其他非流动资产
非流动资产合计 576,989,344.19 550,720,563.73
资产总计 4,506,941,558.87 4,348,106,034.10
流动负债：
短期借款 16,712,996.57 6,850,823.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,945,986.18 59,196,971.87
应付账款 822,628,790.60 750,959,870.16
预收款项
合同负债 1,031,648,148.75 1,136,814,570.91
应付职工薪酬 56,236,661.38 89,601,524.31
应交税费 63,803,740.21 40,419,553.09
其他应付款 67,706,137.67 69,646,960.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 149,031,064.88 129,127,241.65
流动负债合计 2,273,713,526.24 2,282,617,515.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 80,930,060.80 73,106,806.91
递延收益 331,935.49 459,435.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,261,996.29 73,566,242.40
负债合计 2,354,975,522.53 2,356,183,758.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,038,805.00 291,550,400.00
其他权益工具
39 / 134
2021 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 653,825,837.14 792,560,554.80
减：库存股 44,385,548.70 75,169,962.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,359,475.77 111,359,475.77
未分配利润 1,009,127,467.13 871,621,807.62
所有者权益（或股东权益）
2,151,966,036.34 1,991,922,275.71
合计
负债和所有者权益（或股
4,506,941,558.87 4,348,106,034.10
东权益）总计
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,442,300,535.02 1,009,074,705.03
其中：营业收入 1,442,300,535.02 1,009,074,705.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,076,742,367.35 801,047,390.06
其中：营业成本 918,285,248.88 692,223,819.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,179,872.52 4,713,309.01
销售费用 63,652,184.00 42,959,903.38
管理费用 54,678,504.80 43,453,082.61
研发费用 43,785,581.08 27,883,126.95
财务费用 -12,839,023.93 -10,185,850.89
其中：利息费用 261,000.00 298,983.33
利息收入 13,711,842.44 10,189,187.83
加：其他收益 12,386,680.92 7,043,525.32
投资收益（损失以“－”号填列） 3,979,518.99 5,005,015.43
其中：对联营企业和合营企业的
1,547,869.52 671,379.23
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 260,246.32 3,890,465.75
40 / 134
2021 年半年度报告
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-42,064,023.16 -49,905,299.75
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-6,201,960.80
列）
资产处置收益（损失以“－”号
1,894.25 86,288.45
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 333,920,524.19 174,147,310.17
加：营业外收入 16,301.20 4,926.45
减：营业外支出 3,902,391.91 60,000.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
330,034,433.48 174,092,236.58
列）
减：所得税费用 49,694,688.78 23,818,254.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,339,744.70 150,273,982.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
280,339,744.70 150,273,982.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
280,366,022.73 150,298,602.73
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-26,278.03 -24,620.65
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 280,339,744.70 150,273,982.08
（一）归属于母公司所有者的综合收
280,366,022.73 150,298,602.73
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-26,278.03 -24,620.65
额
41 / 134
2021 年半年度报告
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.66 0.52
（二）稀释每股收益(元/股) 0.66 0.52
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 1,439,616,557.38 1,005,381,022.76
减：营业成本 916,668,399.66 690,565,692.71
税金及附加 9,037,090.44 4,552,745.46
销售费用 61,007,177.02 40,833,722.51
管理费用 53,674,332.31 41,919,375.91
研发费用 43,785,581.08 27,883,126.95
财务费用 -12,746,261.37 -10,010,474.39
其中：利息费用 261,000.00
利息收入 13,609,441.77 9,999,142.13
加：其他收益 12,077,500.00 6,398,395.00
投资收益（损失以“－”号填列） 3,979,518.99 5,005,015.43
其中：对联营企业和合营企业的
1,547,869.52 671,379.23
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
260,246.32 3,890,465.75
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-42,185,536.45 -48,964,438.61
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-6,201,960.80
列）
资产处置收益（损失以“－”号
1,894.25
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 336,121,900.55 175,966,271.18
加：营业外收入 1,800.11 0.05
减：营业外支出 3,902,375.64 40,000.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
332,221,325.02 175,926,271.21
列）
减：所得税费用 49,728,549.01 23,767,131.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 282,492,776.01 152,159,139.69
（一）持续经营净利润（净亏损以
282,492,776.01 152,159,139.69
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
42 / 134
2021 年半年度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 282,492,776.01 152,159,139.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,148,923,658.39 824,248,179.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,140,965.56 17,355,139.60
经营活动现金流入小计 1,173,064,623.95 841,603,319.55
购买商品、接受劳务支付的现金 716,300,480.95 506,056,001.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 201,348,816.59 179,359,204.62
43 / 134
2021 年半年度报告
支付的各项税费 86,208,510.47 52,426,578.05
支付其他与经营活动有关的现金 61,541,757.33 50,137,212.28
经营活动现金流出小计 1,065,399,565.34 787,978,996.08
经营活动产生的现金流量净额 107,665,058.61 53,624,323.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,883,118.27 10,858,322.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
4,962.58 84,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 530,000,000.00 510,000,000.00
投资活动现金流入小计 531,888,080.85 530,942,322.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
560,509.21 7,811,732.92
资产支付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00 55,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 660,000,000.00 1,070,000,000.00
投资活动现金流出小计 662,060,509.21 1,132,811,732.92
投资活动产生的现金流量净额 -130,172,428.36 -601,869,410.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,886,710.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,886,710.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
145,248,116.50 298,983.33
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,691,972.48
筹资活动现金流出小计 145,248,116.50 17,990,955.81
筹资活动产生的现金流量净额 -129,361,406.50 -17,990,955.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,868,776.25 -566,236,042.36
加：期初现金及现金等价物余额 1,302,653,952.11 1,262,150,040.17
六、期末现金及现金等价物余额 1,150,785,175.86 695,913,997.81
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
44 / 134
2021 年半年度报告
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,143,941,630.04 817,540,863.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,774,063.80 16,515,037.18
经营活动现金流入小计 1,167,715,693.84 834,055,900.97
购买商品、接受劳务支付的现金 709,277,171.61 503,710,044.28
支付给职工及为职工支付的现金 198,099,418.16 174,440,469.50
支付的各项税费 86,043,302.78 52,181,469.43
支付其他与经营活动有关的现金 61,415,326.34 27,721,110.28
经营活动现金流出小计 1,054,835,218.89 758,053,093.49
经营活动产生的现金流量净额 112,880,474.95 76,002,807.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,883,118.27 10,858,322.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
4,962.58
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 530,000,000.00 510,000,000.00
投资活动现金流入小计 531,888,080.85 530,858,322.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
444,044.53 769,911.53
资产支付的现金
投资支付的现金 21,500,000.00 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 660,000,000.00 1,070,000,000.00
投资活动现金流出小计 681,944,044.53 1,150,769,911.53
投资活动产生的现金流量净额 -150,055,963.68 -619,911,588.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,886,710.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,886,710.00 -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
145,248,116.50 298,983.33
金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,691,972.48
筹资活动现金流出小计 145,248,116.50 17,990,955.81
筹资活动产生的现金流量净额 -129,361,406.50 -17,990,955.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -166,536,895.23 -561,899,736.96
加：期初现金及现金等价物余额 1,282,663,986.00 1,237,237,409.31
六、期末现金及现金等价物余额 1,116,127,090.77 675,337,672.35
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
45 / 134
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
实收资本 (或股 其他综 专项 一般风 其 所有者权益合计
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 益
本) 合收益 储备 险准备 他
股 债 他
一、上年期末余额 291,550,400.00 792,560,554.80 75,169,962.48 111,359,475.77 852,277,682.59 1,972,578,150.68 -29,934.55 1,972,548,216.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 291,550,400.00 792,560,554.80 75,169,962.48 111,359,475.77 852,277,682.59 1,972,578,150.68 -29,934.55 1,972,548,216.13
三、本期增减变动金额（减
130,488,405.00 -138,734,717.66 -30,784,413.78 135,378,906.23 157,917,007.35 -26,278.03 157,890,729.32
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 280,366,022.73 280,366,022.73 -26,278.03 280,339,744.70
（二）所有者投入和减少资
-8,246,312.66 -30,784,413.78 22,538,101.12 22,538,101.12
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
3,564,158.60 3,564,158.60 3,564,158.60
益的金额
4．其他 -11,810,471.26 -30,784,413.78 18,973,942.52 18,973,942.52
（三）利润分配 -144,987,116.50 -144,987,116.50 -144,987,116.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-144,987,116.50 -144,987,116.50 -144,987,116.50
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 130,488,405.00 -130,488,405.00
1．资本公积转增资本（或
130,488,405.00 -130,488,405.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
46 / 134
2021 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,038,805.00 653,825,837.14 44,385,548.70 111,359,475.77 987,656,588.82 2,130,495,158.03 -56,212.58 2,130,438,945.45
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
实收资本(或股 其他综合 专项 一般风险 其 所有者权益合计
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 益
本) 收益 储备 准备 他
股 债 他
一、上年期末余额 291,751,000.00 791,039,913.38 34,281,765.50 76,625,510.21 544,486,208.47 1,669,620,866.56 424,629.87 1,670,045,496.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 291,751,000.00 791,039,913.38 34,281,765.50 76,625,510.21 544,486,208.47 1,669,620,866.56 424,629.87 1,670,045,496.43
三、本期增减变动金额（减少以
63,487.10 1,706,934.22 150,298,602.73 148,655,155.61 -24,620.65 148,630,534.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 150,298,602.73 150,298,602.73 -24,620.65 150,273,982.08
（二）所有者投入和减少资本 63,487.10 15,199,339.72 -15,135,852.62 -15,135,852.62
1．所有者投入的普通股 15,199,339.72 -15,199,339.72 -15,199,339.72
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
2,482,221.60 2,482,221.60 2,482,221.60
额
4．其他 -2,418,734.50 -2,418,734.50 -2,418,734.50
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -13,492,405.50 13,492,405.50 13,492,405.50
四、本期期末余额 291,751,000.00 791,103,400.48 35,988,699.72 76,625,510.21 694,784,811.20 1,818,276,022.17 400,009.22 1,818,676,031.39
47 / 134
2021 年半年度报告
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 291,550,400.00 792,560,554.80 75,169,962.48 111,359,475.77 871,621,807.62 1,991,922,275.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 291,550,400.00 792,560,554.80 75,169,962.48 111,359,475.77 871,621,807.62 1,991,922,275.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 130,488,405.00 -138,734,717.66 -30,784,413.78 137,505,659.51 160,043,760.63
（一）综合收益总额 282,492,776.01 282,492,776.01
（二）所有者投入和减少资本 -8,246,312.66 -30,784,413.78 22,538,101.12
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 3,564,158.60 3,564,158.60
4．其他 -11,810,471.26 -30,784,413.78 18,973,942.52
（三）利润分配 -144,987,116.50 -144,987,116.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -144,987,116.50 -144,987,116.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转 130,488,405.00 -130,488,405.00
1．资本公积转增资本（或股本） 130,488,405.00 -130,488,405.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,038,805.00 653,825,837.14 44,385,548.70 111,359,475.77 1,009,127,467.13 2,151,966,036.34
48 / 134
2021 年半年度报告
2020 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 291,751,000.00 791,039,913.38 34,281,765.50 76,625,510.21 559,016,117.54 1,684,150,775.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 291,751,000.00 791,039,913.38 34,281,765.50 76,625,510.21 559,016,117.54 1,684,150,775.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 63,487.10 1,706,934.22 152,159,139.69 150,515,692.57
（一）综合收益总额 152,159,139.69 152,159,139.69
（二）所有者投入和减少资本 63,487.10 15,199,339.72 -15,135,852.62
1．所有者投入的普通股 15,199,339.72 -15,199,339.72
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 2,482,221.60 2,482,221.60
4．其他 -2,418,734.50 -2,418,734.50
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -13,492,405.50 13,492,405.50
四、本期期末余额 291,751,000.00 791,103,400.48 35,988,699.72 76,625,510.21 711,175,257.23 1,834,666,468.20
公司负责人：李晖 主管会计工作负责人：陈礼文 会计机构负责人：肖圣选
49 / 134
2021 年半年度报告
一、 公司基本情况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址。
1.公司概况
上海风语筑文化科技股份有限公司(原名：上海风语筑展示股份有限公司，以下简称“公司或本公
司”)成立于 2003 年 8 月 12 日，由上海市工商行政管理局批准设立，取得 91310000753179551N 号《营
业执照》，法定代表人李晖，注册资本 42196.6015 万元人民币。截至 2021 年 6 月 30 日，公司注册资
本 422,038,805 元，股份总数 422,038,805（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 2,252,140
股，无限售条件的流通股份 A 股 419,786,665 股。公司股票已于 2017 年 10 月 20 日在上海证券交易所
挂牌交易。（2021 年 8 月 18 日，公司股权激励限制性股票回购注销，本次回购注销股票数量 72,790
股，本次回购注销后公司股份总数减少 72,790 股，公司股份总数变更为 421,966,015 股，注册资本变
更为 421,966,015 元。）。
公司注册地址：上海市静安区江场三路 191、193 号，法定代表人：李晖，公司类型: 股份有限公
司（上市、自然人投资或控股）。
(二)公司的业务性质和主要经营活动
公司属于展览展示行业，经营范围为：从事文化科技、数字科技、多媒体科技、自动化科技、计算
机软硬件、打印科技、计算机科技、图像科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，展
览展示服务，测绘服务，计算机系统集成，数据处理，动漫设计，软件设计，摄影摄像服务，网络工程，
建筑装饰装修建设工程设计与施工一体化，建筑智能化建设工程设计与施工一体化，机电安装建设工程
专业施工，灯光音响设备设计与安装，建筑设计，广告设计、制作，模型设计，金属材料、建筑装潢材
料、包装材料、电子设备销售，游乐设备、机械设备（不含特种设备）、照明灯饰、工艺品、艺术品的
设计与销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动】
(三)公司最终控制方
公司最终控制方为李晖和辛浩鹰夫妇。
(四)财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本报表于 2021 年 8 月 27 日经公司董事会批准报出。
(五)营业期限
公司营业期限自 2003 年 08 月 12 日 至不约定期限。
2.合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
本公司本期合并范围为宣城风语筑展览有限公司、珠海风语筑展览有限公司、苏州雅诗蒂诺模型有
限公司、桐庐放语空文化创意有限公司、上海要看文化创意有限公司、上海放语空文化创意有限公司、
上海励想文化发展合伙企业（有限合伙）、浙江深白数字科技有限公司及共青城风语筑明观股权投资合
伙企业（有限合伙），详见“财务报表附注：七（一）在子公司中的权益”。
注：本期子公司上海创语想文化科技有限公司更名为上海放语空文化创意有限公司。
二、 财务报表的编制基础
(一)编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
(二)持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
50 / 134
2021 年半年度报告
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会
计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
(二) 会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
(五) 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本期无计量属性发生变化的报表项目。
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日
应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额
计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
51 / 134
2021 年半年度报告
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
(七) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其财务报表进行调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合
并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间
一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公
司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属
当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
52 / 134
2021 年半年度报告
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）
各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与
方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方
组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(十一) 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
53 / 134
2021 年半年度报告
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽
然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控
制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的
金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或
显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或
投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公
司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
54 / 134
2021 年半年度报告
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现
值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估
计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与
金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，
对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账
面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损
失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险
进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流
量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，
本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
55 / 134
2021 年半年度报告
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两
者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
(十二) 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用
损失进行估计。
(十三) 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司在计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息，使用逾期天数
与违约损失率对照表确定该应收账款组合的预期信用损失。
(十四) 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(十五) 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。
(十六) 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
56 / 134
2021 年半年度报告
发出存货采用个别计价法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提
存货跌价准备；期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转
回。
对于工程施工成本，公司对预计工程总成本超过总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计总
成本超过总收入（扣除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十七) 合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
(十八) 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力
的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部
门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组
中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
57 / 134
2021 年半年度报告
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权
益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(十九) 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。
(二十) 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。
(二十一) 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十二) 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投
资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业
58 / 134
2021 年半年度报告
及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资
产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏
损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本
公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后
的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(二十三) 投资性房地产
如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(二十四) 固定资产
1. 确认条件、计价和折旧方法
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2. 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
专用机械设备 年限平均法 5 3% 19.40%
办公设备 年限平均法 3 3% 32.33%
运输设备 年限平均法 4 3% 24.25%
办公家具 年限平均法 5 3% 19.40%
固定资产装修及改良 年限平均法 5 3% 19.40%
59 / 134
2021 年半年度报告
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有
权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上
（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，
按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(二十五) 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
(二十六) 借款费用
√适用 □不适用
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十七) 生物资产
□适用 √不适用
(二十八) 油气资产
□适用 √不适用
60 / 134
2021 年半年度报告
(二十九) 使用权资产
□适用 √不适用
(三十) 无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
软件 3
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明
其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(三十一) 长期资产减值
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算
资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈
旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内
部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
61 / 134
2021 年半年度报告
(三十二) 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1．摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2．摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限
平均摊销。
(三十三) 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(三十四) 职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式
的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本
公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1. 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享
计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或
职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2. 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应
缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水
平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本
公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该
归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
62 / 134
2021 年半年度报告
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
3. 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而
给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续
在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4. 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，
除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
(三十五) 租赁负债
□适用 √不适用
(三十六) 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将
该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
(三十七) 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
63 / 134
2021 年半年度报告
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，
考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，
确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(三十八) 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十九) 收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入的确认
本公司的收入主要包括数字化体验空间项目及建筑模型、动画设计、展厅设计等数字化产品及服务。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某
一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户
取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
64 / 134
2021 年半年度报告
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
对于数字化体验空间项目，在项目设计施工完成，达到可交付使用状态时确认收入。收入按照合同
价款扣除审价调减率确认。项目达到可交付使用状态，一般以取得项目委托方认可的试运营证明、开馆
证明等交付文件为标志；如项目委托方未签发相关书面依据，则以公开信息渠道获取的实际开馆相关记
录为标志。
对于数字化产品及服务，以根据合同完成服务的提供，并取得委托方的签收单、验收单等为收入确
认的标志。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变
对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应
当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确
认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的
方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减
交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减
交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
(四十) 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该
资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
65 / 134
2021 年半年度报告
(四十一) 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费
用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直
接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(四十二) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(四十三) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
2. 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未
66 / 134
2021 年半年度报告
确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的
融资收入。
3. 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(四十四) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(四十五) 重要会计政策和会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2. 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3. 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4. 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
(四十六) 其他
□适用 √不适用
四、 税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%
河道管理费 应缴流转税税额 0%、1%
67 / 134
2021 年半年度报告
土地使用税 土地面积 3 元/平方米
房产税 应税房产原值 70%/80% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海风语筑文化科技股份有限公司 15
宣城风语筑展览有限公司 20
珠海风语筑展览有限公司 20
苏州雅诗蒂诺模型有限公司 20
桐庐放语空文化创意有限公司 20
上海要看文化创意有限公司 20
上海放语空文化创意有限公司 20
上海励想文化发展合伙企业（有限合伙） -
浙江深白数字科技有限公司 20
共青城风语筑明观股权投资合伙企业（有限合伙） -
注：根据《合伙企业法》之规定，上海励想文化发展合伙企业（有限合伙）、共青城风语筑明观股
权投资合伙企业（有限合伙）并非企业所得税纳税主体，由各合伙人自行申报缴纳所得税。
(二)税收优惠
√适用 □不适用
1.公司于 2018 年 11 月 2 日复审通过了证书编号为 GR201831000289 的高新技术企业证书，有效期
三年，2021 年的高新技术企业复审工作正在进行中。
2.根据财政部、税务总局 2019 年 1 月 17 日颁布的《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收
减免政策的通知》关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》规定：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日，小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司宣城风语筑展览有限公司、珠海风语筑展览有
限公司、苏州雅诗蒂诺模型有限公司、桐庐放语空文化创意有限公司、上海要看文化创意有限公司、上
海放语空文化创意有限公司、浙江深白数字科技有限公司本期企业所得税税率为 20%。
(三)其他
□适用 √不适用
五、 合并财务报表项目注释
说明：期初指 2021 年 01 月 01 日，期末指 2021 年 6 月 30 日，上期指 2020 年 1-6 月，本期指 2021 年
1-6 月。
(一) 货币资金
√适用 □不适用
1.分类列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 1,150,785,175.86 1,302,653,952.11
其他货币资金 21,105,417.32 13,885,153.81
合计 1,171,890,593.18 1,316,539,105.92
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 21,105,417.32 元。
68 / 134
2021 年半年度报告
3.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
(二) 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 151,335,643.83 20,341,222.22
其中：
债务工具投资 151,335,643.83 20,341,222.22
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计 151,335,643.83 20,341,222.22
其他说明：
□适用 √不适用
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
(四) 应收票据
1. 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,691,924.26 9,450,823.78
商业承兑票据 21,105,658.18 22,145,230.63
合计 49,797,582.44 31,596,054.41
2. 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,900,000.00 16,712,996.57
商业承兑票据 5,612,824.62
合计 5,900,000.00 22,325,821.19
4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
69 / 134
2021 年半年度报告
5. 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
账准备
其中：
按预期信用损
失简化模型计 66,434,936.05 100 16,637,353.61 24.78 49,797,582.44 43,484,670.41 100.00 11,888,616.00 27.34 31,596,054.41
提坏账准备
合计 66,434,936.05 16,637,353.61 49,797,582.44 43,484,670.41 / 11,888,616.00 / 31,596,054.41
70 / 134
2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
6. 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 11,888,616.00 4,748,737.61 16,637,353.61
合计 11,888,616.00 4,748,737.61 16,637,353.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
7. 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五) 应收账款
1. 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 896,741,233.51
1至2年 347,287,019.70
2至3年 264,690,713.10
3 年以上
3至4年 172,442,089.42
4至5年 57,231,427.96
5 年以上 83,432,359.57
合计 1,821,824,843.26
71 / 134
2021 年半年度报告
2. 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账
16,427,629.40 0.90 16,427,629.40 100.00 16,427,629.40 1.05 16,427,629.40
准备
其中：
1.单项金额重大 10,170,000.00 0.56 10,170,000.00 100.00 10,170,000.00 0.65 10,170,000.00 100.00
2.单项金额不重
6,257,629.40 0.34 6,257,629.40 100.00 6,257,629.40 0.40 6,257,629.40 100.00
大
按组合计提坏账
1,805,397,213.86 99.10 364,548,085.56 20.19 1,440,849,128.30 1,540,691,845.14 98.95 329,265,964.13 1,211,425,881.01
准备
其中：
信用风险特征组
1,785,762,845.86 98.02 354,730,901.56 19.86 1,431,031,944.30 1,527,022,332.68 98.07 322,431,207.90 21.12 1,204,591,124.78
合
其他风险特征组
19,634,368.00 1.08 9,817,184.00 50.00 9,817,184.00 13,669,512.46 0.88 6,834,756.23 50.00 6,834,756.23
合
合计 1,821,824,843.26 / 380,975,714.96 / 1,440,849,128.30 1,557,119,474.54 / 345,693,593.53 / 1,211,425,881.01
72 / 134
2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
内蒙古鄂尔多斯东胜规划局 10,170,000.00 10,170,000.00 100.00 企业催收未果，无法收回
泰州华信药业投资有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 企业催收未果，无法收回
江苏方洋集团有限公司 1,386,989.40 1,386,989.40 100.00 企业催收未果，无法收回
新余市规划局 870,640.00 870,640.00 100.00 企业催收未果，无法收回
合计 16,427,629.40 16,427,629.40 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 892,160,388.62 44,608,019.43 5.00
1-2 年（含 2 年） 336,860,224.84 33,686,022.48 10.00
2-3 年（含 3 年） 263,030,250.14 78,909,075.04 30.00
3-4 年（含 4 年） 169,475,824.13 84,737,912.07 50.00
4-5 年（含 5 年） 57,231,427.96 45,785,142.37 80.00
5 年以上 67,004,730.17 67,004,730.17 100.00
合计 1,785,762,845.86 354,730,901.56
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 比例（%） 坏账准备 计提比例（%）
其他风险特征组合 19,634,368.00 100.00 9,817,184.00 50.00
合计 19,634,368.00 9,817,184.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3. 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款坏账准备 345,693,593.53 35,282,121.43 380,975,714.96
73 / 134
2021 年半年度报告
合计 345,693,593.53 35,282,121.43 380,975,714.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4. 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备余额
比例（%）
齐河县总工会 49,535,000.00 2.72 2,476,750.00
鱼台县鑫兴城市建设开发有限公司 44,840,665.98 2.46 2,242,033.30
石家庄市规划馆 40,467,351.78 2.22 2,023,367.59
亳州市城乡规划局 35,838,339.86 1.97 17,919,169.93
宿州市城市建设投资集团（控股）有限公司 34,092,904.64 1.87 3,409,290.46
合计 204,774,262.26 11.24 28,070,611.28
6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(六) 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,900,000.00 2,706,701.34
合计 1,900,000.00 2,706,701.34
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七) 预付款项
1. 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
74 / 134
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,684,902.77 98.55 5,857,653.61 89.73
1至2年 128,216.98 1.45 670,426.73 10.27
2至3年
3 年以上
合计 8,813,119.75 100.00 6,528,080.34 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款项比例（%）
湖北今日头条科技有限公司 2,765,785.41 31.38
上海圆迈贸易有限公司 2,137,498.88 24.25
深圳犇腾数位科技有限公司 920,887.36 10.45
中国嘉德国际拍卖有限公司 658,300.00 7.47
上海五五来客科技股份有限公司 245,283.01 2.78
合计 6,727,754.66 76.33
其他说明
□适用 √不适用
(八) 其他应收款
1.项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,864,109.59 76,931.51
应收股利
其他应收款 52,328,449.92 52,247,074.84
合计 54,192,559.51 52,324,006.35
其他说明：
□适用 √不适用
2.应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
七天通知存款 7,890.41
大额存单利息 1,864,109.59 69,041.10
合计 1,864,109.59 76,931.51
75 / 134
2021 年半年度报告
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3.应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4.其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 15,415,282.92
1 年以内小计 15,415,282.92
1至2年 7,771,527.61
2至3年 39,166,991.22
3 年以上
3至4年 5,698,518.08
4至5年 2,117,017.01
5 年以上 3,304,439.59
合计 73,473,776.43
(1). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 6,979,737.69 5,297,037.14
押金保证金 66,494,038.74 66,062,200.09
合计 73,473,776.43 71,359,237.23
76 / 134
2021 年半年度报告
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 14,493,341.74 4,618,820.65 19,112,162.39
2021年 1月1 日余额
在本期
--转入第二阶段 -268,506.25 268,506.25
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 516,266.31 1,516,897.81 2,033,164.12
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 14,741,101.80 6,404,224.71 21,145,326.51
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收款
19,112,162.39 2,033,164.12 21,145,326.51
坏账准备
合计 19,112,162.39 2,033,164.12 21,145,326.51
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
77 / 134
2021 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
瑞丽建设投资控股
押金保证金 20,000,000.00 2-3 年 27.22 6,000,000.00
集团有限公司
瑞丽市金瑞投资管
押金保证金 15,500,000.00 2-3 年 21.10 4,650,000.00
理有限责任公司
杭州市萧山区区级
机关事业单位会计 押金保证金 3,353,350.00 1-2 年 4.56 335,335.00
结算中心
怀来县林业和草原
押金保证金 2,166,074.11 1-2 年 2.95 216,607.41
局
安顺市人力资源和
押金保证金 1,811,942.00 3-4 年 2.47 905,971.00
社会保障局
合计 42,831,366.11 58.30 12,107,913.41
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(九) 存货
78 / 134
2021 年半年度报告
1. 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 约成本减值准备
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
未完施工成本 804,504,788.29 21,161,579.16 783,343,209.13 899,068,934.60 15,171,658.03 883,897,276.57
模型存货 6,103,144.92 6,103,144.92 8,917,630.45 8,917,630.45
合计 810,607,933.21 21,161,579.16 789,446,354.05 907,986,565.05 15,171,658.03 892,814,907.02
79 / 134
2021 年半年度报告
2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
未完施工成本 15,171,658.03 5,989,921.13 21,161,579.16
合计 15,171,658.03 5,989,921.13 21,161,579.16
3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
4. 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
5. .存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
未完施工成本 存货按照成本与可变现净值孰低计量
(十) 合同资产
1. 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期
的项目 244,150,006.23 35,503,435.08 208,646,571.15 230,818,130.89 35,291,395.41 195,526,735.48
质保金
合计 244,150,006.23 35,503,435.08 208,646,571.15 230,818,130.89 35,291,395.41 195,526,735.48
2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
未到期的项目质保金 13,119,835.67 系本期确认项目增加所致
合计 13,119,835.67
80 / 134
2021 年半年度报告
3. 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按预期信用减值风
未到期的项目质保金 212,039.67
险计提减值准备
合计 212,039.67
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十二) 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(十三) 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴所得税
留抵增值税 1,605,065.41 1,306,858.30
大额存单 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 101,605,065.41 101,306,858.30
(十四) 债权投资
1. 债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(十五) 其他债权投资
1. 其他债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
81 / 134
2021 年半年度报告
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六) 长期应收款
1. 长期应收款情况
□适用 √不适用
2. 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
3. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
4. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
82 / 134
2021 年半年度报告
(十七) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
余额 追加投资 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海良晓信息科技有
35,897,578.43 1,927,001.97 37,824,580.4
限公司
安徽阿玛歌文化传媒
4,804,282.85 -379,132.45 4,425,150.4
有限公司
衢州南孔放语空文化
1,500,000.00 1,500,000.0
传播有限公司
小计 40,701,861.28 1,500,000.00 1,547,869.52 43,749,730.80
合计 40,701,861.28 1,500,000.00 1,547,869.52 43,749,730.80
83 / 134
2021 年半年度报告
(十八) 其他权益工具投资
1. 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
2. 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十九) 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 119,579,129.89 119,764,773.98
合计 119,579,129.89 119,764,773.98
(二十) 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十一) 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 183,068,803.95 191,622,187.48
固定资产清理
合计 183,068,803.95 191,622,187.48
84 / 134
2021 年半年度报告
固定资产
1. 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专用机械设 固定资产装修
项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 办公家具 合计
备 及改良
一、账面原值：
1.期初余额 249,053,875.95 614,074.26 38,314,298.27 10,662,846.49 2,394,156.27 5,880,878.52 306,920,129.76
2.本期增加金额 334,859.02 225,650.19 - 560,509.21
（1）购置 334,859.02 225,650.19 560,509.21
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 102,277.60 102,277.60
（1）处置或报废 102,277.60 102,277.60
4.期末余额 249,053,875.95 614,074.26 38,649,157.29 10,786,219.08 2,394,156.27 5,880,878.52 307,378,361.37
二、累计折旧
1.期初余额 66,909,445.91 492,187.41 34,063,419.86 8,754,601.95 1,129,986.06 3,948,301.09 115,297,942.28
2.本期增加金额 6,128,351.85 36,129.48 1,978,275.70 306,016.15 91,606.01 570,445.22 9,110,824.41
（1）计提 6,128,351.85 36,129.48 1,978,275.70 306,016.15 91,606.01 570,445.22 9,110,824.41
3.本期减少金额 99,209.27 99,209.27
（1）处置或报废 99,209.27 99,209.27
4.期末余额 73,037,797.76 528,316.89 36,041,695.56 8,961,408.83 1,221,592.07 4,518,746.31 124,309,557.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 176,016,078.19 85,757.37 2,607,461.73 1,824,810.25 1,172,564.20 1,362,132.21 183,068,803.95
2.期初账面价值 182,144,430.04 121,886.85 4,250,878.41 1,908,244.54 1,264,170.21 1,932,577.43 191,622,187.48
85 / 134
2021 年半年度报告
2. 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3. 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4. 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5. 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二) 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(二十三) 生产性生物资产
1. 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
86 / 134
2021 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(二十四) 油气资产
□适用 √不适用
(二十五) 使用权资产
□适用 √不适用
(二十六) 无形资产
1. 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,029,282.86 9,835,289.15 34,864,572.01
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 25,029,282.86 9,835,289.15 34,864,572.01
二、累计摊销
1.期初余额 4,011,389.89 7,956,194.09 11,967,583.98
2.本期增加金额 281,489.61 753,501.78 1,034,991.39
（1）计提 281,489.61 753,501.78 1,034,991.39
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,292,879.50 8,709,695.87 13,002,575.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,736,403.36 1,125,593.28 21,861,996.64
2.期初账面价值 21,017,892.97 1,879,095.06 22,896,988.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
2. 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
87 / 134
2021 年半年度报告
(二十七) 开发支出
□适用 √不适用
(二十八) 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
苏州雅诗蒂诺模型有限公司 5,047,766.75 5,047,766.75
合计 5,047,766.75 5,047,766.75
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
苏州雅诗蒂诺模型
5,047,766.75 5,047,766.75
有限公司
合计 5,047,766.75 5,047,766.75
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十九) 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公场所装修 3,467,183.70 1,156,032.31 2,311,151.39
信息化建设 10,356.96 6,379.98 3,976.98
乡宿文创综合
920,971.08 89,932.68 831,038.40
体配套
合计 4,398,511.74 1,252,344.97 3,146,166.77
88 / 134
2021 年半年度报告
(三十) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 475,423,409.32 71,555,906.37 426,902,375.37 64,192,035.58
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
暂未获得抵扣票据的成本 377,763,087.90 57,665,976.50 340,791,490.21 52,218,011.44
股份支付 3,987,605.13 598,140.77 10,511,234.40 1,576,685.16
合计 857,174,102.35 129,820,023.64 778,205,099.98 117,986,732.18
2. 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
4. 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 27,197,511.98 27,001,859.85
商誉减值准备 5,047,766.75 5,047,766.75
合计 32,245,278.73 32,049,626.60
5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 18,028.27
2022 44,109.24 48,824.34
2023 961,454.43 1,074,385.14
2024 20,536,275.06 20,691,227.06
2025 5,169,395.04 5,169,395.04
2026 486,278.21
合计 27,197,511.98 27,001,859.85 /
其他说明：
□适用 √不适用
89 / 134
2021 年半年度报告
(三十一) 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
设备租赁款 354,115.65 354,115.65
合计 354,115.65 354,115.65
(三十二) 短期借款
1. 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
未终止确认的银行承兑汇票 16,712,996.57 6,850,823.78
合计 16,712,996.57 6,850,823.78
2. 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十三) 交易性金融负债
□适用 √不适用
(三十四) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十五) 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 65,945,986.18 59,196,971.87
合计 65,945,986.18 59,196,971.87
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
90 / 134
2021 年半年度报告
(三十六) 应付账款
1. 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料、设备采购款 821,810,417.76 761,039,934.87
合计 821,810,417.76 761,039,934.87
2. 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江商汤科技开发有限公司 8,571,646.23 尚未结算
上海美叙数码科技有限公司 5,127,866.15 尚未结算
深圳市中深建装饰设计工程有限公司 3,064,651.46 尚未结算
合计 16,764,163.84
其他说明：
□适用 √不适用
(三十七) 预收款项
1. 预收账款项列示
□适用 √不适用
2. 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八) 合同负债
1. 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
项目款 1,035,677,432.58 1,138,059,512.26
合计 1,035,677,432.58 1,138,059,512.26
2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
91 / 134
2021 年半年度报告
(三十九) 应付职工薪酬
1. 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 87,179,146.65 158,762,768.28 192,273,638.30 53,668,276.63
二、离职后福利-设定提存计划 2,977,239.79 18,350,662.17 18,231,822.57 3,096,079.39
三、辞退福利 178,000.00 178,000.00 -
四、一年内到期的其他福利
合计 90,156,386.44 177,291,430.45 210,683,460.87 56,764,356.02
2. 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 84,044,729.14 137,516,933.75 171,198,964.22 50,362,698.67
二、职工福利费 1,468,681.61 1,468,681.61 -
三、社会保险费 1,863,947.21 11,862,766.60 11,732,903.85 1,993,809.96
其中：医疗保险费 1,830,632.55 11,631,815.15 11,501,048.01 1,961,399.69
工伤保险费 28,870.22 220,106.57 218,241.02 30,735.77
生育保险费 4,444.44 10,844.88 13,614.82 1,674.50
四、住房公积金 1,270,079.00 7,804,716.00 7,768,542.00 1,306,253.00
五、工会经费和职工教育经费 101,980.32 101,980.32 -
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 391.30 7,690.00 2,566.30 5,515.00
合计 87,179,146.65 158,762,768.28 192,273,638.30 53,668,276.63
3. 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,887,020.39 17,794,549.68 17,679,319.58 3,002,250.49
2、失业保险费 90,219.40 556,112.49 552,502.99 93,828.90
3、企业年金缴费
合计 2,977,239.79 18,350,662.17 18,231,822.57 3,096,079.39
其他说明：
√适用 □不适用
4. 辞退福利
单位：元 币种：人民币
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
因解除劳动关系给予的补偿 178,000.00
合计 178,000.00
5. 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债
无。
92 / 134
2021 年半年度报告
(四十) 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
消费税
营业税
企业所得税 37,636,371.17 34,735,351.05
增值税 16,115,125.89 5,936,861.74
土地使用税 18,974.33 31,623.88
房产税 45,677.67 45,677.67
城市维护建设税 850,800.31 98,529.31
教育费附加 607,725.58 70,350.22
个人所得税 9,340,991.93 6,347.65
其他 6,303.50 1,093.75
合计 64,621,970.38 40,925,835.27
(四十一) 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 57,437,303.20 57,363,558.06
合计 57,437,303.20 57,363,558.06
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
1. 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
计提费用 19,713,761.35 26,455,842.73
投资款 1,500,000.00 1,500,000.00
限制性股票 15,141,010.50 18,102,670.50
往来款 19,850,900.98 10,205,001.83
其他 1,231,630.37 1,100,043.00
合计 57,437,303.20 57,363,558.06
93 / 134
2021 年半年度报告
2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海美叙数码科技有限公司 1,909,528.31 尚未结算
上海良晓信息科技有限公司 1,500,000.00 投资款
上海市静安区财政局 1,100,000.00 项目审核暂时未通过
合计 4,509,528.31
其他说明：
□适用 √不适用
(四十二) 持有待售负债
□适用 √不适用
(四十三) 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
(四十四) 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 143,418,240.26 122,423,280.03
未终止确认的商业承兑汇票 5,612,824.62 6,703,961.62
合计 149,031,064.88 129,127,241.65
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五) 长期借款
1. 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十六) 应付债券
1. 应付债券
□适用 √不适用
2. 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
94 / 134
2021 年半年度报告
3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
4. 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十七) 租赁负债
□适用 √不适用
(四十八) 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
(四十九) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十) 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 形成原因
售后服务费 80,930,060.80 73,106,806.91 计提售后服务费
合计 80,930,060.80 73,106,806.91
(五十一) 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 459,435.49 127,500.00 331,935.49 注 1
95 / 134
2021 年半年度报告
合计 459,435.49 127,500.00 331,935.49 /
注 1：2018 年，本公司进行“科技文创主题融合 IP 建设项目（建筑模型博物馆）”项目的投资实
施，项目实施期限为 2018 年 01 月至 2019 年 03 月，并向政府提出资金扶持申请，经过市区两级评审，
同意给予本公司无偿资助共计 76.50 万元，用于购置相关设备。2019 年该建筑模型博物馆完工，2019
年 12 月 6 日，上海市静安区文化创意产业推进领导小组办公室组织专家召开了项目验收会，与会专家
一致认为：该项目通过验收，同意拨付尾款，且于 2020 年收到尾款共计 24.5 万元，故将收到补助在资
产使用寿命内平均分配并计入当期损益，本期记入其他收益的金额为 127,500.00 元。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 与收益相关
额
科技文创
主题融合
IP 建设项 459,435.49 127,500.00 331,935.49 与资产相关
目政府扶
持资金
其他说明：
□适用 √不适用
(五十二) 其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十三) 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
一、有限售条件股份 1,392,200.00 1,302,840 -442,900 859,940 2,252,140
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 1,392,200.00 1,302,840 -442,900 859,940 2,252,140
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,392,200.00 1,302,840 -442,900 859,940 2,252,140
4.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 290,158,200.00 129,185,565 442,900 129,628,465 419,786,665
1.人民币普通股 290,158,200.00 129,185,565 442,900 129,628,465 419,786,665
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份总数 291,550,400.00 130,488,405 130,488,405 422,038,805
96 / 134
2021 年半年度报告
(五十四) 其他权益工具
1. 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2. 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十五) 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 779,879,420.14 130,488,405.00 649,391,015.14
其他资本公积 12,681,134.66 3,689,731.12 11,936,043.78 4,434,822.00
合计 792,560,554.80 3,689,731.12 142,424,448.78 653,825,837.14
(五十六) 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 75,169,962.48 30,784,413.78 44,385,548.70
合计 75,169,962.48 30,784,413.78 44,385,548.70
(五十七) 其他综合收益
□适用 √不适用
(五十八) 专项储备
□适用 √不适用
(五十九) 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 111,359,475.77 111,359,475.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 111,359,475.77 111,359,475.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：盈余公积本期增加按照母公司净利润的10%计提。
97 / 134
2021 年半年度报告
(六十) 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 852,277,682.59 544,486,208.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 852,277,682.59 544,486,208.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 280,366,022.73 342,525,439.68
减：提取法定盈余公积 34,733,965.56
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 144,987,116.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 987,656,588.82 852,277,682.59
(六十一) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,442,300,535.02 918,285,248.88 1,009,074,705.03 692,223,819.00
其他业务
合计 1,442,300,535.02 918,285,248.88 1,009,074,705.03 692,223,819.00
2. 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
3. 履约义务的说明
□适用 √不适用
4. 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(六十二) 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 3,536,505.27 1,418,629.16
教育费附加 2,649,178.21 1,089,154.84
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
98 / 134
2021 年半年度报告
其他 2,994,189.04 2,205,525.01
合计 9,179,872.52 4,713,309.01
(六十三) 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,570,169.49 14,936,245.84
售后服务费 21,364,636.87 14,697,226.61
差旅费 8,437,825.39 5,533,572.20
业务招待费 7,068,733.19 5,844,038.00
广告宣传费 5,519,109.12 1,146,493.49
其他 691,709.94 802,327.24
合计 63,652,184.00 42,959,903.38
(六十四) 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,483,154.78 7,161,405.98
办公费 8,607,343.26 6,212,722.04
折旧费 5,890,624.21 6,973,689.20
差旅交通费 5,798,705.13 2,902,956.83
中介机构费 4,994,886.29 4,255,075.15
代理服务费 3,156,632.35 3,041,391.52
业务招待费 4,262,956.62 1,531,065.20
房屋维护费 1,512,783.49 1,770,713.55
水电费 1,611,253.39 2,030,646.11
股份支付 3,564,158.60 2,482,221.60
租赁物业费 1,331,645.83 1,977,283.48
长期待摊费用摊销 1,156,032.31 1,320,969.12
无形资产摊销 753,501.78 894,270.97
修理费 469,902.33 328,083.08
保险费 243,668.85 98,903.06
劳务费 236,173.22 130,869.05
其他 2,605,082.36 340,816.67
合计 54,678,504.80 43,453,082.61
(六十五) 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,038,324.06 25,386,470.41
折旧费 1,072,846.04 1,936,362.50
材料费 1,421,361.95 454,746.87
其他 253,049.03 105,547.17
合计 43,785,581.08 27,883,126.95
99 / 134
2021 年半年度报告
(六十六) 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 261,000.00 298,983.33
减：利息收入 -13,711,842.44 -10,189,187.83
汇兑损益 -684,224.17
金融机构手续费 611,818.51 388,577.78
合计 -12,839,023.93 -10,185,850.89
(六十七) 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财政扶持返税补贴 9,950,000.00 5,400,000.00
稳岗补贴 914,062.72
特色潜力行业扶持资金 500,000.00
科技文创主题融合 IP 建设项目政府扶持资金 127,500.00 127,500.00
服务业进项加计扣除后的抵减税额 59,180.92 101,962.60
张江专项发展资金 2,000,000.00
放语空乡宿文创综合体文创政府补贴 250,000.00
合计 12,386,680.92 7,043,525.32
(六十八) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,547,869.52 671,379.23
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财及结构性存款产品收益 2,431,649.47 4,333,636.20
合计 3,979,518.99 5,005,015.43
(六十九) 净敞口套期收益
□适用 √不适用
100 / 134
2021 年半年度报告
(七十) 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 445,890.41 3,890,465.75
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产 -185,644.09
合计 260,246.32 3,890,465.75
(七十一) 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -4,748,737.61
应收账款坏账损失 -35,282,121.43 -37,341,655.80
其他应收款坏账损失 -2,033,164.12 586,479.18
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失 -13,150,123.13
合计 -42,064,023.16 -49,905,299.75
其他说明：
（损失以“－”号填列）
(七十二) 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -5,989,921.13
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失 -212,039.67
合计 -6,201,960.80
其他说明：
（损失以“－”号填列）
101 / 134
2021 年半年度报告
(七十三) 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,894.25 86,288.45
合计 1,894.25 86,288.45
其他说明：
□适用 √不适用
(七十四) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 16,301.20 16,301.20
其他 4,926.45
合计 16,301.20 4,926.45 16,301.20
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失 3,458,345.00 3,458,345.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠 350,000.00 60,000.00 350,000.00
其他 94,046.91 0.04 94,046.91
合计 3,902,391.91 60,000.04 3,902,391.91
(七十六) 所得税费用
1. 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
102 / 134
2021 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 61,301,157.70 52,246,268.63
递延所得税费用 -11,606,468.92 -28,428,014.13
合计 49,694,688.78 23,818,254.50
2. 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 330,034,433.48 174,092,236.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 49,505,165.02 26,113,835.49
子公司适用不同税率的影响 -122,994.13 -231,800.19
调整以前期间所得税的影响 -44,396.49
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,711,762.84 443,526.67
使用前期未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣
774,741.83 730,251.19
暂时性差异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -232,180.43 -100,706.88
研发费用加计扣除的影响 -4,897,409.86 -3,136,851.78
其他
所得税费用 49,694,688.78 23,818,254.50
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七) 其他综合收益
□适用 √不适用
(七十八) 现金流量表项目
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 11,924,664.36 10,189,187.83
营业外收入 16,301.20 4,926.45
其他收益 12,200,000.00 7,161,025.32
合计 24,140,965.56 17,355,139.60
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 61,541,757.33 50,137,212.28
合计 61,541,757.33 50,137,212.28
103 / 134
2021 年半年度报告
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财及结构性产品投资款 530,000,000.00 510,000,000.00
合计 530,000,000.00 510,000,000.00
4. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付理财及结构性产品投资款 660,000,000.00 1,070,000,000.00
合计 660,000,000.00 1,070,000,000.00
5. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
6. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股份回购 17,691,972.48
合计 17,691,972.48
(七十九) 现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 280,339,744.70 150,273,982.08
加：资产减值准备 6,201,960.80
信用减值损失 42,064,023.16 49,905,299.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,110,824.41 10,574,608.58
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,034,991.39 1,175,760.58
长期待摊费用摊销 1,252,344.97 1,374,445.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-1,894.25 -86,288.45
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -260,246.32 -3,890,465.75
财务费用（收益以“－”号填列） 261,000.00 298,983.33
投资损失（收益以“－”号填列） -3,979,518.99 -5,005,015.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,833,291.46 -28,428,014.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 97,378,631.84 82,296,669.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -309,010,713.15 -212,690,013.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,892,798.49 7,824,370.36
104 / 134
2021 年半年度报告
其他
经营活动产生的现金流量净额 107,665,058.61 53,624,323.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,150,785,175.86 695,913,997.81
减：现金的期初余额 1,302,653,952.11 1,262,150,040.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -151,868,776.25 -566,236,042.36
2. 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3. 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4. 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,150,785,175.86 1,302,653,952.11
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 1,150,785,175.86 1,302,653,952.11
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,150,785,175.86 1,302,653,952.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
(八十) 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十一) 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
2021 年 6 月 30 日期末余额中存放银行金融机构保
货币资金 21,105,417.32
函保证金 18,751,042.40 元，其他保证金
105 / 134
2021 年半年度报告
1,741,006.64 元，其他使用权受限资金
613,368.28 元。
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 21,105,417.32
(八十二) 外币货币性项目
1. 外币货币性项目
□适用 √不适用
2. 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十三) 套期
□适用 √不适用
(八十四) 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政扶持返税补贴 9,950,000.00 其他收益 9,950,000.00
张江专项发展资金 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
放语空文创政府补贴 250,000.00 其他收益 250,000.00
科技文创主题融合 IP 建设项目政府 递延收益、
127,500.00 127,500.00
扶持资金 其他收益
服务业进项加计扣除后的抵减税额 59,180.92 其他收益 59,180.92
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
(八十五) 其他
□适用 √不适用
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二) 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三) 反向购买
□适用 √不适用
106 / 134
2021 年半年度报告
(四) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五) 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 表决权 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 比例(%) 方式
宣城风语筑展览有限公司 宣城 宣城 展览展示 100.00 100.00 投资新设
珠海风语筑展览有限公司 珠海 珠海 展览展示 100.00 100.00 投资新设
非同一控制
苏州雅诗蒂诺模型有限公司 苏州 苏州 模型设计 100.00 100.00
下企业合并
展览展示、
文化创意产
桐庐放语空文化创意有限公司 桐庐 桐庐 100.00 100.00 投资新设
品销售、旅
游服务
商业展览院
上海要看文化创意有限公司 上海 上海 99.11 0.87 99.98 投资新设
线服务
文化艺术交
流策划咨
上海放语空文化创意有限公司 上海 上海 100.00 100.00 投资新设
询、展览展
示服务
上海励想文化发展合伙企业（有
上海 上海 商务服务业 97.78 97.78 投资新设
限合伙）
新媒体数字
浙江深白数字科技有限公司 绍兴 绍兴 100.00 100.00 投资新设
技术
共青城风语筑明观股权投资合 股权投资，
九江 九江 99.96 99.96 投资新设
伙企业（有限合伙） 投资管理
2. 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
107 / 134
2021 年半年度报告
4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1. 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
一、联营企
业
1.上海良晓 上海 上海 科学研究与 30.00 权益法
信息科技有 技术服务业
限公司
2.安徽阿玛 安徽 安徽 广播、电视、 49.00 权益法
歌文化传媒 电影和录音
有限公司 制作业
2. 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
3. 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海良晓信息 安徽阿玛歌文 上海良晓信息 安徽阿玛歌文
科技有限公司 化传媒有限公 科技有限公司 化传媒有限公
司 司
流动资产 45,625,995.32 7,676,547.49 41,305,585.58
非流动资产 1,398,577.23 13,951,414.47 1,762,582.24
资产合计 47,024,572.55 21,627,961.96 43,068,167.82
流动负债 1,366,732.70 12,597,042.76 3,833,667.86
非流动负债
负债合计 1,366,732.70 12,597,042.76 3,833,667.86
少数股东权益
归属于母公司股东权益 45,657,839.85 9,030,919.20 39,234,499.96
按持股比例计算的净资产份额 13,697,351.96 4,425,150.40 11,770,349.99
108 / 134
2021 年半年度报告
调整事项 24,127,228.45 24,127,228.44
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
37,824,580.40 4,425,150.40 35,897,578.43
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 14,538,830.79 1,520,819.31 6,982,257.04
净利润 6,423,339.89 -773,739.68 2,237,930.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 6,423,339.89 -773,739.68 2,237,930.78
本年度收到的来自联营企业的
股利
4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
5. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
7. 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
(四) 重要的共同经营
□适用 √不适用
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
八、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、
货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的
其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
109 / 134
2021 年半年度报告
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021 年 6 月 30 日
单位： 元 币种： 人民币
以公允价值计量且 以公允价值计量且其
以摊余成本计量
金融资产项目 其变动计入当期损 变动计入其他综合收 合计
的金融资产
益的金融资产 益的金融资产
货币资金 1,171,890,593.18 1,171,890,593.18
交易性金融资产 151,335,643.83 151,335,643.83
应收票据 49,797,582.44 49,797,582.44
应收账款 1,440,849,128.30 1,440,849,128.30
应收款项融资 1,900,000.00 1,900,000.00
其他应收款 54,192,559.51 54,192,559.51
其他流动资产 101,605,065.41 101,605,065.41
其他非流动金融资产 119,579,129.89 119,579,129.89
（2）2020 年 12 月 31 日
单位： 元 币种： 人民币
以公允价值计量且 以公允价值计量且其
以摊余成本计量
金融资产项目 其变动计入当期损 变动计入其他综合收 合计
的金融资产
益的金融资产 益的金融资产
货币资金 1,316,539,105.92 1,316,539,105.92
交易性金融资产 20,341,222.22 20,341,222.22
应收票据 31,596,054.41 31,596,054.41
应收账款 1,211,425,881.01 1,211,425,881.01
应收款项融资 2,706,701.34 2,706,701.34
其他应收款 52,324,006.35 52,324,006.35
其他流动资产 101,306,858.30 101,306,858.30
其他非流动金融资产 119,764,773.98 119,764,773.98
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021 年 6 月 30 日
单位： 元 币种： 人民币
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 16,712,996.57 16,712,996.57
应付票据 65,945,986.18 65,945,986.18
应付账款 821,810,417.76 821,810,417.76
其他应付款 57,437,303.20 57,437,303.20
（2）2020 年 12 月 31 日
单位： 元 币种： 人民币
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 6,850,823.78 6,850,823.78
应付票据 59,196,971.87 59,196,971.87
应付账款 761,039,934.87 761,039,934.87
其他应付款 57,363,558.06 57,363,558.06
110 / 134
2021 年半年度报告
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方
式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，
否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产
的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面
临信用风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、
地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本
公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（三）流动性风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础
上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证
券。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位： 元 币种： 人民币
2021 年 6 月 30 日
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 16,712,996.57 16,712,996.57
应付票据 65,945,986.18 65,945,986.18
应付账款 762,141,350.48 59,669,067.28 821,810,417.76
其他应付款 43,006,579.15 14,430,724.05 57,437,303.20
接上表：
2020 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 6,850,823.78 6,850,823.78
应付票据 59,196,971.87 59,196,971.87
应付账款 585,521,099.55 175,518,835.32 761,039,934.87
其他应付款 19,583,758.79 37,779,799.27 57,363,558.06
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
截至 2021 年 6 月 30 日，公司无借款，无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。
2.汇率风险
本公司无经营活动有关的外汇变动风险。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低
的风险。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和其他权益工具投资的个别权
益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。
九、 资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发
展并使股东价值最大化。
111 / 134
2021 年半年度报告
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整
资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资
本要求约束。2021 年 1-6 月和 2020 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十、 公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 270,914,773.72 270,914,773.72
1.以公允价值计量且变动
151,335,643.83 151,335,643.83
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 151,335,643.83 151,335,643.83
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 119,579,129.89 119,579,129.89
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 119,579,129.89 119,579,129.89
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
270,914,773.72 270,914,773.72
产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
112 / 134
2021 年半年度报告
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
重要不可观察
金融资产/金融负债 公允价值层级 估值技术及主要输入参数
输入参数
公司的以公允价值计量且其变动计入当
以公允价值计量且其变动计入
期损益的金融资产-债务工具主要为银
当期损益的金融资产-债务工 第三层级 预期收益率
行理财产品，采用预期收益率预测未来
具
现金流。
公司的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产-权益工具投资主要
以公允价值计量且其变动计入
为非上市股权，采用可比公司法选择与
当期损益的金融资产-权益工 第三层级 流动性折扣系数
目标公司重要财务指标类似的相同行业
具投资
的可比公司，将可比公司的 PB 或 PS 取
平均值并考虑流动性折扣。
(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用 √不适用
(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九)其他
□适用 √不适用
十一、 关联方及关联交易
(一)关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控
制或重大影响的，构成关联方。
113 / 134
2021 年半年度报告
(二)本企业的母公司情况
□适用 √不适用
(三)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注八。
(四)本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注八。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
□适用 √不适用
(五)其他关联方情况
□适用 √不适用
(六)关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
李晖 房租租赁 887,142.86 887,142.86
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
114 / 134
2021 年半年度报告
3. 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
李晖 办公楼 887,142.86 887,142.86
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
李晖 2021-1-1 2023-12-31 市场价
4. 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5. 关联方资金拆借
□适用 √不适用
6. 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7. 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,348,015.62 5,125,622.42
8. 其他关联交易
□适用 √不适用
(七)关联方应收应付款项
1. 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
115 / 134
2021 年半年度报告
其他应收款 李晖 150,000.00 75,000.00 150,000.00 45,000.00
2. 应付项目
□适用 √不适用
(八)关联方承诺
□适用 √不适用
(九)其他
□适用 √不适用
十二、 股份支付
(一)股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 1,503,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,342,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合
同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围 1.2018 年股权激励
和合同剩余期限 授予日为 2018 年 2 月 1 日的激励对象取得的限制
性股票在授予日起 12 个月至 24 个月内、24 个月
至 36 个月内、36 个月至 48 个月内分别申请解锁
所获授预留限制性股票总量的 30%、30%、40%。
授予价格为 26.97 元。
2.2021 年股权激励
授予日为 2021 年 3 月 1 日的激励对象取得的限制
性股票在授予日起 12 个月至 24 个月内、24 个月
至 36 个月内、36 个月至 48 个月内分别申请解锁
所获授预留限制性股票总量的 30%、30%、40%。
授予价格为 10.57 元。
其他说明
1.2018年股权激励计划
2018年1月15日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于<上海风语筑展示股份有
限公司2018年限制性股票股权激励计划（草案）及其摘要>的议案》；2018年1月31日，公司召开2018
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海风语筑展示股份有限公司2018年限制性股票股权激励
计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于<上海风语筑展示股份有限公司2018年限制性股票股权激励计
划实施考核管理办法>的议案》、《关于上海风语筑展示股份有限公司2018年限制性股票股权激励计划
激励对象名单的议案》；2018年2月1日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于向激
励对象授予限制性股票的议案》，本次限制性股票激励计划授予日为2018年2月1日，决定授予317名激
励对象200万股限制性股票，在限制性股票认购资金缴纳过程中，有6名激励对象自愿放弃认购全部授予
的限制性股票，共计2.45万股，最终本次授予311名激励对象197.55万股。授予价格为26.97元/股。2018
年3月26日，公司取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明，此次股权
激励计划授予登记工作正式完成。公司2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票数量为1,975,500
股，授予的激励对象人数为311人。
116 / 134
2021 年半年度报告
依据《激励计划》第十三章“公司、激励对象发生异动的处理”第二节“二、激励对象个人情况发
生变化的处理”的相关规定，公司原激励对象19人因离职已不具备激励对象资格，不再符合《激励计划》
的激励条件。根据《上市公司股权激励管理办法》等相关法律规定，以及公司《激励计划》、限制性股
票授予协议，公司有权单方面回购注销本次股权激励授予的限制性股票。本次回购注销限制性股票涉及
19人，合计拟回购注销限制性股票200,000股；本次回购注销完成前，剩余股权激励限制性股票2,831,700
股。2019年4月15日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议,2019年5月8日召开
2018年度股东大会，分别审议通过了《关于拟回购注销公司 2018 年限制性股票激励计划激励对象已获
授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票回购数量为 200,000 股。公司已于2019年6月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开
立本次回购专用账户，于2019年7月19日向中国证券登记结算有限公司上海分公司递交了回购注销申请，
预计本次限制性股票于2019年8月2日完成注销。公司本次回购注销限制性股票后，有限售条件的流通股
为202,631,700股，无限售条件的流通股为89,119,300股，股份合计291,751,000股。
2020年4月15日，公司召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，2020 年5月8日召
开2019年度股东大会，分别审议通过了《关于拟回购注销部分已获授但未解锁的部分限制性股票及调整
回购数量的议案》，同意公司回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票回购数量为200,600
股。独立董事、监事会发表了同意意见。本次回购注销限制性股票涉及郭寒光等20人，合计拟回购注销
限制性股票200,600 股；本次回购注销完成后，剩余股权激励限制性股票1,392,200股。本公司已在中
国证券结算有限责任公司上海分公司开立本次回购专用账户，预计本次限制性股票于2020年7月21日完
成注销，公司本次回购注销限制性股票后，有限售条件的流通股为201,392,200股，无限售条件的流通
股为90,158,200股。股份合计为291,550,400股。
2018年激励计划有效期4年，限制性股票分三次解锁，三次解锁比例为30%、30%、40%，若到期无法
解锁则由公司以授权价格回购。本激励计划中限制性股票解锁的业绩条件：以2017年净利润值为基数，
2018年、2019年、2020年净利润增长率不低于15%、30%、45%。净利润以经审计的归属于上市公司股东
的净利润并剔除股权激励影响的数值作为计算依据。
本激励计划授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例(%)
自 2018 年 2 月 1 日起 12 个月后的首个交易日起至授
第一个解除限售期 30.00
予日起 24 个月内的最后一个交易日止
自 2018 年 2 月 1 日起 24 个月后的首个交易日起至授
第二个解除限售期 30.00
予日起 36 个月内的最后一个交易日止
自 2018 年 2 月 1 日起 36 个月后的首个交易日起至授
第三个解除限售期 40.00
予日起 48 个月内的最后一个交易日止
2.2021年股权激励计划
2021年2月8日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于<上海风语筑文化科技股
份有限公司2021年限制性股票股权激励计划（草案）及其摘要>的议案》；2021年2月26日，公司召开2021
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海风语筑文化科技股份有限公司2021年限制性股票股权
激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于<上海风语筑文化科技股份有限公司2021年限制性股票股
权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于上海风语筑文化科技股份有限公司2021年限制性股票
股权激励计划激励对象名单的议案》。2021年3月1日，公司召开了第二届董事会第十九次会议和第二届
监事会第十五次会议，审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次限制性股票激励计划
授予日为2021年3月1日，决定授予59名激励对象150.3万股限制性股票，授予价格为10.57元/股。2021
年4月19日，公司取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明，此次股权
激励计划授予登记工作正式完成。公司2021年限制性股票激励计划授予的限制性股票数量为1,503,000
股，授予的激励对象人数为59人。
本次激励计划有效期4年，限制性股票分三次解锁，三次解锁比例为30%、30%、40%，若到期无法解
锁则由公司以授权价格回购。本激励计划中限制性股票解锁的业绩条件：以2019年净利润值为基数，2021
年、2022年、2023年净利润增长率不低于20%、35%、50%。净利润以经审计的归属于上市公司股东的净
利润并剔除股权激励影响的数值作为计算依据。
本激励计划授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
117 / 134
2021 年半年度报告
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例(%)
自 2021 年 3 月 1 日起 12 个月后的首个交易日起至授
第一个解除限售期 30.00
予日起 24 个月内的最后一个交易日止
自 2021 年 3 月 1 日起 24 个月后的首个交易日起至授
第二个解除限售期 30.00
予日起 36 个月内的最后一个交易日止
自 2021 年 3 月 1 日起 36 个月后的首个交易日起至授
第三个解除限售期 40.00
予日起 48 个月内的最后一个交易日止
(二)以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予日公司股票收盘价扣除授予价格测算得出
可行权权益工具数量的确定依据 预计所有激励对象都会足额行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 35,764,322.86
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,564,158.60
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
公司请求银行向客户出具履约保函。截至 2021 年 6 月 30 日，正在履行的关于出具保函的协议如下：
单位：元 币种：人民币
序号 保函出具银行 受益人 合同编号 保函金额 保函到期日
中信银行股份有限 荆门市城市建设投资
1 CG-202106-011 20,000,000.00 2021-12-13
公司上海分行 有限公司
中信银行股份有限 太原市规划编制研究
2 LG202104027311090008 10,500,005.20 2022-09-01
公司上海分行 中心
中信银行股份有限 范县文化广电旅游体
3 CG-202106-001 9,604,000.00 2021-10-31
公司上海分行 育局
中信银行股份有限 天津海盛置业有限公
4 CG-202104-018 4,450,300.00 2021-11-30
公司上海分行 司
中信银行股份有限
5 齐河县总工会 CG-202008-010 2,970,000.00 2021-07-15
公司上海分行
中信银行股份有限 中车株洲电力机车有
6 CG-202005-089 1,710,127.99 2021-06-30
公司上海分行 限公司
中信银行股份有限 杭州市城东新城建设
7 LG202103187311090002 690,075.46 2021-12-31
公司上海分行 投资有限公司
8 中信银行股份有限 杭州市富阳区场口镇 CG-202008-067 390,135.59 2021-08-25
118 / 134
2021 年半年度报告
公司上海分行 人民政府
宁波银行股份有限 开化县两山文化发展
9 07000BH20A0A6N0 7,768,250.78 2021-08-01
公司上海分行 有限公司
宁波银行股份有限 麻城市自然资源和规
10 07000BH21B0D5J 5,889,096.16 2021-12-31
公司上海分行 划局
宁波银行股份有限 石屏龙晖建设集团有
11 07000BH20A6NFKJ 2,432,127.00 2021-11-25
公司上海分行 限公司
宁波银行股份有限 嘉兴市秀拓建设投资
12 07000BH21AM0KNA 2,295,000.80 2021-07-31
公司上海分行 有限公司
宁波银行股份有限 兴安盟经济技术开发
13 07000BH21B28522 2,262,000.00 2021-08-28
公司上海分行 区信息中心
宁波银行股份有限
14 中共鹿邑县委组织部 07000BH21B29NMJ 2,185,000.00 2021-07-31
公司上海分行
宁波银行股份有限 绍兴市自然资源和规
15 07000BH21B2A00E 1,266,466.30 2021-08-31
公司上海分行 划局上虞分局
宁波银行股份有限 岳普湖县住房和城乡
16 07000BH21B0GLM 996,157.24 2021-07-01
公司上海分行 建设局
中国能源建设集团广
宁波银行股份有限
17 东省电力设计研究院 07000BH21AI5666 527,290.00 2021-12-31
公司上海分行
有限公司
宁波银行股份有限 宁波市自然资源和规
18 07000BH21B2H4BG 30,400.00 2021-12-18
公司上海分行 划研究中心
中国建设银行股份 内蒙古和林格尔新区
19 有限公司上海杨浦 基础设施开发建设投 2021017500000093 3,532,380.00 2021-12-31
支行 资有限公司
中国建设银行股份 广州市誉东置业有限
20 有限公司上海杨浦 公司 2131017500000117 336,000.00 2021-07-15
支行
中国建设银行股份
南充市住房和城乡建
21 有限公司上海杨浦 2031075000000156 3,301,016.16 2021-10-10
设局
支行
中国建设银行股份 哈尔滨合力投资控股
22 有限公司上海杨浦 有限公司 2021017500000088 2,598,029.94 2021-06-30
支行
中国建设银行股份 广州市南沙新区明珠
23 有限公司上海杨浦 湾开发建设管理局 2031075000000052 2,237,918.55 2021-12-31
支行
中国建设银行股份 国测地理信息科技产
24 有限公司上海杨浦 业园集团有限公司 2021017500000061 2,000,000.00 2021-11-01
支行
中国建设银行股份 海南省发控公共服务
25 有限公司上海杨浦 设施建设管理有限公 2021017500000044 1,626,890.00 2021-06-30
支行 司
中国建设银行股份 合肥市重点工程建设
26 有限公司上海杨浦 管理局 2021017500000032 1,050,037.20 2021-06-30
支行
中国建设银行股份 淮南矿业（集团）有
27 有限公司上海杨浦 限责任公司工程服务 2021017500000017 1,025,976.10 2021-07-31
支行 中心
中国建设银行股份 中电建生态环境集团
28 2021017500000087 950,000.00 2021-11-08
有限公司上海杨浦 有限公司
119 / 134
2021 年半年度报告
支行
中国建设银行股份 重庆两江新区鱼复工
29 有限公司上海杨浦 业园建设投资有限公 2131017500000110 902,000.00 2021-12-31
支行 司
中国建设银行股份 喀什地区文化广播电
30 有限公司上海杨浦 视和旅游局 2031075000000206 595,200.00 2022-12-20
支行
中国建设银行股份 广东南方日报经营有
31 有限公司上海杨浦 限公司 2131017500000115 508,258.30 2021-12-31
支行
中国建设银行股份 宁波市鄞州区建筑业
32 有限公司上海杨浦 管理服务站 1931075000000103 500,000.00 2023-01-01
支行
中国建设银行股份
岳西县文化旅游体育
33 有限公司上海杨浦 2131017500000111 421,836.00 2021-10-31
局
支行
中国建设银行股份 广东陈村花卉特色小
34 有限公司上海杨浦 镇文化发展有限公司 2031075000000129 394,086.50 2022-07-28
支行
中国建设银行股份 廊坊经济开发区建设
35 有限公司上海杨浦 发展有限公司 2021017500000031 377,425.93 2024-02-24
支行
中国建设银行股份 文成县住房和城乡规
36 有限公司上海杨浦 划局 2021017500000047 370,023.25 2021-06-30
支行
中国建设银行股份 深圳市规划和自然资
37 有限公司上海杨浦 源局光明管理局 2021017500000011 360,000.00 2021-10-31
支行
中国建设银行股份 合肥市滨湖新区建设
38 有限公司上海杨浦 投资有限公司 2021017500000082 358,887.14 2021-09-30
支行
中国建设银行股份 中国电建市政建设集
39 有限公司上海杨浦 团有限公司 2021017500000073 339,999.08 2021-10-30
支行
中国建设银行股份 乐清市中心区发展有
40 有限公司上海杨浦 限公司 2131017500000109 283,400.00 2023-12-31
支行
中国建设银行股份 淮南矿业（集团）有
41 有限公司上海杨浦 限责任公司工程服务 2021017500000018 205,193.43 2021-07-31
支行 中心
中国建设银行股份 海南省发控公共服务
42 有限公司上海杨浦 设施建设管理有限公 2021017500000043 23,650.00 2021-06-30
支行 司
招商银行股份有限 重庆两江协同创新区
43 公司上海分行 建设投资发展有限公 4205201204 6,171,779.47 2021-9-17
司
招商银行股份有限 浙江大丰建筑装饰工
44 4205200902 6,000,000.00 2021-09-02
公司上海分行 程有限公司
招商银行股份有限 湖南湘江新区规划档
45 4205201004 4,256,691.30 2021-09-30
公司上海分行 案中心
46 招商银行股份有限 中共安徽省纪律检查 42305210205 3,290,170.33 2021-09-30
120 / 134
2021 年半年度报告
公司上海分行 委员会
招商银行股份有限 德阳市凯州投资开发
47 4205210208 1,234,220.00 2021-10-01
公司上海分行 有限责任公司
招商银行股份有限 衢州市城市建设投资
48 4205210501 734,400.00 2022-02-28
公司上海分行 集团有限公司
招商银行股份有限 宿迁市住房和城乡建
49 4205210403 499,876.33 2021-07-28
公司上海分行 设局
招商银行股份有限 岳西县文化旅游体育
50 4205210504 269,861.00 2021-08-06
公司上海分行 局
(二)或有事项
1. 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。
(三)其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
√适用 □不适用
2021 年 8 月 18 日，公司股权激励限制性股票回购注销，本次回购注销股票数量 72,790 股，本次
回购注销后公司股份总数减少 72,790 股，公司股份总数变更为 421,966,015 股。
截至本财务报表批准报出日止，除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资
产负债表日后事项中的非调整事项。
(二)利润分配情况
□适用 √不适用
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十五、 其他重要事项
(一)前期会计差错更正
1. 追溯重述法
□适用 √不适用
2. 未来适用法
□适用 √不适用
121 / 134
2021 年半年度报告
(二)债务重组
□适用 √不适用
(三)资产置换
1. 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2. 其他资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
2. 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司根据附注三、（四十四）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结
构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供
的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无
需编制分部报告。本期公司无需披露的分部报告。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(七)借款费用
当期无资本化的借款费用。
(八)外币折算
无。
(九)租赁
1.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
单位：元 币种：人民币
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 1,800,000.00
122 / 134
2021 年半年度报告
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 1,800,000.00
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 900,000.00
3 年以上
合计 4,500,000.00
(十)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(十一) 其他
□适用 √不适用
十六、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 894,916,692.51
1至2年 346,789,616.30
2至3年 261,649,048.62
3 年以上
3至4年 172,380,603.96
4至5年 57,231,427.96
5 年以上 83,432,359.57
合计 1,816,399,748.92
123 / 134
2021 年半年度报告
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计
提坏账准 16,427,629.40 0.90 16,427,629.40 100.00 16,427,629.40 1.06 16,427,629.40
备
其中：
1.单项金
10,170,000.00 0.56 10,170,000.00 100.00 10,170,000.00 0.66 10,170,000.00 100.00
额重大
2.单项金
6,257,629.40 0.34 6,257,629.40 100.00 6,257,629.40 0.40 6,257,629.40 100.00
额不重大
按组合计
提坏账准 1,799,972,119.52 99.10 363,463,876.10 20.19 1,436,508,243.42 1,535,294,928.00 98.94 328,076,161.38 1,207,218,766.62
备
其中：
信用风险
1,780,337,751.52 98.01 353,646,692.10 19.86 1,426,691,059.42 1,521,625,415.54 98.06 321,241,405.15 21.11 1,200,384,010.39
特征组合
其他风险
19,634,368.00 1.08 9,817,184.00 50.00 9,817,184.00 13,669,512.46 0.88 6,834,756.23 50.00 6,834,756.23
特征组合
合计 1,816,399,748.92 / 379,891,505.50 / 1,436,508,243.42 1,551,722,557.40 / 344,503,790.78 / 1,207,218,766.62
124 / 134
2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
内蒙古鄂尔多斯东胜规划局 10,170,000.00 10,170,000.00 100.00 企业催收未果，无法收回
泰州华信药业投资有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 企业催收未果，无法收回
江苏方洋集团有限公司 1,386,989.40 1,386,989.40 100.00 企业催收未果，无法收回
新余市规划局 870,640.00 870,640.00 100.00 企业催收未果，无法收回
合计 16,427,629.40 16,427,629.40 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 890,335,847.62 44,516,792.38 5.00
1-2 年（含 2 年） 336,362,821.44 33,636,282.14 10.00
2-3 年（含 3 年） 259,988,585.66 77,996,575.70 30.00
3-4 年（含 4 年） 169,414,338.67 84,707,169.34 50.00
4-5 年（含 5 年） 57,231,427.96 45,785,142.37 80.00
5 年以上 67,004,730.17 67,004,730.17 100.00
合计 1,780,337,751.52 353,646,692.10
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其他风险特征组合 19,634,368.00 9,817,184.00 50.00
合计 19,634,368.00 9,817,184.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
125 / 134
2021 年半年度报告
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账款坏
344,503,790.78 35,387,714.72 379,891,505.50
账准备
合计 344,503,790.78 35,387,714.72 379,891,505.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 金额 坏账准备余额
总额的比例（%）
齐河县总工会 49,535,000.00 2.73 2,476,750.00
鱼台县鑫兴城市建设开发有限公司 44,840,665.98 2.47 2,242,033.30
石家庄市规划馆 40,467,351.78 2.23 2,023,367.59
亳州市城乡规划局 35,838,339.86 1.97 17,919,169.93
宿州市城市建设投资集团（控股）有限公司 34,092,904.64 1.88 3,409,290.46
合计 204,774,262.26 11.28 28,070,611.28
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,864,109.59 76,931.51
应收股利
其他应收款 52,298,049.92 52,232,594.84
合计 54,162,159.51 52,309,526.35
126 / 134
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
1、 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他通知存款 7,890.41
大额存单利息 1,864,109.59 69,041.10
合计 1,864,109.59 76,931.51
2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
3、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 应收股利
□适用 √不适用
5、 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
6、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
7、 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 15,425,282.92
1 年以内小计 15,425,282.92
1至2年 7,721,527.61
2至3年 39,156,591.22
3 年以上
3至4年 5,698,518.08
4至5年 2,261,417.01
127 / 134
2021 年半年度报告
5 年以上 11,510,039.59
合计 81,773,376.43
8、 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方借款 8,607,830.81 8,500,000.00
备用金 6,741,906.88 5,297,037.14
押金保证金 66,423,638.74 65,841,800.09
合计 81,773,376.43 79,638,837.23
9、 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
坏账准备 未来12个月预期
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 22,886,821.74 4,519,420.65 27,406,242.39
2021年 1月1 日余额
在本期
--转入第二阶段 -268,506.25 268,506.25
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 436,286.31 1,616,297.81 2,052,584.12
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 23,054,601.80 6,404,224.71 29,458,826.51
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
10、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收账
27,406,242.39 2,052,584.12 29,458,826.51
款坏账准备
合计 27,406,242.39 2,052,584.12 29,458,826.51
128 / 134
2021 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
11、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
12、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
瑞丽建设投资
控股集团有限 押金保证金 20,000,000.00 2-3 年 24.46 6,000,000.00
公司
瑞丽市金瑞投
资管理有限责 押金保证金 15,500,000.00 2-3 年 18.95 4,650,000.00
任公司
苏州雅诗蒂诺 4-5 年、5 年
关联方借款 8,000,000.00 9.78 7,951,120.00
模型有限公司 以上
杭州市萧山区
区级机关事业
押金保证金 3,353,350.00 1-2 年 4.10 335,335.00
单位会计结算
中心
怀来县林业和
押金保证金 2,166,074.11 1-2 年 2.65 216,607.41
草原局
合计 / 49,019,424.11 / 59.94 19,153,062.41
13、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
14、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
15、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
129 / 134
2021 年半年度报告
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 132,310,000.00 132,310,000.00 112,310,000.00 112,310,000.00
对联营、合营企业投
43,749,730.80 43,749,730.80 40,701,861.28 40,701,861.28
资
合计 176,059,730.80 176,059,730.80 153,011,861.28 153,011,861.28
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
1.宣城风语筑展
100,000.00 100,000.00
览有限公司
2.珠海风语筑展
-
览有限公司
3.苏州雅诗蒂诺
31,660,000.00 31,660,000.00
模型有限公司
4.桐庐放语空文
30,000,000.00 30,000,000.00
化创意有限公司
5.上海要看文化
50,000,000.00 50,000,000.00
创意有限公司
6.上海放语空文
550,000.00 550,000.00
化创意有限公司
7.浙江深白数字
20,000,000.00 20,000,000.00
科技有限公司
合计 112,310,000.00 20,000,000.00 132,310,000.00
130 / 134
2021 年半年度报告
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 追加投资 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海良晓信息科技有
35,897,578.43 1,927,001.97 37,824,580.4
限公司
安徽阿玛歌文化传媒
4,804,282.85 -379,132.45 4,425,150.4
有限公司
衢州南孔放语空文化
1,500,000.00 1,500,000.0
传播有限公司
小计 40,701,861.28 1,500,000.00 1,547,869.52 43,749,730.80
合计 40,701,861.28 1,500,000.00 1,547,869.52 43,749,730.80
其他说明：
□适用 √不适用
131 / 134
2021 年半年度报告
(四)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,439,616,557.38 916,668,399.66 1,005,381,022.76 690,565,692.71
其他业务
合计 1,439,616,557.38 916,668,399.66 1,005,381,022.76 690,565,692.71
2、 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
3、 履约义务的说明
□适用 √不适用
4、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
理财及结构性存款产品收益 2,431,649.47 4,333,636.20
权益法核算的长期股权投资收益 1,547,869.52 671,379.23
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 3,979,518.99 5,005,015.43
(六)其他
□适用 √不适用
132 / 134
2021 年半年度报告
十七、 补充资料
(一) 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》的要求，报告
期非经常性损益情况
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,894.25 五、（七十三）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 五、（六十七）
12,327,500.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 五、（七十）和五、（六
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 十八）
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,282,306.74
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
五、（七十四）和五、（七
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,886,090.71
十五）
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,434,497.64
少数股东权益影响额 -2.90
合计 8,291,109.74
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
133 / 134
2021 年半年度报告
(二) 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.26 0.66 0.66
扣除非经常性损益后归属于公司
12.87 0.64 0.64
普通股股东的净利润
(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四) 其他
□适用 √不适用
董事长：李晖
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
134 / 134
