上海翔港包装科技股份有限公司 2020年度财务决算报告 上海翔港包装科技股份有限公司(以下简称“公司”)2020年度 财务决算报告如下: 一、2020年度公司财务报表的审计情况 公司2020年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普 通合伙)审计,审计结果认为:公司的财务报表已经按照企业会计准 则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了公司2020年12月31日的 财务状况以及2020年度经营成果和现金流量,并出具了“普华永道中 天审字(2021)第10127号”的标准无保留意见审计报告。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 (一) 主要经营情况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年 2019 年 期增减 % 营业收入 483,937,621.08 325,155,136.59 48.83 利润总额 12,243,916.56 13,194,641.44 -7.21 归属于公司股东的净利 润 7,945,656.13 14,807,746.20 -46.34 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 2,105,703.09 7,714,055.57 -72.70 利润 基本每股收益(元/股) 0.04 0.07 -42.86 扣除非经常性损益后的 0.01 0.04 -75.00 基本每股收益(元/股) 减少 1.32 个 加权平均净资产收益率 1.39 2.71 百分点 扣除非经常性损益后的 减少 1.02 个 0.37 1.39 加权平均净资产收益率 百分点 经营活动产生的现金流 量净额 13,029,016.33 45,377,516.46 -71.29 (二) 主要资产状况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年末 2019 年末 期增减 % 总资产 932,774,190.46 685,630,915.43 36.05 资产负债率 33.38 21.45 11.93 归属于公司股东的所有 者权益 600,817,820.43 537,346,164.02 11.81 三、 财务状况、经营成果及现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年末 2019 年末 期增减 % 货币资金 161,788,548.21 77,767,033.23 108.04 交易性金融资产 - 10,000,000.00 -100.00 应收账款 185,337,194.45 135,751,704.94 36.53 应收款项融资 8,185,265.85 830,082.95 886.08 预付款项 3,024,274.08 3,187,465.82 -5.12 其他应收款 9,776,498.51 1,144,383.39 754.30 存货 85,030,561.08 45,806,188.05 85.63 其他流动资产 25,804,830.88 25,814,791.18 -0.04 流动资产合计 478,947,173.06 300,301,649.56 59.49 长期应收款 94,331.01 142,125.15 -33.63 投资性房地产 48,502,094.32 40,893,482.87 18.61 固定资产 298,760,256.76 259,547,925.86 15.11 在建工程 14,043,919.76 9,004,398.30 55.97 无形资产 35,365,306.39 32,025,192.76 10.43 商誉 19,624,076.49 - 100.00 长期待摊费用 31,507,102.51 29,250,966.40 7.71 递延所得税资产 4,006,683.81 8,533,512.27 -53.05 其他非流动资产 1,923,246.35 5,931,662.26 -67.58 非流动资产合计 453,827,017.40 385,329,265.87 17.68 主要项目变动原因: 1) 货 币 资 金 : 期 末 余 额 161,788,548.21 元 , 比 上 年 同 期 77,767,033.23元 增长108.04%,主要系公司本期新发行可转债导致 货币资金增加。 2) 交易性金融资产:期末余额0.00元,比上年同期10,000,000.00 元减少100.00%,主要系本期公司赎回结构性存款所致。 3) 应 收 帐 款 : 期 末 余 额 185,337,194.45 元 , 比 上 年 同 期 135,751,704.94元增长36.53%,主要系公司本期并购两家家子公司导 致应收账款增加。 4) 应收款项融资:期末余额8,185,265.85元,比上年同期830,082.95 元增长886.08%,主要系公司持有的银行承兑汇票增加所致。 5) 其他应收款:期末余额9,776,498.51元,比上年同期1,144,383.39 元增长754.30%,主要系应收租赁费以及出口退税增加所致。 6) 存货:期末余额85,030,561.08元,比上年同期45,806,188.05元 增长85.63%,主要系本期并购两家子公司导致存货增加。 7) 在建工程:期末余额14,043,919.76元,比上年同期9,004,398.3 元增长55.97%,主要系本期烟包生产设备项目的在建工程增加。 8)商誉:期末余额19,624,076.49元,比上年同期0.00元增长100.00%, 主要系本期新并购2家子公司所致。 9 ) 递 延 所 得 税 资 产 : 期 末 余 额 4,006,683.81 元 , 比 上 年 同 期 8,533,512.27元减少53.05%,主要系本期递延所得税系净额列示所 致。 10 ) 其 他 非 流 动 资 产 : 期 末 余 额 1,923,246.35 元 , 比 上 年 同 期 5,931,662.26元减少67.58%,主要系本期预付的工程款减少所致。 2、负债构成及变动情况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年末 2019 年末 期增减% 应付票据 45,501,678.86 43,208,692.74 5.31 应付账款 86,156,131.72 73,407,275.83 17.37 预收款项 237,887.06 1,317,610.68 -81.95 合同负债 3,225,526.18 - 100.00 应付职工薪酬 11,477,078.99 7,572,551.75 51.56 应交税费 2,851,311.87 1,164,744.85 144.80 其他应付款 28,864,790.79 15,849,342.23 82.12 其他流动负债 1,098,284.68 - 100.00 流动负债合计 179,412,690.15 142,520,218.08 25.89 应付债券 128,043,116.33 - 100.00 递延收益 3,342,769.80 4,539,421.01 -26.36 递延所得税负债 549,630.56 - 100.00 非流动负债合计 131,935,516.69 4,539,421.01 2,798.43 主要项目变动原因: 1) 合同负债:期末余额3,225,526.18元,比上年同期0.00元增长 100.00%,主要系本期根据新收入准则将部分预收款项归至合同负债 所致。 2) 应 付 职 工 薪 酬 : 期 末 余 额 11,477,078.99 元 , 比 上 年 同 期 7,572,551.75元增长51.56%,主要系本期并购两家子公司导致未支付 的工资增加。 3)应交税费:期末余额2,851,311.87元,比上年同期1,164,744.85 元增长144.80%,主要系本期新并购两家子公司导致应交增值税增加。 4 ) 其 他 应 付 款 : 期 末 余 额 28,864,790.79 元 , 比 上 年 同 期 15,849,342.23元增长82.12%,主要系本期将应付设备工程款自应付 帐款归入其他应付款所致。 5)其他流动负债:期末余额1,098,284.68元,比上年同期0.00元增 长100.00%,主要系应付可转债利息增加所致。 6)应付债券:期末余额128,043,116.33元,比上年同期0.00元增长 100.00%,主要系本期发行可转债所致。 3、所有者权益结构及变动情况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年末 2019 年末 期增减 % 股本 202,150,671.00 141,846,460.00 42.51 其他权益工具 28,596,220.64 - 100.00 资本公积 243,601,531.32 265,566,659.95 -8.27 减:库存股 -11,447,469.28 -11,391,103.20 0.49 其他综合收益 -19,363.98 -13,360.13 44.94 盈余公积 20,538,626.06 19,150,525.21 7.25 未分配利润 117,397,604.67 122,186,982.19 -3.92 归属于母公司股东 11.81 权益合计 600,817,820.43 537,346,164.02 少数股东权益 20,608,163.19 1,225,112.32 1,582.14 股东权益合计 621,425,983.62 538,571,276.34 15.38 主要项目变动原因: 1) 股本:期末余额202,150,671.00元,比上年同期141,846,460.00 元增长42.51%,主要系公司将资本公积转增股本及可转债陆续转股所 致。 2) 其他权益工具:期末余额28,596,220.64元,比上年同期0.00元增 长100.00%,主要系本期发行可转债所致所致。 3) 少 数 股 东 权 益 : 期 末 余 额 20,608,163.19 元 , 比 上 年 同 期 1,225,112.32元增长1,582.14%,主要系本期并购久塑科技所致。 (二)经营成果 2020年度公司营业收入为48,393.76万元,同比2019年度增长 48.83%;实现净利润1,258.68万元,同比2019年度减少13.39%。主要 数据如下: 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年 2019 年 期增减 % 营业总收入 483,937,621.08 325,155,136.59 48.83 营业总成本 492,359,905.95 333,753,077.18 47.52 营业成本 401,722,831.84 264,904,003.75 51.65 税金及附加 1,222,170.50 893,693.47 36.75 销售费用 14,076,097.11 18,613,558.68 -24.38 管理费用 43,316,885.30 36,179,879.75 19.73 研发费用 23,558,783.90 15,619,166.18 50.83 财务费用 8,463,137.30 -2,457,224.65 444.42 其他收益 14,266,940.02 13,475,534.25 5.87 投资收益(损失以 628,426.03 100.00 “-”号填列) 信用减值损失 2,100,756.29 183,589.14 1,044.27 资产减值损失 -453,632.11 -212,059.75 113.92 资产处置收益(损失 -416,938.46 -5,985.18 6,866.18 以“-”号填列) 营业利润 7,703,266.90 4,843,137.87 59.06 营业外收入 4,605,734.26 8,364,203.57 -44.94 营业外支出 65,084.60 12,700.00 412.48 利润总额 12,243,916.56 13,194,641.44 -7.21 所得税费用 -342,890.43 -1,338,217.08 -74.38 净利润 12,586,806.99 14,532,858.52 -13.39 主要项目变动原因: 1) 营 业 总 收 入 : 本 期 金 额 483,937,621.08 元 , 比 上 年 同 期 325,155,136.59元增长48.83%,主要系本期通过并购开拓包装容器业 务和原有的化妆品业务收入增加所致。 2) 营 业 成 本 : 本 期 金 额 401,722,831.84 元 , 比 上 年 同 期 264,904,003.75元增长51.65%,主要本期包装容器业务和化妆品业务 成本增加及根据新会计准则将销售费用中的运费归至营业成本所致。 3) 研发费用:本期金额23,558,783.90元,比上年同期15,619,166.18 元增加50.83%,主要系本期包装容器业务和化妆品业务的研发费用增 加所致。 4)财务费用:本期金额8,463,137.30元,比上年同期-2,457,224.65 元增加444.42%,主要系本期新发行可转债的利息费用增加所致。 7)信用减值损失 转回:本期金额2,100,756.29 元,比上年同期 183,589.14元增加1044.27%,主要系本期坏账计提转回所致。 (三)现金流量情况 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项 目 2020 年 2019 年 期增减% 经营活动产生的 13,029,016.33 45,377,516.46 -71.29 现金流量净额 投资活动产生的 -93,042,534.47 12,880,622.36 -822.35 现金流量净额 筹资活动产生的 164,176,923.09 -19,430,986.80 944.92 现金流量净额 现金及现金等价 84,021,514.98 38,790,924.81 116.60 物净增加额 期末现金及现金 161,788,548.21 77,767,033.23 108.04 等价物余额 主要项目变动原因: 1) 经营活动产生的现金流量净额:本期金额13,029,016.33元,比上 年同期45,377,516.46元减少71.29%,主要系公司本期包装印刷业务 的客户回款减少所致。 2) 投资活动产生的现金流量净额:本期金额-93,042,534.47元,比 上年同期12,880,622.36元减少822.35%,主要系公司报告期内并购子 公司的现金支出增加以及赎回结构性存款及理财产品的现金流入减 少所致。 3) 筹资活动产生的现金流量净额:本期金额164,176,923.09元,比 上年同期-19,430,986.80元增加944.92%,主要系公司本期发行可转 换公司债券所致。 上海翔港包装科技股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 26 日