2018 年度董事会审计委员会履职情况报告



                 广州市嘉诚国际物流股份有限公司
           2018 年度董事会审计委员会履职情况报告


    2018 年度，广州市嘉诚国际物流股份有限公司(以下简称“公司”) 第三届
董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作
细则》的有关规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，现就 2018 年度履职
情况报告如下：
  一、审计委员会基本情况
    第三届董事会审计委员会由 2 名独立董事梁肖林、谢如鹤及 1 名非独立董事
黄艳婷组成。主任委员、会议召集人由具有专业会计资格的独立董事梁肖林担任。
  二、审计委员会 2018 年度会议召开情况
    2018 年，第三届董事会审计委员会共召开 4 次会议。会议情况如下：
   （一）2018 年 3 月 5 日，第三届董事会审计委员会召开 2018 年第一次会议
会议，审议通过《2017 年年度财务报告》、《关于提议续聘审计机构的议案》、《关
于预计 2018 年度日常关联交易的议案》，同意将上述议案提交第三届董事会第九
次会议审议。
   （二）2018 年 4 月 26 日，第三届董事会审计委员会召开 2018 年第二次会议，
审议通过《2018 年第一季度财务报告》，同意将上述议案提交第三届董事会第十
次会议审议。
   （三）2018 年 8 月 27 日，第三届董事会审计委员会召开 2018 年第三次会议，
审议通过《2018 年半年度财务报告》，同意将上述议案提交第三届董事会第十三
次会议审议。
   （四）2018 年 10 月 25 日，第三届董事会审计委员会召开 2018 年第四次会
议，审议通过《2018 年第三季度财务报告》，同意将上述议案提交第三届董事会
第十六次会议审议。
  三、董事会审计委员会 2018 年度履职情况
                                       2018 年度董事会审计委员会履职情况报告
    报告期内，依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》及《董事会审计委
员会工作细则》有关规定，审计委员会委员积极履行职责，在监督和评估外部审
计机构工作、指导内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制有效性等方面向
董事会提出了专业意见。
   （一）监督和评估外部审计机构工作
    审计委员会与广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正
中珠江”）举行多次沟通会，协商确定 2018 年度财务报告审计计划，讨论审计中
的重大事项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，督促年
审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。2018 年度审计
工作结束后，正中珠江为公司出具了标准无保留意见的审计报告。正中珠江以严
谨、客观的工作态度顺利完成了公司年度审计工作，表现出良好的职业操守和业
务素质，全面履行其责任与义务。为保证公司审计工作的连续性，审计委员会建
议续聘正中珠江为公司 2019 年度财务报告及内部控制审计机构。
   （二）指导内部审计工作
    审计委员会认真审阅了公司内部审计部门制定 2018 年度内部审计工作计
划，并认可该计划的可行性，同时督促内部审计部门严格按照该计划进行具体实
施，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅相关工作报告，我们未
发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计部门能够依法有效运作。
   （三）审阅公司财务报告
    审计委员会认真审议公司编制《2017 年年度财务报告》、《2018 年第一季度
财务报告》、《2018 年半年度财务报告》、《2018 年第三季度财务报告》及其他相
关的财务资料，认为上述财务报告及其他相关的财务资料的编制，符合财政部颁
布实施的有关企业会计准则及其相关准则解释、应用指南；符合中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年
修订）》；遵循公司现执行的会计政策、会计估计，财务信息内容真实、准确、完
整、合法地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏、重大错报情况，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现
金流量。
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    审计委员会对会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项等事项予以特
别关注。
   （四）评估内部控制的有效性
    审计委员会极为重视公司内部控制制度的建立健全与实施工作。经认真检
查，审计委员会认为公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、
上海证券交易所有关规定的要求，建立起较为完善的公司治理结构和内控制度。
公司内控制度与公司规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着经
营环境和公司业务的变化及时调整。公司应加强信息化手段，建立结构化的流程
管理体系，利用专业流程管理平台统一管理流程，完善内控制度，落实内控制度
执行，强化内控监督检查，促进公司健康、可持续发展。
  四、总体评价
    2018 年度，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，恪尽职守、尽
职尽责、忠实勤勉地履行了工作职责。
    2019 年，审计委员会将继续按照相关规定，秉承审慎、客观、公正的原则，
从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责，充分发挥审计委员
会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。
    特此报告。


                                         广州市嘉诚国际物流股份有限公司
                                                         董事会审计委员会
                                                  梁肖林、黄艳婷、谢如鹤
                                                         2019 年 4 月 11 日