浙商证券股份有限公司
关于宁波美诺华药业股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）作为宁波美诺华药
业股份有限公司（以下简称“美诺华”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据
中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对
美诺华进行了认真的持续督导，切实履行保荐责任，对公司 2017 年度募集资金存放
与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]344 号文”核准，由主承销商
浙商证券股份有限公司通过贵所系统采用公开发行方式，向社会公开发行了人民币普
通股（A 股）股票 30,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币为 14.03
元，应募集资金总额为人民币 420,900,000.00 元，扣除发行费用 39,450,000.00 元，
募集资金净额为 381,450,000.00 元。上述募集资金已于 2017 年 3 月 30 日全部到账，
并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金进行了审验，并出具了信会师报
字[2017]第 ZF10241 号《验资报告》。
（二）2017 年度募集资金使用和结余情况
截至 2017 年 12 月 31 日，具体明细如下：
明细 金额（元）
实际募集资金净额 381,450,000.00
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 0.00
本年度直接投入募投项目 0.00
募集资金补充流动资产 45,430,000.00
加：2017 年存款利息收入减支付的银行手续费 410,796.53
减：暂时闲置募集资金购买理财产品 500,000,000.00
1
加：理财产品赎回 250,000,000.00
加：暂时闲置募集资金购买理财产品取得的理财收益 2,503,424.66
2017 年 12 月 31 日募集资金专户（包括理财结算专户）余额 88,934,221.19
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易
所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波美诺华药业
股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商
证券股份有限公司于 2017 年 3 月 31 日与中国工商银行股份有限公司宁波江东支行、
交通银行股份有限公司宁波中山支行、交通银行股份有限公司宁波海曙支行分别签订
了《募集资金专户三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与
上海证券交易所发布的三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
年末余额
开户行 账户类别 账号 备注
（元）
交通银行股份有限 已用于补充
募集资金专户 332006273018010084890 0.00
公司宁波海曙支行 流动资金
用于年产 30
中国工商银行股份
亿片（粒）
有限公司宁波江东 募集资金专户 3901120029003050553 31,360,724.73
出口固体制
支行
剂建设项目
2
用于药物研
交通银行股份有限
募集资金专户 332006293018010047644 55,522,894.00 发中心建设
公司宁波中山支行
项目
交通银行股份有限
理财结算专户 332006273018010087584 2,050,602.46
公司宁波海曙支行
小计： 88,934,221.19
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、募集资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 45,430,000.00 元，具体情况详见
本公告附表《募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因及措施
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募投项目“年产 30 亿片（粒）出口固体制剂建
设项目”和“药物研发中心建设项目”尚未开始投资建设，2017 年度实际投资进度
与投资计划差异为 115,000,000 元，尚未开始投资建设的原因及措施说明如下：
1）年产 30 亿片（粒）出口固体制剂建设项目
公司现有产能不饱和，现有的生产线能满足近期生产需求。公司“年产 30 亿片
（粒）出口固体制剂”建设项目实施地在宁波美诺华天康药业有限公司（以下简称“美
诺华天康”），美诺华天康现有 2 条固体制剂生产线，产能分别是 10 亿片（粒）和
5 亿片（粒）。根据公司当前的产能安排及客户需求，目前的生产线尚能满足订单需
求，不会对生产经营构成重大不利影响，鉴于当前内外部形势，如在现阶段立即组织
新项目实施，将会造成资源闲置，对公司经营效益带来不利的影响；
公司生产的固体制剂必须在获得外国政府和客户的相关审计后才能实现出口销
售。本年度，公司积极组织欧盟及国际知名药企到美诺华天康开展药品生产的 GMP 审
计，虽然当前相关工作进展顺利，但由于 GMP 审计流程较为复杂，仍需投入大量的人
力和技术支持。公司计划在取得较为完备的的资质后组织建设该项目。
公司于 2017 年 12 月份和战略合作伙伴 KRKA 合资组建宁波科尔康美诺华药业有
限公司（以下简称“科尔康美诺华”），根据合作协议，KRKA 公司将通过科尔康美
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诺华委托美诺华天康开展固体制剂的 CMO 加工业务，随着双方合作业务的正式启动
及未来订单的稳步增长，公司将适时组织新项目的建设。
为充分保证公司股东及公司的利益，降低募集资金的投资风险，提高募集资金
使用效率，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，公司决定将项目实施期间延长一
年，将完工时间调整至 2021 年 4 月。
2）药物研发中心建设项目
药物研发中心的建设将配套出口固体制剂项目同步开展，公司在现阶段综合考
虑成本、效益、人员及发展等几方面因素后，决定将该项目实施期间延长一年，将
完工时间调整至 2020 年 4 月。
3、募投项目重新论证情况
公司对“年产 30 亿片（粒）出口固体制剂建设项目”和“药物研发中心建设项
目”进行了重新论证，认为上述募投项目技术基础可靠，市场前景较好，仍然具备
投资的必要性和可行性。因此，决定对上述两个项目实施进度调整后继续实施。
4、相关审议程序
公司第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过《关
于调整募投项目建设进度的议案》，独立董事发表了同意意见。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情
况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2017 年 6 月 23 日，公司召开的第二届董事会第十七次会议审议通过了《关
于使用闲置募集资金用于购买理财产品的议案》，同意公司在不影响正常募投项目
使用的情况下，利用闲置募集资金购买银行发售的安全性高、流动性好、保本型理
财产品，总金额不超过 25,000 万元（含 25,000 万元），在上述额度内，资金可循
环使用，并由公司资金管理部门负责实施，公司独立董事、监事会和保荐机构就该
事项发表了同意意见，并经 2017 年第一次临时股东大会审议通过，截至 2017 年 12
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月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期的金额为 25,000 万元。2017
年度，公司购买理财产品的具体情况如下：
到期
金额 期限 年化
序 产品 产品 收益 期末状
协议方 （万 （天 理财起始日 理财到期日 收益
号 名称 类型 态
元） ） 率 （万
元）
保本浮动 到期已
1 宁波银行 智能定期理财 4 号 5000 91 2017-07-13 2017-10-11 4.15% 51.16
收益型 赎回
交通银行 蕴通财富.日增利 保证收 到期已
2 5000 91 2017-07-14 2017-10-13 4.00% 49.86
中山支行 91 天 益型 赎回
交通银行 蕴通财富.日增利 保证收 到期已
3 5000 92 2017-07-13 2017-10-13 4.00% 50.41
海曙支行 92 天 益型 赎回
中国工商银行保
中国工商 保本浮动
本“随心 E”二 到期已
4 银行股份 5000 91 2017-07-13 2017-10-16 3.50% 45.55
号法人拓户理财 收益型 赎回
有限公司
产品
中信理财之共赢
中信银行 利率结构 17656 保本浮动 3(个 到期已
5 5000 2017-07-13 2017-10-16 4.10% 53.36
宁波分行 期人民币结构性 收益型 月) 赎回
理财产品
中信理财之共赢
中信银行 保本浮
利率结构 18093 3(个
6 宁波鄞州 动收益 5000 2017-10-13 2018-01-12 - - 未到期
期人民币结构性 月)
支行 封闭式
理财产品
广发银行 广发银行“薪加 保本浮
7 宁波高新 薪 16 号”人民 动收益 5000 91 2017-10-16 2018-01-15 - - 未到期
区支行 币理财计划 型
交通银行 保证
蕴通财富日增
8 宁波海曙 5000 92 2017-10-16 2018-01-16 - - 未到期
利 92 天 收益型
支行
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“福瀛理财”
宁波东海 2017 年第 17 期 保证
9 5000 92 2017-10-17 2018-01-17 - - 未到期
银行 人民币保证收益 收益型
型对公定向理财
宁波通商银行上
宁波通商 保本浮
海分行结构性存
10 银行上海 动收益 5000 92 2017-10-16 2018-01-16 - - 未到期
款产品（挂钩汇
分行 型
率第 464 期）
合
- - - 50,000 - - - - 250.34 -
计
注：上表中的到期收益数据为四舍五入的结果。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金。
（七）节余募集资金使用情况
公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构意见
经核查，浙商证券认为： 公司 2017 年度募集资金的存放与使用符合《上海证券
交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。公
司如实履行了信息披露义务。
附件：募集资金使用情况对照表
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附件
募集资金使用情况对照表
编制单位：宁波美诺华药业股份有限公司 2017 年度 单位： 人民币元
募集资金总额 381,450,000.00 本年度投入募集资金总额 45,430,000.00
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 45,430,000.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已变更
项目， 截至期末累计投 项目可行
截至期末投入 项目达到预 本年度
含部分 募集资金承诺投 截至期末承诺投 本年度投入金 截至期末累计 入金额与承诺投 是否达到 性是否发
承诺投资项目 调整后投资总额 进度（%）(4) 定可使用状 实现的
变更 资总额 入金额(1) 额 投入金额(2) 入金额的差额 预计效益 生重大变
＝(2)/(1) 态日期 效益
（如 (3)＝(2)-(1) 化
有）
年产 30 片
（粒）出口固 2021 年 4 暂未产
否 280,620,000.00 280,620,000.00 100,000,000.00 0.00 0.00 -100,000,000.00 0.00 否 不适用
体制剂建设项 月 生效益
目
药物研发中心 2020 年 4 暂未产
否 55,400,000.00 55,400,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 -15,000,000.00 0.00 否 不适用
建设项目 月 生效益
补充流动资金 否 45,430,000.00 45,430,000.00 45,430,000.00 45,430,000.00 45,430,000.00 0.00 100.00
合计 381,450,000.00 381,450,000.00 160,430,000.00 45,430,000.00 45,430,000.00 -115,000,000.00
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 详见本报告三、（一）2
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
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对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
根据公司实际情况，经过谨慎的研究论证，公司拟将“年产 30 亿片（粒）出口固体制剂建设项目”和“药物研发中心建设项
募集资金其他使用情况
目”的完工时间分别调整至 2021 年 4 月和 2020 年 4 月，其他项目内容不变。
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金未按照承诺投入原因详见本意见三、（一）2。
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