宁波美诺华药业股份有限公司

                   三年（2019-2021 年）股东回报规划

    为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资
者，增加股利分配政策的连续性和稳定性，公司根据《中华人民共和国公司法》、
中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》的规定，结
合公司的实际情况，制订了《三年（2019-2021 年）股东回报规划》（以下简称
“本规划”），具体内容如下：
    一、制定股东回报规划考虑因素
    公司着眼于战略目标及未来可持续发展，结合公司实际情况，在综合考虑公
司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本、外部融资环境等因素后，
对公司利润分配作出明确制度性安排，给予股东长期、稳定的投资回报。
    二、利润分配原则

    公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理
投资回报并兼顾公司的可持续发展。

    三、公司三年（2019-2021 年）股东回报规划
    1、利润分配的形式和期间间隔：公司可以采用现金、股票或者现金与股票
相结合的方式分配股利。公司优先采用现金分红的利润分配方式。在具备利润分
配条件的情况下，公司应进行年度利润分配；在有条件的情况下，公司可以进行
中期利润分配。
    2、现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未
分配利润为正的情况下，采取现金分红，最近三年以现金方式累计分配的利润原
则上不少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%。
    在满足现金分红条件下，公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 80%；公司发
展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利
润分配中所占比例最低应达到 40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安
排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司在实际分红时所处发展阶段由公司董事会根据具体情形确定。
    特殊情况是指：1、审计机构对公司的该年度财务报告出具非标准无保留意
见的审计报告；2、公司有重大投资计划或重大资金支出安排等事项发生(募集资
金项目除外)。重大投资计划或重大资金支出安排是指：公司未来 12 个月内对外
投资、收购资产及进行固定资产投资等交易的累计支出达到或超过最近一期经审
计的净资产的 30%；3、公司除募集资金、政府专项财政资金等专款专用或专户
管理资金以外的现金(含银行存款、高流动性的债券等)余额均不足以支付现金股
利；4、公司当年经营性净现金流为负值；5、外部经营环境发生重大变化并对公
司生产经营造成重大影响；6、已发生或公司预计未来十二个月内将发生其他对
公司生产经营情况及资金情况产生重大影响的事件。如公司在特殊情况下无法按
照前述现金分红政策确定当年利润分配方案，公司应在定期报告中披露具体原因
以及留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况等事项，公司独立董事应对此
发表独立意见。
    3、发放股票股利的条件：公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业
绩增长同步的情况下，可以采用股票方式进行利润分配。公司采用股票方式进行
利润分配时，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并
综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素。
    四、利润分配方案的研究论证程序和决策机制：
    公司进行利润分配时，应当由董事会先制定分配预案，再行提交公司股东大
会进行审议。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司
现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立
董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并
直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过
多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见
和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
    本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。


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                                                       2020 年 4 月 17 日