宁波美诺华药业股份有限公司独立董事

       关于公司 2019 年度控股股东及其他关联方占用资金及

                对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及其他有关规范
性文件要求，作为宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董
事，本着认真负责、实事求是以及对公司及全体股东负责的态度，基于独立判断
的立场，在仔细审阅公司提交的有关资料的基础上，对公司控股股东及其他关联
方占用资金及对外担保情况进行了认真的核查，就此发表如下专项说明和独立意
见：
    一、 关于 2019 年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金的说明及意见
    通过仔细核对财务报表及立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会
师报字[2020]第 ZF10215 号”《宁波美诺华药业股份有限公司控股股东及其他关
联方占用资金情况的专项审计说明（2019 年度）》，我们认为：
    截至 2019 年 12 月 31 日，公司与关联方发生的往来资金均为经营性资金，
不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，也不存在与证监发
[2003]56 号文规定相违背的情形。
    二、关于 2019 年度公司对外担保情况的说明及意见
    我们对 2019 年度的对外担保情形进行了认真审核和监督，经核查：
    截至 2019 年 12 月 31 日，公司及子公司担保余额为 24,720 万元，占截至
2019 年 12 月 31 日经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为 18.12%，担
保对象均为合并报表范围内的子公司，不存在其他对外担保情形。
    报告期内，公司及其子公司严格控制对外担保风险，不存在违规担保的情形，
不存在损害公司和公司股东合法权益的情况。


                                      独立董事：包新民    叶子民    李会林
                                                         2020 年 4 月 17 日