2015 年第三季度报告
公司代码：603567 公司简称：珍宝岛
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 17
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人方同华、主管会计工作负责人于淼及会计机构负责人（会计主管人员）于淼保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 5,237,749,585.68 3,604,080,674.97 45.33
归属于上市公司股
3,711,652,937.35 2,188,498,343.14 69.60
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现
-355,474,709.74 316,654,341.31 -212.26
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,267,595,648.93 932,789,051.12 35.89
归属于上市公司股
294,480,088.85 270,507,769.79 8.86
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 283,484,471.23 234,751,862.91 20.76
损益的净利润
加权平均净资产收
9.41% 14.35% 减少 4.94 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
0.7439 0.7514 -1.00
股）
稀释每股收益（元/
0.7439 0.7514 -1.00
股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 358,883.43 358,883.43
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
9,322,056.83 12,271,161.72
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
债务重组损益 12,101.00 12,101.00
除上述各项之外的其他
-733,989.94 358,322.48
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
定义的损益项目
所得税影响额 -1,377,409.31 -2,004,851.01
少数股东权益影响额
（税后）
合计 7,581,642.01 10,995,617.62
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 32,680
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
虎林创达投资 境内非国有
288,000,000 67.83 288,000,000 无
有限公司 法人
虎林龙鹏投资
境内非国有
中心（有限合 72,000,000 16.96 72,000,000 无
法人
伙）
中国工商银行
股份有限公司
－华商新常态
820,700 0.19 0 未知 其他
灵活配置混合
型证券投资基
金
国信证券股份
542,998 0.13 0 未知 未知
有限公司
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中国建设银行
股份有限公司
－华商优势行
471,601 0.11 0 未知 其他
业灵活配置混
合型证券投资
基金
江志明 342,300 0.08 0 未知 境内自然人
中融国际信托
有限公司－中
融－日进斗金
323,841 0.08 0 未知 其他
14 号证券投资
集合资金信托
计划
中国工商银行
股份有限公司
－南方消费活
307,100 0.07 0 未知 其他
力灵活配置混
合型发起式证
券投资基金
苏桂芳 276,000 0.07 0 未知 境内自然人
中国证券金融
258,100 0.06 0 未知 未知
股份有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国工商银行股份有限公司－华商新常
820,700 人民币普通股 820,700
态灵活配置混合型证券投资基金
国信证券股份有限公司 542,998 人民币普通股 542,998
中国建设银行股份有限公司－华商优势
471,601 人民币普通股 471,601
行业灵活配置混合型证券投资基金
江志明 342,300 人民币普通股 342,300
中融国际信托有限公司－中融－日进斗
323,841 人民币普通股 323,841
金 14 号证券投资集合资金信托计划
中国工商银行股份有限公司－南方消费
活力灵活配置混合型发起式证券投资基 307,100 人民币普通股 307,100
金
苏桂芳 276,000 人民币普通股 276,000
中国证券金融股份有限公司 258,100 人民币普通股 258,100
赵长河 245,776 人民币普通股 245,776
中国工商银行股份有限公司－华商红利
215,129 人民币普通股 215,129
优选灵活配置混合型证券投资基金
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虎林创达投资有限公司为本公司控股股东,虎林龙鹏投
资中心（有限合伙）为本公司持股 5%以上股东，虎林创
达投资有限公司、虎林龙鹏投资中心（有限合伙）与其
上述股东关联关系或一致行动的说明
余 8 名股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。前
10 名流通股股东本公司未知其之间是否存在关联关系，
也未知其是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
不涉及
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
增长率
会计科目 期末余额 年初余额 增加额 变动原因
（%）
主要系报告期内首
次公开发行股票，
货币资金 1,281,322,292.66 566,343,621.30 714,978,671.36 126.24
收到募集资金所
致。
主要系报告期内销
应收账款 428,118,718.51 52,030,497.63 376,088,220.88 722.82
售收入增加所致。
主要系报告期内预
预付款项 114,896,864.43 26,121,104.83 88,775,759.60 339.86
付货款增加所致。
主要系报告期支付
其他应收款 50,757,781.67 2,348,127.97 48,409,653.70 2,061.63
保证金所致。
主要系报告期内原
存货 1,069,768,321.05 752,849,120.92 316,919,200.13 42.10 材料三七采购量增
加所致。
主要系报告期内有
固定资产转入处置
固定资产清理 472,133.13 472,133.13 程序，至报告期末
尚未处理完毕所
致。
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系报告期内公司全
资孙公司安徽珍宝
岛医药药材贸易有
限公司收购亳州九
商誉 15,690,095.36 15,690,095.36
洲方圆中药控股有
限公司 100%股权，
在合并过程中产生
的合并商誉所致。
主要系报告期内发
长期待摊费用 32,313,684.65 18,408,656.55 13,905,028.10 75.54 生生产车间大修理
费用支出所致。
主要系报告期内，
递延所得税资
59,920,437.52 27,620,777.62 32,299,659.90 116.94 内部交易未实现利
产
润增加所致。
主要系报告期内部
应付票据 114,645,849.86 8,313,520.93 106,332,328.93 1279.03 分对外付款采用银
行承兑汇票所致。
主要系报告期内欠
应付账款 150,383,832.17 86,351,893.72 64,031,938.45 74.15 供应商货款增加所
致。
主要系期初应交税
费余额中包含
应交税费 61,930,310.77 95,518,671.89 -33,588,361.12 -35.16 2014 年度汇算清
缴应交所得税金额
所致。
主要系期初长期借
一年内到期的
50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00 款在报告期内归还
非流动负债
所致。
1,362,812,300. 主要系报告期内溢
资本公积 1,649,740,350.85 286,928,050.85 474.97
00 价发行股票所致。
主要系根据财企
（2012）16 号文规
专项储备 2,842,100.49 1,559,895.13 1,282,205.36 82.20
定计提的安全生产
费用所致。
主要系非全资子公
司金九公司亏损，
少数股东权益 -22,458,647.49 -15,887,310.47 -6,571,337.02 -41.36
其少数股东权益相
应减少所致。
利润表项目
上年年初至上
年初至报告期 增长率
会计科目 年报告期期末 增加额 变动原因
期末（1-9 月） （%）
（1-9 月）
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1,267,595,648. 主要系报告期内加大
营业收入 932,789,051.12 334,806,597.81 35.89
93 销售力度所致。
主要系报告期内加大
销售费用 316,467,204.77 66,440,270.67 250,026,934.10 376.32 销售力度所以销售费
用随之增加。
主要系报告期内折旧、
管理费用 247,856,753.73 183,531,461.20 64,325,292.53 35.05
研发费增加所致
主要系报告期内应收
账款额度增加相应计
资产减值损失 19,904,407.04 8,692,323.70 11,212,083.34 128.99
提的坏账准备增加所
致。
主要系上年同期处置
长资股权产生投资收
投资收益（损失 益 1000 万元，可供出
14,000,000.00 -14,000,000.00 -100.00
以“－”号填列） 售金融资产在持有期
间的投资收益 400 万元
所致。
主要系上年同期收到
营业外收入 13,925,937.10 31,686,035.62 -17,760,098.52 -56.05 的费用化政府补助资
金较多所致。
主要系报告期内非全
资子公司金九公司亏
少数股东损益 -6,571,337.01 -9,457,432.88 2,886,095.87 30.52
损比上年同期减少所
致。
现金流量表项目
上年年初至上
年初至报告期 增长率
会计科目 年报告期期末 增加额 变动原因
期末（1-9 月） （%）
（1-9 月）
主要系报告期内原材
购买商品、接受
489,924,333.20 121,156,696.34 368,767,636.86 304.37 料三七采购量增加所
劳务支付的现金
致。
主要系报告期内缴纳
支付的各项税费 276,047,386.62 193,160,392.71 82,886,993.91 42.91
增值税增加所致。
支付其他与经营 主要系报告期内付现
356,943,766.42 105,229,168.25 251,714,598.17 239.21
活动有关的现金 费用增加所致。
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主要系上年同期收到
取得投资收益收 可供出售金融资产在
4,000,000.00 -4,000,000.00 -100.00
到的现金 持有期间的投资收益
400 万元所致。
取得借款收到的 主要系报告期内贷款
920,000,000.00 395,000,000.00 525,000,000.00 132.91
现金 所致。
偿还债务支付的 主要系报告期内还贷
970,000,000.00 690,000,000.00 280,000,000.00 40.58
现金 所致。
分配股利、利润
主要系报告期内分配
或偿付利息支付 238,970,027.82 89,032,444.51 149,937,583.31 168.41
股利 2 亿元所致。
的现金
支付其他与筹资 主要系报告期内支付
4,255,915.90 4,255,915.90
活动有关的现金 发行股票费用所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司募投项目“中药提取二期工程建设项目”，募集资金专户开户人由募集资金主体“黑
龙江珍宝岛药业股份有限公司”变更为项目实施主体“黑龙江珍宝岛药业股份有限公司鸡西分公
司”，《募集资金四方监管协议》已签订完毕（具体内容详见 2015 年 7 月 7 日在上交所网站
www.sse.com.cn 发布的 2015-010 号公告）,原专户中募集资金及扣除手续费后的利息已全部转入
新的募集资金专户并正在使用中。
2、经由公司第二届董事会第十次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司对“注
射用骨肽高技术产业化项目”变更实施主体及地点；将“现代化仓储及物流基地建设项目”、“复
方芩兰口服液产业化项目”变更为“中药材原材料（三七）储备项目”，新的《募集资金三/四方
监管协议》已签订完毕（具体内容详见 2015 年 8 月 3 日、8 月 22 日、9 月 30 日在上交所网站
www.sse.com.cn 发布的 2015-013、2015-018、2015-020 号公告）,原专户中募集资金已全部转入
新的募集资金专户，扣除手续费后的利息待原账户撤销时转入新专户中，目前“注射用骨肽高技
术产业化项目”暂未开始，“中药材原材料（三七）储备项目”正在进行中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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是否
是否有
承诺 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履行期
背景 严格
限
履行
1、在虎林创达持股限售期满后两年内，如因公司经济原因确需减持的，
除履行本次公开发行中作出的各种锁定和限售承诺外，在二级市场进行
减持还需要履行相应的信息披露义务，即通过公司在减持前 3 个交易日
予以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格。持有的公司股票
2014 年 3 月 15 日
锁定期届满后两年内合计减持不超过首次公开发行时持有公司的股份总
虎林创达期限：
与首次 数的 20%。
2018 年 4 月 24 日至
公开发 虎林创达 2、在虎林龙鹏持股限售期满后两年内，如因公司经济原因确需减持的，
股份限售 2020 年 4 月 24 日 是 是
行相关 虎林龙鹏 每年减持的股份数额不超过首次公开发行时本中心持有公司的股份总数
虎 林 龙 鹏 期 限 ： 2016
的承诺 的 20%。除履行本次公开发行中作出的各种锁定和限售承诺外，持股限售
年 4 月 24 日至 2018 年
期满后两年内在二级市场进行减持还需要履行相应的信息披露义务，即
4 月 24 日
通过公司在减持前 3 个交易日予以公告，且减持价格不低于公司首次公
开发行价格。
3、自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资本公积转增
股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整。
1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理本公司直
接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该
部分股份。
与首次 2014 年 3 月 15 日
2、本公司所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果
公开发
股份限售 虎林创达 因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的， 是 是
行相关 2015 年 4 月 24 日至
按有关规定进行相应调整）不低于发行价。
的承诺 2018 年 4 月 24 日
3、公司上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按
有关规定进行相应调整）均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价
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低于发行价，本公司持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。
4、上述承诺为本公司真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组
织及社会公众的监督，若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任
与首次
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其持有 2012 年 6 月 14 日
公开发
股份限售 虎林创达 的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 2015 年 4 月 24 日至 是 是
行相关
2018 年 4 月 24 日
的承诺
与首次
2012 年 6 月 14 日
公开发 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理其持有的
股份限售 虎林龙鹏 2015 年 4 月 24 日至 是 是
行相关 发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
2016 年 4 月 24 日
的承诺
与首次
自股份承诺锁定期结束后，在担任发行人董事、高级管理人员期间，每
公开发 2012 年 6 月 14 日
股份限售 方同华 年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%，离职后 6 个月内， 否 是
行相关 长期
不转让其所持有的发行人股份。
的承诺
与首次 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人
公开发 持有的在创达投资股权，也不由创达投资回购本人持有的股权。 2012 年 6 月 14 日
股份限售 辛德丽 否 是
行相关 在上述承诺期限届满后，本人每年转让在创达投资股权不超过本人所持 长期
的承诺 有的股权总数的百分之二十五。
截止本承诺函出具之日，本公司未以任何方式直接或间接从事与珍宝岛
药业相竞争的业务，未拥有与珍宝岛药业存在同业竞争企业的股份、股
与首次
权或任何其他权益；
公开发 解决同业 2012 年 6 月 14 日
虎林创达 本公司承诺不会以任何形式从事对珍宝岛药业的生产经营构成或可能构 否 是
行相关 竞争 长期
成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为珍宝岛药业的竞争
的承诺
企业提供任何资金、业务及技术等方面的帮助；
如违反上述承诺，本公司将承担由此给珍宝岛药业造成的全部损失。
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一、截止本承诺函出具之日，承诺人直接或间接投资的其他企业未从事
与珍宝岛药业相同或类似的业务，承诺人也没有为他人经营与珍宝岛药
业相同或类似的业务，亦不具备从事与珍宝岛药业相同或类似业务的基
础条件。
二、承诺人自身将不从事任何与珍宝岛药业生产经营有相同或类似业务
的投资；不会新设或收购从事与珍宝岛药业有相同业务的企业等经营性
机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助他人成立、经营、
发展任何与珍宝岛药业业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他
商业活动，以避免与珍宝岛药业的生产经营构成新的、可能的直接或间
接的业务竞争。
三、无论是承诺人自身研究开发、或从国内外引进、或与他人合作开发
的与珍宝岛药业生产、经营有关的新技术、新产品，珍宝岛药业均有优
与首次
先受让、生产的权利。
公开发 解决同业 2012 年 6 月 14 日
虎林龙鹏 四、如承诺人进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺将不与珍宝岛 否 是
行相关 竞争 长期
药业拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与珍宝岛药业拓展后的产
的承诺
品或业务产生竞争的情形，承诺人按包括但不限于以下方式退出与珍宝
岛药业的竞争：
l、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
2、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
3、将相竞争的资产或业务以合法方式置入珍宝岛药业；
4、将相竞争的资产或业务转让给无关联的第三方；
5、采取其他对维护珍宝岛药业权益有利的行动以消除同业竞争。
五、本承诺适用于承诺人现有或未采投资（包括直接投资、间接投资）
的除珍宝岛药业及其控制子企业以外的其他子企业。
六、承诺人愿意承担违反上述承诺而给珍宝岛药业造成的全部损失，且
同意在珍宝岛药业损失确认之日起 60 日内支付赔偿金给珍宝岛药业。
七、本承诺函签字之日起生效，至承诺人不再为持有珍宝岛药业 5%以上
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股份的股东为止，承诺人不以任何理由撤销。
截止本承诺函出具之日，本人未以任何方式直接或间接从事与珍宝岛药
业相竞争的业务，未拥有与珍宝岛药业存在同业竞争企业的股份、股权
与首次
或任何其他权益；
公开发 解决同业 方同华 2012 年 6 月 14 日
本人承诺不会以任何形式从事对珍宝岛药业的生产经营构成或可能构成 否 是
行相关 竞争 辛德丽 长期
同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为珍宝岛药业的竞争企
的承诺
业提供任何资金、业务及技术等方面的帮助；
如违反上述承诺，本人将承担由此给珍宝岛药业造成的全部损失。
公司首次公开发行的招股说明书中不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏；若有权部门认定公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误
与首次
导性陈述或者重大遗漏，对判断是否符合法律法规的发行条件构成重大、
公开发 2014 年 3 月 15 日
其他 虎林创达 实质影响的，本公司将依法购回已转让的本次公开发行前持有的股份。 否 是
行相关 长期
本公司将在上述事项认定后 3 个交易日内启动购回事项，依法购回已转
的承诺
让的原限售股份。购回价格根据相关法律法规确定，购回价格与发行人
购回时的价格保持一致，且不低于购回时的二级市场价格
发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行
人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回
与首次 购首次公开发行份。
公开发 发行人将按照二级市场价格回购股份，若公司股票此期间有送股、资本 2014 年 3 月 15 日
其他 珍宝岛药业 否 是
行相关 公积金转增股本等除权除息事项的，回购数量将进行相应调整。发行人 长期
的承诺 招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。赔偿范围包括股票投
资损失、佣金和印花税等损失。
与首次 珍宝岛药业 1、自相关责任主体应当履行而未履行或未及时履行承诺之日起 2 个交易
其他 2014 年 3 月 15 日长期 否 是
公开发 虎林创达 日内，由公司在中国证监会指定报刊或网站上充分披露相关责任主体未
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2015 年第三季度报告
行相关 履行或未及时履行相关承诺的具体原因，并向公司股东及社会公众投资
的承诺 者道歉；
2、由相关责任主体及时作出合法、合理及有效的补充承诺或替代性承诺；
3、相关责任主体未履行或来及时履行相关承诺，所获得的收益归公司所
有；导致投资者损失的，由相关责任主体依法赔偿投资者的损失
一、回购公司股份
如果公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产，公司可以启
动公司回购股份：
(1)股份回购价格：以市场价格进行回购；
(2)股份回购金额：上一年度归属于上市公司股东的净利润的 20%作为本
年度回购资金总额；
(3)股份回购期限：自回购之日起至本年度回购资金额度用完为止；
(4)公司回购计划需根据交易所相关规定进行信息披露。
公司承诺：公司董事会未在达到稳定股价预案启动条件之日起 10 个交易
与首次 日内审议稳定股价方案并做出决议的，公司将延期向董事发放 50%的薪酬
公开发 珍宝岛药业 （津贴），董事同时担任公司其他职务的，公司将延期向其发放除基本 2014 年 3 月 15 日
其他 否 是
行相关 虎林创达 工资外的其他奖金或津贴，直至董事会审议通过稳定股价方案之日止。 长期
的承诺 二、要求控股股东拟定增持股份的方案
如果公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产；控股股东可
以通过上海证券交易所证券交易系统在二级市场以买入的方式，增持公
司股份，资金来源为自筹。
控股股东在 6 个月内增持的公司权益的股份不超过公司已发行股份的 2%。
即控股股东可以自首次增持之日起算的未来 6 个月内，从二级市场继续
择机增持公司股份，累积增持比例不超过公司已发行总股份的 2%（含首
次已增持部分）。同时控股股东在此期间增持的股份，在增持完成后 2
年内对其增持的股份不得出售。控股股东在增持前应向公司董事会报告
具体实施计划方案，公司将按相关规定公告。控股股东承诺：在稳定股
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2015 年第三季度报告
价方案生效后未按该方案执行的，本公司所持有的公司股票的锁定期自
动延长六个月，且公司有权将应付现金分红予以暂时扣留，直至实际履
行上市承诺义务为止。
三、要求董事、高级管理人员增持公司股票的方案如果公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于每股净资产；公司董事、高级管理人员可以基
于对本公司未来发展前景的信心和公司股票价值的合理判断作出决定，
通过上海证券交易所证券交易系统在二级市场以买入的方式，增持公司
股份，资金来源为自筹。公司董事、高级管理人员可以自首次增持之日
起算的未来 6 个月内，从二级市场上继续择机增持公司股份，合计累积
增持比例不超过公司己发行总股份的 1%（含首次己增持部分）。在此期
间增持的股份，在增持完成后 2 年内对其增持的股份不得出售。在启动
股价稳定措施时应提前向公司董事会报告具体实施计划方案，公司将按
相关规定公告。对于未来新聘的董事、高级管理人员，须履行以上规定。
董事、高级管理人员承诺：在公告稳定股价方案生效后未按该方案执行
的，本人自愿接受公司将自稳定股价方案期限届满之日起延期十二个月
发放本人 50%的薪酬（津贴），以及除基本工资外的其他奖金或津贴
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2015 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
黑龙江珍宝岛药业股份有
公司名称
限公司
法定代表人 方同华
日期 2015 年 10 月 26 日
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2015 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,281,322,292.66 566,343,621.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 625,029,271.00 547,770,197.98
应收账款 428,118,718.51 52,030,497.63
预付款项 114,896,864.43 26,121,104.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 50,757,781.67 2,348,127.97
买入返售金融资产
存货 1,069,768,321.05 752,849,120.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,998,113.17 19,251,078.19
流动资产合计 3,583,891,362.49 1,966,713,748.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,125,074,389.69 1,183,721,712.07
在建工程 183,597,832.66 163,241,279.83
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2015 年第三季度报告
工程物资
固定资产清理 472,133.13
生产性生物资产
油气资产
无形资产 176,789,650.18 184,374,500.08
开发支出
商誉 15,690,095.36
长期待摊费用 32,313,684.65 18,408,656.55
递延所得税资产 59,920,437.52 27,620,777.62
其他非流动资产
非流动资产合计 1,653,858,223.19 1,637,366,926.15
资产总计 5,237,749,585.68 3,604,080,674.97
流动负债：
短期借款 700,000,000.00 700,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 114,645,849.86 8,313,520.93
应付账款 150,383,832.17 86,351,893.72
预收款项 138,081,837.09 116,773,482.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,251,644.16 17,981,923.69
应交税费 61,930,310.77 95,518,671.89
应付利息 956,944.44 1,344,444.46
应付股利
其他应付款 299,683,107.50 283,524,383.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,481,933,525.99 1,359,808,320.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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2015 年第三季度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 56,221,176.12 60,492,337.84
递延所得税负债 10,400,593.71 11,168,983.84
其他非流动负债
非流动负债合计 66,621,769.83 71,661,321.68
负债合计 1,548,555,295.82 1,431,469,642.30
所有者权益
股本 424,580,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,649,740,350.85 286,928,050.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,842,100.49 1,559,895.13
盈余公积 151,062,926.60 151,062,926.60
一般风险准备
未分配利润 1,483,427,559.41 1,388,947,470.56
归属于母公司所有者权益合计 3,711,652,937.35 2,188,498,343.14
少数股东权益 -22,458,647.49 -15,887,310.47
所有者权益合计 3,689,194,289.86 2,172,611,032.67
负债和所有者权益总计 5,237,749,585.68 3,604,080,674.97
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 435,881,393.02 119,704,337.51
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 215,019,271.51 2,379,791.00
应收账款 1,650,477,204.60 838,838,733.64
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2015 年第三季度报告
预付款项 392,900,535.71 123,888,059.15
应收利息
应收股利
其他应收款 995,232,106.50 987,538,516.04
存货 586,793,538.87 522,895,119.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,333,770.18
流动资产合计 4,276,304,050.21 2,596,578,327.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,735,072.21 44,735,072.21
投资性房地产
固定资产 273,401,444.77 295,399,747.69
在建工程 60,033,913.66 35,555,051.14
工程物资
固定资产清理 472,133.13
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,052,810.32 50,925,792.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,223,311.69 3,443,061.65
递延所得税资产 14,059,035.93 11,400,125.34
其他非流动资产
非流动资产合计 446,977,721.71 441,458,850.44
资产总计 4,723,281,771.92 3,038,037,177.80
流动负债：
短期借款 700,000,000.00 700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00
应付账款 40,730,339.17 26,570,704.79
预收款项
应付职工薪酬 5,140,721.65 7,380,068.90
应交税费 64,204,787.51 61,066,705.74
应付利息 956,944.44 1,344,444.46
应付股利
其他应付款 40,088,017.43 28,175,254.22
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2015 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 951,120,810.20 874,537,178.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 41,710,159.85 44,382,787.67
非流动负债合计 41,710,159.85 44,382,787.67
负债合计 992,830,970.05 918,919,965.78
所有者权益：
股本 424,580,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,649,740,350.85 286,928,050.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,842,100.49 1,559,895.13
盈余公积 151,062,926.60 151,062,926.60
未分配利润 1,502,225,423.93 1,319,566,339.44
所有者权益合计 3,730,450,801.87 2,119,117,212.02
负债和所有者权益总计 4,723,281,771.92 3,038,037,177.80
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 524,530,004.53 195,037,336.43 1,267,595,648.93 932,789,051.12
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2015 年第三季度报告
其中：营业收入 524,530,004.53 195,037,336.43 1,267,595,648.93 932,789,051.12
- -
利息收入
- -
已赚保费
手续费及佣 - -
金收入
二、营业总成本 464,663,237.16 158,160,378.80 938,710,698.18 656,706,665.95
其中：营业成本 124,780,006.50 67,074,451.48 306,209,584.49 342,448,651.28
- -
利息支出
手续费及佣 - -
金支出
- -
退保金
赔付支出净 - -
额
提取保险合 - -
同准备金净额
保单红利支 - -
出
- -
分保费用
营业税金及 6,521,379.85 4,293,411.53 17,858,478.54 13,758,375.95
附加
销售费用 228,013,364.58 21,675,074.20 316,467,204.77 66,440,270.67
管理费用 96,563,655.98 69,177,476.33 247,856,753.73 183,531,461.20
财务费用 9,023,914.73 10,939,965.26 30,414,269.61 41,835,583.15
资产减值损 -239,084.48 -15,000,000.00 19,904,407.04 8,692,323.70
失
加：公允价值变 - -
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 - - 14,000,000.00
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 - -
营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益 - -
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏 59,866,767.37 36,876,957.63 328,884,950.75 290,082,385.17
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2015 年第三季度报告
损以“－”号填列）
加：营业外收入 9,870,465.10 27,347,979.76 13,925,937.10 31,686,035.62
其中：非流 335,145.39 3,546.97 386,416.05 17,050.13
动资产处置利得
减：营业外支出 911,413.78 896,776.90 925,468.47 1,215,869.79
其中：非流 26,292.88 889,476.90 27,532.62 1,201,120.04
动资产处置损失
四、利润总额（亏 68,825,818.69 63,328,160.49 341,885,419.38 320,552,551.00
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 15,802,680.16 17,585,413.45 53,976,667.54 59,502,214.09
五、净利润（净亏 53,023,138.53 45,742,747.04 287,908,751.84 261,050,336.91
损以“－”号填
列）
归属于母公司所 55,125,891.05 50,101,407.09 294,480,088.85 270,507,769.79
有者的净利润
少数股东损益 -2,102,752.52 -4,358,660.05 -6,571,337.01 -9,457,432.88
六、其他综合收益 - -
的税后净额
归属母公司所有 - -
者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不 - -
能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量 - -
设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下 - -
在被投资单位不能
重分类进损益的其
他综合收益中享有
的份额
（二）以后将 - -
重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下 - -
在被投资单位以后
将重分类进损益的
其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售 - -
金融资产公允价值
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2015 年第三季度报告
变动损益
3.持有至到 - -
期投资重分类为可
供出售金融资产损
益
4.现金流量 - -
套期损益的有效部
分
5.外币财务 - -
报表折算差额
- -
6.其他
归属于少数股东 - -
的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 53,023,138.53 45,742,747.04 287,908,751.84 261,050,336.91
归属于母公司所 55,125,891.05 50,101,407.09 294,480,088.85 270,507,769.79
有者的综合收益总
额
归属于少数股东 -2,102,752.52 -4,358,660.05 -6,571,337.01 -9,457,432.88
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.1298 0.1392 0.7439 0.7514
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.1298 0.1392 0.7439 0.7514
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 365,537,151.28 238,319,939.09 919,578,879.38 910,272,912.74
减：营业成本 124,042,237.01 115,757,033.17 290,953,281.38 410,754,107.99
营业税金 4,429,300.52 4,293,411.53 13,184,863.21 11,568,377.12
及附加
销售费用 52,613,262.17 654,797.43 53,801,793.58 2,221,006.45
管理费用 29,662,995.74 24,975,134.13 74,293,782.42 64,030,779.75
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2015 年第三季度报告
财务费用 12,578,250.00 10,980,787.12 36,086,625.09 40,684,733.77
资产减值 -239,084.48 13,484,144.31 -3,778,082.67
损失 -
加：公允价值变
动收益（损失以 - -
“－”号填列）
投资收益 10,000,000.00
（损失以“－”号 - -
填列）
其中：对联
营企业和合营企 - -
业的投资收益
二、营业利润（亏 142,450,190.32 81,658,775.71 437,774,389.39 394,791,990.33
损以“－”号填列）
加：营业外收入 8,923,619.03 27,276,866.45 11,184,147.57 30,086,868.28
其中：非流 3,546.97 3,546.97
动资产处置利得 -
减：营业外支出 7,930.56 896,776.90 20,745.51 1,164,887.34
其中：非流 1,150,841.34 1,150,841.34
动资产处置损失 -
三、利润总额（亏 151,365,878.79 108,038,865.26 448,937,791.45 423,713,971.27
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 21,535,989.01 16,026,303.13 66,278,706.96 62,439,333.94
用
四、净利润（净亏 129,829,889.78 92,012,562.13 382,659,084.49 361,274,637.33
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额 - -
（一）以后不能
重分类进损益的 - -
其他综合收益
1.重新计量
设定受益计划净 - -
负债或净资产的
变动
2.权益法下
在被投资单位不 - -
能重分类进损益
的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重
分类进损益的其 - -
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2015 年第三季度报告
他综合收益
1.权益法下
在被投资单位以 - -
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售
金融资产公允价 - -
值变动损益
3.持有至到
期投资重分类为 - -
可供出售金融资
产损益
4.现金流量
套期损益的有效 - -
部分
5.外币财务
报表折算差额 - -
6.其他
- -
六、综合收益总额 129,829,889.78 92,012,562.13 382,659,084.49 361,274,637.33
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 871,796,181.07 824,736,983.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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2015 年第三季度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 66,929,346.29 55,249,579.21
经营活动现金流入小计 938,725,527.36 879,986,562.34
购买商品、接受劳务支付的现金 489,924,333.20 121,156,696.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 171,284,750.86 143,785,963.73
支付的各项税费 276,047,386.62 193,160,392.71
支付其他与经营活动有关的现金 356,943,766.42 105,229,168.25
经营活动现金流出小计 1,294,200,237.10 563,332,221.03
经营活动产生的现金流量净额 -355,474,709.74 316,654,341.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 294,078.00 54,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 294,078.00 4,054,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 55,018,609.19 73,562,111.42
产支付的现金
投资支付的现金 9,197,780.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,216,389.56 73,562,111.42
投资活动产生的现金流量净额 -63,922,311.56 -69,507,611.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,441,066,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
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取得借款收到的现金 920,000,000.00 395,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,361,066,800.00 395,000,000.00
偿还债务支付的现金 970,000,000.00 690,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 238,970,027.82 89,032,444.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,255,915.90
筹资活动现金流出小计 1,213,225,943.72 779,032,444.51
筹资活动产生的现金流量净额 1,147,840,856.28 -384,032,444.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 728,443,834.98 -136,885,714.62
加：期初现金及现金等价物余额 535,266,343.30 634,838,369.10
六、期末现金及现金等价物余额 1,263,710,178.28 497,952,654.48
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 223,717,399.26 584,755,012.06
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,166,812,407.10 223,437,225.53
经营活动现金流入小计 1,390,529,806.36 808,192,237.59
购买商品、接受劳务支付的现金 693,749,313.69 36,815,530.01
支付给职工以及为职工支付的现金 47,308,797.52 42,181,933.92
支付的各项税费 195,158,195.58 159,156,333.79
支付其他与经营活动有关的现金 553,946,355.03 328,294,358.12
经营活动现金流出小计 1,490,162,661.82 566,448,155.84
经营活动产生的现金流量净额 -99,632,855.46 241,744,081.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 54,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
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2015 年第三季度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 25,985,228.64 33,696,003.63
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,985,228.64 33,696,003.63
投资活动产生的现金流量净额 -25,985,228.64 -33,641,503.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,441,066,800.00
取得借款收到的现金 800,000,000.00 395,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,241,066,800.00 395,000,000.00
偿还债务支付的现金 850,000,000.00 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 237,641,444.49 84,247,444.49
支付其他与筹资活动有关的现金 711,630,215.90
筹资活动现金流出小计 1,799,271,660.39 629,247,444.49
筹资活动产生的现金流量净额 441,795,139.61 -234,247,444.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 316,177,055.51 -26,144,866.37
加：期初现金及现金等价物余额 119,704,337.51 266,533,450.60
六、期末现金及现金等价物余额 435,881,393.02 240,388,584.23
法定代表人：方同华 主管会计工作负责人：于淼 会计机构负责人：于淼
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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