东兴证券股份有限公司关于上海荣泰健康科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为上海荣泰
健康科技股份有限公司（以下简称“荣泰健康”或“公司”）首次公开发行股票并上
市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募
集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律法规的要求，就公司 2018 年度募
集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海荣泰健康科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3053 号）核准，公司向社会公开发行人
民币普通股（A 股）股票 1,750 万股（每股面值 1 元），募集资金总额为人民币
78,155.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 72,643.73 万元。上述募
集资金经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（中
汇会验[2017]0009 号）。
（二）募集资金以前年度使用金额
公司募集资金到位前（截至 2017 年 1 月 5 日）已利用自筹资金对募集资金
投资项目先期投入 9,377.70 万元。2017 年 1 月 23 日，公司第二届董事会第五次
会议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入
募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 9,377.70 万元置换前期已投入募
投项目的自筹资金。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 1 月 18 日出
具《关于上海荣泰健康科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（中汇会鉴[2017]0063 号）。
2017 年公司使用募集资金金额为 18,395.77 万元；截至 2017 年 12 月 31 日
止，公司已累计投入募集资金总额为 27,773.47 万元，结余募集资金（含利息收
入扣除银行手续费的净额）余额为 45,550.26 万元。中汇会计师事务所（特殊普
通合伙）于 2018 年 3 月 15 日出具了《上海荣泰健康科技股份有限公司年度募集
资金存放与使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2018]0457 号）。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2018 年使用募集资金 12,121.99 万元。截至 2018 年 12 月 31 日止，结余募
集资金余额为 34,644.94 万元（包括扣除手续费后利息收入 231.90 万元,理财产品
投资收益 984.76 万元）。
2018 年 1-12 月募集资金使用情况如下：
项 目 金额（人民币万元）
2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额 45,550.26
减：募投项目本期投入资金 12,121.99
减：暂时闲置募集资金购买理财产品 60,000.00
加：赎回用闲置募集资金购买的理财产品 60,000.00
加：2018 年 1-12 月扣除手续费后存款利息收入 231.90
加：2018 年 1-12 月理财产品投资收益 984.76
2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额 34,644.94
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用的效率和效果，保护投资者权
益，公司根据《中华人民共和国证券法》、上海证券交易所颁布的《股票上市规
则》及《上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规的规定，对募集资金专户
进行了规范管理。
2017 年 1 月 5 日，东兴证券、荣泰健康及相关子公司、各家存放募集资金
的商业银行分别签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与
上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经
严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证
专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 10 个募集资金专户，募集资金存储情况如
下（金额单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国工商银行股份有限
1001726029000002145 募集资金专户 77,774,608.01
公司上海市朱家角支行
华夏银行股份有限公司
10573000000429958 募集资金专户 12,686,239.15
上海青浦支行
中国银行股份有限公司
433872751884 募集资金专户 - 已注销
上海市朱家角支行
中国建设银行股份有限
31050183370000000191 募集资金专户 156,202,818.49
公司上海朱家角支行
中国农业银行股份有限
03881900040090097 募集资金专户 46,277,792.47
公司上海朱家角支行
中国农业银行股份有限
03881900040090105 募集资金专户 15,861,586.09
公司上海朱家角支行
中国银行股份有限公司
448172816010 募集资金专户 7,467,517.54
上海市朱家角支行
中国工商银行股份有限
1205240029200369177 募集资金专户 24,607,202.09
公司湖州南浔支行
中国工商银行股份有限
1205240029200369204 募集资金专户 5,409,083.56
公司湖州南浔支行
中国农业银行股份有限
03881900040090162 募集资金专户 162,542.12
公司上海朱家角支行
合 计 346,449,389.52
三、本年度募集资金实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 72,643.73 本年度投入募集资金总额 12,121.99
变更用途的募集资金总额 20,173.67
已累计投入募集资金总额 39,895.46
变更用途的募集资金总额比例 27.77%
截至期末累计投 项目达到
已变更项 募集资金 截至期末承诺投 截至期末 截至期末投 是否达 项目可行性
调整后投 本年度 入金额与承诺投 预定可使 本年度实
承诺投资项目 目（含部 承诺投资 入金额 累计投入金额 入进度(%) 到预计 是否发生重
资总额 投入金额 入金额的差额 用状态日 现的效益
分变更） 总额 [注 6] (1) (2) (4)＝(2)/(1) 效益 大变化
(3)＝(2)-(1) 期
健康产品生产基地
否 28,200.00 28,200.00 28,200.00 2,032.96 18,455.07 -9,744.93 65.44 [注 1] 13,480.76 [注 1] 否
新建项目
不适用
研发中心新建项目 否 4,300.00 4,300.00 4,300.00 842.33 2,569.35 -1,730.65 59.75 [注 2] - 否
[注 2]
体验式新型营销网
否 6,072.46 6,072.46 6,072.46 1,905.45 5,367.46 -705.00 88.39 [注 3] -698.91 [注 3] 否
络建设项目
厂房新建项目 是 20,173.67 20,173.67 20,173.67 2,078.80 5,390.20 -14,783.47 26.72 2019 年 - [注 4] 否
销售渠道及售后服
否 13,897.60 13,897.60 13,897.60 5,262.45 8,113.38 -5,784.22 58.38 2021 年 -488.63 [注 5] 否
务网络建设项目
合计 72,643.73 72,643.73 72,643.73 12,121.99 39,895.46 -32,748.27 12,293.22
健康产品生产基地新建项目部分设备暂未运到，经公司第二届董事会第十九次会议、二届监事会
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
第十七次会议审议通过，该项目实施周期延长至 2019 年 9 月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2017 年 1 月 23 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 9,377.70 万元置换
募集资金投资项目先期投入及置换情况 前期已投入募投项目自筹资金 9,377.70 万元。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 1 月
18 日出具《关于上海荣泰健康科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（中
汇会鉴[2017]0063 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 [注 7]
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
项目资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
[注 1] 健康产品生产基地新建项目仍处于建设期，公司于 2019 年 4 月 19 日召开二届董事会第十九次会议、二届监事会第十七次会议，审议通过了《关
于延长健康产品生产基地建设周期的议案》，实施周期延长至 2019 年 9 月；暂无法以项目建设完成后预计平均利润情况评价其本年度实现的效益是否达
到预计效益。
[注 2] 研发基地新建项目于 2019 年 3 月 31 日结束建设，经公司二届董事会第十九次会议、二届监事会第十七次会议审议通过，结余资金补充公司流动
资金。
[注 3] 体验式新型营销网络建设项目于 2019 年 3 月 31 日结束建设，经公司二届董事会第十九次会议、二届监事会第十七次会议审议通过结余资金补充
公司流动资金；暂无法以项目建设完成后预计平均年销售收入利润情况评价其本年度实现的效益是否达到预计效益。
[注 4] 厂房新建项目目前仍处于建设期，项目尚未正式投产，暂未产生效益。
[注 5] 销售渠道及售后服务网络建设项目目前仍处于建设期，暂无法以项目建设完成后预计平均利润情况评价其本年度实现的效益是否达到预计效益。
[注 6]“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
[注 7] 公司第二届董事会第十三次会议及 2017 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2018 年度使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在
确保不影响募集资金安全、不改变募集资金用途和募投项目资金使用进度安排的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理，仅限于期限不超过 12 个月的
安全性高、流动性好，有保本约定的理财产品或结构性存款，总额最高不超过人民币 30,000.00 万元，在签署额度内，该 30,000.00 万元额度可由公司及
全资子公司、控股子公司共同滚动使用。
报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
投资金额 投资收益 期末金额
签约方 产品名称 收益类型 起息日 到期赎回日
（万元） （万元） （万元）
万和证券股份有限公司 万和证券共盈 16 号收益凭证 本金保障型固定收益型 2018/4/13 2018/6/26 30,000.00 316.47 -
万和证券股份有限公司 万和证券共盈 23 号收益凭证 本金保障型固定收益型 2018/7/3 2018/12/27 25,000.00 606.35 -
中国光大银行股份有限
中国光大银行对公结构性存款 结构性存款 2018/7/20 2018/11/9 3,500.00 51.33 -
公司上海分行
“本利丰步步高”开放式人民币理财
中国农业银行 保本浮动收益型 2018/9/29 2018/12/27 1,500.00 10.61 -
产品
合计 60,000.00 984.76 -
四、变更募投项目的资金使用情况
单位：万元
截至期末计 变更后的项
变更后项目 本年度实 实际累计 投资进度 项目达到预定 是否达
划累计投资 本年度实 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 际投入金 投入金额 (%) 可使用状态日 到预计
金额 现的效益 否发生重大
资金总额 额 (2) (3)=(2)/(1) 期 效益
(1) 变化
厂房新建项目 改扩建厂房 20,173.67 20,173.67 2,078.80 5,390.20 26.72 2019 年 - [注 4] 否
2017 年 9 月 26 日、2017 年 10 月 12 日，公司分别召开第二届董事会第十一次会议、第二
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 届监事会第九次会议和 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了关于《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》，同意将原“改扩建厂房项目”变更为“厂房新建项目”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
中汇会计师事务所于2019年4月19日出具了《年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告（中汇会鉴[2019]1175号）》，认为：“2018年度公司严格按照中国证
监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法律法规、
规范性文件及公司《管理办法》的有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资
金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。”
七、结论意见
经核查，东兴证券认为：荣泰健康2018年度募集资金存放和使用符合《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法规和文件的规定，对
募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于上海荣泰健康科技股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
金国飚 谢 安
东兴证券股份有限公司
年 月 日
