浙江京华激光科技股份有限公司
        未来三年（2023 年—2025 年）股东回报规划


    为健全和完善浙江京华激光科技股份有限公司（以下简称“公司”）利润分
配政策，建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报股东，引导投
资者树立长期投资和理性投资的理念，根据《中华人民共和国公司法》、中国证
券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市
公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2022 年修订）》和《上海证券交易
所上市公司现金分红指引》等相关法律法规、规范性文件以及公司《公司章程》
等相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《未来三年（2023 年-2025 年）股
东回报规划》（以下简称“本规划”）。具体内容如下：

一、 制定本规划考虑的因素

    公司着眼于长远、可持续的发展，综合考虑公司发展战略规划、行业发展趋
势，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制
度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。

二、 制定本规划的原则

    公司应重视对投资者的合理投资回报，公司股利分配方案应从公司盈利情况
和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳
定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得超过
累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：
   （一）按法定顺序分配的原则；
   （二）存在未弥补亏损，不得分配的原则；
   （三）优先采用现金分红的原则；
   （四）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

三、 公司未来三年（2023 年—2025 年）的股东回报规划

    （一）利润分配的形式：
    公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式
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分配利润。优先采用现金分红。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进
行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产
的摊薄等真实合理因素。
    （二）公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：
    （1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
    （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
    （3）公司累计可供分配利润为正值。
    （三）现金分红的比例及时间间隔：
    在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状
况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可
分配利润的 10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现
的年均可分配利润的百分之三十。
     （四）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现
金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

    重大资金支出指以下情形之一：
    1、公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计净资产的 50%；
    2、公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计总资产的 30%。
     （五）公司实施股票股利应分配的条件：
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    在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事
会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之
外，提出并实施股票股利分配预案。
    （1）公司经营情况良好；
    （2）公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益；
    （3）发放的现金股利与股票股利的比例符合本章程的规定；
    （4）法律、法规、规范性文件规定的其他条件。
四、利润分配决策机制和程序

    公司董事会在制定利润分配具体方案时，应认真研究和论证公司分红的实际、
条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当对此发表
明确意见。董事会制定的利润分配方案需董事会过半数以上表决后，提交股东大
会审议。独立董事应当对利润分配方案发表明确意见。独立董事可以征集中小股
东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

    股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的公司利
润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。股东大会对现金分红具体方案进
行审议时，应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）
主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，
并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理
人所持表决权的二分之一以上通过。股东大会审议分红规划事项时，公司应当提
供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。

五、利润分配政策的调整机制
    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发
生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会
和证券交易所的有关规定。
    有关调整利润分配政策的议案由董事会制定，并经独立董事认可后方能提交
董事会审议，独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。
    调整利润分配政策的议案应由董事会向股东大会提出，在董事会审议通过后
提交股东大会批准，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过并经二

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分之一以上独立董事通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立
意见。股东大会审议以出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。

六、股东回报规划制定周期和相关决策机制

     公司上市后以每三年为一个周期, 根据《公司章程》确定的利润分配政策
及公司经营的实际情况制定股东分红回报规划,报股东大会审议通过。董事会和
管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序接受监事会的监督。

七、附则

    本规划未尽事宜，按照有关法律法规及规范性文件的相关规定以及《公司章
程》的规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日
起生效实施，修订时亦同。




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                                                      2023 年 4 月 26 日




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