2019 年第三季度报告
公司代码：603628 公司简称：清源股份
清源科技（厦门）股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人 HONG DANIEL、主管会计工作负责人方蓉闽及会计机构负责人（会计主管人员）
刘登源保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 2,509,303,357.05 2,725,320,105.27 -7.93
归属于上市公司股东 956,200,433.20 952,975,671.73 0.34
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金 -70,705,302.69 -60,130,254.44 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 727,520,836.70 618,210,073.72 17.68
归属于上市公司股东 5,956,102.71 13,189,047.65 -54.84
的净利润
归属于上市公司股东 3,900,102.61 8,860,963.51 -55.99
的扣除非经常性损益
的净利润
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加权平均净资产收益 0.6238 1.4055 减少 0.78 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.0218 0.0482 -54.77
稀释每股收益（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -42,276.28
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 941,075.53 2,134,313.23
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 3,485.38 7,487.78
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 246.05 75,645.37
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
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产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 413,903.59 340,748.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -1,494.36 -3,210.39
所得税影响额 -273,455.20 -456,707.74
合计 1,083,760.99 2,056,000.10
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 17,344
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
HONG 108,823,475 39.75 108,823,475 55,535,800 境外自然人
质押
DANIEL
王小明 43,529,390 15.90 43,529,390 质押 36,940,000 境内自然人
王志成 21,772,495 7.95 21,764,695 质押 18,240,000 境内自然人
曲水卓瑞增长 9,250,000 3.38 0 / 其他
创业投资合伙
无
企业（有限合
伙）
清源國際有限 6,529,390 2.38 6,529,390 / 境外法人
无
公司
上海信泽创业 5,364,900 1.96 0 / 其他
投资中心（有 无
限合伙）
厦门合英投资 4,353,050 1.59 4,353,050 2,360,000 境内非国有
质押
管理有限公司 法人
北京富汇科源 1,114,800 0.41 0 / 其他
创业投资中心 无
（有限合伙）
陈亚评 1,110,000 0.41 0 无 / 境内自然人
北京富汇天使 935,500 0.34 0 / 境内非国有
高技术创业投 无 法人
资有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
曲水卓瑞增长创业投资合 9,250,000 9,250,000
人民币普通股
伙企业（有限合伙）
上海信泽创业投资中心（有 5,364,900 5,364,900
人民币普通股
限合伙）
北京富汇科源创业投资中 1,114,800 1,114,800
人民币普通股
心（有限合伙）
陈亚评 1,110,000 人民币普通股 1,110,000
北京富汇天使高技术创业 935,500 935,500
人民币普通股
投资有限公司
秦广武 886,629 人民币普通股 886,629
陈峰 883,800 人民币普通股 883,800
史静 811,300 人民币普通股 811,300
谢雅捷 441,000 人民币普通股 441,000
吴文利 421,400 人民币普通股 421,400
上述股东关联关系或一致 1.王小明、王志成为 Hong Daniel 之表兄弟，王小明与王志成为堂
行动的说明 兄弟。
2. 清源国际有限公司为 Hong Daniel 控股 53.33%的公司
3. 厦门合英投资管理有限公司为王小明 100%控股子公司。
4. 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
单位：元
变动比例
项目名称 期末余额 年初余额 情况说明
（%）
应收票据 2,442,800.00 32,026,624.60 -92.37 注1
预付款项 7,618,109.87 14,566,757.18 -47.70 注2
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在建工程 55,000.00 -100.00 注3
长期待摊费用 11,118,409.54 16,810,727.01 -33.86 注4
其他非流动资产 379,296.89 -100.00 注5
短期借款 568,113,545.24 427,976,878.00 32.74 注6
应付票据 193,130,684.40 406,407,912.39 -52.48 注7
应付账款 144,015,909.69 268,508,273.58 -46.36 注8
预收款项 4,682,699.17 3,128,800.62 49.66 注9
应交税费 6,392,319.48 16,791,822.85 -61.93 注 10
其他流动负债 603,191.38 3,322,610.72 -81.85 注 11
其他综合收益 901,696.18 -1,842,962.58 -148.93 注 12
3.1.2利润表及现金流量表项目
单位：元
变动比例
科目 本期数 上年同期数 情况说明
（%）
税金及附加 2,597,198.32 1,593,573.59 62.98 注 13
财务费用 57,370,360.06 38,697,260.00 48.25 注 14
其他收益 2,134,313.23 4,362,799.73 -51.08 注 15
投资收益 1,672,171.53 2,442,533.02 -31.54 注 16
信用减值损失
-51,644,713.68 0.00
（损失以“－”号填列）
不适用 注 17
资产减值损失
-274,790.16 -17,655,115.97
（损失以“－”号填列）
营业外收入 417,439.70 643,438.93 -35.12 注 18
营业外支出 76,691.57 553,430.93 -86.14 注 19
投资活动产生的现金流
16,136,889.87 -171,849.00 不适用 注 20
量净额
筹资活动产生的现金流
52,570,794.05 32,895,165.26 59.81 注 21
量净额
注 1、主要系报告期光伏电站工程服务业务量减少，票据回款下降所致；
注 2、主要系报告支架业务预付供应商款下降所致；
注 3、主要系报告期内公司在建工程已全部转固所致；
注 4、主要系报告期光伏电站屋顶租金本期摊销所致；
注 5、主要系报告期海外电站业务预付工程款已结算所致；
注 6、主要系报告期新增流动贷款所致；
注 7、主要系报告期内光伏电站工程服务业务量减少，相应票据结算量减少所致；
注 8、主要系报告期内光伏电站工程服务业务量减少，相应采购应付款减少所致；
注 9、主要系报告期国内产品销售预收账款增加所致；
注 10、主要系报告期公司光伏电站工程服务业务应交增值税较期初减少所致；
注 11、主要系报告期内光伏电站开发及工程服务业务待转销项税额减少所致；
注 12、主要系报告期外币汇率变动导致折算变动影响所致；
注 13、主要系报告期已缴交的增值税相关的税金及附加同比增加所致；
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注 14、主要系报告期银行流贷及融资租赁利息同比增加所致；
注 15、主要系报告期政府补助项目金额同比减少所致；
注 16、主要系报告期购买银行理财产品收益同比减少所致；
注 17、主要系报告期国内客户应收账款及其他应收款信用减值损失计提增加及报告期执
行新金融工具准则,报表科目调整所致；
注 18、主要系报告期免支付债务确认营业外收入增加所致；
注 19、主要系上期公司对外捐赠影响所致；
注 20、主要系报告期内银行理财赎回所致；
注 21、主要系报告期新增银行流贷及融资租赁款同比增加所致；
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
清源科技（厦门）股份有限
公司名称
公司
法定代表人 HONG DANIEL
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:清源科技（厦门）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 301,685,766.44 367,760,779.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,442,800.00 32,026,624.60
应收账款 465,838,094.38 551,000,853.52
应收款项融资
预付款项 7,618,109.87 14,566,757.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 74,381,498.58 66,339,997.14
其中：应收利息
应收股利 5,811,621.18 5,811,621.18
买入返售金融资产
存货 663,159,085.29 642,333,492.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,557,314.83 147,007,182.61
流动资产合计 1,624,682,669.39 1,821,035,687.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 9,389,295.06 7,547,167.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 802,072,890.03 825,061,297.71
在建工程 55,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,147,691.26 13,530,109.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,118,409.54 16,810,727.01
递延所得税资产 48,892,401.77 40,900,819.33
其他非流动资产 379,296.89
非流动资产合计 884,620,687.66 904,284,418.19
资产总计 2,509,303,357.05 2,725,320,105.27
流动负债：
短期借款 568,113,545.24 427,976,878.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 193,130,684.40 406,407,912.39
应付账款 144,015,909.69 268,508,273.58
预收款项 4,682,699.17 3,128,800.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,244,832.09 12,489,080.77
应交税费 6,392,319.48 16,791,822.85
其他应付款 235,995,753.99 238,469,727.43
其中：应付利息 1,209,011.22 1,225,290.38
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 87,842,558.08 88,942,378.40
其他流动负债 603,191.38 3,322,610.72
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 1,251,021,493.52 1,466,037,484.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 48,500,000.00 55,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 183,610,293.04 183,256,748.35
长期应付职工薪酬
预计负债 1,009,662.98 886,711.91
递延收益 2,981,337.65 2,909,378.55
递延所得税负债 23,280,560.19 23,280,560.19
其他非流动负债
非流动负债合计 259,381,853.86 265,833,399.00
负债合计 1,510,403,347.38 1,731,870,883.76
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 273,800,000.00 273,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,034,546.92 396,034,546.92
减：库存股
其他综合收益 901,696.18 -1,842,962.58
专项储备
盈余公积 23,890,482.98 23,890,482.98
一般风险准备
未分配利润 261,573,707.12 261,093,604.41
归属于母公司所有者权益（或股东权 956,200,433.20 952,975,671.73
益）合计
少数股东权益 42,699,576.47 40,473,549.78
所有者权益（或股东权益）合计 998,900,009.67 993,449,221.51
负债和所有者权益（或股东权益） 2,509,303,357.05 2,725,320,105.27
总计
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:清源科技（厦门）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 182,639,836.31 228,623,564.93
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,250,276.08 1,326,396.13
应收账款 266,591,784.41 428,273,963.43
应收款项融资
预付款项 3,098,789.63 8,420,800.19
其他应收款 481,405,223.78 406,560,109.40
其中：应收利息
应收股利 35,734,730.05 5,811,621.18
存货 57,514,439.20 82,805,538.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 400,394.59 22,010,739.98
流动资产合计 994,900,744.00 1,178,021,112.70
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 611,296,030.95 538,774,372.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 86,033,156.26 88,297,334.74
在建工程 50,500.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,437,468.00 8,622,974.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,131,743.32 4,223,456.12
其他非流动资产
非流动资产合计 710,898,398.53 639,968,637.62
资产总计 1,705,799,142.53 1,817,989,750.32
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款 358,829,160.00 261,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 183,476,029.73 329,421,612.47
应付账款 58,386,089.76 141,372,748.29
预收款项 1,362,417.15 148,225.91
应付职工薪酬 4,815,938.31 8,033,892.41
应交税费 424,511.80 1,881,243.61
其他应付款 210,416,371.04 207,371,925.29
其中：应付利息 980,037.82 852,607.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 817,710,517.79 949,229,647.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 445,774.70 556,539.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 445,774.70 556,539.41
负债合计 818,156,292.49 949,786,187.39
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 273,800,000.00 273,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,034,546.92 396,034,546.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,890,482.98 23,890,482.98
未分配利润 193,917,820.14 174,478,533.03
13 / 28
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 887,642,850.04 868,203,562.93
负债和所有者权益（或股东权益） 1,705,799,142.53 1,817,989,750.32
总计
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：清源科技（厦门）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 194,567,165.91 277,072,885.04 727,520,836.70 618,210,073.72
其中：营业收入 194,567,165.91 277,072,885.04 727,520,836.70 618,210,073.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 182,729,973.00 257,665,559.58 671,550,486.21 586,906,882.66
其中：营业成本 118,526,494.69 207,000,294.51 494,110,222.42 451,558,511.74
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 382,716.89 123,624.00 2,597,198.32 1,593,573.59
销售费用 18,503,753.93 18,889,975.16 50,127,305.79 40,446,549.48
管理费用 19,269,188.76 21,334,084.53 56,654,102.24 46,272,966.66
研发费用 3,759,929.29 2,776,776.25 10,691,297.38 8,338,021.19
财务费用 22,287,889.44 7,540,805.13 57,370,360.06 38,697,260.00
其中：利息费用 11,314,082.15 12,622,009.29 32,008,654.53 32,487,184.67
利息收 602,659.16 211,239.59 1,759,212.05 940,954.92
入
加：其他收益 941,075.53 1,580,296.85 2,134,313.23 4,362,799.73
投资收益（损失 656,166.35 684,197.47 1,672,171.53 2,442,533.02
以“－”号填列）
其中：对联营企 601,774.30 230,491.19 1,414,088.16 1,259,111.41
业和合营企业的投资
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2019 年第三季度报告
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -27,198,420.94 -51,644,713.68
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -44,433.34 -15,078,292.51 -274,790.16 -17,655,115.97
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -42,276.28 -39,573.12
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 -13,808,419.49 6,593,527.27 7,815,055.13 20,413,834.72
“－”号填列）
加：营业外收入 415,848.16 4,282.80 417,439.70 643,438.93
减：营业外支出 1,944.57 535,777.36 76,691.57 553,430.93
四、利润总额（亏损总 -13,394,515.90 6,062,032.71 8,155,803.26 20,503,842.72
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -3,879,978.19 1,112,360.92 -26,326.13 3,057,284.05
五、净利润（净亏损以 -9,514,537.71 4,949,671.79 8,182,129.39 17,446,558.67
“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净利 -9,514,537.71 4,949,671.79 8,182,129.39 17,446,558.67
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公司 -10,942,486.18 4,547,274.03 5,956,102.71 13,189,047.65
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 1,427,948.47 402,397.76 2,226,026.68 4,257,511.02
（净亏损以“-”号填
列）
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2019 年第三季度报告
六、其他综合收益的税 5,223,634.76 -1,438,613.91 2,744,658.76 -1,960,765.05
后净额
归属母公司所有者 5,223,634.76 -1,438,613.91 2,744,658.76 -1,960,765.05
的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工
具投资公允价值变动
4.企业自身信
用风险公允价值变动
（二）将重分类进 5,223,634.76 -1,438,613.91 2,744,658.76 -1,960,765.05
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报 5,223,634.76 -1,438,613.91 2,744,658.76 -1,960,765.05
表折算差额
9.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
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2019 年第三季度报告
净额
七、综合收益总额 -4,290,902.95 3,511,057.88 10,926,788.15 15,485,793.62
归属于母公司所有 -5,718,851.42 3,108,660.12 8,700,761.47 11,228,282.60
者的综合收益总额
归属于少数股东的 1,427,948.47 402,397.76 2,226,026.68 4,257,511.02
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0399 0.0182 0.0218 0.0482
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：清源科技（厦门）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度（7-9 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季度
项目
月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 80,418,949.61 152,892,911.40 362,655,324.68 437,030,967.49
减：营业成本 70,415,376.22 132,898,328.63 312,751,392.04 382,277,099.51
税金及附加 123,131.02 111,459.29 1,168,702.70 967,718.06
销售费用 4,819,384.80 5,994,040.20 15,802,816.43 13,023,121.22
管理费用 7,799,174.83 9,218,249.36 22,531,419.35 19,166,330.35
研发费用 3,759,929.29 2,776,776.25 10,691,297.38 8,338,021.19
财务费用 -53,549.44 -673,862.97 2,900,691.44 11,013,653.66
其中：利息费 10,815,986.15 6,184,857.36 22,706,951.68 17,448,351.57
用
利息收 11,964,058.16 4,245,283.01 18,044,937.98 7,225,127.12
入
加：其他收益 939,586.37 1,569,098.06 2,129,473.46 4,346,330.18
投资收益（损 538,637.44 545,271.48 33,967,806.35 2,055,467.95
失以“－”号填列）
其中：对联营 548,637.44 230,491.19 1,282,908.50 1,259,111.41
企业和合营企业的投
资收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
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2019 年第三季度报告
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失 -245,140.48 -8,643,625.58
（损失以“－”号填
列）
资产减值损失 88,343.37 -9,227,036.92 -223,878.02 -9,417,588.42
（损失以“－”号填
列）
资产处置收益 -39,573.12
（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损 -5,123,070.41 -4,544,746.74 24,038,781.55 -810,339.91
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,967.60 1,967.60
481,895.53 31,781.64 485,895.53
减：营业外支出
-
三、利润总额（亏损 -5,123,070.41 -5,024,674.67 24,006,999.91 -1,294,267.84
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -339,235.20 502,928.71 -908,287.20 1,127,791.23
四、净利润（净亏损 -4,783,835.21 -5,527,603.38 24,915,287.11 -2,422,059.07
以“－”号填列）
（一）持续经营净 -4,783,835.21 -5,527,603.38 24,915,287.11 -2,422,059.07
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
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2019 年第三季度报告
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套
期损益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -4,783,835.21 -5,527,603.38 24,915,287.11 -2,422,059.07
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：清源科技（厦门）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 825,680,443.18 494,689,915.85
客户存款和同业存放款项净增加
额
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2019 年第三季度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 50,562,293.08 24,113,467.41
收到其他与经营活动有关的现金 72,527,163.61 104,109,017.93
经营活动现金流入小计 948,769,899.87 622,912,401.19
购买商品、接受劳务支付的现金 814,394,198.90 407,245,635.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 66,909,012.14 55,228,956.50
支付的各项税费 21,959,313.33 27,892,921.44
支付其他与经营活动有关的现金 116,212,678.19 192,675,142.21
经营活动现金流出小计 1,019,475,202.56 683,042,655.63
经营活动产生的现金流量净 -70,705,302.69 -60,130,254.44
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 100,000.00 44,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,281,805.08 808,630,861.04
投资活动现金流入小计 17,381,805.08 808,675,061.04
购建固定资产、无形资产和其他长 1,244,915.21 132,799,869.29
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
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2019 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金 - 676,047,040.75
投资活动现金流出小计 1,244,915.21 808,846,910.04
投资活动产生的现金流量净 16,136,889.87 -171,849.00
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 553,498,680.92 419,585,996.80
收到其他与筹资活动有关的现金 47,963,750.00
筹资活动现金流入小计 601,462,430.92 419,585,996.80
偿还债务支付的现金 430,880,871.62 281,394,357.43
分配股利、利润或偿付利息支付的 35,645,201.16 30,710,208.18
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 82,365,564.09 74,586,265.93
筹资活动现金流出小计 548,891,636.87 386,690,831.54
筹资活动产生的现金流量净 52,570,794.05 32,895,165.26
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,396,758.65 4,356,125.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,394,377.42 -23,050,813.12
加：期初现金及现金等价物余额 157,024,112.46 136,322,438.34
六、期末现金及现金等价物余额 153,629,735.04 113,271,625.22
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：清源科技（厦门）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 516,513,857.86 343,203,232.89
收到的税费返还 33,906,619.92 22,846,892.71
收到其他与经营活动有关的现金 59,170,733.31 257,377,394.42
经营活动现金流入小计 609,591,211.09 623,427,520.02
购买商品、接受劳务支付的现金 469,385,980.35 262,372,383.33
支付给职工及为职工支付的现金 36,849,498.17 31,941,031.57
支付的各项税费 6,167,444.55 7,738,933.72
支付其他与经营活动有关的现金 34,868,293.09 453,518,864.03
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2019 年第三季度报告
经营活动现金流出小计 547,271,216.16 755,571,212.65
经营活动产生的现金流量净额 62,319,994.93 -132,143,692.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,696,389.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资 44,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 16,488.40
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 312,159,904.66 688,005,479.42
投资活动现金流入小计 324,856,294.32 688,066,167.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资 474,500.04 1,225,401.73
产支付的现金
投资支付的现金 81,423,850.00 64,457,726.84
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 371,820,229.00 561,019,540.50
投资活动现金流出小计 453,718,579.04 626,702,669.07
投资活动产生的现金流量净额 -128,862,284.72 61,363,498.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 299,377,518.00 251,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 299,377,518.00 251,000,000.00
偿还债务支付的现金 202,042,181.00 177,610,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,033,054.11 27,346,266.27
支付其他与筹资活动有关的现金 312,145.00
筹资活动现金流出小计 229,387,380.11 204,956,266.27
筹资活动产生的现金流量净额 69,990,137.89 46,043,733.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,128,131.73 1,505,898.49
五、现金及现金等价物净增加额 5,575,979.83 -23,230,561.66
加：期初现金及现金等价物余额 50,261,941.86 67,357,863.69
六、期末现金及现金等价物余额 55,837,921.69 44,127,302.03
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
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2019 年第三季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 367,760,779.49 367,760,779.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 17,004,972.83 17,004,972.83
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,026,624.60 32,026,624.60
应收账款 551,000,853.52 551,000,853.52
应收款项融资
预付款项 14,566,757.18 14,566,757.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 66,339,997.14 66,339,997.14
其中：应收利息
应收股利 5,811,621.18 5,811,621.18
买入返售金融资产
存货 642,333,492.54 642,333,492.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 147,007,182.61 130,002,209.78 -17,004,972.83
流动资产合计 1,821,035,687.08 1,821,035,687.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,547,167.73 7,547,167.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 825,061,297.71 825,061,297.71
在建工程 55,000.00 55,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,530,109.52 13,530,109.52
开发支出
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2019 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 16,810,727.01 16,810,727.01
递延所得税资产 40,900,819.33 40,900,819.33
其他非流动资产 379,296.89 379,296.89
非流动资产合计 904,284,418.19 904,284,418.19
资产总计 2,725,320,105.27 2,725,320,105.27
流动负债：
短期借款 427,976,878.00 427,976,878.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 406,407,912.39 406,407,912.39
应付账款 268,508,273.58 268,508,273.58
预收款项 3,128,800.62 3,128,800.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,489,080.77 12,489,080.77
应交税费 16,791,822.85 16,791,822.85
其他应付款 238,469,727.43 238,469,727.43
其中：应付利息 1,225,290.38 1,225,290.38
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 88,942,378.40 88,942,378.40
其他流动负债 3,322,610.72 3,322,610.72
流动负债合计 1,466,037,484.76 1,466,037,484.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 55,500,000.00 55,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 183,256,748.35 183,256,748.35
长期应付职工薪酬
预计负债 886,711.91 886,711.91
递延收益 2,909,378.55 2,909,378.55
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2019 年第三季度报告
递延所得税负债 23,280,560.19 23,280,560.19
其他非流动负债
非流动负债合计 265,833,399.00 265,833,399.00
负债合计 1,731,870,883.76 1,731,870,883.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 273,800,000.00 273,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,034,546.92 396,034,546.92
减：库存股
其他综合收益 -1,842,962.58 -1,842,962.58
专项储备
盈余公积 23,890,482.98 23,890,482.98
一般风险准备
未分配利润 261,093,604.41 261,093,604.41
归属于母公司所有者权益（或 952,975,671.73 952,975,671.73
股东权益）合计
少数股东权益 40,473,549.78 40,473,549.78
所有者权益（或股东权益） 993,449,221.51 993,449,221.51
合计
负债和所有者权益（或股 2,725,320,105.27 2,725,320,105.27
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 228,623,564.93 228,623,564.93
交易性金融资产 17,000,000.00 17,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,326,396.13 1,326,396.13
应收账款 428,273,963.43 428,273,963.43
应收款项融资
预付款项 8,420,800.19 8,420,800.19
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2019 年第三季度报告
其他应收款 406,560,109.40 406,560,109.40
其中：应收利息
应收股利 5,811,621.18 5,811,621.18
存货 82,805,538.64 82,805,538.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,010,739.98 5,010,739.98 -17,000,000.00
流动资产合计 1,178,021,112.70 1,178,021,112.70
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 538,774,372.45 538,774,372.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 88,297,334.74 88,297,334.74
在建工程 50,500.00 50,500.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,622,974.31 8,622,974.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,223,456.12 4,223,456.12
其他非流动资产
非流动资产合计 639,968,637.62 639,968,637.62
资产总计 1,817,989,750.32 1,817,989,750.32
流动负债：
短期借款 261,000,000.00 261,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 329,421,612.47 329,421,612.47
应付账款 141,372,748.29 141,372,748.29
预收款项 148,225.91 148,225.91
应付职工薪酬 8,033,892.41 8,033,892.41
应交税费 1,881,243.61 1,881,243.61
其他应付款 207,371,925.29 207,371,925.29
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2019 年第三季度报告
其中：应付利息 852,607.00 852,607.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 949,229,647.98 949,229,647.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 556,539.41 556,539.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 556,539.41 556,539.41
负债合计 949,786,187.39 949,786,187.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 273,800,000.00 273,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,034,546.92 396,034,546.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,890,482.98 23,890,482.98
未分配利润 174,478,533.03 174,478,533.03
所有者权益（或股东权益） 868,203,562.93 868,203,562.93
合计
负债和所有者权益（或股 1,817,989,750.32 1,817,989,750.32
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。
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2019 年第三季度报告
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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