2018 年度董事会审计委员会履职情况报告

    烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员

会按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事

会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规

则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将一年来的履职

情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由 3 名董事组成，包括独立董事唐云、独

立董事陈正利、董事宋鹏，独立董事占 2/3，并由独立董事唐云先生担任主

任。

    二、审计委员会 2018 年度会议情况

    审计委员会根据公司《公司董事会审计委员会工作细则》等制度的有关

规定，组织召集会议，审议相关事项并进行决策。报告期内，审计委员会共

召开四次会议，讨论、审议的事项包括：公司 2018 年度财务报告相关内容

及相关材料；公司 2018 年度利润分配报告，公司 2018 年各季度财务报告、

季度财务报表相关内容及相关材料；关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通

合伙）担任公司 2018 年度审计机构的议案；其中对于须公司董事会审议的

事项均及时提交公司董事会审议。

    三、审计委员会履行职责情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议聘请瑞华会计师事务所（特

殊普通合伙）实施公司 2018 年度财务报告审计及 2018 年度内部控制审计工
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作，并对其工作情况进行监督评估。审计委员会就审计范围、计划、方法等

事项及在审计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，认真督促年审

注册会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。审计委员会认

为，执行年审的会计师未在公司任职，和公司之间不存在直接或者间接的相

互投资情况，也不存在密切的经营关系，会计师审计小组成员和公司决策层

之间不存在关联关系。会计师审计小组具有承办审计业务所必需的专业知识

和相关能力，能够胜任审计工作。审计委员会认为瑞华会计师事务所（特殊

普通合伙）在公司 2018 年度年报审计、内部控制审计过程中，认真履行职

责，独立、客观、公正的完成了审计工作，提议公司续聘瑞华会计师事务所

（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，指导审

计部完成了公司各部门常规稽核、专项稽核评估等工作，针对现场稽核中发

现的问题均提出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪落实，及时修

正了管理和内部控制缺陷。

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会在审计机构注册会计师进场前审阅了公司编制的

未经审计的财务会计报表，并在注册会计师出具初步审计意见后，对公司财

务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务报表已经按照企业会计准

则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2017 年度及 2018 年各季

度财务状况、经营成果和现金流量，公司财务报告是真实、完整和准确的，

不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。审计委员会对审计机构注

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册会计师出具的公司 2018 年度财务报告的审计意见无异议，同意将其提交

公司董事会审议。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业内部控

制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求，

评估公司内部控制制度设计的适当性，积极推动公司内部控制制度建设；督

促指导公司完成内部控制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审计机构

出具的内部控制审计报告，及时沟通发现的问题与改进方法；根据内部控制

评价和内部控制审计的认定结果，督促内部控制一般缺陷的整改与落实。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大

审计事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及内部控制审计

实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相关部

门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺

利进行。



    以上报告，请各位董事审议并提交公司 2018 年度股东大会审议。



                                     烟台艾迪精密机械股份有限公司

                                            董事会审计委员会

                                             2019 年 2 月 19 日




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