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关于烟台艾迪精密机械股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】44060001 号
烟台艾迪精密机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称“艾迪
精密公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证
券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是艾迪精密公司
管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意
见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计艾迪精密公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解艾迪精密公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：烟台艾迪精密机械股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金的 报告期偿还累 期末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 期初往来资金余 报告期往来累计发生金 报告期往来资金的 报告期偿还累 期末往来资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
烟台艾迪液压科技
上市公司的子公 有限公司 子公司 其他应收款 7,294.47 16,446.22 17,955.17 5,785.52 非经营性往来
司及其附属企业
非经营性往来
小 计 —— —— —— 7,294.47 16,446.22 - 17,955.17 5,785.52 —— ——
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 7,294.47 16,446.22 - 17,955.17 5,785.52 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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