郑州安图生物工程股份有限公司 2020 年非公开发行股票申请文件 告知函回复
郑州安图生物工程股份有限公司
招商证券股份有限公司
关于
《关于请做好郑州安图生物工程股份有限公司
非公开申请发审委会议准备工作的函》
的回复
二〇二〇年八月
1-1-1
郑州安图生物工程股份有限公司 2020 年非公开发行股票申请文件 告知函回复
中国证券监督管理委员会：
根据贵会《关于请做好郑州安图生物工程股份有限公司非公开申请发审委会
议准备工作的函》的要求，保荐机构招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机
构”）、会同郑州安图生物工程股份有限公司（以下简称“发行人”、“安图生物”、
“公司”）、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）
对函中所列问题进行研究和分析，现将相关问题的落实情况回复如下，请予审核。
如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与《招商证券股份有限公司关
于郑州安图生物工程股份有限公司 2020 年非公开发行股票之尽职调查报告》（以
下简称“尽职调查报告”）中的含义相同。本回复中若出现总数与各分项数值之和
尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。
本回复所用字体及其对应的内容如下：
内容 对应字体
告知函所列问题 黑体
对告知函所列问题的回复 宋体
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目 录
问题 1、......................................................................................................................... 4
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问题 1、关于募投项目。本次非公开发行拟募集资金总额不超过 308,000 万
元（含 308,000 万元），扣除发行费用后的募集资金将投向以下项目：安图生物
体外诊断产业园（三期）项目，安图生物诊断仪器产业园之营销网络建设项目，
补充流动资金。截至 2020 年 3 月 31 日，申请人交易性金融资产账面价值为
4,867.04 万元，均为理财产品，其他流动资产账面价值为 95,282.60 万元，其中
包括的理财产品账面价值为 94,900 万元，请申请人说明：（1）募投项目安图生
物体外诊断产业园（三期）与前期募集项目安图生物诊断仪器产业园项目的联系
和区别，是否使用原有的土地、批文，项目资金预算的必要性和合理性；（2）拥
有大金额理财产品情况下募投项目补充流动资金 61,000 万元的合理性。
请保荐机构和申请人会计师核查并发表核查意见。
【回复】
一、募投项目安图生物体外诊断产业园（三期）与前期募集项目安图生物
诊断仪器产业园项目的联系和区别，是否使用原有的土地、批文，项目资金预
算的必要性和合理性
（一）募投项目安图生物体外诊断产业园（三期）与前期募集项目安图生
物诊断仪器产业园项目的联系和区别
本次募投项目安图生物体外诊断产业园（三期）为以体外诊断试剂的产能扩
大与研发为核心的产业园项目，而安图生物诊断仪器产业园项目为以体外诊断仪
器的产能扩大与研发为核心的产业园项目，两项目的实施主体、实施地点、包含
子项目及主要建设内容均不相同。
安图生物体外诊断产业园（三期）项目包含两个子项目，全部使用本次募集
资金投资。安图生物诊断仪器产业园项目包含四个子项目，其中，体外诊断仪器
研发中心子项目由前次可转债募集资金投资，营销网络建设子项目由本次募集资
金投资。具体情况如下：
安图生物体外诊断产业园
项目 安图生物诊断仪器产业园
（三期）
安图实验仪器（郑州）有限公 郑州安图生物工程股份有限公
实施主体
司 司
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安图生物体外诊断产业园
项目 安图生物诊断仪器产业园
（三期）
经开第十五大街以东、经开第 经南八北二路以南、经开第十
实施地点 十六大街以西、经南八北二路 六大街以东、经开第十七大街
以南 以西、经南八北一路以北
体外诊断仪器产能扩大项目 体外诊断产品产能扩大项目
体外诊断仪器研发中心项目 体外诊断产品研发中心项目
包含子项目
营销网络建设项目 -
综合配套项目 -
使用募集 前次可转债 体外诊断仪器研发中心项目 不涉及
资金投资 体外诊断产品产能扩大项目、
本次非公开 营销网络建设项目
情况 体外诊断产品研发中心项目
安图生物体外诊断产业园（三期）项目中的体外诊断产品产能扩大项目与安
图生物诊断仪器产业园中的体外诊断仪器产能扩大项目的基本情况及其联系与
区别如下：
项目 安图生物诊断仪器产业园 安图生物体外诊断产业园（三期）
项目名称 体外诊断仪器产能扩大项目 体外诊断产品产能扩大项目
产能扩大产 免疫诊断仪器、微生物检测仪器以 免疫诊断试剂、微生物检测试剂、生
品 及其他相关仪器 化检测试剂
两个产能扩大项目的产品均围绕公司现有主营业务及核心产品，分别以公
司两大类核心产品体外诊断仪器及体外诊断试剂为主，适应相应阶段的市
联系与区别
场发展趋势及公司发展战略，能够满足体外诊断产品日益增长的市场需
求，进一步提升公司市场占有率和竞争地位。
安图生物体外诊断产业园（三期）项目中的体外诊断产品研发中心项目与安
图生物诊断仪器产业园中的体外诊断仪器研发中心项目的基本情况及其联系与
区别如下：
项目 安图生物诊断仪器产业园 安图生物体外诊断产业园（三期）
项目名称 体外诊断仪器研发中心项目 体外诊断产品研发中心项目
为试剂研发项目，具体包括：升级建
为仪器研发项目，具体包括：建立 设免疫诊断试剂研发平台、微生物检
免疫分析仪器研发平台、微生物分 测试剂研发平台、分子诊断试剂研发
建设内容 析仪器研发平台、分子生物学分析 平台、关键生物活材（抗原抗体等）
仪器研发平台、软件研发平台等四 研发平台、生产工艺研发平台、产品
大技术平台。 验证研究平台、系统集成研究平台、
应用技术研究平台等八大技术平台。
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项目 安图生物诊断仪器产业园 安图生物体外诊断产业园（三期）
公司始终坚持仪器与试剂共同发展，在仪器和试剂方面均积累了丰富的研
发及技术经验，这也为公司取得了一定竞争优势。两次募投项目中的研发
项目涵盖仪器研发和试剂研发，均围绕公司主营业务及核心产品，适应相
联系与区别
应阶段市场发展趋势、技术特点及公司发展战略。项目的实施均能够进一
步提升公司产品研发实力及核心竞争力，实现公司多元化、规模化发展战
略。
（二）本次募投项目安图生物体外诊断产业园（三期）是否使用原有的土
地、批文
安图生物体外诊断产业园（三期）与安图生物诊断仪器产业园项目已分别取
得了项目用地的土地使用权证，具体情况如下：
项目名称 土地权利人 土地证书编号 坐落 面积（m2） 用途 类型 终止日期
经南八北二路
安图生物体 以南、经开第十
郑州安图生 豫（ 2020） 郑
外诊断产业 六大街以东、经
物工程股份 州市不动产权 59,556.64 工业 出让 2070.01.14
园（三期）项 开第十七大街
有限公司 第 0028267 号
目 以西、经南八北
一路以北
经开第十五大
安图生物诊 安图实验仪 豫（2017）郑 街以东、经开第
断仪器产业 器（郑州）有 州市不动产权 十六大街以西、 51,746.54 工业 出让 2067.01.29
园项目 限公司 第 0028602 号 经南八北二路
以南
安图生物体外诊断产业园（三期）与安图生物诊断仪器产业园项目已分别取
得了项目备案及环评批复文件，具体情况如下：
项目备案/环评批复
序号 项目名称 审批/备案机关 审批/备案日期
文件编号
项目代码： 郑州经济技术开
安图生物体外诊 2018.12.21
2018-410153-27-03-077495 发区经济发展局
1 断产业园（三期）
审批文号： 郑州经济技术开
项目 2020.06.24
郑经环建[2020]32 号 发区环境保护局
项目代码： 郑州经济技术开
2018.08.30
安图生物诊断仪 2018-410153-40-03-054943 发区经济发展局
2
器产业园项目 备案号： 河南省生态环境
2018.11.27
20184101000200000425 厅
由上表，安图生物体外诊断产业园（三期）与安图生物诊断仪器产业园项目
所使用土地及批文不同，不存在使用原有土地及批文的情况。
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（三）项目资金预算的必要性和合理性
安图生物体外诊断产业园（三期）包含体外诊断产品产能扩大项目、体外诊
断产品研发中心项目两个子项目，其资金预算的必要性和合理性分别如下：
1、体外诊断产品产能扩大项目
（1）体外诊断产品产能扩大项目资金预算的必要性
①缓解公司产能瓶颈，保持销售收入持续增长
在国家政策的大力支持和鼓励下，公司凭借过硬的技术实力、丰富的产品供
应、完善的质量管理体系、经验丰富的营销团队及完善的售后服务，体外诊断试
剂销售规模近年来一直保持快速增长。2017 年-2019 年，公司体外诊断试剂收入
分别为 94,521.09 万元、127,891.61 万元和 171,335.81 万元，同比分别增长 35.30%
和 33.97%。同时，2019 年公司免疫诊断试剂、微生物检测试剂、生化检测试剂
产能利用率均已达到 100%以上。受限于产能，产品已显现出供不应求态势，现
有生产线布局已经非常紧凑，没有大规模改扩建的空间。本项目的实施，将有效
缓解公司当前产能瓶颈，扩大公司的业务规模，更好地满足国内外客户的需求，
为公司体外诊断产品销售收入的持续增长奠定坚实的基础。
②有利于加速国产化替代，振兴民族产业
我国体外诊断行业起步相对较晚，进口品牌依靠先进技术、品牌优势及稳定
的质量，基本垄断我国体外诊断行业的高端市场，尤其是免疫诊断细分领域化学
发光检测市场。但随着国内化学发光试剂及仪器生产企业对产品质量的不断提
升，部分检测项目（如传染病等）已与进口产品处于相同质量水平，而价格又有
较大优势。民族体外诊断产业的进一步发展，将为我国医疗改革减轻国家财政负
担，降低患者医疗费用提供重要支撑。通过本项目的实施，可以进一步加快国产
体外诊断试剂的市场普及，提高企业竞争力的同时，逐渐打破国际产品垄断，降
低国民医疗成本。
③有利于抓住发展机会，提高市场份额
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近几年，国家加大力度支持民族医药行业的发展，进口诊断品牌在医院高垄
断格局逐步被打破，“进口替代”成为行业发展的重要方向之一，诊断行业经销
商网络结构开始发生变化，越来越多经营进口品牌的经销商开始主动推广国产品
牌，安图生物作为国内优秀体外诊断品牌之一，正在引起越来越多的优质经销商
关注。同时，国家在分级诊疗上的推进，将会推动基层检验市场的快速发展，安
图生物丰富的产品线和较高的性价比，能够满足基层医疗机构的检验需求。本项
目的实施，有利于公司实现产品规模效益，抓住现有政策下的发展机会，提高市
场占有率。
（2）体外诊断产品产能扩大项目资金预算的合理性
①具体投资数额安排明细
本项目建设期 3 年，总投资金额共计 143,759.08 万元，使用募集资金投入
143,510.08 万元，具体投资数额安排明细、是否为资本性支出及是否使用募集资
金投入情况如下：
单位：万元
序 是否属于资 使用募集资
项目 投资总额 投资总额比例
号 本性支出 金投入金额
1 建设投资 127,096.14 88.41% 是 126,847.14
1.1 建筑工程及设备 119,187.98 82.91% 是 119,187.98
1.1.1 建筑工程 96,553.74 67.16% 是 96,553.74
1.1.2 设备购置及安装 22,634.23 15.74% 是 22,634.23
1.2 工程建设其它费用 1,855.97 1.29% 是 1,606.97
1.3 预备费 6,052.20 4.21% 否 6,052.20
2 铺底流动资金 16,662.93 11.59% 否 16,662.93
合计 143,759.08 100.00% - 143,510.08
②投资数额的测算依据和测算过程
本项目投资数额测算的依据主要为国家发展改革委和建设部联合颁发的《建
设项目经济评价方法与参数》、国家和有关部门颁布的关于投资的政策及法规以
及发行人日常经营相关资料等。具体测算过程如下：
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A、建筑工程
本项目建筑工程投入共 96,553.74 万元，主要包括生产厂房建筑工程、生产
辅助建筑工程和公共建筑工程，具体如下：
项目 面积（㎡） 单位造价（元/㎡） 投资金额（万元）
生产厂房建筑工程 139,551.38 5,040.34 70,338.71
生产辅助建筑工程 34,930.06 6,098.62 21,302.51
公共建筑工程 - - 4,912.52
合计 174,481.44 5,533.75 96,553.74
注：公共建筑工程主要系水电气和厂区绿化等。
B、设备购置及安装
本项目设备投入 22,634.23 万元，新增设备共 2,938 套，均为生产及生产辅
助设备，具体如下：
设备分类 设备名称 单位 数量 单价（万元） 投资金额（万元）
自动化配制分装系统 套 3 1,600.00 4,800.00
试剂制备系统 套 2 1,500.00 3,000.00
半自动化灌装设备 套 30 51.45 1,543.41
车间自控系统 套 1 1,500.00 1,500.00
灭菌制备设备 套 17 74.33 1,263.58
干燥系统 套 76 13.31 1,011.26
发光 POCT 自动化生产线 条 5 200.00 1,000.00
生产运营类
制水系统 套 8 110.00 880.00
运输设备 套 40 19.21 768.20
净化机组系统 套 30 25.00 750.00
全自动化灌装系统 套 5 100.00 500.00
半自动配制设备 套 140 2.35 329.61
压缩空气系统 套 4 70.00 280.00
自动化包装设备 条 10 24.42 244.16
质量检测设备 套 58 33.57 1,947.19
实验室辅助设备 套 44 22.18 976.00
质量控制类
质量分析设备 套 4 200.00 800.00
生物安全设备 套 60 5.00 300.00
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设备分类 设备名称 单位 数量 单价（万元） 投资金额（万元）
仓储运营类 仓储设备 套 1 138.20 138.20
办公及辅助
办公及辅助设备 个 2,400 0.25 602.61
类
合计 2,938 7.70 22,634.23
C、工程建设其它费用
工程建设其它费用共 1,855.97 万元，主要包括勘察设计费 1,607.22 万元及
工程监理费 248.74 万元。
D、预备费
本项目预备费共 6,052.20 万元，项目预备费是针对在项目实施过程中可能发
生的难以预料的支出，需要事先预留的费用，预备费=（建筑工程及设备+工程
建设其它费用）×预备费率，本项目基本预备费率取 5%。
E、铺底流动资金
铺底流动资金为保证项目有序实施所必需的流动资金。本项目根据公司
2017-2019 年流动资产和流动负债情况，测算出项目流动资金需求，同时按照生
产经验及不超过流动资金需求 30%测算确定铺底流动资金投入。基于此，本项目
设有 16,662.93 万元的铺底流动资金。
2、体外诊断产品研发中心项目
（1）体外诊断产品研发中心项目资金预算的必要性
①丰富产品技术储备，巩固公司竞争优势
公司所处体外诊断行业具有技术水平高、知识密集、多学科交叉综合的特点，
是典型的技术创新推动型行业。该行业技术迭代升级快，公司为保持竞争优势，
需要不断开发新产品以保持梯度合理的产品结构。2017 年-2019 年，公司研发投
入分别为 14,764.45 万元、21,668.47 万元、31,190.63 万元，占当期营业收入的比
重分别为 10.54%、11.23%、11.64%。不断加大研发投入提升公司的研发创新实
力，也是提升产品附加值、增强公司核心竞争力、保障公司可持续发展及领先地
位、保持主要产品和新产品技术优势的必要条件。
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本项目将通过升级建设技术研发平台，引进先进的研发设备，改善研发中心
的软硬件环境，提高公司在体外诊断技术研究及新产品开发方面的技术创新能
力。本项目建设完成后，公司将升级建设八大技术平台，实现免疫、生化、微生
物和分子诊断的多元化、规模化发展战略，并进一步向产业链上游核心原料领域
拓展，使得公司诊断试剂产品的种类更加齐全，基本覆盖我国临床医学检验所需
的诊断试剂产品，不断壮大公司的生产规模，提高公司的规模效益。项目的实施
将进一步提高公司的技术创新能力，增强公司的核心竞争力。
②提升行业整体竞争力和安全性
跨国企业集团在我国体外诊断的高端市场中占据相对垄断地位，利用其产
品、技术和服务等各方面的优势，尤其在国内三级医院等高端市场中拥有较高的
市场份额，价格普遍比国产同类产品高。国产体外诊断产品主要集中在技术含量
低、产品附加值低的生化试剂方面，而发展较快、市场空间广阔的免疫诊断试剂
市场则大部分被进口试剂所垄断，国产免疫诊断试剂只在基层医疗机构占据一定
的优势。我国微生物检测市场尚属于起步发展阶段，近年来市场规模增长迅速，
目前高端市场仍被国际巨头垄断。分子诊断市场在国内刚刚起步，绝大部分市场
份额都掌握在进口厂家。2017 年 5 月，国家科技部办公厅发布《“十三五”医疗
器械科技创新专项规划》指出，体外诊断类是重点推进的五大类重大开发产品之
一，需加快新型产品开发，引领科技创新重点向高端产品转移，形成具有市场竞
争力的自主品牌。
本项目升级建设研发中心，涵盖免疫、微生物、分子等全面的产品研发平台，
力争未来 8 年内实现新增注册证 300 个以上的发展目标，到 2028 年，拥有涵盖
免疫诊断、微生物检测、分子检测和生化检测等系列共计 800 余个产品注册证，
部分产品达到国际先进水平。本项目的顺利实施，将进一步提升我国体外诊断产
业的整体竞争力和行业安全性。
（2）体外诊断产品研发中心项目资金预算的合理性
①具体投资数额安排明细
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本项目建设期 3 年，总投资金额 83,466.22 万元，使用募集资金投入 83,300.03
万元，具体投资数额安排明细、是否为资本性支出及是否使用募集资金投入情况
如下：
单位：万元
序 是否属于资 使用募集资
项目 投资总额 投资总额比例
号 本性支出 金投入金额
1 建设投资 83,466.22 100.00% 是 83,300.03
1.1 建筑工程及设备 78,252.89 93.75% 是 78,252.89
1.1.1 建筑工程 62,867.41 75.32% 是 62,867.41
1.1.2 设备购置及安装 15,385.48 18.43% 是 15,385.48
1.2 工程建设其它费用 1,238.74 1.48% 是 1,072.55
1.3 预备费 3,974.58 4.76% 否 3,974.58
合计 83,466.22 100.00% - 83,300.03
②投资数额的测算依据和测算过程
本项目投资数额测算的依据主要为国家发展改革委和建设部联合颁发的《建
设项目经济评价方法与参数》、国家和有关部门颁布的关于投资的政策及法规以
及发行人日常经营相关资料等。具体测算过程如下：
A、建筑工程
本项目建筑工程投入共 62,867.41 万元，主要包括研发用房建筑工程、地下
室建筑工程和公共建筑工程，具体如下：
项目 面积（㎡） 单位造价（元/㎡） 投资金额（万元）
研发用房建筑工程 95,883.39 5,030.98 48,238.72
地下室建筑工程 20,572.22 5,517.09 11,349.89
公共建筑工程 - - 3,278.81
合计 116,455.61 5,398.40 62,867.41
注：公共建筑工程主要系水电气和厂区绿化等。
B、设备购置及安装
本项目设备投入 15,385.48 万元，新增设备共 3,309 套，具体如下：
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序号 设备名称 单位 数量 单价（万元） 投资金额（万元）
1 多规格化学发光测定仪 套 185 29.50 5,457.49
2 N 分子自动化设备 套 35 35.00 1,225.00
3 液相色谱-串联质谱（高级别） 套 3 300.00 900.00
4 N1 分子自动化设备 套 50 16.00 800.00
5 A 型液相色谱-串联质谱 套 3 200.00 600.00
6 办公辅助设备 套 1,980 0.25 493.55
7 蛋白分析系统 套 1 450.00 450.00
8 生物反应器 A 套 2 150.00 300.00
9 生物反应器 B 套 3 85.00 255.00
10 哺乳动物细胞自动化筛选系统 套 1 200.00 200.00
11 测序仪 套 1 200.00 200.00
12 B 型高效液相-质谱联用仪 套 1 200.00 200.00
13 免疫一体机 套 2 100.00 200.00
14 氮气发生器（大型） 套 1 150.00 150.00
15 C 型液相色谱-串联质谱 套 1 150.00 150.00
16 摇床，制冷+CO2+UV 套 5 29.00 145.00
17 多通道点样仪 套 1 140.00 140.00
18 PCR 仪 A 套 5 25.00 125.00
19 培养罐 C 套 2 60.00 120.00
20 高级二氧化碳培养箱 套 10 12.00 120.00
21 生物安全柜 套 30 4.00 120.00
22 配套电脑 套 246 0.46 112.20
23 克隆成像系统 套 1 100.00 100.00
24 蛋白层析系统 套 1 100.00 100.00
25 PCR 仪 B 套 1 100.00 100.00
26 自动化前处理设备 套 1 100.00 100.00
27 荧光拍照显微镜 套 4 25.00 100.00
28 超低温冰箱 套 20 5.00 100.00
29 DNA 合成仪 套 1 90.00 90.00
30 微生物分析系统 套 1 90.00 90.00
31 蛋白纯化系统 套 3 30.00 90.00
32 A 型化学发光检测仪 套 1 85.49 85.49
33 质谱仪（MALDI-TOF MS） 套 2 40.00 80.00
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序号 设备名称 单位 数量 单价（万元） 投资金额（万元）
34 培养罐 D 套 1 80.00 80.00
35 B 型化学发光检测仪 套 1 70.00 70.00
36 培养罐 E 套 2 35.00 70.00
37 脉动真空灭菌器 套 2 35.00 70.00
38 高通量核酸提取仪 套 1 60.00 60.00
39 空气处理设备 套 3 20.00 60.00
40 小型化学发光仪 套 6 10.00 60.00
41 C 型化学发光检测仪 套 1 55.00 55.00
42 自动装枪头机 套 2 26.00 52.00
43 培养基储罐 套 1 50.00 50.00
44 培养基配制罐 套 1 50.00 50.00
45 其他研发设备 套 684 1.77 1,209.74
合计 3,309 4.65 15,385.48
C、工程建设其它费用
工程建设其它费用共 1,238.74 万元，主要包括勘察设计费 1,072.72 万元及
工程监理费 166.02 万元。
D、预备费
本项目预备费共 3,974.58 万元，项目预备费是针对在项目实施过程中可能发
生难以预料的支出，需要事先预留的费用，预备费=（建筑工程及设备+工程建
设其它费用）×预备费率，本项目基本预备费率取 5%。
综上，安图生物体外诊断产业园（三期）中体外诊断产品产能扩大项目及体
外诊断产品研发中心项目的项目资金预算安排合理，投资数额的测算依据充分、
测算过程合理，具有必要性和合理性。
二、拥有大金额理财产品情况下募投项目补充流动资金 61,000 万元的合理
性
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（一）发行人持有理财产品情况
截至 2020 年 3 月 31 日，发行人交易性金融资产账面价值为 4,867.04 万元，
均为理财产品，其他流动资产账面价值为 95,282.60 万元，其中包括的理财产品
账面价值为 94,900.00 万元。
发行人持有的理财产品具体情况如下：
单位：万元
理财产品 截至 2020 年 预期收益
银行名称 产品名称 产品类型 购买日期 收回日期
金额 3 月末余额 率
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG5138 期 保本浮动
展银行郑州 31,000.00 2020/1/6 2020/4/7 31,000.00 3.75%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6405 期 保本浮动
展银行郑州 1,000.00 2020/3/11 2020/5/11 1,000.00 3.77%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
兴业银行郑 兴业银行企业
保本浮动
州商务外环 结构性存款协 3,800.00 2020/3/24 2020/6/24 3,800.00 3.85%
收益型
路支行 议
兴业银行郑 兴业银行企业
保本浮动
州商务外环 结构性存款协 11,000.00 2020/3/25 2020/6/24 11,000.00 3.85%
收益型
路支行 议
兴业银行郑 兴业银行企业
保本浮动
州商务外环 结构性存款协 3,000.00 2020/3/26 2020/6/24 3,000.00 3.85%
收益型
路支行 议
华夏银行郑 1628 号增盈企
非保本浮
州分行营业 业定制理财产 10,000.00 2020/1/9 2020/5/6 10,000.00 4.4%
动收益型
部 品
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6084 期 保本浮动
展银行郑州 13,000.00 2020/2/21 2020/6/3 13,000.00 3.90%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6174 期 保本浮动
展银行郑州 6,000.00 2020/2/26 2020/6/3 6,000.00 3.94%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6406 期 保本浮动
展银行郑州 5,000.00 2020/3/11 2020/5/7 5,000.00 3.76%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
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理财产品 截至 2020 年 预期收益
银行名称 产品名称 产品类型 购买日期 收回日期
金额 3 月末余额 率
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6700 期 保本浮动
展银行郑州 7,000.00 2020/3/26 2020/4/27 7,000.00 3.65%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
利多多公司稳
上海浦东发
利 20JG6701 期 保本浮动
展银行郑州 2,000.00 2020/3/26 2020/4/27 2,000.00 3.65%
人民币对公结 收益型
分行营业部
构性存款
华夏银行郑 开放式理财 浮动收益
步步增盈安心 非保本浮
州分行营业 1,000.00 2019/11/21 产品无约定 1,000.00 型，风险
版理财产品 动收益型
部 到期日 等级 R2
上海浦东发 开放式理财 净值型，
天添利普惠计 非保本浮
展银行郑州 3,990.00 2019/9/9 产品无约定 3,990.00 风险等级
划 动收益型
分行营业部 到期日 R2
上海浦东发 开放式理财 净值型，
天添利进取 1 非保本浮
展银行郑州 848.00 2019/9/24 产品无约定 848.00 风险等级
号 动收益型
分行营业部 到期日 R2
“日升月恒”收
中国工商银 开放式理财 浮动收益
益递增型法人 非保本浮
行北京天通 1,000.00 2019/7/4 产品无约定 1,000.00 型，风险
人民币理财产 动收益型
苑支行 到期日 等级 R2
品
开放式理财 浮动收益
中国银行郑 日积月累日计 非保本浮
100.00 2020/1/6 产品无约定 100.00 型，风险
州金水支行 划 动收益型
到期日 等级 R2
合计 99,738.00 - - 99,738.00 -
为提高资金使用效率，充分利用闲置募集资金增加公司资金收益，在不影响
公司正常经营的情况下，经董事会决议，同意发行人在批准额度范围内使用闲置
募集资金购买安全性高、流动性好的短期低风险理财产品。同时发行人为充分利
用闲置资金，提升闲置资金使用效率，为公司及股东获取较好的投资回报，也使
用自有资金购买理财产品。
截至 2020 年 3 月 31 日，发行人使用闲置募集资金购买的理财产品本金余额
为 49,800.00 万元，募集资金未使用完毕主要系项目尚未建设完毕，随着募集资
金投资项目建设的不断推进，募集资金将逐步投入使用，减少购买理财产品的金
额。截至 2020 年 3 月 31 日，发行人使用自有资金购买的理财产品本金余额为
49,938.00 万元，发行人日常生产经营活动需保留一定营运资金储备，同时预留
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了 2019 年度权益分派拟发放现金红利的资金 3.88 亿元，为提高资金使用效率使
用上述资金暂时购买了理财产品，随着日常生产经营活动的开展以及 2019 年度
权益分派工作的实施，发行人已陆续赎回自有资金购买的理财产品。
截至目前（2020 年 8 月 19 日），发行人理财产品本金余额共计 56,733.00 万
元，其中使用闲置募集资金购买的理财产品本金余额为 46,400.00 万元，占
81.79%，是理财产品的主要构成部分，使用自有资金购买的理财产品本金余额已
降至 10,333.00 万元，占 18.21%，占比较低。
（二）本次募投项目补充流动资金的合理性
本次非公开发行股票拟使用募集资金 61,000.00 万元用于补充流动资金，占
本次非公开发行募集资金总额的 19.81%。
1、测算方法
补充流动资金的测算以公司 2020 年度至 2022 年度营业收入的估算为基础，
按照收入百分比法测算未来收入增长导致的经营性资产和经营性负债的变化，进
而测算出公司未来三年对流动资金的需求量。
2、测算假设
（1）营业收入的预测
单位：万元
项目 2019 年 2018 年 2017 年
营业收入 267,943.56 192,967.60 140,014.20
由上表，2017 年-2019 年，公司营业收入平均增长率为 39.84%，保守假设
未来三年营业收入增长率为 30%。
（2）经营性资产及经营性负债的预测
公司主营业务、经营模式等未来三年不会发生较大变化，因此假设未来三年
各项经营性资产（应收账款、预付账款及存货）、经营性负债（应付账款、预收
账款）占营业收入比例维持 2019 年度水平不变。
（3）流动资金占用额=经营性资产-经营性负债。
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（4）本期流动资金需求=本期流动资金占用额-上期流动资金占用额。
3、测算过程
根据上述测算方法及测算假设，公司流动资金需求测算过程如下：
单位：万元
2019 年度 2020 年度 E 2021 年度 E 2022 年度 E
科目 占收入比
/2019 年末 /2020 年末 E /2021 年末 E /2022 年末 E
营业收入 267,943.56 100.00% 348,326.63 452,824.62 588,672.01
应收账款 67,342.38 25.13% 87,545.10 113,808.63 147,951.22
预付账款 12,603.13 4.70% 16,384.07 21,299.29 27,689.08
存货 34,221.94 12.77% 44,488.52 57,835.07 75,185.60
经营性资产合计 114,167.45 42.61% 148,417.69 192,942.99 250,825.89
应付账款 18,080.02 6.75% 23,504.02 30,555.23 39,721.80
预收账款 3,224.09 1.20% 4,191.32 5,448.71 7,083.33
经营性负债合计 21,304.11 7.95% 27,695.34 36,003.94 46,805.13
流动资金占用额 92,863.34 34.66% 120,722.35 156,939.05 204,020.77
流动资金需求 - - 27,859.00 36,216.70 47,081.72
三年合计流动资金需求 111,157.42
注 1：以上涉及的所有财务数据主要基于对公司 2020-2022 年主营业务发展预测情况而进行的假设，所
有测算数据不作为公司的业绩承诺，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
注 2：应收账款使用应收账款原值进行测算。
根据测算，公司未来三年流动资金需求共计 111,157.42 万元。本次非公开发
行股票拟使用募集资金 61,000.00 万元用于补充流动资金，可缓解公司未来的流
动资金压力。
4、补充流动资金具有合理性
（1）公司业务规模的快速增长需要流动资金投入
公司在体外诊断行业中已具有较强的竞争地位，报告期内，公司营业收入保
持持续快速增长的态势，2017 年-2019 年，公司营业收入分别为 140,014.20 万元、
192,967.60 万元和 267,943.56 万元，同比分别增长 37.82%和 38.85%。随着公司
业务规模的不断扩大，公司主营业务经营所产生的应收账款、存货以及市场开拓、
研发投入、人力支出等营运资金需求将持续增加，给公司带来一定的资金压力。
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（2）降低公司的经营与财务风险
公司所处体外诊断行业属于技术密集型行业，所需技术具有研发周期长、投
资大、审批流程长等特点。在销售阶段，公司面临的风险类别也很复杂，涉及社
会经济环境、政治环境等，也存在应收账款不能及时收回的风险。且为了更好应
对以上风险，公司对流动资金存在着一定需求。
三、中介机构的核查程序及核查意见
（一）核查程序
保荐机构及发行人会计师执行了下列核查程序：
1、向发行人相关人员了解安图生物体外诊断产业园（三期）项目与安图生
物诊断仪器产业园项目的联系与区别；
2、取得了发行人募投项目的相关土地使用权证、项目备案、环评批复等资
料；
3、查阅发行人本次《2020 年非公开发行股票预案（修订稿）》、募投项目的
可行性报告、募投项目投资测算工作底稿，核查发行人本次募投项目投资明细构
成及效益测算的过程；
4、查阅发行人理财产品投资明细及投资文件等资料。
（二）核查意见
经核查，保荐机构和发行人会计师认为：
1、安图生物体外诊断产业园（三期）与安图生物诊断仪器产业园项目均围
绕公司主营业务及核心产品，适应相应阶段的市场发展趋势及公司发展战略，能
够满足体外诊断产品日益增长的市场需求，有助于进一步提升公司市场占有率和
竞争地位；
2、安图生物体外诊断产业园（三期）与安图生物诊断仪器产业园项目所使
用土地及批文不同，不存在使用原有土地及批文的情况；
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3、安图生物体外诊断产业园（三期）项目资金预算安排合理，投资数额的
测算依据充分、测算过程合理，具有必要性和合理性；
4、发行人持有理财产品主要系充分利用闲置募集资金及自有资金，提高资
金使用效率所购买的安全性高、流动性好的短期低风险理财产品。发行人募投项
目补充流动资金 61,000 万元系发行人结合未来业务发展情况及补充流动资金测
算结果等因素确定，符合发行人业务发展实际情况，发行人在拥有大金额理财产
品情况下募投项目部分用于补充流动资金具备合理性。
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（本页无正文，为《郑州安图生物工程股份有限公司<关于请做好郑州安图
生物工程股份有限公司非公开申请发审委会议准备工作的函>的回复》之签署页）
郑州安图生物工程股份有限公司
年 月 日
1-1-21
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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司<关于请做好郑州安图生物工程股份
有限公司非公开申请发审委会议准备工作的函>的回复》之签署页）
保荐代表人：
刘海燕 鄢 坚
招商证券股份有限公司
年 月 日
1-1-22
