2020 年第三季度报告
公司代码：603669 公司简称：灵康药业
灵康药业集团股份有限公司
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陶灵萍、主管会计工作负责人张俊珂及会计机构负责人（会计主管人员）张俊珂
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,055,285,545.45 1,913,435,675.61 7.41
归属于上市公司
1,364,271,160.42 1,313,831,562.64 3.84
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
21,215,904.94 165,562,692.12 -87.19
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 769,993,995.94 1,211,402,545.61 -36.44
归属于上市公司
152,359,597.78 150,716,017.31 1.09
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 61,944,709.72 98,473,104.98 -37.09
常性损益的净利
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润
加权平均净资产
11.33 11.29 增加 0.04 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.21 0.21
（元/股）
稀释每股收益
0.21 0.21
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -311,031.62 -359,174.07
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 54,034,982.75 87,745,455.01
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
1,283,580.82 11,860,016.62
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益， 112,328.77 计提理财产品收益
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-711,112.08
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
47,946.53
损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -4,630,759.78 -8,280,572.72
合计 50,376,772.17 90,414,888.06
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 27,759
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） (%) 股份状态 数量
份数量
境内非国有
灵康控股集团有限公司 353,152,800 49.50 质押 156,862,760
法人
陶灵萍 48,157,200 6.75 无 境内自然人
王文南 24,078,600 3.38 无 境内自然人
姜晓东 19,624,000 2.75 无 境内自然人
陶灵刚 16,959,581 2.38 冻结 6,420,960 境内自然人
陶小刚 16,128,840 2.26 质押 10,650,000 境内自然人
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上海琢盈企业管理咨询 境内非国有
13,389,003 1.88 无
合伙企业（有限合伙） 法人
陶晓鹏 6,885,600 0.97 无 境内自然人
陶晓燕 6,590,770 0.92 无 境内自然人
奚炜菁 5,545,519 0.78 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
灵康控股集团有限公司 353,152,800 人民币普通股 353,152,800
陶灵萍 48,157,200 人民币普通股 48,157,200
王文南 24,078,600 人民币普通股 24,078,600
姜晓东 19,624,000 人民币普通股 19,624,000
陶灵刚 16,959,581 人民币普通股 16,959,581
陶小刚 16,128,840 人民币普通股 16,128,840
上海琢盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 13,389,003 人民币普通股 13,389,003
陶晓鹏 6,885,600 人民币普通股 6,885,600
陶晓燕 6,590,770 人民币普通股 6,590,770
奚炜菁 5,545,519 人民币普通股 5,545,519
上述股东关联关系或一致行动的说明 在上述股东中，公司已知陶灵萍、陶灵刚、陶小刚为兄妹关
系，陶灵萍持有灵康控股集团有限公司 100%的股权。除此之
外,未知其它股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项
2020年9月30日 2019年12月31日 变动幅度（%） 变动原因说明
目
主要系本期部分理财产品到期赎回
货币资金 947,276,892.42 510,985,756.04 85.38
及银行借款增加所致
交易性金融资 主要系本期部分理财产品到期赎回
101,112,328.77 355,776,365.62 -71.58
产 所致
应收款项融资 4,818,272.40 -100.00 主要系本期票据到期承兑解付所致
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预付款项 24,688,561.18 6,138,877.94 302.17 主要系本期预付研发费增加所致
主要系本期受让获得新的土地使用
无形资产 104,136,843.75 50,498,413.05 106.22
权所致
其他非流动资 主要系预付长期资产购置款本期退
6,775,747.28 44,933,147.28 -84.92
产 回所致
短期借款 283,772,313.91 60,043,083.33 372.61 主要系本期银行借款增加所致
应付票据 31,157,913.00 69,601,684.66 -55.23 主要系部分承兑汇票到期解付所致
主要系受疫情的影响，产销量下降，
应付账款 21,268,577.74 64,698,703.52 -67.13
原材料采购下降所致
主要系自2020年1月1日起执行新收
预收款项 11,338,447.74 -100.00 入准则，原计入预收款项的货款列
报至合同负债所致
主要系自2020年1月1日起执行新收
合同负债 10,623,171.80 不适用 入准则，原计入预收款项的货款列
报至合同负债所致
主要系本期发放上年末计提的年终
应付职工薪酬 3,380,366.71 15,899,860.87 -78.74
奖所致
主要系本期营业收入减少导致应交
应交税费 26,802,993.16 39,330,417.89 -31.85
增值税减少
主要系本期支付期初计提的应付未
其他应付款 15,496,088.71 138,146,371.74 -88.78
付市场营销费所致
一年内到期的
207,638.89 152,013.89 36.59 主要系本期长期借款增加所致
非流动负债
主要系本期缴纳期初计提的水电费
其他流动负债 628,462.10 1,493,971.54 -57.93
所致
长期借款 290,000,000.00 190,000,000.00 52.63 主要系本期银行借款增加所致
股本 713,440,000.00 509,600,000.00 40.00 主要系本期资本公积转增股本所致
资本公积 193,811,064.09 397,651,064.09 -51.26 主要系本期资本公积转增股本所致
2020年前三季度 2019年前三季度
利润表项目 变动幅度（%） 变动原因说明
（1-9月） （1-9月）
主要系受疫情的影响，公司产品销
营业收入 769,993,995.94 1,211,402,545.61 -36.44
量下降所致
主要系受疫情的影响，公司产品销
营业成本 112,683,832.81 163,692,271.33 -31.16
量下降所致
主要系受疫情的影响，本期市场推
销售费用 500,805,232.01 813,490,860.71 -38.44
广活动较上年同期减少所致
主要系根据研发合同约定，尚未到
研发费用 12,969,101.39 34,989,550.85 -62.93 达下一研究阶段，故未进行相应结
算所致
财务费用 2,182,310.54 4,958,158.16 -55.99 主要系本期利息收入增加所致
主要系本期收到产业发展扶持资金
其他收益 87,793,401.54 38,807,563.96 126.23
增加所致
公允价值变动 112,328.77 6,504,099.86 -98.27 主要系本期末计提理财产品收益减
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收益 少所致
信用减值损失 2,468,098.03 -4,367,520.70 156.51 主要系本期坏账准备转回所致
资产处置收益 -31,771.62 -748,922.55 95.76 主要系本期固定资产处置减少所致
系上期收到股东主动上缴的违规减
营业外收入 1,246,929.65 -100.00
持所得
营业外支出 1,038,514.53 606,325.23 71.28 主要系本期发生捐赠支出所致
现金流量表项 2020年前三季度 2019年前三季度
变动幅度（%） 变动原因说明
目 （1-9月） （1-9月）
销售商品、提
主要系受疫情的影响，公司产品销
供劳务收到的 932,258,034.89 1,339,471,479.91 -30.40
量下降所致
现金
收到其他与经
主要系本期收到产业发展扶持资金
营活动有关的 98,837,351.06 41,795,578.44 136.48
增加所致
现金
处置固定资
产、无形资产
和其他长期资 400.00 199,800.00 -99.80 主要系本期固定资产处置减少所致
产收回的现金
净额
收到其他与投
主要系本期理财产品到期赎回减少
资活动有关的 636,000,000.00 911,000,000.00 -30.19
所致
现金
支付其他与投
资活动有关的 390,000,000.00 1,102,000,000.00 -64.61 主要系本期购买理财产品减少所致
现金
取得借款收到 主要系本期获得的银行借款增加所
383,664,091.64 60,000,000.00 539.44
的现金 致
偿还债务支付 主要系本期偿还的银行借款增加所
60,000,000.00 10,000,000.00 500.00
的现金 致
分配股利、利
润或偿付利息 109,692,534.79 171,400,166.71 -36.00 主要系本期利润分配减少所致
支付的现金
支付其他与筹
资活动有关的 6,310,000.00 不适用 系本期支出银行借款保证金所致
现金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于2020年8月24日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于终止参与发起
设立健康保险公司的议案》，决定终止参与发起设立健康保险公司。同时，公司已与其他发起人
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友好协商并共同签署了退出协议，同意公司退出长寿健康保险股份有限公司（筹）的申筹活动，
不再享有和履行原发起文件项下的权利和义务，且公司无需承担任何违约责任。
2、报告期内，公司筹划启动了公开发行A股可转换公司债券事项，拟通过公开发行 A 股可转
换公司债券募集资金不超过52,500万元，投资于“海南灵康制药美安生产基地建设项目（一期）”，
该项目建成后，将进一步丰富公司产品管线并优化公司的产品结构，提升高附加值产品的收入占
比，同时进一步扩大现有优势品种的生产规模。目前已获得中国证券监督管理委员会核准批复。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
灵康药业集团股份有限公
公司名称
司
法定代表人 陶灵萍
日期 2020 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 947,276,892.42 510,985,756.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 101,112,328.77 355,776,365.62
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衍生金融资产
应收票据
应收账款 167,280,587.83 228,749,626.14
应收款项融资 4,818,272.40
预付款项 24,688,561.18 6,138,877.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,327,980.32 7,144,332.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 97,677,362.85 89,806,357.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,936,791.76 22,643,742.68
流动资产合计 1,364,300,505.13 1,226,063,330.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 77,805,829.31 81,689,895.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 312,338,284.26 336,858,255.41
在建工程 173,983,484.87 153,659,380.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 104,136,843.75 50,498,413.05
开发支出
商誉 2,030,018.40 2,030,018.40
长期待摊费用 11,256,119.02 14,566,467.85
递延所得税资产 2,658,713.43 3,136,767.00
其他非流动资产 6,775,747.28 44,933,147.28
非流动资产合计 690,985,040.32 687,372,344.88
资产总计 2,055,285,545.45 1,913,435,675.61
流动负债：
短期借款 283,772,313.91 60,043,083.33
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向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,157,913.00 69,601,684.66
应付账款 21,268,577.74 64,698,703.52
预收款项 11,338,447.74
合同负债 10,623,171.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,380,366.71 15,899,860.87
应交税费 26,802,993.16 39,330,417.89
其他应付款 15,496,088.71 138,146,371.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 207,638.89 152,013.89
其他流动负债 628,462.10 1,493,971.54
流动负债合计 393,337,526.02 400,704,555.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 290,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,676,859.01 8,899,557.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 297,676,859.01 198,899,557.79
负债合计 691,014,385.03 599,604,112.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 713,440,000.00 509,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 193,811,064.09 397,651,064.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98
一般风险准备
未分配利润 336,403,449.35 285,963,851.57
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,364,271,160.42 1,313,831,562.64
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,364,271,160.42 1,313,831,562.64
负债和所有者权益（或股东权益）
2,055,285,545.45 1,913,435,675.61
总计
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:灵康药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 428,683,586.73 183,254,270.18
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 179,523,714.21 253,271,803.16
应收款项融资 4,418,272.40
预付款项 387,971,132.71 117,650,740.32
其他应收款 279,692,934.67 310,445,909.44
其中：应收利息
应收股利
存货 41,668,074.44 28,681,147.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 898,222.24 844,350.02
流动资产合计 1,318,437,665.00 898,566,493.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 850,559,571.22 854,443,637.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 428,847.68 606,116.22
在建工程 36,410,752.98 25,077,819.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,795,761.41 8,254,501.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 409,658.56 570,152.95
递延所得税资产 2,196,383.82 2,513,941.31
其他非流动资产 5,347,747.28 5,347,747.28
非流动资产合计 903,148,722.95 896,813,916.21
资产总计 2,221,586,387.95 1,795,380,409.40
流动负债：
短期借款 250,108,222.27 60,043,083.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 156,305,509.59 24,793,189.45
预收款项 7,620,416.38
合同负债 7,203,226.81
应付职工薪酬 906,292.63 3,027,462.34
应交税费 25,716,805.85 37,184,939.76
其他应付款 48,106,683.27 93,351,770.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 207,638.89 152,013.89
其他流动负债
流动负债合计 488,554,379.31 226,172,875.55
非流动负债：
长期借款 290,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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2020 年第三季度报告
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,810,000.00 4,710,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 293,810,000.00 194,710,000.00
负债合计 782,364,379.31 420,882,875.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 713,440,000.00 509,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 193,811,064.09 397,651,064.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98
未分配利润 411,354,297.57 346,629,822.78
所有者权益（或股东权益）合计 1,439,222,008.64 1,374,497,533.85
负债和所有者权益（或股东权益）
2,221,586,387.95 1,795,380,409.40
总计
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 296,221,164.68 374,341,024.34 769,993,995.94 1,211,402,545.61
其中：营业收入 296,221,164.68 374,341,024.34 769,993,995.94 1,211,402,545.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 266,342,240.16 333,091,560.44 696,581,991.47 1,092,358,568.82
其中：营业成本 42,544,987.84 50,603,422.34 112,683,832.81 163,692,271.33
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
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2020 年第三季度报告
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 4,051,506.00 4,662,155.03 10,083,184.58 13,768,121.86
销售费用 197,020,686.93 254,547,299.95 500,805,232.01 813,490,860.71
管理费用 20,474,932.01 19,489,655.66 57,858,330.14 61,459,605.91
研发费用 1,565,261.98 2,337,235.00 12,969,101.39 34,989,550.85
财务费用 684,865.40 1,451,792.46 2,182,310.54 4,958,158.16
其中：利息费
3,491,701.87 2,692,770.84 7,893,298.73 7,712,631.96
用
利息
2,021,031.81 1,273,521.95 5,220,499.03 3,063,191.29
收入
加：其他收益 54,034,982.75 427,313.10 87,793,401.54 38,807,563.96
投资收益（损
467,660.74 2,395,325.53 7,975,950.08 9,598,655.83
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的 -815,920.08 -1,808,914.47 -3,884,066.54 -3,870,883.23
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－” 1,605,622.38 112,328.77 6,504,099.86
号填列）
信用减值损
失（损失以“－”号 692,032.81 1,391,013.72 2,468,098.03 -4,367,520.70
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号 -595,327.55 -180,996.59 -749,842.26 -665,465.17
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号 -28,892.70 -1,498.01 -31,771.62 -748,922.55
填列）
三、营业利润（亏损 84,449,380.57 46,886,244.03 170,980,169.01 168,172,388.02
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2020 年第三季度报告
以“－”号填列）
加：营业外收入 31,384.45 1,246,929.65
减：营业外支出 282,138.92 328,370.83 1,038,514.53 606,325.23
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 84,167,241.65 46,589,257.65 169,941,654.48 168,812,992.44
列）
减：所得税费用 8,099,894.44 5,372,063.69 17,582,056.70 18,096,975.13
五、净利润（净亏损
76,067,347.21 41,217,193.96 152,359,597.78 150,716,017.31
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净
利润（净亏损以 76,067,347.21 41,217,193.96 152,359,597.78 150,716,017.31
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公
司股东的净利润（净
76,067,347.21 41,217,193.96 152,359,597.78 150,716,017.31
亏损以“-”号填
列）
2.少数股东损
益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的
税后净额
（一）归属母公司
所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类
进损益的其他综合
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益
工具投资公允价值
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
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2020 年第三季度报告
变动
2.将重分类进
损益的其他综合收
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务
报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数
股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 76,067,347.21 41,217,193.96 152,359,597.78 150,716,017.31
（一）归属于母公
司所有者的综合收 76,067,347.21 41,217,193.96 152,359,597.78 150,716,017.31
益总额
（二）归属于少数
股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.11 0.06 0.21 0.21
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.11 0.06 0.21 0.21
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2020 年第三季度报告
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 283,067,106.24 370,137,997.51 746,881,131.58 1,198,731,947.95
减：营业成本 46,774,481.97 58,472,595.74 125,783,412.94 191,892,625.46
税金及附加 3,042,189.98 4,062,360.29 8,186,691.17 10,852,783.07
销售费用 190,350,425.95 258,009,920.50 498,305,810.83 813,925,724.46
管理费用 6,047,265.84 5,906,303.89 16,310,289.40 24,169,510.88
研发费用 1,070,000.00 10,095,000.00
财务费用 2,101,796.93 1,866,328.53 5,283,045.04 6,445,335.94
其中：利息费
3,411,569.48 2,692,770.84 7,812,069.52 7,712,631.96
用
利息
1,266,936.01 833,301.51 2,722,716.25 1,488,135.40
收入
加：其他收益 53,856,826.33 300,000.00 92,472,097.11 38,179,900.00
投资收益（损
-815,920.08 -1,330,163.03 -3,884,066.54 -1,311,441.52
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的 -815,920.08 -1,808,914.47 -3,884,066.54 -3,870,883.23
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－” -478,751.44
号填列）
信用减值损
失（损失以“－”号 616,913.88 265,513.71 2,628,416.48 -5,279,205.14
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损
88,408,765.70 39,507,087.80 184,228,329.25 172,940,221.48
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,215,545.20
减：营业外支出 225,849.04 707,770.57 293,110.04
三、利润总额（亏损
88,408,765.70 39,281,238.76 183,520,558.68 173,862,656.64
总额以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
减：所得税费用 7,956,820.42 3,501,901.69 16,876,083.89 15,835,076.82
四、净利润（净亏损
80,451,945.28 35,779,337.07 166,644,474.79 158,027,579.82
以“－”号填列）
（一）持续经营净
利润（净亏损以“－” 80,451,945.28 35,779,337.07 166,644,474.79 158,027,579.82
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 80,451,945.28 35,779,337.07 166,644,474.79 158,027,579.82
七、每股收益：
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2020 年第三季度报告
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 932,258,034.89 1,339,471,479.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 98,837,351.06 41,795,578.44
经营活动现金流入小计 1,031,095,385.95 1,381,267,058.35
购买商品、接受劳务支付的现金 166,048,631.23 140,442,601.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 54,359,798.33 62,202,592.32
支付的各项税费 107,086,219.05 145,241,265.44
支付其他与经营活动有关的现金 682,384,832.40 867,817,907.08
经营活动现金流出小计 1,009,879,481.01 1,215,704,366.23
经营活动产生的现金流量净额 21,215,904.94 165,562,692.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
20 / 28
2020 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 20,386,226.08 16,952,801.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资
400.00 199,800.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 636,000,000.00 911,000,000.00
投资活动现金流入小计 656,386,626.08 928,152,601.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资
57,299,371.88 51,054,357.92
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 390,000,000.00 1,102,000,000.00
投资活动现金流出小计 447,299,371.88 1,153,054,357.92
投资活动产生的现金流量净额 209,087,254.20 -224,901,756.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 383,664,091.64 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 383,664,091.64 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109,692,534.79 171,400,166.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,310,000.00
筹资活动现金流出小计 176,002,534.79 181,400,166.71
筹资活动产生的现金流量净额 207,661,556.85 -121,400,166.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 437,964,715.99 -180,739,231.18
加：期初现金及现金等价物余额 488,028,205.31 692,169,871.74
六、期末现金及现金等价物余额 925,992,921.30 511,430,640.56
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
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2020 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 925,069,096.84 1,244,709,273.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 167,498,549.54 189,566,409.84
经营活动现金流入小计 1,092,567,646.38 1,434,275,683.52
购买商品、接受劳务支付的现金 19,852,636.61 530,000,000.00
支付给职工及为职工支付的现金 10,513,155.68 14,228,168.88
支付的各项税费 97,578,458.03 129,885,465.30
支付其他与经营活动有关的现金 887,608,102.37 780,579,551.96
经营活动现金流出小计 1,015,552,352.69 1,454,693,186.14
经营活动产生的现金流量净额 77,015,293.69 -20,417,502.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,630,649.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 290,000,000.00
投资活动现金流入小计 294,630,649.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
11,674,671.56 4,472,079.24
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00 170,100,000.00
投资活动现金流出小计 11,774,671.56 174,572,079.24
投资活动产生的现金流量净额 -11,774,671.56 120,058,569.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 350,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109,611,305.58 171,400,166.71
支付其他与筹资活动有关的现金 6,810,000.00 300,000.00
筹资活动现金流出小计 176,421,305.58 181,700,166.71
筹资活动产生的现金流量净额 173,578,694.42 -121,700,166.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 238,819,316.55 -22,059,099.38
加：期初现金及现金等价物余额 175,847,603.52 248,071,843.20
六、期末现金及现金等价物余额 414,666,920.07 226,012,743.82
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2020 年第三季度报告
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：张俊珂
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 510,985,756.04 510,985,756.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 355,776,365.62 355,776,365.62
衍生金融资产
应收票据
应收账款 228,749,626.14 228,749,626.14
应收款项融资 4,818,272.40 4,818,272.40
预付款项 6,138,877.94 6,138,877.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,144,332.87 7,144,332.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 89,806,357.04 89,806,357.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,643,742.68 22,643,742.68
流动资产合计 1,226,063,330.73 1,226,063,330.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 81,689,895.85 81,689,895.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 336,858,255.41 336,858,255.41
在建工程 153,659,380.04 153,659,380.04
生产性生物资产
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2020 年第三季度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 50,498,413.05 50,498,413.05
开发支出
商誉 2,030,018.40 2,030,018.40
长期待摊费用 14,566,467.85 14,566,467.85
递延所得税资产 3,136,767.00 3,136,767.00
其他非流动资产 44,933,147.28 44,933,147.28
非流动资产合计 687,372,344.88 687,372,344.88
资产总计 1,913,435,675.61 1,913,435,675.61
流动负债：
短期借款 60,043,083.33 60,043,083.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,601,684.66 69,601,684.66
应付账款 64,698,703.52 64,698,703.52
预收款项 11,338,447.74 -11,338,447.74
合同负债 11,338,447.74 11,338,447.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,899,860.87 15,899,860.87
应交税费 39,330,417.89 39,330,417.89
其他应付款 138,146,371.74 138,146,371.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89
其他流动负债 1,493,971.54 1,493,971.54
流动负债合计 400,704,555.18 400,704,555.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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2020 年第三季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,899,557.79 8,899,557.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 198,899,557.79 198,899,557.79
负债合计 599,604,112.97 599,604,112.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 509,600,000.00 509,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98
一般风险准备
未分配利润 285,963,851.57 285,963,851.57
归属于母公司所有者权益（或
1,313,831,562.64 1,313,831,562.64
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
1,313,831,562.64 1,313,831,562.64
合计
负债和所有者权益（或股
1,913,435,675.61 1,913,435,675.61
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，暂未实施新租赁准则，本次调整仅涉及财务报表
列报格式的调整，无发生额，也不存在追溯调整事项，对公司财务状况、经营成果和现金流量无
重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 183,254,270.18 183,254,270.18
交易性金融资产
衍生金融资产
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2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 253,271,803.16 253,271,803.16
应收款项融资 4,418,272.40 4,418,272.40
预付款项 117,650,740.32 117,650,740.32
其他应收款 310,445,909.44 310,445,909.44
其中：应收利息
应收股利
存货 28,681,147.67 28,681,147.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 844,350.02 844,350.02
流动资产合计 898,566,493.19 898,566,493.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 854,443,637.76 854,443,637.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 606,116.22 606,116.22
在建工程 25,077,819.47 25,077,819.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,254,501.22 8,254,501.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 570,152.95 570,152.95
递延所得税资产 2,513,941.31 2,513,941.31
其他非流动资产 5,347,747.28 5,347,747.28
非流动资产合计 896,813,916.21 896,813,916.21
资产总计 1,795,380,409.40 1,795,380,409.40
流动负债：
短期借款 60,043,083.33 60,043,083.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,793,189.45 24,793,189.45
预收款项 7,620,416.38 -7,620,416.38
合同负债 7,620,416.38 7,620,416.38
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 3,027,462.34 3,027,462.34
应交税费 37,184,939.76 37,184,939.76
其他应付款 93,351,770.40 93,351,770.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89
其他流动负债
流动负债合计 226,172,875.55 226,172,875.55
非流动负债：
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,710,000.00 4,710,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 194,710,000.00 194,710,000.00
负债合计 420,882,875.55 420,882,875.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 509,600,000.00 509,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98
未分配利润 346,629,822.78 346,629,822.78
所有者权益（或股东权益）
1,374,497,533.85 1,374,497,533.85
合计
负债和所有者权益（或股
1,795,380,409.40 1,795,380,409.40
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，暂未实施新租赁准则，本次调整仅涉及财务报表
列报格式的调整，无发生额，也不存在追溯调整事项，对公司财务状况、经营成果和现金流量无
重大影响。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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