2016 年年度报告 公司代码:603701 公司简称:德宏股份 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张宁、主管会计工作负责人 赵丽丽 及会计机构负责人(会计主管人员)赵丽丽 声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度利润分配预案拟定为:以总股本7,840万股为基数,以资本公积中的股本溢价向全体 股东每10股转增2.5股,同时每10股派发现金股利人民币3元(含税)。上述方案实施完毕后,公 司总股本为9,800万股。剩余可供分配利润留待以后分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 本公司已在本报告中描述了公司经营发展中可能面对的风险,敬请查阅“第四节经营情况讨 论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”。 1 / 151 2016 年年度报告 十、 其他 √适用 □不适用 报告期内,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕388 号文《关于核准浙江德宏汽车 电子电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司在上海证券交易所向社会公众发 行人民币普通股(A 股)1,960 万股,发行价格为每股 13.50 元。发行后公司总股本 7,840 万股。 2 / 151 2016 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节 重要事项........................................................................................................................... 28 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52 第九节 公司治理........................................................................................................................... 60 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 62 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 151 3 / 151 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 上交所 指 上海证券交易所 浙江德宏汽车电子电器股份有 公司、本公司、德宏股份 指 限公司 湖州德宏汽车电器系统有限公 德宏有限 指 司、浙江德宏汽车电器系统有 限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 浙江红土 指 浙江红土创业投资有限公司 江苏计华 指 江苏计华投资发展有限公司 北京博时营发投资咨询有限公 博时营发 指 司 天健会计师事务所(特殊普通 天健事务所 指 合伙) 江铃汽车 指 江铃汽车股份有限公司 北京福田康明斯发动机有限公 福田康明斯 指 司 道依茨一汽(大连)柴油机有 道依茨一汽 指 限公司 北汽福田汽车股份有限公司北 福田发动机厂 指 京福田发动机厂 安徽江淮纳威司达柴油发动机 江淮纳威司达 指 有限公司 江淮朝柴 指 合肥江淮朝柴动力有限公司 昆明云内 指 昆明云内动力股份有限公司 成都云内 指 成都云内动力有限公司 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 报告期、本期 指 12 月 31 日 2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 上期 指 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 公司的中文简称 德宏股份 公司的外文名称 Zhejiang Dehong Automotive Electronic & 4 / 151 2016 年年度报告 Electrical Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 无 公司的法定代表人 张宁 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱国强 闵峥 浙江省湖州市南太湖大道1888 浙江省湖州市南太湖大道1888 联系地址 号 号 电话 0572-2756170 0572-2756170 传真 0572-2756309 0572-2756309 电子信箱 investor@dehong.com.cn investor@dehong.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 湖州市南太湖大道1888号 公司注册地址的邮政编码 313000 公司办公地址 浙江省湖州市南太湖大道1888号 公司办公地址的邮政编码 313000 公司网址 www.dehong.com.cn 电子信箱 investor@dehong.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 德宏股份 603701 无 六、 其他相关资料 名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所(境 办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 内) 签字会计师姓名 叶喜撑、许松飞 名称 摩根士丹利华鑫证券有限责任公司 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 100 办公地址 报告期内履行持续督导职责的 号上海环球金融中心 75 楼 75T30 室 保荐机构 签字的保荐代表 尹航、杨曦 人姓名 持续督导的期间 2016 年 4 月 12 日-2018 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 5 / 151 2016 年年度报告 本期比上 主要会计数据 2016年 2015年 年同期增 2014年 减(%) 营业收入 415,982,443.52 409,431,254.87 1.60 417,281,259.31 归属于上市公司股东的净利 67,738,174.89 54,661,158.39 23.92 50,717,802.81 润 归属于上市公司股东的扣除 64,359,099.56 52,872,803.91 21.72 49,003,179.82 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 74,939,939.94 73,794,965.99 1.55 48,787,784.14 额 本期末比 上年同期 2016年末 2015年末 2014年末 末增减(% ) 归属于上市公司股东的净资 546,345,051.84 277,268,876.95 97.05 250,243,718.56 产 总资产 742,120,538.08 472,402,266.54 57.10 438,712,787.60 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 期增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.94 0.93 1.08 0.86 稀释每股收益(元/股) 0.94 0.93 1.08 0.86 扣除非经常性损益后的基本每 0.90 0.90 0.00 0.83 股收益(元/股) 15.02 20.99 减少5.97个百 21.50 加权平均净资产收益率(%) 分点 扣除非经常性损益后的加权平 14.28 20.31 减少6.03个百 20.77 均净资产收益率(%) 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的净资产、总资产在 2016 年增长的主要原因系公司本报告期内在上海证 券交易所向社会公众发行人民币普通股(A 股)1,960 万股,募集资金净额 22,329 万元,导致该 两项指标大幅增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明: □适用 √不适用 6 / 151 2016 年年度报告 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 101,488,740.32 107,147,975.06 97,541,662.94 109,804,065.20 归属于上市公司股东的 15,366,648.05 19,700,914.86 17,271,682.71 15,398,929.27 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 15,009,233.45 19,196,080.76 16,384,388.41 13,769,396.94 净利润 经营活动产生的现金流 3,859,168.71 29,980,211.58 18,837,400.16 22,263,159.49 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注(如适 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 用) 非流动资产处置损益 -9,672.79 -22,322.92 -18,818.95 计入当期损益的政府补助,但与公 司正常经营业务密切相关,符合国 2,647,137.11 2,143,174.12 1,547,539.12 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 1,337,918.42 除上述各项之外的其他营业外收 -12,516.80 497,102.30 入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 -596,307.41 -319,979.92 -311,199.48 合计 3,379,075.33 1,788,354.48 1,714,622.99 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)公司主要业务 公司主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售及相关技术服务。车用交流发电机是将 车用发动机所产生的机械能转化为电能的装置,是汽车的主要电源和车用发动机的关键零部件之 一。其功用是当发动机正常运转时,向车载用电设备包括汽车电子控制装置、照明及信号装置以 7 / 151 2016 年年度报告 及其他辅助电器等提供持续、稳定的电能,同时向蓄电池充电。 随着汽车电子化程度的日益提高,车用交流发电机的产品性能直接影响着车辆的稳定运行, 对汽车驾驶的安全性、舒适性以及能耗和排放均具有重要影响。除主要用于汽车外,车用交流发 电机还广泛用于工程机械、农用机械等非道路机械。 公司产品主要定位于中高端市场,拥有 8 大系列逾 300 个主要型号,是国内车用交流发电机 产品线最丰富的公司之一。 (二)经营模式 1、销售模式 根据不同的目标市场及客户,公司销售模式分为主机配套直销模式和售后维修经销模式。其 中公司主要以面向主机配套市场的直销为主,经销销售所占比例较小。 (1)主机配套市场销售模式 公司在主机配套市场中采用直销模式,由本公司直接与发动机厂或汽车整车厂签订销售合同 并销售产品。公司主要通过与客户进行同步产品开发获得业务机会,在合作开发产品投产后则获 取相应配套产品订单。按照该模式,在发动机厂或汽车整车厂新型号发动机产品前期研发、设计 阶段,公司即开始参与承担配套发电机的研发、设计、样品试制、样品测试、装车路试及图纸确 认会签等工作,待新发动机研发成功后则直接转入后续量产的配套供应。 (2)售后维修市场销售模式 售后维修市场采用经销商销售的模式,由公司营销人员通过市场考察,以省为单位逐步确定 一批综合销售能力、信誉度和市场开发能力较强的经销商,由公司对经销商进行直接管理。销售 具体流程为:公司根据市场具体情况确定销售额度、产品价格及促销政策的细节后将产品销售给 经销商,通过经销商在其销售网络区域内销售产品。公司与经销商之间货款一般先行结清后发货。 针对售后维修市场,公司每年度对经销商相关人员进行产品技术应用知识培训;对经销商按 年度进行考核,根据年度综合考核情况决定经销合约的续签。 2、生产模式 公司推行精益生产方式,以销售订单为驱动进行生产安排。基于与客户签订的年度框架合同, 按照客户的月度订单由制造部根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、 制造等部门评审后,由制造部确定次月生产计划,并进行动态管理。根据月度生产计划,结合销 售发货的需求,由制造部编制三天计划。再由制造部根据三天计划编制一天计划,并具体安排组 织生产。如计划订单有所变更,由销售部门提交计划调整通知单,经制造部门确认后,调整生产 作业计划。 3、采购模式 公司实行计划与订单驱动相结合的采购方式。每年采购物流部根据公司年度销售计划制定全 8 / 151 2016 年年度报告 年采购计划并与供方签订年度采购合同,每月根据月度销售计划编制主要物资采购计划并实施采 购。采购管理体系的设计以“质量第一”为主旨,同时平衡考虑了成本控制、及时供应以及供应 商关系维护等方面,符合公司业务模式,利于公司长远发展。 (三)公司所处的行业 公司所处的车用交流发电机行业已形成市场化的竞争格局,各企业面向市场自主经营,行业 主要通过政府部门的宏观调控并结合行业协会自律进行管理。作为产业链上游,汽车交流发电机 生产厂商主要为车用发动机厂和汽车整车厂配套。车用发动机厂所属的内燃机行业及汽车整车厂 所属的汽车行业的整体发展情况直接影响车用交流发电机行业的发展水平。 我国的车用交流发电机行业分为主机配套和售后维修两个市场,主机配套市场根据应用的车 型不同可以细分为乘用车配套市场和商用车配套市场。公司在我国商用车配套发电机领域,产品 市场占有率连续多年保持领先地位。 车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一,通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工 程机械与农业机械等下游行业。由于前述下游行业,特别是汽车与工程机械行业具有较强的周期 性特征,从而使得公司所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动。 从中长期来看,由于汽车普及率还比较低,随中国经济的发展,扩大内需政策的出台,居民 收入的增长,消费能力的提升,中国汽车工业及为汽车工业提供配套的本行业还有较大的发展空 间。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司经过多年的发展和积累,已形成以下主要竞争优势: (一)公司拥有先发优势及客户资源优势; 公司的主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售和相关技术服务,经过多年的经营和 发展,公司在商用车配套发电机市场形成综合优势,在规模、技术上均处于国内同行业领先地位。 公司是中国内燃机工业协会理事、电机电器分会理事长单位,中国汽车工业协会电机电器委员会 副理事长单位,2011 年以来,公司先后被评定为“中国汽车电子电器电机行业‘十佳企业’”、“中 国汽车电子电器电机行业创新企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”。 公司客户主要为国内知名的发动机厂和汽车整车厂,主要客户有江铃汽车、福田康明斯、道 依茨一汽、福田发动机厂、江淮纳威司达等。 (二)公司具有独特的研发设计能力以及对市场需求的快速反应能力; 公司一贯高度重视自主研发和技术创新,公司 2006 年被科学技术部火炬高技术产业开发中心 认定为国家火炬计划重点高新技术企业,2007 年被评定为浙江省高新技术企业,2008 年公司经过 9 / 151 2016 年年度报告 重新评审,依照《高新技术企业认定管理办法》被浙江省四部门联合认定为高新技术企业,并在 2011 年 10 月 14 日通过高新技术企业复审。2014 年,公司被再次认定为高新技术企业。公司的企 业技术中心 2002 年被浙江省经贸委认定为省级技术中心,2007 年被认定为省级高新技术研发中 心,2009 年被认定为省级优秀企业技术中心。2012 年 12 月,公司与中国工程院院士饶芳权及其 团队建立了院士专家工作站。2014 年,公司被浙江省科学技术厅评定为“浙江省企业研究院”。 (三)公司拥有成本控制优势; 公司发电机产能不断的提升,为进一步维护、开发大型客户提供了生产保障;随着技术和工 艺改进、规模效应显现,成本优势也日益凸显,多种产品综合性能接近国际知名品牌,具有很强 的性价比优势,赢得了良好的市场口碑。公司强大的配套能力以及精细化的成本控制有效保证了 利润空间。 (四)公司的“申湖”商标在国内车用交流发电机特别是商用车配套发电机市场享有很高的 声誉和知名度。 作为中国较早从事车用交流发电机研发、生产的企业之一,公司在车用交流发电机行业特别 是商用车配套市场享有较高的声誉和知名度。公司“申湖”商标为浙江省著名商标。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年,我国经济运行走势企稳,居民收入和投资保持增长。在宏观经济复苏和国家出台的 1.6L 及以下排量车型购置税减半政策为主的双重刺激下,国内乘用车市场呈现了高增长态势。商 用车方面,受《汽车、挂车及汽车列车外廓尺寸、轴荷及质量限值》GB1589-2016 的颁布以及紧 随其后的 921 治理超载等新政出台影响,全年产销量先抑后扬,实现了近年来的首次正增长。据 中国汽车工业协会统计, 2016 年我国汽车产销分别完成 2,811.9 万辆和 2,802.8 万辆,比上年同 期分别增长 14.5%和 13.7%,高于上年同期 11.2 和 9.0 个百分点。其中:乘用车产销 2,442.07 万辆和 2,437.69 万辆,与上年同期相比增长 15.50%和 14.93%;商用车产销分别完成 369.8 万辆 和 365.1 万辆,与上年同期相比产销分别增长了 8%和 5.8%。 在上述整车行业市场背景下,公司作为国内商用车配套交流发电机的主要供应商,面对市场竞 争异常激烈的复杂形势,充分发挥团队精神,开拓创新、求真务实,实现了 2016 年稳步发展的总 体目标。2016 年全年公司完成发电机产销量 111.18 万台和 102.94 万台, 分别较上年增长 15.30% 和 3.20%。 2016 年度公司被江铃汽车、福田发动机厂、江淮纳威司达、江淮朝柴、道依茨一汽、昆明云 内等客户评选为优秀供应商、质量优秀奖等奖项;荣获浙江省管理创新示范企业、吴兴区上市挂 牌先进企业、科技创新先进企业、机器换人先进企业等荣誉。 2016 年,公司主要经营管理工作情况如下: 10 / 151 2016 年年度报告 1、做好技术服务,抢抓市场份额。 2016 年是各大商用车企业由国四切换到国五产品的过渡阶段,市场竞争日趋激烈。公司近几 年充分地做好了技术储备,在国四、国五产品的全覆盖准备上跑赢竞争对手,为扩大公司在各大 主机厂的市场份额创造了有利条件。与此同时,今年公司成功开发了成都云内和江淮朝柴等新的 主机客户,为公司带来了新的增长点,并保持着较快增长的态势。 2、制造力求精益、质量持续改进 2016 年,持续通过价值流程图分析和工序间节拍平衡分析和设备综合效率统计分析,找到生 产制造过程中存在的问题并进行改进,同时结合装备和装备管理能力的提升,生产能力和制造水 平不断增强;质量方面,在做好产品检验、故障模式分析等基础上,通过内、外部审核的手段进 行全方位质量体系监控,依据 TS16949 精神持续完善和优化各流程,通过 FORD Q1 等多层次质量 会议制度建立快速有效的质量处理反应机制,不断提升公司的质量控制水平。通过制造和质量双 管齐下,生产成本管控能力进一步加强。 3、加大研发力度,着力产品创新 根据汽车高效化、智能化和电动化的发展方向,各项研发工作有序推进。现有产品方面,技 术研发部门在确保产品质量稳中有升的基础上,不断提升技术性能水平。重点开发了高效智能发 电机并已形成批产,有效实现了电机智能控制和节能减排的双重效果;扁铜线工艺、高效整流等 技术也在推进中。新产品方面,电动真空泵、48V BSG 电机等产品的研发取得新的突破和进展。 2016 年,公司共获得专利授权 12 项,其中发明专利 1 项。截止 2016 年底,累计获得专利授权 65 项,其中发明专利 4 项。 4、营造良好环境,帮助员工成长 持续加强安全、环保、企业文化建设等工作,营造良好工作环境。结合公司发展需要,分析 员工和岗位个体差异对培训的需求梯度,深入开展员工素养技能教育和人才队伍建设,并构建了 培训后期跟踪工作的系统流程。继续在全公司范围内营造全员为持续改善做贡献的氛围,提升全 员持续改善工作,建立建议改善项评比激励机制,有效提升了员工的工作方法和工作能力。 5、优化财务预算分析,加强内部控制管理 2016 年公司进一步加强了对资金使用的预算和管理,保证资金统筹安排合理运用。同时,加 强财务数据归集分析,找出企业管理的短板,深挖内部潜力,提高经济效益。建立健全内部控制 管理制度,并重点开展了采购与付款、募集资金使用、子公司内控等内部审计工作,改善了相关 工作,内部控制进一步加强。 6、登陆资本市场,加快发展步伐 历经八年的不懈努力,2016 年 4 月 12 日,经中国证券监督管理委员会和上海证券交易所批 准,公司在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股 1960 万股并上市,发行后总股本为 7840 万股。本次发行募集资金净额为 22,329 万元,分别投入年产 100 万台汽车用交流发电机项目和年 产 150 万个汽车发电机关键电子产品-整流桥项目。其中年产 100 万台汽车用交流发电机项目的 11 / 151 2016 年年度报告 生产车间和辅助车间基建部分在 2016 年已基本完工。 7、做好信息披露,加强规范治理 2016 年,公司按照有关法律法规,及时准确完成了各项临时报告和定期报告的信息披露工作, 与投资者进行适当的交流互动,建立了包括内幕信息管理、董监高及亲属持股管理、重大信息内 部报告、内部控制评价、豁免暂缓披露等内部规章制度,及时召开了年度股东大会、临时股东大 会、董事会、专门委员会等各项会议,保证了上市公司的规范运作和有效治理。 8、按照公司战略,开展对外投资 为了进一步提升公司综合实力,把握发展机遇,按照公司布局新能源汽车技术领域的战略规 划,公司董事会于 2016 年 12 月决定在上海市设立全资子公司德济新能源技术(上海)有限公司, 拟从事新能源汽车机电领域内的技术开发等工作,目前该公司已完成工商设立登记。2017 年 1 月, 公司与同济大学签署了拟引进该校新能源汽车机电复合相关一揽子技术向德济新能源技术(上海) 有限公司增资的合作意向书,目前该合作事宜正在推进中。 二、报告期内主要经营情况 经天健事务所审计,报告期内公司实现营业收入 41,598.24 万元,同比增长 1.60%;归属于 上市公司股东的净利润 6,773.82 万元,同比增长 23.92%。归属于上市公司股东的净利润增长的 主要原因系本报告期原材料价格同比下降及自身成本控制加强导致毛利率略有增长以及公司公开 发行股票后原挂其他应收款的上市中介机构费用冲减了股本溢价使得相应计提的坏账准备冲回所 致。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 415,982,443.52 409,431,254.87 1.60 营业成本 270,598,203.47 269,469,218.54 0.42 销售费用 21,604,481.08 23,436,839.75 -7.82 管理费用 48,408,423.62 46,170,378.54 4.85 财务费用 -1,302,290.61 768,473.43 -269.46 经营活动产生的现金流量净额 74,939,939.94 73,794,965.99 1.55 投资活动产生的现金流量净额 -186,173,904.01 -30,344,105.87 -513.54 筹资活动产生的现金流量净额 190,401,063.61 -48,585,736.48 491.89 研发支出 15,354,060.23 15,024,467.59 2.19 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内,公司实现营业收入 41,598.24 万元,同比增长 1.60%;营业成本 27,059.82 万元, 同比增长 0.42%。 12 / 151 2016 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 电气机械 增加 0.84 及器材制 412,431,578.91 269,247,881.34 34.72 1.69 0.40 个百分点 造 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 0.84 发电机 412,431,578.91 269,247,881.34 34.72 1.69 0.40 个百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 0.84 国内 412,249,738.08 269,080,086.30 34.73 1.76 0.46 个百分点 减少 国外 181,840.83 167,795.04 7.72 -59.41 -51.13 15.64 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 公司的主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售及相关技术服务。2016 年度公司凭借 全体员工的共同努力并依托于国内较好的整车市场发展趋势,主营业务收入稳步增长;受原材料 价格同比下降及自身成本控制加强等因素影响毛利率有所提高。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比 销售量比 库存量比 主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减 (%) (%) (%) 发电机(万 111.18 102.94 23.52 15.30 3.20 56.20 台) 产销量情况说明 本年第四季度为需求的高峰期,客户订单及备货增加导致库存量较上年显著增加。 (3). 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行 成本 本期金额 本期占总 上年同期金额 上年同期 本期金额较 情 13 / 151 2016 年年度报告 业 构成 成本比例 占总成本 上年同期变 况 项目 (%) 比例(%) 动比例(%) 说 明 电 气 机 械 直接 及 器 244,719,399.35 90.89 241,474,833.72 90.04 1.34 材料 材 制 造 直接 10,473,742.58 3.89 11,532,005.61 4.30 -9.18 人工 制造 14,054,739.41 5.22 15,179,337.61 5.66 -7.41 费用 分产品情况 情 成本 本期占总 上年同期 本期金额较 分产 况 构成 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变 品 说 项目 (%) 比例(%) 动比例(%) 明 发 电 直接 244,719,399.35 90.89 241,474,833.72 90.04 1.34 机 材料 直接 10,473,742.58 3.89 11,532,005.61 4.30 -9.18 人工 制造 14,054,739.41 5.22 15,179,337.61 5.66 -7.41 费用 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 26,280.62 万元,占年度销售总额 63.72%;其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0 万元,占年度销售总额 0%。 前五名供应商采购额 11,972.74 万元,占年度采购总额 41.65%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 其他说明 无 2. 费用 √适用 □不适用 单位:元 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 销售费用 21,604,481.08 23,436,839.75 -7.82 管理费用 48,408,423.62 46,170,378.54 4.85 财务费用 -1,302,290.61 768,473.43 -269.46 财务费用变动情况说明:财务费用较上年同期下降 269.46%,主要系借款下降后利息支出减 少所致。 14 / 151 2016 年年度报告 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位:元 本期费用化研发投入 15,354,060.23 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 15,354,060.23 研发投入总额占营业收入比例(%) 3.69 公司研发人员的数量 51 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 12.26 研发投入资本化的比重(%) 0.00 情况说明 √适用 □不适用 公司本期费用化研发支出较上年同期增长 2.19%,主要用于汽车交流发电机及其他相关技术 的研究开发。 15 / 151 2016 年年度报告 4. 现金流 √适用 □不适用 单位: 元 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 74,939,939.94 73,794,965.99 1.55 投资活动产生的现金流量净额 -186,173,904.01 -30,344,105.87 -513.54 筹资活动产生的现金流量净额 190,401,063.61 -48,585,736.48 491.89 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 513.54%,主要系本报告期购买理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 491.89%,主要系公司首次公开发行股票后募集资金到 位所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期末数占总 上期期末数占总 本期期末金额较上期期 项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明 资产的比例(%) 资产的比例(%) 末变动比例(%) 主要系公司首次公开发行股票后募集 货币资金 107,126,553.89 14.44 27,006,949.03 5.72 296.66 资金到位所致 16 / 151 2016 年年度报告 主要系公司公开发行股票后,原挂其他 其他应收款 402,582.15 0.05 1,884,979.39 0.40 -78.64 应收款的上市中介机构费用冲减了股 本溢价所致 主要系公司预期销售规模扩大备货增 存货 79,817,853.19 10.76 57,968,099.18 12.27 37.69 加所致 其他流动资 130,000,000.00 17.52 23,770.08 0.01 546,806.03 主要系本报告期购买理财产品所致 产 其他非流动 主要系预付拟用作研发工作场所的商 17,972,455.00 2.42 2,947,130.00 0.62 509.83 资产 品房款所致 短期借款 0.00 0.00 10,000,000.00 2.12 -100.00 主要系短期借款归还所致 应付票据 22,006,865.01 2.97 16,870,721.00 3.57 30.44 主要系用票据支付材料款增加所致 应付利息 13,788.19 0.00 35,826.38 0.01 -61.51 主要系借款减少所致 一年内到期 主要系长期借款将在一年内到期重分 的非流动负 10,000,000.00 1.35 0.00 0.00 不适用 类到此科目所致 债 主要系长期借款将在一年内到期重分 长期借款 0.00 0.00 15,000,000.00 3.18 -100.00 类到一年内到期的非流动负债所致 递延所得税 主要系固定资产账面价值大于计税基 364,149.97 0.05 0.00 0.00 不适用 负债 础而确认的应纳税差异所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位:元 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,005,000.00 押金及信用证保证金 投资性房地产 12,852,076.45 为银行借款提供担保 固定资产 54,918,718.51 为银行借款提供担保 无形资产 14,991,787.90 为银行借款提供担保 合 计 83,767,582.86 / 17 / 151 2016 年年度报告 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 √不适用 现有产能 √适用 □不适用 主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率(%) 八里店厂区 126 万台 111.18 万台 88.24 在建产能 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 在建产能工厂名称 计划投资金额 报告期内投资金额 累积投资金额 预计投产日期 预计产能 年产 100 万台发 电机(其中已形 八里店厂区-年产 100 万台汽 18,978.00 1,882.60 10,467.27 成 46 万台产能, 车交流发电机项目 已包括在现有产 能中) 产能计算标准 □适用 √不适用 18 / 151 2016 年年度报告 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用 销量 产量 本年 去年 累计同比增减 本年 去年 累计同比增减 零部件类别 累计 累计 (%) 累计 累计 (%) 发电机(万台) 102.94 99.74 3.20 111.18 96.42 15.30 按市场类别 √适用 □不适用 整车配套市场销量 售后服务市场销量 零部件类别 本年累计 去年累计 累计同比增减(%) 本年累计 去年累计 累计同比增减(%) 发电机(万台) 95.89 93.52 2.53 7.05 6.22 13.34 4. 新能源汽车业务 □适用 √不适用 5. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 19 / 151 2016 年年度报告 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位 :元 业务性 本报告期末总资 本报告期末净资 本报告期净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 质 产 产 润 湖州申湖电机制造有限公司 制造业 车用发电机装配生产及销售 3,330,000.00 14,716,555.33 6,782,727.45 382,196.03 湖州德宏爱科泰克汽车电器有 汽车发电机制造、销售及技术 制造业 14,772,740.00 2,994,179.71 -767,300.25 -841,707.59 限公司 服务 20 / 151 2016 年年度报告 湖州宏广汽车配件有限公司 制造业 汽车配件及五金的研发、销售 4,350,000.00 7,902,257.98 2,275,997.09 -633,475.30 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业竞争格局 车用交流发电机行业及其产业链下游的内燃机行业和汽车行业均具有较高的市场化水平,行业内企业在市场竞争中优胜劣汰。我国车用交流发电机 行业主要由外资和自主品牌两大阵营企业组成,目前,外资企业仍在竞争中占有优势地位。在长期的竞争过程中,行业内部分自主品牌企业通过长期专 注主业,不断吸取国内外同行业的先进技术和管理经验,提高自身竞争实力,缩小了与外资领先厂商之间的差距,并于部分关键技术领域实现了国内和 国际领先,实现了产品配套领域从低端市场过渡到中高端市场。 我国的车用交流发电机行业分为主机配套和售后维修两个市场,主机配套市场集中了国内最主要的车用交流发电机制造企业,占据了车用交流发电 机大部分市场份额,因此其竞争情况可以基本反映整个车用交流发电机行业的市场竞争格局。 车用交流发电机主机配套市场根据应用的车型不同可以细分为乘用车配套市场和商用车配套市场,两者由于乘用车和商用车在我国发展情况的不同 导致其市场竞争格局也有较大区别。 (1)乘用车配套市场 目前我国乘用车主机配套市场以外资品牌为主导。造成这种现象的原因,一方面是国内生产的乘用车车型多为国外的成熟车型,这些车型在国外已 有长期合作的配套企业,汽车引进国内生产初期,大多数车型仍然由国外原有的配套企业负责配套生产,如丰田汽车及本田汽车的发电机由日本电装公 司配套;现代汽车的发电机由韩国万都公司配套。与此同时,伴随传统商用车企业对乘用车市场的积极开拓以及自主品牌乘用车企业实力的不断提升, 21 / 151 2016 年年度报告 德宏股份等自主品牌企业已成功进入乘用车配套市场。 (2)商用车配套市场 目前国内商用车主机配套市场呈现了多元化竞争的格局。由于我国在中重型卡车和客车等商用车领域较早建立了比较完整的工业体系,商用车配套 的主要发动机及其零部件生产企业经过多年的发展,并通过技术引进、消化、吸收而具备了较强的竞争力,形成了自主品牌和外资品牌共同竞争的市场 格局。 2、行业发展趋势 我国汽车工业经过多年高速发展产销量已居世界第一,随着我国经济发展进入“新常态”,汽车行业告别了高速增长期,但受益于国内汽车消费仍处 于持续普及阶段,我国汽车行业仍将保持稳定增长。 根据汽车行业发展的历史经验,千人汽车保有量是判断乘用车消费空间的重要因素之一。目前我国千人汽车保有量水平与全球每千人汽车保有量平 均水平仍有差距,和发达国家相比差距更大,我国汽车工业未来的市场成长空间依然巨大,市场持续成长的发展前景依然看好。商用车方面,国家实施 西部大开发,规划建设丝绸之路经济带、21 世纪海上丝绸之路,推进孟中印缅、中巴经济走廊建设等,将带动铁路、公路、管道等基础设施的新建和扩 建,并促进客运和货运需求的增加,为商用车的消费增长提供了持续的动力。从中长期来看,随着中国经济的发展,扩大内需政策的出台,居民收入的 增长,消费能力的提升,中国汽车工业及为汽车工业提供配套的本行业还有较大的发展空间。 2016 年,我国宏观经济运行缓中趋稳、稳中向好。2017 年,国务院将贯彻稳中求进的工作总基调。近期公布的政府工作报告明确了我国 2017 年经 济增长预期目标为国内生产总值增长 6.5%左右,虽然增速略降,但其增量超过 2016 年 6.7%的增量。行业政策方面,财政部近期发布,1.6 升及以下排 量的乘用车购置税在 2017 年底前将减按 7.5%征收;商用车方面,2016 年出台的《汽车、挂车及汽车列车外廓尺寸、轴荷及质量限值》GB1589-2016 及 921 治超新政仍具影响,未来可能加快研究推进将货车严重超限超载违法运输行为列入危险驾驶罪的范畴。上述政策背景,将为我国 2017 年的汽车销售 形势带来积极影响。 世界各国史无前例的严排放法规,给汽车的电源提出了更高的要求,我国新能源汽车在国家补贴推动下发展快速,规划到 2020 年新能源汽车销量占 汽车总体销量的比例达到 7%以上。48V 电子系统在传统汽车领域蔓延,内燃机结合 48V 的 BSG 起动发电一体机的弱混动力系统是应对排放要求的一种高 22 / 151 2016 年年度报告 性价比方案,其节油效果明显、成本低,将在乘用车领域推广应用。 公司是国内商用车配套发电机的排头兵企业,已连续多年在国内商用车配套发电机领域市场占有率处于领先地位,和同行业其他企业相比,公司具 有以下优势: (1)先发优势和客户基础优势 公司是中国较早从事车用交流发电机生产的企业之一,公司目前已与国内主要的发动机及汽车整车厂商建立了稳定的合作关系,并成为多家发动机 厂的独家供应商或主要供应商。目前,公司主要客户有江铃汽车、福田康明斯、道依茨一汽、福田发动机厂、江淮纳威司达等国内知名的发动机厂或汽 车整车厂,并间接为戴姆勒集团、依维柯汽车、德国曼等国际知名汽车品牌厂家提供配套。 (2)技术优势 公司拥有多年的车用交流发电机研发、制造经验,从 2003 年以来一直参与公司客户各类新型和改进型发动机配套发电机的设计和开发,积累了丰富 的设计和制造经验,培育了一批车用交流发电机领域内的设计、开发和工艺专业人才,目前公司已完全具备与发动机厂同步设计、同步开发能力。 公司拥有的核心技术涵盖了车用交流发电机制造的主要技术领域,包括带泵发电机制造技术、混合励磁技术、长寿命技术、轴承防护技术、轻量化 技术、快速样件技术等。 (3)成本控制优势 随着我国汽车工业的竞争愈来愈激烈,行业下游的发动机厂和汽车整车厂越来越依靠上游零部件企业为其分担日益增加的成本压力,零部件企业的 成本控制能力日益成为其核心竞争力之一。 相比业内国有企业和合资企业,公司的成本控制能力和质量管理水平对其市场竞争力的提升更为重要。公司在设计阶段就将成本控制纳入研发目标, 为此公司组成包括技术中心、采购物流部、质管部、工艺工装部、制造部相关人员在内的跨部门的项目团队,在产品设计和结构布置、原材料采购、制 造工艺、质量检测等各个环节进行优化,在提高产品质量的前提下有效控制生产成本和质量成本。公司采购物流部下设核价处,专门核定公司原材料的 采购价格,每年初根据公司下达的成本控制目标,结合上一年度的实际采购情况与当年原辅材料的价格趋势,严格控制原材料采购价格。 (4)质量和品牌优势 23 / 151 2016 年年度报告 公司在多年发展中逐步建立了完善的质量管理和控制体系,在产品设计、制造工艺、材料采购、生产过程、最终检验和售后服务等领域全方位推行 ISO/TS16949 质量管理和质量保证标准。公司连续多年荣获众多国内知名发动机厂、汽车整车厂“A 级供应商”、“优秀供应商”、 “合作优胜奖”、“质量优 胜奖”等荣誉称号或免检产品认定。作为中国较早从事车用交流发电机研发、生产的企业之一,公司在车用交流发电机行业特别是商用车配套市场享有较 高的声誉和知名度。公司“申湖”商标为浙江省著名商标。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1、作为国家鼓励发展的节能汽车领域的高效内燃机关键部件,公司在发电机产品上要继续深耕。 公司立足于做车用交流发电机行业民族企业的领先者,坚持以市场为导向,巩固国内商用车配套发电机市场领先地位,稳步拓展车用发电机国际市 场、乘用车市场、售后市场和车用发电机关键电子器件市场,并立足于自主创新,通过强化公司研发体系的建设,实现新工艺、新技术和新设备的技术 创新和储备,全面提高公司技术水平和市场竞争力,提高企业核心竞争力,提升企业品牌价值。 2、适当布局国家鼓励发展的汽车行业新技术领域。 公司将充分考虑自身在资金、技术和管理等方面的优势,本着有利于股东利益、有利于公司发展的基本原则,在充分调研和研究分析的基础上,选 择合适的、有长期发展前景和盈利能力的如新能源汽车、智能汽车等新技术企业或技术成果,作为收购、兼并的对象,整合资源,促进公司持续稳定快 速地发展。 3、择机涉足其他行业,积极应对经济周期性影响。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年,公司经营目标为争取实现营业收入 45,000 万元,营业利润 8,600 万元。本目标是在考虑公司现实业务各项基础上制订,以市场、国家政 策等因素无重大变化为假设前提,未考虑资产并购等资本运作项目。本目标并非公司对 2017 年度的盈利预测。 2017 年公司主要经营计划如下: 1、继续做大做强商用车发电机,是我们企业的根本,在稳定好,保持好,深挖好现有主机客户市场的同时,积极开拓新市场,抢占新的市场份额, 提高市场占有率;同时加大开发乘用车市场和售后市场的力度,寻找合适的客户和时机,提高市场地位,为公司未来的发展打下坚实的基础。 24 / 151 2016 年年度报告 2、技术研发上对技术难题要进行攻关,根据不同应用市场的要求优化发电机平台,同时推进产品的轻量化设计;学习先进管理方法,优化新项目开 发管理,提高效率;配置各项资源,加快新产品新项目的深入研究和产业化运用。 3、进一步推进精益管理、质量管理和供应链管理,加强部门之间的协同合作,高效、保质、保量地保证销售任务的完成,持续加强对产品成本的管 控。 4、根据公司所处的发展阶段,公司将通过内部培训、联合培养、人才引进等多种方式大力扩充人才队伍,不断改善员工的知识结构、年龄结构和专 业结构,建立符合企业快速发展需要的人才梯队。 5、按照企业发展的要求,充实完善各项制度,形成良好的公司运营管理机制,坚持以“法”治企,促进企业健康发展。依法依规做好信息披露工作, 重视公司社会责任活动,维护并提升公司良好的社会形象。 6、在公司战略规划的基础上,结合公司融资平台功能,适时开展收购兼并等对外投资工作,提升公司持续发展能力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济周期性波动的风险 车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一,通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工程机械与农业机械等下游行业。由于前述下游行业,特别 是汽车与工程机械行业具有较强的周期性特征,从而使得发行人所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动。一般来说,当宏观经济快 速增长时,市场对汽车、工程机械、农业机械的需求量也快速提升,从而带动车用交流发电机细分行业迅速成长;反之,当宏观经济增速放缓时,车用 交流发电机细分行业的增速也将随之放缓,甚至出现下滑的情形。因此,宏观经济周期性波动可能对公司的经营业绩产生重大影响。 2、产品价格被迫下调的风险 车用交流发电机细分行业作为汽车、工程机械与农业机械等行业产业链上的一环,受到产业链生态规律的制约。由于汽车整车厂商以及机械制造厂商 面临较为充分的市场竞争,使得其不得不阶段性重估并调整产品市场价格。为保证利润率,汽车整车厂商以及机械制造厂商通常会要求其供应商相应调 整价格,从而迫使整个产业链上的行业顺次调整,因此,车用交流发电机的产品价格存在被迫下调,从而对公司的经营业绩产生不利影响的风险。 3、原材料价格波动的风险 25 / 151 2016 年年度报告 公司主营业务成本中原材料占比较高,2015 年度和 2016 年度,原材料占主营业务成本的比重分别为 90.04%和 90.89%。公司主要原材料为漆包线、 端盖、调节器、整流桥、真空泵及爪极,上述六种原材料成本合计占到直接材料成本的 70%左右,其中由于漆包线主要为铜材,其占产品直接材料成本 的比重随铜价波动而呈现较大变化,是公司发电机产品成本的主要影响因素。如果主要原材料价格未来持续大幅波动,将直接影响生产成本,公司存在 原材料价格波动的经营风险,并可能因此而导致公司经营业绩的大幅波动。 4、客户相对集中的风险 公司车用交流发电机产品主要供应给江铃汽车、福田康明斯、道依茨一汽、福田发动机厂、江淮纳威司达等汽车整车厂和发动机厂。2015 年度和 2016 年度发行人向前五大客户的销售额占同期主营业务收入比重分别为 65.07%和 63.72%,占比较高。企业下游客户较为集中是汽车零部件行业的特点。如 果上述主要客户经营情况发生变化或转向其他车用交流发电机生产厂家采购产品,导致其对公司产品的需求量下降,将会对公司的生产经营及经营业绩 造成不利影响。 5、产品质量缺陷与产品非正常使用风险 发电机是发动机系统的关键零部件之一,在汽车开动过程中持续运转。公司无法排除个别产品存在缺陷的可能。另外,公司产品系通过装在发动机系 统中应用在汽车整车上再最终销售给终端客户,中间环节多且涉及与其他汽车整车用电器、真空系统的相互匹配,影响零部件的配套;在终端客户的使 用过程中,亦可能存在超负荷不当使用等情形。上述各种因素可能会导致公司产品在使用过程中出现问题,并由此而导致下游客户的索赔。特别是近年 来,国家关于汽车质保的要求不断提高,《缺陷汽车产品召回管理条例》已于 2013 年正式实行,加重了公司下游客户的质保责任,提高了其成本,而汽 车在使用过程中出现的问题有时难以清晰地鉴别责任主体,故不排除公司存在分担部分客户质保成本的风险。 6、技术风险 随着国家对产业结构调整的深入,汽车工业已经从粗放型发展转向精细化发展,汽车零部件市场需求量逐年增长的同时,对产品性能、品质等要求不 断提升,新产品的开发速度很快,若公司技术进步跟不上步伐,则会给公司的经营带来一定风险。 7、应收账款金额较大和超过信用期回款的风险 2015 年度和 2016 年度,公司的应收账款净额分别为 11,377.64 万元和 12,187.50 万元,占总资产的比例分别为 24.08%和 16.42%,占比较高。公司下 游客户主要是国内知名的发动机厂和商用车整车厂,信誉较好,大部分应收客户款项均能在信用期内收回,但受个别客户经营波动影响,报告期内存在 26 / 151 2016 年年度报告 延迟付款情况。如果公司不能及时回收应收账款,则会对公司的现金流转与财务状况造成一定的不利影响。 8、存货减值的风险 按行业惯例,汽车整车厂与发动机厂一般会根据历史产销数据,要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存。由于发电机品种众多,为应对客 户的需求波动并快速交货,公司实际备货往往会超过前述最低保有量,而客户在经营过程中可能会对其产品进行改型以应对市场需求,客户改型可能会 导致公司的少量额外备货使用价值降低,存在减值风险。另外,如果原材料和产品价格出现较大波动,公司也会存在存货减值的风险。 9、企业所得税税率变动风险 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于 2015 年 1 月 19 日发布的《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字 [2015]31 号),公司被列入“浙江省 2014 年第二批高新技术企业名单”,发证日期为 2014 年 10 月 27 日,有效期三年。有效期内按 15%的税率缴纳企业所 得税。未来若国家相关税收政策发生不利变化,或者企业不能持续取得高新技术企业资格,导致公司不再享受税收优惠待遇,公司的所得税税率会上升, 进而对企业盈利产生一定影响。 10、募集资金投资项目的投向风险 在对募投项目进行决策之前,公司对项目的市场前景以及实施过程当中可能遇到的技术性障碍进行了仔细的研究,并据此安排了募投项目建设与投产、 达产的周期,结合公司在行业地位、技术、品牌等方面的优势制订了详细的营销策略。但是,随着国内汽车市场的增速减缓,下游客户可能会调整甚至 压缩扩产计划,导致公司募投项目的计划产能难以得到足够的消化,从而对经营业绩产生不利影响。另外,本次募集资金投资项目的实施仍然存在一定 的不确定性,有可能因为工程进度、施工质量、资金来源等发生不利变化,导致项目不能如期达产。 面对上述诸类风险,公司将积极拓展新客户,发展新市场, 加大技术研发投入,积极储备新技术,提高产品附加值,完善质量控制体系,加强供应 商责任管理,完善内部控制体系,加强资产管理和管控,以及研究采取其他适当的风险化解措施,全面提升公司的抗风险能力。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 27 / 151 2016 年年度报告 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》,结合公司实际情况,公司董事会制订了《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司首次公开发行 股票并上市后股东分红回报规划》(以下简称“《分红回报规划》”)。公司 2013 年度股东大会审议通过了上述规划,并于 2015 年度第一次临时股东大 会对上述规划进行了修订。 公司对上市后未来三年的股利分配预案进行了规划,具体如下:公司上市当年及其后两个会计年度,每年向股东现金分红比例不低于当年实现的可 供分配利润的百分之二十。同时,在确保足额年度现金分红的前提下,公司董事会可以另行增加股票股利分配方案。公司目前处于成长期,未来仍存在 资金支出的安排,如公司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的,现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到 20%。未来董事会将根据公司发 展情况及重大资金支出的安排,按公司章程的规定适时调整现金与股票股利分红的比例,并提交股东大会审议。本分红回报规划方案于公司在证券交易所 上市之日起正式实施。本方案执行期限届满前,公司董事会应当根据届时的实际情况重新制定新的股东分红回报规划方案,并按照决策程序进行重新审 议。 报告期内,公司现金分红政策没有发生变化。 2016 年 6 月 29 日,公司 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配预案》,并于 2016 年 7 月 29 日发放了现金红利,利润分配方案为: 以总股本 7,840 万股为基数,按每 10 股派发现金 2.8 元(含税)的方案向股东分配利润 21,952,000.00 元。股权登记日为 2016 年 7 月 28 日,除息日和派 息日为 2016 年 7 月 29 日,详见公司于 2016 年 7 月 25 日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 2015 年度利润分配实施公告》公告编号:临 2016-027)。 以上利润分配方案符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益,独立董事发表了同意的独立意见,分红标准和比例符合公司《分 红回报规划》的规定。 28 / 151 2016 年年度报告 (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 现金分红的数 分红 每 10 股送红股 每 10 股派息数 每 10 股转增数 分红年度合并报表中归属于上市公 占合并报表中归属于上市公司普 额 年度 数(股) (元)(含税) (股) 司普通股股东的净利润 通股股东的净利润的比率(%) (含税) 2016 3.00 2.5 23,520,000.00 67,738,174.89 34.72 年 2015 4.00 29,008,000.00 54,661,158.39 53.07 年 2014 5.00 29,400,000.00 50,717,802.81 57.97 年 注:公司 2015 年度共有两次分红,其中中期以总股本 5,880 万股为基数,每 10 股派息 1.2(元)(含税),年度以总股本 7,840 万股为基数,按每 10 股 派息 2.8(元)含税)。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和 使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及时履行 如未能及时 承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行期 是否及时严 承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明 类型 内容 期限 限 格履行 行的具体原因 下一步计划 与股改相关的承诺 29 / 151 2016 年年度报告 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 与重大资产重组相关的 承诺 公司实际控 股份限售 制人张元园、 注1 注1 是 是 不适用 不适用 张宏保 法人股东深 圳市创新投 股份限售 注2 注2 是 是 不适用 不适用 资集团有限 公司 公司实际控 其他 制人张元园、 注3 注3 是 是 不适用 不适用 张宏保 与首次公开发行相关的 法人股东深 承诺 圳市创新投 其他 注4 注4 是 是 不适用 不适用 资集团有限 公司 其他 公司 注5 注5 是 是 不适用 不适用 解决同业竞 控股股东、实 注6 注6 是 是 不适用 不适用 争 际控制人 法人股东深 解决同业竞 圳市创新投 注7 注7 是 是 不适用 不适用 争 资集团有限 公司 30 / 151 2016 年年度报告 其他 公司 注8 注8 否 是 不适用 不适用 实际控制人 其他 张宏保、张元 注9 注9 否 是 不适用 不适用 园 实际控制人 其他 张宏保、张元 注 10 注 10 否 是 不适用 不适用 园 实际控制人 其他 张宏保、张元 注 11 注 11 否 是 不适用 不适用 园 其他 公司 注 12 完成 是 是 不适用 不适用 实际控制人 其他 张宏保、张元 注 13 完成 是 是 不适用 不适用 园 公司控股股 其他 东、实际控制 注 14 注 14 否 是 不适用 不适用 人 与再融资相关的承诺 与股权激励相关的承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 注 1:自公司股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购 其直接或间接持有的该部分股份。若公司上市后 6 个月内股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价(自公司股票上市至其减持期间,公司如有派息、 送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价将相应进行调整,下同),或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的,则其直接或间接持有 的公司股票锁定期限自动延长 6 个月。在上述禁售期满后,其在公司担任董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有的公 司股份总数的百分之二十五,离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。其所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 31 / 151 2016 年年度报告 注 2:自公司股票上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理深创投直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行股份,也不由公司回 购深创投直接或间接持有的该部分股份。 注 3:自其所持公司股票锁定期届满之日起 24 个月内,其本人转让的公司股份总额不超过股票上市之日所持有公司股份总额的 30%。其减持公司股 份时,将依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。如其违反上述持股锁定期承诺或法 律强制性规定而减持公司股份的,其本人承诺违规减持公司股份所得归公司所有。其所持股票在锁定期届满后两年内减持的,将提前五个交易日向公司 提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并由公司在减持前三个交易日予以公告;减持将采用集中竞价、 大宗交易、协议转让等方式,且减持价格不低于发行价;若其所持股票在锁定期届满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之间的差额 由公司在现金分红时从分配当年及以后年度其应分得的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所有。自公司股票上市至本公司减持期间, 公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,减持底价下限和股份数将相应进行调整。 注 4:深创投所持股票在锁定期满后两年内减持的,应提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划的说明,并由公司在减持前 三个交易日予以公告;减持采用集中竞价、大宗交易或上海证券交易所允许的其他转让方式;在锁定期满后两年内转让的公司的股份不超过公司持有股 份的 100%。深创投减持公司股票时,应依照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定执行。 注 5:自公司股票正式挂牌上市之日起 36 个月内,当某一年度首次出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于每股净资产的情形时,公司应当在 5 日内召开董事会、25 日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案(方案内容应包括但不限于拟回购或增持公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施 期限等内容),并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实施,并应提前公告具体实施方案。 公司稳定股价的措施: (1)公司为稳定股价之目的回购股份,应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补 32 / 151 2016 年年度报告 充规定》等相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。 (2)公司股东大会对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 (3)在股东大会审议通过股份回购方案后,公司应依法通知债权人,向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案 手续。在完成必需的审批、备案、信息披露等程序后,公司方可实施相应的股份回购方案。 (4)公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合下列各项: ①公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行所募集资金的总额; ②公司单次回购股份不超过总股本的 2%,一个年度回购股份总额不超过总股本的 5%; ③公司单次用于回购股份的资金总额不低于人民币 600 万元。 当上述②、③两项条件产生冲突时,优先满足第②项条件的规定。 (5)公司通过交易所集中竞价交易方式回购公司股票。 (6)公司董事会公告回购股份预案后,公司股票若连续 20 个交易日收盘价超过每股净资产时,公司董事会可以做出决议终止回购股份事宜。 注 6:一、其本人目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将 不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份 及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。 二、其本人目前或将来投资控股的企业也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接 的同业竞争;如其本人所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,其本人将行使否决权,以确保与德宏股份及其控股子公 司不进行直接或间接的同业竞争。 三、如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,其本人将优先让与或介绍给德宏股份或其控股子公司。对德宏股份及其控股 子公司已进行建设或拟投资兴建的项目,其本人将在投资方向与项目选择上,避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似,不与德宏股份及其控股子公 司发生同业竞争,以维护德宏股份的利益。如出现因其本人及其本人控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情 33 / 151 2016 年年度报告 况,其本人将依法承担相应的赔偿责任。 注 7:一、深创投目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将 不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份 及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。 二、深创投目前或将来投资控股的企业也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接 的同业竞争;如深创投所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务,深创投将行使否决权,以确保与德宏股份及其控股子公 司不进行直接或间接的同业竞争。 三、如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,深创投将优先让与或介绍给德宏股份或其控股子公司。对德宏股份及其控股子 公司已进行建设或拟投资兴建的项目,深创投将在投资方向与项目选择上,避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似,不与德宏股份及其控股子公司 发生同业竞争,以维护德宏股份的利益。如出现因深创投及深创投控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况, 深创投将依法承担相应的赔偿责任。 注 8: 公司承诺本次发行并上市的《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法 律责任。若在投资者缴纳股票申购款后且公司股票尚未上市交易前,因本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判 断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,对于首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),公司将按照投资者所缴纳股 票申购款加该期间内利息(按照银行 1 年期存款利率计算),对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若在公司首次公开发行的股票上市交易后,因公司 本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司 将依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格不低于回购公告前 30 个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值, 并根据相关法律、法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。公司将及时提出预案,并提交董事会、股东大会讨论。若因公 司本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。在该 34 / 151 2016 年年度报告 等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资 者在证券交易中直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿。 注 9:其承诺未来不以任何方式占用浙江德宏汽车电子电器股份有限公司资金。 注 10:就浙江德宏汽车电器系统有限公司以 2010 年 7 月 31 日作为变更基准日整体变更为浙江德宏汽车电子电器股份有限公司时净资产折股行为涉 及个人所得税事宜,其本人承诺若因公司整体变更中由公司盈余公积、未分配利润以及除资本溢价外的其他资本公积部分转增资本公积金所形成的股份 公司资本公积金部分在今后转增股本时,将由公司股东按照国家相关规定以及税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务。其保证不因上述纳税 义务的履行致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。 注 11:针对公司及其子公司报告期内存在未为全体员工全额缴纳社会保险及住房公积金的情形,公司实际控制人张宏保、张元园夫妇作出承诺:若 今后发生根据相关法律、法规因上述行为需公司进行补缴或受到国家相关部门的罚款或其他行政处罚的情况,将由其本人全部承担;其本人保证不因上 述行为致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。 注 12:公司将严格执行调整后的用工方案,在《劳务派遣暂行规定》规定的期限内将劳务派遣用工数量降至用工总量 10%以下。 注 13:公司及其子公司将严格执行调整后的用工方案,在《劳务派遣暂行规定》规定的期限内将劳务派遣用工数量降至用工总量 10%以下。 若由于公司及其子公司违反《劳务派遣暂行规定》等关于劳务派遣的相关规定,从而给公司及其子公司造成直接和间接损失或因此产生相关费用(包 括但不限于被有权部门要求补缴、被处罚)的,其本人将无条件地以个人财产予以全额承担和补偿。此项承诺为不可撤销之承诺。 注 14: 其将不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 35 / 151 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 36 / 151 2016 年年度报告 境内会计师事务所报酬 60.00 境内会计师事务所审计年限 8年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 - - 财务顾问 - - 保荐人 摩根士丹利华鑫证券有限责任 0 公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 鉴于天健会计师事务所(特殊普通合伙)工作勤勉、尽责,拟继续聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司的审计机构, 负责 2017 年度财务 会计报表审计、募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证等审计相关业务,聘期一年。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 37 / 151 2016 年年度报告 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 38 / 151 2016 年年度报告 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 39 / 151 2016 年年度报告 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 40 / 151 2016 年年度报告 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 委托 是否 计提 是 关 是否 理财 委托理财起 委托理财终 报酬确定 实际收回本金金 经过 减值 否 联 受托人 委托理财金额 实际获得收益 关联 产品 始日期 止日期 方式 额 法定 准备 涉 关 交易 类型 程序 金额 诉 系 中国建设 保 本 预期年化 银行股份 浮 动 20,000,000.00 2016/5/9 2016/11/7 收 益 率 20,000,000.00 309,150.68 是 否 否 有限公司 收 益 3.10% 湖州分行 型 招商银行 保 本 预期年化 股份有限 浮 动 30,000,000.00 2016/5/10 2017/5/8 收 益 率 是 否 否 公司湖州 收 益 3.20% 分行 型 上海浦东 发展银行 保 证 预期年化 股份有限 收 益 30,000,000.00 2016/5/10 2016/6/7 收 益 率 30,000,000.00 73,643.84 是 否 否 公司湖州 型 3.20% 支行 中国建设 保 本 预期年化 银行股份 浮 动 20,000,000.00 2016/5/16 2016/8/16 收 益 率 20,000,000.00 151,232.88 是 否 否 有限公司 收 益 3.00% 湖州分行 型 交通银行 保 证 预期年化 30,000,000.00 2016/5/18 2016/6/20 30,000,000.00 97,643.84 是 否 否 湖州市中 收 益 收 益 率 41 / 151 2016 年年度报告 支行 型 3.60% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 20,000,000.00 2016/6/14 2016/7/18 收 益 率 20,000,000.00 65,205.48 是 否 否 支行 型 3.50% 上海浦东 发展银行 保 证 预期年化 股份有限 收 益 10,000,000.00 2016/6/15 2016/7/19 收 益 率 10,000,000.00 26,444.44 是 否 否 公司湖州 型 2.80% 支行 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 30,000,000.00 2016/6/27 2016/7/29 收 益 率 30,000,000.00 84,164.38 是 否 否 支行 型 3.20% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 15,000,000.00 2016/7/25 2016/10/26 收 益 率 15,000,000.00 129,945.21 是 否 否 支行 型 3.40% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 15,000,000.00 2016/7/25 2016/8/26 收 益 率 15,000,000.00 42,082.19 是 否 否 支行 型 3.20% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 25,000,000.00 2016/8/8 2017/2/7 收 益 率 是 否 否 支行 型 3.10% 兴业银行 保 本 预期年化 股份有限 浮 动 收 益 2.78 5,000,000.00 2016/8/3 2016/9/1 5,000,000.00 11,123.29 是 否 否 公司湖州 收 益 或 2.80 或 支行 型 2.82% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 20,000,000.00 2016/8/22 2016/11/22 收 益 率 20,000,000.00 156,273.97 是 否 否 支行 型 3.10% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 12,000,000.00 2016/8/29 2016/11/29 收 益 率 12,000,000.00 93,764.38 是 否 否 支行 型 3.10% 42 / 151 2016 年年度报告 预期年化 收 益 率 兴业银行 保 本 2.63% 股份有限 浮 动 3,000,000.00 2016/8/29 2016/11/27 或 3,000,000.00 20,038.36 是 否 否 公司湖州 收 益 2.65% 支行 型 或 2.67% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 5,000,000.00 2016/9/5 2016/12/6 收 益 率 5,000,000.00 39,068.49 是 否 否 支行 型 3.10% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 15,000,000.00 2016/10/31 2016/12/2 收 益 率 15,000,000.00 38,136.99 是 否 否 支行 型 2.90% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 20,000,000.00 2016/11/14 2017/5/16 收 益 率 是 否 否 支行 型 3.10% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 8,000,000.00 2016/11/28 2017/6/2 收 益 率 是 否 否 支行 型 3.10% 交通银行 保 证 预期年化 湖州市中 收 益 12,000,000.00 2016/11/28 2017/2/28 收 益 率 是 否 否 支行 型 3.10% 中国建设 保 本 预期年化 银行股份 浮 动 10,000,000.00 2016/12/5 2017/5/10 收 益 率 是 否 否 有限公司 收 益 3.30% 湖州分行 型 绍兴银行 保 本 预期年化 股份有限 浮 动 10,000,000.00 2016/12/6 2017/3/8 收 益 率 是 否 否 公司湖州 收 益 3.50% 分行 型 绍兴银行 保 本 10,000,000.00 2016/12/9 2017/3/10 预期年化 是 否 否 43 / 151 2016 年年度报告 股份有限 浮 动 收 益 率 公司湖州 收 益 3.50% 分行 型 绍兴银行 保 本 预期年化 股份有限 浮 动 5,000,000.00 2016/12/16 2017/3/17 收 益 率 是 否 否 公司湖州 收 益 3.40% 分行 型 380,000,000.0 合计 / / / / 250,000,000.00 1,337,918.42 / / / / 0 逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 委托理财的情况说明 公司于 2016 年 5 月 6日召开了第二届董事会第十二次会议和 第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于公司对部分暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》和《关于公司对部分暂时闲置自有资金 进行现金管理的议案》。会议同意公司对最高额度不超过人民币 10,000万元的闲置募集资金和最高额度不超过人民币3,000万元的闲 置自有资金进行现金管理,向能够提供保本承诺的银行等金融机构购 买安全性高、流动性好、有保本承诺的现金管理产品。在确保不影响 募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下及确保不影响公司 正常运营的资金需求的情况下滚动使用。截至本报告期末,公司进行 委托理财的本金余额为13,000万元,其中募集资金10,000万元,自有 资金3,000万元。 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 44 / 151 2016 年年度报告 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 报告期内,公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求,始终依法经营,积极纳税,公 司为客户提供优质产品和服务,不断加强安全生产、环境保护等方面的工作。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 45 / 151 2016 年年度报告 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 比例 发行新 送 公积金 其 比例 数量 小计 数量 (%) 股 股 转股 他 (%) 一、有限售条件股份 5,880 100.00 5,880 75 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 5,880 100.00 5,880 75 其中:境内非国有法人 1,056 17.96 1,056 13.47 持股 境内自然人持股 4,824 82.04 4,824 61.53 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 +1,960 +1,960 1,960 25 份 1、人民币普通股 +1,960 +1,960 1,960 25 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 5,880 100 +1,960 +1,960 7,840 100 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 报告期内,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕388 号文《关于核准浙江德宏汽车 电子电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司在上海证券交易所向社会公众发 行人民币普通股(A 股)1,960 万股,发行价格为每股 13.50 元,发行后公司总股本 7,840 万股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) √适用 □不适用 报告期内,公司首次公开发行人民币普通股 1,960 万股,发行后公司总股本为 7,840 万股。 公司 2016 年度的基本每股收益及每股净资产分别为 0.94 元、7.61 元。在其他不变的情况下, 假设全年按照首次公开发行前股本 5,880 万股计算,2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别 为 1.15 元、9.30 元。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 46 / 151 2016 年年度报告 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 (或利率) 易数量 日期 普通股股票类 2016 年 3 2016 年 4 A股 13.50 元 19,600,000 19,600,000 月 30 日 月 12 日 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 报告期内,公司公开发行新股股本 19,600,000 股,变更后公司总股本为 78,400,000 股。报 告期期初资产总额为 472,402,266.54 元,负债总额为 194,529,172.90 元,资产负债率为 41.18%; 期末资产总额为 742,120,538.08 元,负债总额为 195,550,476.89 元,资产负债率为 26.35%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 12,851 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 13,187 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 - (户) 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 - 股股东总数(户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 报告 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 期末持股数 比例 股东 期内 条件股份数 股份 (全称) 量 (%) 数量 性质 增减 量 状态 境内自 张元园 33,600,000 42.86 33,600,000 无 然人 境内自 张宏保 5,280,000 6.73 5,280,000 无 然人 47 / 151 2016 年年度报告 深圳市创新投 境内非 资集团有限公 4,464,000 5.69 4,464,000 无 国有法 司 人 境内非 浙江红土创业 2,976,000 3.80 2,976,000 无 国有法 投资有限公司 人 境内自 施旻霞 2,520,000 3.21 2,520,000 无 然人 北京博时营发 境内非 投资咨询有限 1,920,000 2.45 1,920,000 无 国有法 公司 人 境内非 江苏计华投资 1,200,000 1.53 1,200,000 质押 1,100,000 国有法 发展有限公司 人 境内自 唐美凤 660,000 0.84 660,000 无 然人 境内自 傅根生 660,000 0.84 660,000 无 然人 境内自 倪为民 660,000 0.84 660,000 无 然人 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 种类 数量 人民币普通 谢清萍 261,000 261,000 股 人民币普通 桑国龙 231,009 231,009 股 北京启明乐投资产管理有限公司 人民币普通 91,800 91,800 -乐投新动力 2 号资产管理计划 股 人民币普通 刘达英 87,800 87,800 股 人民币普通 林建国 86,100 86,100 股 人民币普通 罗容珊 81,700 81,700 股 人民币普通 周艾梦 71,364 71,364 股 人民币普通 李太秀 68,400 68,400 股 国联安基金-浦发银行-国联安 人民币普通 66,000 66,000 -离娄 1 号资产管理计划 股 人民币普通 叶鑫 63,500 63,500 股 上述股东关联关系或一致行动的 1、上述股东中:张宏保和张元园为夫妻关系;深创投持有浙 说明 江红土 28.59%的股权,深创投的董事黄德林在浙江红土兼任 董事、深创投的董事兼总经理孙东升在浙江红土兼任董事长; 博时营发的董事兼总经理吉洋在江苏计华兼任董事,博时营发 和江苏计华同为计华投资管理公司间接持股的公司。 2、前十 名无限售条件流通股股东均为社会公众股股东,本公司未知其 与其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 48 / 151 2016 年年度报告 表决权恢复的优先股股东及持股 无 数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位:股 有限售条件股份可上市交 易情况 持有的有限售条 序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件 件股份数量 可上市交易 交易股份数 时间 量 承诺上市后 股票锁定三 1 张元园 33,600,000 2019-4-12 十 六个月 承诺上市后 股票锁定三 2 张宏保 5,280,000 2019-4-12 十 六个月 承诺上市后 深圳市创新投资集团有限 3 4,464,000 2017-4-12 股票锁定十 公司 二个月 承诺上市后 浙江红土创业投资有限公 4 2,976,000 2017-4-12 股票锁定十 司 二个月 承诺上市后 5 施旻霞 2,520,000 2017-4-12 股票锁定十 二个月 承诺上市后 北京博时营发投资咨询有 6 1,920,000 2017-4-12 股票锁定十 限公司 二个月 承诺上市后 江苏计华投资发展有限公 7 1,200,000 2017-4-12 股票锁定十 司 二个月 承诺上市后 8 唐美凤 660,000 2017-4-12 股票锁定十 二个月 承诺上市后 9 倪为民 660,000 2017-4-12 股票锁定十 二个月 承诺上市后 10 傅根生 660,000 2017-4-12 股票锁定十 二个月 上述股东关联关系或一致行动的 1、张宏保和张元园为夫妻关系。 说明 2、深创投持有浙江红土 28.59%的股权,深创投的董事黄德 林在浙江红土兼任董事、深创投的董事兼总经理孙东升在浙 江红土兼任董事长。 3、博时营发的董事兼总经理吉洋在江苏计华兼任董事,博 时营发和江苏计华同为计华投资管理公司间接持股的公司。 49 / 151 2016 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 张元园 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 张元园为公司董事会董事、副董事长 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 张宏保、张元园夫妻 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 张宏保先生为公司创始人,公司董事会董事,张元园女士为 主要职业及职务 公司董事会董事、副董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公 无 司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 50 / 151 2016 年年度报告 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 51 / 151 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位:股 报告期内从 是否在公司 任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 日期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬 额(万元) 2010 年 9 2019 年 9 董事 张宁 女 41 月 12 日 月6日 480,000 480,000 25.76 否 2016 年 9 2019 年 9 董事长 月7日 月6日 董事、副 2010 年 9 2019 年 9 张元园 女 66 33,600,000 33,600,000 0.00 否 董事长 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 张宏保 董事 男 69 5,280,000 5,280,000 29.88 否 月 12 日 月6日 董事、总 2010 年 9 2019 年 9 施旻霞 女 43 2,520,000 2,520,000 28.44 否 经理 月 12 日 月6日 2016 年 9 2019 年 9 吉洋 董事 女 38 0 0 0.00 是 月7日 月6日 2016 年 9 2019 年 9 董事 朱国强 男 41 月7日 月6日 360,000 360,000 否 董事会秘 2010 年 9 2019 年 9 30.87 书 月 12 日 月6日 2016 年 12 2019 年 9 陈星照 独立董事 男 38 0 0 0.00 否 月 30 日 月6日 曹悦 独立董事 男 48 2016 年 12 2019 年 9 0 0 0.00 否 52 / 151 2016 年年度报告 月 30 日 月6日 2016 年 12 2019 年 9 姚春德 独立董事 男 62 0 0 0.00 否 月 30 日 月6日 2010 年 9 2016 年 9 马楠 董事 男 44 0 0 0.00 是 月 12 日 月6日 2014 年 8 2016 年 9 吉喆 董事 男 63 0 0 0.00 是 月 31 日 月6日 2010 年 12 2016 年 12 蔡在法 独立董事 男 46 0 0 6.00 否 月 31 日 月 29 日 2010 年 12 2016 年 12 陈三联 独立董事 男 53 0 0 6.00 否 月 31 日 月 29 日 2010 年 12 2016 年 12 魏安力 独立董事 男 64 0 0 6.00 否 月 31 日 月 29 日 监事、监 2010 年 9 2019 年 9 沈伟华 女 58 0 0 10.28 否 事会主席 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 程晓牡 监事 女 43 0 0 5.28 是 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 吴鎏炜 监事 男 31 0 0 18.91 否 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 倪为民 副总经理 男 48 660,000 660,000 17.55 否 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 唐美凤 副总经理 女 49 660,000 660,000 17.55 否 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 沈斌耀 副总经理 男 41 600,000 600,000 17.30 否 月 12 日 月6日 2010 年 9 2019 年 9 张婷婷 副总经理 女 39 564,000 564,000 16.79 否 月 12 日 月6日 财务负责 2016 年 9 2019 年 9 赵丽丽 女 39 0 0 4.73 否 人 月7日 月6日 2016 年 12 2019 年 9 沈建荣 副总经理 男 38 564,000 564,000 1.65 否 月 12 日 月6日 53 / 151 2016 年年度报告 2016 年 12 2019 年 9 胡丕学 副总经理 男 36 564,000 564,000 1.63 否 月 12 日 月6日 2016 年 12 2019 年 9 蔡建锋 副总经理 男 39 564,000 564,000 1.39 否 月 12 日 月6日 2016 年 12 2019 年 9 王凯凯 副总经理 男 44 564,000 564,000 1.40 否 月 12 日 月6日 合计 / / / / / 46,980,000 46,980,000 / 247.41 / 注:赵丽丽、沈建荣、胡丕学、蔡建锋、王凯凯报告期内从公司获得的税前报酬总额自受聘为高级管理人员当月起算。 姓名 主要工作经历 张宁女士,现任德宏股份董事长、法人代表,中国国籍, 1976 年生,本科学历。1997 年 7 月进入湖州市城市建设投资集团公司工作, 2007 年加入湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司担任销售部经理,2008 年至 2012 年 2 月担任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司总经 张宁 理,2012 年 2 月至今担任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司董事长。2010 年 3 月至 2016 年 9 月 6 日先后担任德宏有限、德宏股份董 事兼副总经理、2016 年 9 月 7 日至今担任德宏股份董事、董事长。 张元园女士,现任德宏股份董事、副董事长,中国国籍,1951 年生,中专学历,会计师,高级经济师。1984 至 2001 年历任湖州市汽车 运输公司财务科长、副总经理,2001 至 2009 年任浙江中屹建筑工程有限公司副董事长,2004 至 2010 年 1 月任德宏有限财务负责人。2004 张元园 年至今先后担任德宏有限、德宏股份副董事长。除上述职务外,目前张元园女士还兼任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司董事,湖州 申湖电机制造有限公司董事。 施旻霞女士,现任德宏股份总经理,中国国籍,1974 年生,本科学历。1999 至 2002 年历任浙江湖州申湖企业集团公司人事部主任、团 委书记,2002 年 5 月至今任湖州申湖电机制造有限公司董事长,2004 年至 2010 年 9 月历任德宏有限副总经理、总经理、董事兼总经理, 施旻霞 2010 年 9 月至今担任德宏股份董事兼总经理。除上述职务外,目前施旻霞女士还兼任湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司监事、中国内 燃机工业协会电机电器分会理事长。 吉洋女士,现任德宏股份董事,中国国籍, 1979 年生,硕士研究生学历,2009 年至今担任正诺法律咨询(北京)有限公司执行董事兼 吉洋 总经理。除上述职务外,目前吉洋女士还兼任北京博时营发投资咨询有限公司董事兼总经理、营口国发高技术投资有限公司董事、营口 计华轴瓦有限责任公司副总经理、江苏计华投资发展有限公司董事。 朱国强先生,现任德宏股份董事、董事会秘书,中国国籍,1976 年生,工商管理硕士,高级会计师。1995 至 1997 年历任湖州印刷厂出 朱国强 纳、会计,1997 至 2009 年历任浙江天外包装印刷股份有限公司会计、财务主管、财务部长、董事会秘书。2010 年 1 月任德宏有限财务 负责人。2010 年 9 月至 2016 年 9 月 6 日担任德宏股份董事会秘书、财务负责人。2016 年 9 月 7 日至今担任德宏股份董事、董事会秘书。 陈星照先生,现任德宏股份独立董事,中国国籍,1979 年生,本科学历,中国注册会计师,国际注册内部审计师。2001 年 7 至 2008 年 陈星照 12 月,在浙江东方会计师事务所任审计员、项目经理、审计部经理;2009 年 1 月至 2011 年 8 月,在天健会计师事务所任审计部经理; 54 / 151 2016 年年度报告 2011 年 9 月至 2015 年 9 月,在浙江正味食品有限公司任财务总监;2015 年 10 月至今在浙江正道生物科技有限公司任财务总监。2016 年 12 月 30 日至今任德宏股份独立董事。 曹悦先生,现任德宏股份独立董事、中国国籍,1969 年生,研究生学历、法律硕士。2006 年 9 月至 2010 年 12 月在浙江省司法厅工作; 曹悦 2010 年 12 月至今在浙江省律师协会任副秘书长。2016 年 12 月 30 日至今任德宏股份独立董事。2015 年 12 月至今担任浙江春风动力股份 有限公司独立董事,2016 年 3 月至今担任浙江国检检测技术股份有限公司独立董事。 姚春德先生,现任德宏股份独立董事,中国国籍,1955 年生,工学博士,教授,博士生导师。1988 年 7 月至 1997 年 10 月,在合肥工业 大学任讲师、副教授。1993 年 4 月至 1994 年 3 月在德国亚琛工业大学应用热力学研究所任客座科学家。1995 年 1 月至 1995 年 12 月, 姚春德 在美国密尔沃基先进发动机公司任技术专家;1997 年 10 月至今,在天津大学内燃机燃烧学国家重点实验室任副主任。2016 年 12 月 30 日至今任德宏股份独立董事。2015 年 4 月至今担任无锡隆盛科技有限公司独立董事,2015 年 5 月至今担任南岳电控(衡阳)工业技术股 份有限公司独立董事。2016 年 11 月至今担任天津一汽夏利汽车股份有限公司独立董事。 沈伟华女士,现任德宏股份监事会主席,中国国籍,1959 年生,高中学历,助理政工师。1993 年起历任浙江湖州申湖企业集团公司申湖 沈伟华 大楼总务科副科长,湖州上海申湖汽车电机厂厂长助理、副厂长,2001 年至今历任德宏有限、德宏股份党委副书记、工会主席、监事。 2010 年 9 月至今担任德宏股份监事会主席。 程晓牡女士,现任德宏股份监事,中国国籍,1974 年生,大专学历,会计师。1993 至 2000 年任浙江湖州申湖企业集团公司申湖大楼财 程晓牡 务科长,2001 年至 2007 年任德宏有限财务经理,2008 年至今先后担任德宏有限、德宏股份监事。 吴鎏炜先生,现任德宏股份监事,中国国籍,1986 年生,本科学历,助理工程师。2008 年至今历任德宏有限、德宏股份技术中心一部副 吴鎏炜 部长、部长,技术中心副主任。2010 年 9 月至今担任德宏股份监事。 倪为民先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1969 年生,大专学历,工程师。1992 至 2000 年任湖州凯楠精密标准件有限公司技术 倪为民 科科长,2001 年起历任德宏有限工程师、技术中心主任、质管部部长、副总经理,2010 年 9 月至今任德宏股份副总经理,2015 年 11 月 起至今兼任中国内燃机工业协会电机电器分会秘书长。 唐美凤女士,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1968 年生,本科学历,高级工程师。1993 至 2001 年任浙江湖州申湖企业集团公司、 唐美凤 湖州德宏汽车电机厂技术员,2001 年起历任德宏有限制造部副部长、总经理助理、副总经理,2010 年 9 月至今任德宏股份副总经理。 沈斌耀先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1976 年生,大专学历,工程师。1996 年起任浙江湖州申湖企业集团公司质量管理员。 沈斌耀 2001 年起历任德宏有限质管部部长、总经理助理、副总经理,2010 年 9 月至今任德宏股份副总经理。 张婷婷女士,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1978 年生,本科学历。1996 至 2001 年历任浙江湖州申湖企业集团公司质量体系管理 张婷婷 员、企管部副部长,2001 年起历任德宏有限企管部部长、总经理助理、副总经理,2010 年 9 月至今任德宏股份副总经理。 赵丽丽女士,现任德宏股份财务负责人,中国国籍,1978 年生,本科学历,会计师。2006 至 2009 年历任湖州东方耀业制衣有限公司税 赵丽丽 务会计、财务经理、董事会秘书,2009 至 2011 年 3 月任湖州峰华时装有限公司财务负责人。2011 年 4 月至 2016 年 9 月 6 日任德宏股份 财务部部长。2016 年 9 月 7 日至今任德宏股份财务负责人。 沈建荣先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1979 年生,汉族,本科学历,高级工程师。2003 年至 2016 年 12 月 11 日历任德宏有 沈建荣 限、德宏股份技术中心技术主管、技术中心副主任、技术中心主任、总经理助理,2016 年 12 月 12 日至今担任德宏股份副总经理。 55 / 151 2016 年年度报告 胡丕学先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1981 年生,汉族,本科学历。2002 年至 2016 年 12 月 11 日历任德宏有限、德宏股份 胡丕学 技术中心工程师、产品主管、技术中心副主任、技术中心主任、总经理助理,2016 年 12 月 12 日至今担任德宏股份副总经理。 蔡建锋先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1978 年生,汉族,大专学历。2001 年至 2016 年 12 月 11 日历任德宏有限、德宏股份 蔡建锋 销售主管、销售经理、总经理助理,2016 年 12 月 12 日至今担任德宏股份副总经理。 王凯凯先生,现任德宏股份副总经理,中国国籍,1973 年生,汉族,大专学历。2001 年至 2016 年 12 月 11 日历任德宏有限、德宏股份 王凯凯 销售主管、销售经理、总经理助理,2016 年 12 月 12 日至今担任德宏股份副总经理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 北京博时营发投资咨询有限公司 董事兼总经理 2015 年 7 月 1 日 吉洋 江苏计华投资发展有限公司 董事 2016 年 6 月 28 日 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 施旻霞 中国内燃机工业协会电机电器分会 理事长 2015 年 11 月 24 日 倪为民 中国内燃机工业协会电机电器分会 秘书长 2015 年 11 月 24 日 陈星照 浙江正道生物科技有限公司 财务总监 2015 年 10 月 1 日 浙江省律师协会 副秘书长 2015 年 6 月 14 日 曹悦 浙江春风动力股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 4 日 56 / 151 2016 年年度报告 浙江国检检测技术股份有限公司 独立董事 2016 年 1 月 21 日 天津大学内燃机燃烧学国家重点实验 副主任 1997 年 10 月 室 姚春德 南岳电控(衡阳)工业技术股份有限 独立董事 2014 年 12 月 2 日 公司 无锡隆盛科技有限公司 独立董事 2015 年 3 月 31 日 天津一汽夏利汽车股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 17 日 营口国发高技术投资有限公司 董事 2014 年 5 月 23 日 营口计华轴瓦有限责任公司 副总经理 2013 年 10 月 16 日 吉洋 正诺法律咨询(北京)有限公司 执行董事兼总经理 2009 年 3 月 18 日 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,高级管理人员的报酬由董事会审 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 议确定,董事、监事的报酬经董事会、监事会审议后报股东大会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司薪酬相关管理制度综合考评或经有权机构批准确定 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况》表中的报酬情况 况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 247.41 万元 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 马楠 董事 离任 届满离任 57 / 151 2016 年年度报告 吉喆 董事 离任 届满离任 蔡在法 独立董事 离任 届满离任 陈三联 独立董事 离任 届满离任 魏安力 独立董事 离任 届满离任 吉洋 董事 选举 换届选举 朱国强 董事 选举 换届选举 陈星照 独立董事 选举 换届选举 曹悦 独立董事 选举 换届选举 姚春德 独立董事 选举 换届选举 赵丽丽 财务负责人 聘任 公司发展需要 沈建荣 副总经理 聘任 公司发展需要 胡丕学 副总经理 聘任 公司发展需要 蔡建锋 副总经理 聘任 公司发展需要 王凯凯 副总经理 聘任 公司发展需要 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 58 / 151 2016 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 384 主要子公司在职员工的数量 32 在职员工的数量合计 416 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 - 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 273 销售人员 22 技术人员 51 财务人员 11 行政人员 37 采购物流人员 22 合计 416 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上学历 2 本科学历 59 大专学历 75 大专以下学历 280 合计 416 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 在客观评价员工业绩的基础上,实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效 相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配,通过薪酬和绩效管理相结合,提高员工工作热情,奖励先 进、鞭策后进,体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2016 年度,公司培训工作在配合公司战略发展的前提下,深入重视了员工个体差异对培训的 需求梯度,并构建了培训后期跟踪工作的系统流程。报告期内及时完成各项培训计划,开展培训 共计 64 场次。2017 年的培训计划,将从 3 个方向着重进行:公司内训师培养,培训教材系统化 规模化管理,培训体系与升职渠道的合并。培训计划包含团队管理、绩效管理、自我提升、风险 控制、安全生产、研发设计、质量管理。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 59 / 151 2016 年年度报告 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 2016 年公司董事会、监事会及各专门委员会认真贯彻落实各项监管政策,勤勉尽职,科学决 策,规范有效运作,圆满完成了对经营管理中重要事项的研讨和审议,保障公司合规经营和持续 稳健的发展。 公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规定设立了股东大会、董事会、 监事会,建立了以《公司章程》、《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基 础,以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、专门委员会工作细则等为具体规范的一套较为 完善的治理制度,明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责 权限、程序以及应履行的义务,形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工,各 司其职,有效制衡的治理结构。 报告期内,公司共召开股东大会 4 次,董事会 11 次和监事会 8 次。董事会对股东大会负责, 其成员由股东大会选举产生,按照《公司章程》、《董事会议事规则》等的规定履行职责,在规定 范围内行使经营决策权,并负责内部控制的建立健全和有效实施。公司董事会目前共有 9 名成员, 其中独立董事 3 名。董事会发挥科学决策和战略管理作用,提升公司治理水平的同时不断强化风 险和资本管理,在围绕业绩和利润分配、战略目标的制定及落实、高管选任、薪酬与绩效考核、 财务独立和内控稽核、组织架构有效调整等各类重要事项进行了深入研究和讨论,保障了公司依 法合规经营和健康发展。董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会,共四个专门委员会,除战略与发展委员会,其他专门委员会召集人全部由独立董事担任。 公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专门委员会发挥作用提供了充分的保障。董事会各专 门委员会勤勉尽职,充分发挥专业所长,提高了公司董事会运作效率和决策水平,促进公司各项 业务稳中有序地发展。 监事会由 3 名监事组成,其中职工监事 1 人。监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》 等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责,及时全面地掌握公司的经营状 况,实时对董事会和经营管理层进行监督。 报告期内,公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《内幕信息及知情人管理 制度》进行信息披露和重大事项的内幕信息知情人申报工作。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期 60 / 151 2016 年年度报告 查询索引 2016 年第一次临时股 2016 年 1 月 20 日 无 东大会 上海证券交易所网站: 2015 年年度股东大会 2016 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn, 公 告 编 2016 年 6 月 30 日 号:临 2016-024 上海证券交易所网站: 2016 年第二次临时股 2016 年 9 月 7 日 www.sse.com.cn, 公 告 编 2016 年 9 月 8 日 东大会 号:临 2016-038 上海证券交易所网站: 2016 年第三次临时股 2016 年 12 月 30 日 www.sse.com.cn, 公 告 编 2016 年 12 月 31 日 东大会 号:临 2016-054 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 张宁 否 11 11 0 0 0 否 4 张元园 否 11 10 1 0 0 否 4 张宏保 否 11 11 0 0 0 否 4 施旻霞 否 11 9 2 0 0 否 4 吉洋 否 4 1 3 0 0 否 0 朱国强 否 4 3 1 0 0 否 1 陈星照 是 1 1 0 0 0 否 0 曹悦 是 1 1 0 0 0 否 0 姚春德 是 1 1 0 0 0 否 0 马楠 否 7 5 2 0 0 否 1 吉喆 否 7 5 2 0 0 否 1 蔡在法 是 10 6 4 0 0 否 2 陈三联 是 10 5 5 0 0 否 2 魏安力 是 10 2 8 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 11 其中:现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 10 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 61 / 151 2016 年年度报告 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的, 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告:否 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 62 / 151 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 天健审〔2017〕2418 号 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的浙江德宏汽车电子电器股份有限公司(以下简称德宏股份公司) 财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是德宏股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 63 / 151 2016 年年度报告 三、审计意见 我们认为,德宏股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了德宏股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2016 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:叶喜撑 中国杭州 中国注册会计师:许松飞 二〇一七年四月十四日 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 107,126,553.89 27,006,949.03 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 43,168,104.40 44,837,526.45 应收账款 121,874,976.14 113,776,434.28 预付款项 4,247,855.83 5,419,704.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 64 / 151 2016 年年度报告 其他应收款 402,582.15 1,884,979.39 买入返售金融资产 存货 79,817,853.19 57,968,099.18 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,000,000.00 23,770.08 流动资产合计 486,637,925.60 250,917,463.33 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 28,528,927.03 29,696,038.27 固定资产 124,180,550.26 95,931,260.35 在建工程 48,365,848.11 54,439,683.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,370,738.89 34,194,904.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,064,093.19 4,275,786.02 其他非流动资产 17,972,455.00 2,947,130.00 非流动资产合计 255,482,612.48 221,484,803.21 资产总计 742,120,538.08 472,402,266.54 流动负债: 短期借款 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 22,006,865.01 16,870,721.00 应付账款 104,213,082.07 94,853,067.41 预收款项 2,642,783.83 2,218,800.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,399,668.96 6,580,247.93 应交税费 5,390,568.83 6,121,085.82 应付利息 13,788.19 35,826.38 应付股利 其他应付款 4,788,511.12 4,466,201.23 应付分保账款 保险合同准备金 65 / 151 2016 年年度报告 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 157,455,268.01 141,145,950.33 非流动负债: 长期借款 15,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 10,326,848.09 10,390,234.01 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 13,932,430.19 13,730,668.81 递延收益 13,471,780.63 14,262,319.75 递延所得税负债 364,149.97 其他非流动负债 非流动负债合计 38,095,208.88 53,383,222.57 负债合计 195,550,476.89 194,529,172.90 所有者权益 股本 78,400,000.00 58,800,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 260,025,930.86 56,335,930.86 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,189,937.18 25,352,526.24 一般风险准备 未分配利润 175,729,183.80 136,780,419.85 归属于母公司所有者权益合计 546,345,051.84 277,268,876.95 少数股东权益 225,009.35 604,216.69 所有者权益合计 546,570,061.19 277,873,093.64 负债和所有者权益总计 742,120,538.08 472,402,266.54 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 101,006,297.24 20,667,352.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 66 / 151 2016 年年度报告 衍生金融资产 应收票据 41,840,916.40 44,837,526.45 应收账款 126,303,009.07 118,708,243.09 预付款项 4,149,607.02 5,357,022.32 应收利息 应收股利 其他应收款 4,303,647.65 4,997,040.70 存货 74,853,607.19 53,417,827.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,000,000.00 流动资产合计 482,457,084.57 247,985,012.48 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,593,080.00 13,593,080.00 投资性房地产 28,528,927.03 29,696,038.27 固定资产 122,288,485.04 93,834,515.94 在建工程 48,365,848.11 54,439,683.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,370,738.89 33,261,522.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,786,960.31 4,063,089.91 其他非流动资产 17,972,455.00 2,947,130.00 非流动资产合计 266,906,494.38 231,835,060.50 资产总计 749,363,578.95 479,820,072.98 流动负债: 短期借款 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 22,066,865.01 16,870,721.00 应付账款 105,604,925.81 97,212,164.16 预收款项 278,240.31 87,698.00 应付职工薪酬 8,324,668.96 6,537,047.93 应交税费 5,211,912.68 5,628,557.94 应付利息 13,788.19 35,826.38 应付股利 其他应付款 4,344,747.60 4,371,941.62 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 其他流动负债 67 / 151 2016 年年度报告 流动负债合计 155,845,148.56 140,743,957.03 非流动负债: 长期借款 15,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 10,326,848.09 10,390,234.01 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 13,560,576.19 13,340,596.05 递延收益 13,471,780.63 14,262,319.75 递延所得税负债 364,149.97 其他非流动负债 非流动负债合计 37,723,354.88 52,993,149.81 负债合计 193,568,503.44 193,737,106.84 所有者权益: 股本 78,400,000.00 58,800,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 260,943,703.87 57,253,703.87 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,189,937.18 25,352,526.24 未分配利润 184,261,434.46 144,676,736.03 所有者权益合计 555,795,075.51 286,082,966.14 负债和所有者权益总计 749,363,578.95 479,820,072.98 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 415,982,443.52 409,431,254.87 其中:营业收入 415,982,443.52 409,431,254.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 341,173,766.89 347,092,391.26 其中:营业成本 270,598,203.47 269,469,218.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 68 / 151 2016 年年度报告 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,226,806.32 1,927,830.81 销售费用 21,604,481.08 23,436,839.75 管理费用 48,408,423.62 46,170,378.54 财务费用 -1,302,290.61 768,473.43 资产减值损失 -361,856.99 5,319,650.19 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 1,337,918.42 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 76,146,595.05 62,338,863.61 加:营业外收入 2,673,389.08 2,183,305.38 其中:非流动资产处置利得 18,300.97 37,648.06 减:营业外支出 27,973.76 74,970.98 其中:非流动资产处置损失 27,973.76 59,970.98 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 78,792,010.37 64,447,198.01 减:所得税费用 11,433,042.82 10,095,047.25 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 67,358,967.55 54,352,150.76 归属于母公司所有者的净利润 67,738,174.89 54,661,158.39 少数股东损益 -379,207.34 -309,007.63 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 67,358,967.55 54,352,150.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 67,738,174.89 54,661,158.39 归属于少数股东的综合收益总额 -379,207.34 -309,007.63 69 / 151 2016 年年度报告 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.94 0.93 (二)稀释每股收益(元/股) 0.94 0.93 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实 现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 415,257,744.20 406,587,948.20 减:营业成本 272,971,709.93 269,807,438.83 税金及附加 2,135,523.46 1,814,260.30 销售费用 21,020,035.53 23,288,510.95 管理费用 45,271,122.42 43,126,787.38 财务费用 -1,308,115.62 630,709.89 资产减值损失 -522,133.57 5,264,776.08 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 1,337,918.42 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 77,027,520.47 62,655,464.77 加:营业外收入 2,673,389.08 2,134,567.18 其中:非流动资产处置利得 18,300.97 37,648.06 减:营业外支出 27,973.76 63,530.34 其中:非流动资产处置损失 27,973.76 48,530.34 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 79,672,935.79 64,726,501.61 减:所得税费用 11,298,826.42 9,995,481.53 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 68,374,109.37 54,731,020.08 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 70 / 151 2016 年年度报告 6.其他 六、综合收益总额 68,374,109.37 54,731,020.08 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 316,412,893.70 308,361,522.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,463,738.56 1,147,396.00 收到其他与经营活动有关的现金 9,112,261.10 8,138,508.23 经营活动现金流入小计 326,988,893.36 317,647,426.88 购买商品、接受劳务支付的现金 148,752,662.26 147,377,447.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,968,166.39 30,558,015.81 支付的各项税费 38,976,833.43 35,464,962.71 支付其他与经营活动有关的现金 33,351,291.34 30,452,034.65 经营活动现金流出小计 252,048,953.42 243,852,460.89 经营活动产生的现金流量净额 74,939,939.94 73,794,965.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 250,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,337,918.42 处置固定资产、无形资产和其他长 76,000.00 59,348.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 660,000.00 投资活动现金流入小计 251,413,918.42 719,348.00 71 / 151 2016 年年度报告 购建固定资产、无形资产和其他长 57,587,822.43 31,063,453.87 期资产支付的现金 投资支付的现金 380,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 437,587,822.43 31,063,453.87 投资活动产生的现金流量净额 -186,173,904.01 -30,344,105.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 242,600,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 67,680,993.24 122,192,445.75 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 310,280,993.24 122,192,445.75 偿还债务支付的现金 82,680,993.24 140,192,445.75 分配股利、利润或偿付利息支付的 22,723,973.59 30,585,736.48 现金 其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,474,962.80 筹资活动现金流出小计 119,879,929.63 170,778,182.23 筹资活动产生的现金流量净额 190,401,063.61 -48,585,736.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,505.32 1,726.53 影响 五、现金及现金等价物净增加额 79,174,604.86 -5,133,149.83 加:期初现金及现金等价物余额 26,946,949.03 32,080,098.86 六、期末现金及现金等价物余额 106,121,553.89 26,946,949.03 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 311,223,987.83 299,845,611.86 收到的税费返还 1,430,705.65 1,147,149.31 收到其他与经营活动有关的现金 9,594,403.10 8,477,217.00 经营活动现金流入小计 322,249,096.58 309,469,978.17 购买商品、接受劳务支付的现金 150,563,193.30 147,542,971.88 支付给职工以及为职工支付的现金 27,202,411.82 27,221,256.28 支付的各项税费 37,441,386.17 34,207,117.48 支付其他与经营活动有关的现金 32,035,987.70 30,532,336.92 经营活动现金流出小计 247,242,978.99 239,503,682.56 经营活动产生的现金流量净额 75,006,117.59 69,966,295.61 72 / 151 2016 年年度报告 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 250,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,337,918.42 处置固定资产、无形资产和其他长 76,000.00 59,348.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 110,000.00 4,670,000.00 投资活动现金流入小计 251,523,918.42 4,729,348.00 购建固定资产、无形资产和其他长 57,494,660.04 30,880,193.87 期资产支付的现金 投资支付的现金 380,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00 1,160,000.00 投资活动现金流出小计 437,544,660.04 32,040,193.87 投资活动产生的现金流量净额 -186,020,741.62 -27,310,845.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 242,600,000.00 取得借款收到的现金 67,680,993.24 122,192,445.75 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 310,280,993.24 122,192,445.75 偿还债务支付的现金 82,680,993.24 140,192,445.75 分配股利、利润或偿付利息支付的 22,723,973.59 30,585,736.48 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 14,474,962.80 筹资活动现金流出小计 119,879,929.63 170,778,182.23 筹资活动产生的现金流量净额 190,401,063.61 -48,585,736.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,505.26 1,726.53 影响 五、现金及现金等价物净增加额 79,393,944.84 -5,928,560.21 加:期初现金及现金等价物余额 20,607,352.40 26,535,912.61 六、期末现金及现金等价物余额 100,001,297.24 20,607,352.40 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 73 / 151 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 专 少数股东权 其他 一般 所有者权益合计 减:库 项 益 股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其 存股 储 先 续 收益 准备 他 备 股 债 一、上年期末余额 58,800,000.00 56,335,930.86 25,352,526.24 136,780,419.85 604,216.69 277,873,093.64 加:会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 58,800,000.00 56,335,930.86 25,352,526.24 136,780,419.85 604,216.69 277,873,093.64 三、本期增减变动 金额(减少以 19,600,000.00 203,690,000.00 6,837,410.94 38,948,763.95 -379,207.34 268,696,967.55 “-”号填列) (一)综合收益总 67,738,174.89 -379,207.34 67,358,967.55 额 (二)所有者投入 19,600,000.00 203,690,000.00 223,290,000.00 和减少资本 1.股东投入的普 19,600,000.00 203,690,000.00 223,290,000.00 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 74 / 151 2016 年年度报告 (三)利润分配 6,837,410.94 -28,789,410.94 -21,952,000.00 1.提取盈余公积 6,837,410.94 -6,837,410.94 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -21,952,000.00 -21,952,000.00 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 78,400,000.00 260,025,930.86 32,189,937.18 175,729,183.80 225,009.35 546,570,061.19 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 专 少数股东权 其他 一般 所有者权益合计 优 永 减:库 项 益 股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 先 续 存股 储 他 收益 准备 股 债 备 一、上年期末余额 58,800,000.00 56,335,930.86 19,879,424.23 115,228,363.47 913,224.32 251,156,942.88 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 75 / 151 2016 年年度报告 其他 二、本年期初余额 58,800,000.00 56,335,930.86 19,879,424.23 115,228,363.47 913,224.32 251,156,942.88 三、本期增减变动 金额(减少以 5,473,102.01 21,552,056.38 -309,007.63 26,716,150.76 “-”号填列) (一)综合收益总 54,661,158.39 -309,007.63 54,352,150.76 额 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普通 股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3.股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 5,473,102.01 -33,109,102.01 -27,636,000.00 1.提取盈余公积 5,473,102.01 -5,473,102.01 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 -27,636,000.00 -27,636,000.00 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 76 / 151 2016 年年度报告 四、本期期末余额 58,800,000.00 56,335,930.86 25,352,526.24 136,780,419.85 604,216.69 277,873,093.64 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工具 项目 减:库存 其他综 专项 股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 合收益 储备 股 债 他 一、上年期末余额 58,800,000.00 57,253,703.87 25,352,526.24 144,676,736.03 286,082,966.14 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 58,800,000.00 57,253,703.87 25,352,526.24 144,676,736.03 286,082,966.14 三、本期增减变动金额(减少 19,600,000.00 203,690,000.00 6,837,410.94 39,584,698.43 269,712,109.37 以“-”号填列) (一)综合收益总额 68,374,109.37 68,374,109.37 (二)所有者投入和减少资本 19,600,000.00 203,690,000.00 223,290,000.00 1.股东投入的普通股 19,600,000.00 203,690,000.00 223,290,000.00 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入所有者权益的 金额 4.其他 (三)利润分配 6,837,410.94 -28,789,410.94 -21,952,000.00 1.提取盈余公积 6,837,410.94 -6,837,410.94 2.对所有者(或股东)的分配 -21,952,000.00 -21,952,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 77 / 151 2016 年年度报告 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 78,400,000.00 260,943,703.87 32,189,937.18 184,261,434.46 555,795,075.51 上期 其他权益工具 项目 减:库存 其他综 专项 股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 合收益 储备 股 债 他 一、上年期末余额 58,800,000.00 57,253,703.87 19,879,424.23 123,054,817.96 258,987,946.06 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 58,800,000.00 57,253,703.87 19,879,424.23 123,054,817.96 258,987,946.06 三、本期增减变动金额(减少 5,473,102.01 21,621,918.07 27,095,020.08 以“-”号填列) (一)综合收益总额 54,731,020.08 54,731,020.08 (二)所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入所有者权益的 金额 4.其他 (三)利润分配 5,473,102.01 -33,109,102.01 -27,636,000.00 1.提取盈余公积 5,473,102.01 -5,473,102.01 2.对所有者(或股东)的分配 -27,636,000.00 -27,636,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 78 / 151 2016 年年度报告 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 58,800,000.00 57,253,703.87 25,352,526.24 144,676,736.03 286,082,966.14 法定代表人:张宁 主管会计工作负责人: 赵丽丽 会计机构负责人:赵丽丽 79 / 151 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于 2010 年 9 月 28 日,由 浙江德宏汽车电器系统有限公司(原名湖州德宏汽车电器系统有限公司)变更设立的股份有限公 司,总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330500720068476A 的营业执照, 注册资本 78,400,000.00 元,股份总数 78,400,000 股(每股面值 1 元)。公司股票已于 2016 年 4 月 12 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属于电气机械及器材制造业。主要经营活动:专业从事车用交流发电机的研发、生产、 销售和相关技术服务。经营范围:汽车交流发电机制造、销售,货物和技术的进出口,自有房屋出 租。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司将湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司、湖州申湖电机制造有限公司和湖州宏广汽车 配件有限公司共 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 80 / 151 2016 年年度报告 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整 留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 81 / 151 2016 年年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资 本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的 外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成 本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除 82 / 151 2016 年年度报告 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法 处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益; 处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动 收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的 利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该 金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金 融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移 金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确 认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计 入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包 括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以 外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入 值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 83 / 151 2016 年年度报告 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进 行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和 不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结 果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: ① 债务人发生严重财务困难; ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期; ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化 使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综 合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期 损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万以上(含)的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 84 / 151 2016 年年度报告 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值 合并范围内关联往来组合 低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的 应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明 其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准 备:如:应收关联方款项、与对方存在争议或涉 及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债 务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减 值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额,确认减值损失。 12. 存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 85 / 151 2016 年年度报告 分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组 成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2. 已经就 处置该组成部分作出决议;3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议;4. 该项转让很可能在一年 内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本 公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 86 / 151 2016 年年度报告 投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被 购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务 重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资 产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权 投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留 存收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 87 / 151 2016 年年度报告 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为 其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的: 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的 建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和 无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 通用设备 年限平均法 5 5 19.00 专用设备 年限平均法 10 5 9.50 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值,但不再调整原已计提的折旧。 88 / 151 2016 年年度报告 18. 借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已 经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超 过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停 止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息 费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或 者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加 权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50-70 驰名商标认定 10 非专利技术 10 89 / 151 2016 年年度报告 技术许可 10 办公软件 5 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的 方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将 在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形 资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限 的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用 按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或 相关资产成本。 90 / 151 2016 年年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受 益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期 损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关 会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承 担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时, 91 / 151 2016 年年度报告 公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益 工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或 费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照 其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的 公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用, 相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公 允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的 最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的 负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价 值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理 可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基 础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具 的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修 改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。 92 / 151 2016 年年度报告 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权 条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确 认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控 制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的 比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相 同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入 当期损益,不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同 费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不 可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与 合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果 93 / 151 2016 年年度报告 能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中 的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司收入主要为车用交流发电机销售收入,收入确认主要分两种情况: (1) 主机配套市场客户,根据合同约定分为以下两种方式: 一般情况下,公司将产品发送到客户或第三方仓库,客户根据生产状况领用公司产品,公司 与客户或第三方仓库核对生产领用情况,以经核对确认的金额确认收入。 个别情况下,公司于客户收货后确认收入。 (2) 售后维修市场客户,一般为预收货款方式销售,公司于发货时确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。 但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入 当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 94 / 151 2016 年年度报告 能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产 生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费 用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时 计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其 差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 95 / 151 2016 年年度报告 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的,按房产原值一次减 除 30%后余值的 1.2%计缴;从租 1.2%、12% 计征的,按租金收入的 12%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 15% 湖州申湖电机制造有限公司 25% 湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司 25% 湖州宏广汽车配件有限公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1. 增值税 出口货物实行“免、抵、退”税政策,出口货物退税率为 17%。 2. 企业所得税 本公司系高新技术企业,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2015年1月发 布的《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2015]31号),公司被列入 “浙江省2014年第二批高新技术企业名单”,根据相关规定,公司自获得高新技术企业重新认定 后有效期内(2014-2016年度)继续享受高新技术企业的相关优惠政策,企业所得税税率为15%。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 34,536.98 21,797.76 96 / 151 2016 年年度报告 银行存款 106,147,016.91 26,985,151.27 其他货币资金 945,000.00 合计 107,126,553.89 27,006,949.03 其中:存放在境外的款 项总额 其他说明 期末银行存款中有 60,000.00 元定期存款已质押,使用受到限制;期末其他货币资金 945,000.00 元系信用证保证金,使用受到限制。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 34,002,281.25 32,713,822.97 商业承兑票据 9,165,823.15 12,123,703.48 合计 43,168,104.40 44,837,526.45 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 79,616,657.81 合计 79,616,657.81 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 97 / 151 2016 年年度报告 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比例 比例 计提比例 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 130,793,419.85 100.00 8,918,443.71 6.82 121,874,976.14 122,272,063.02 100.00 8,495,628.74 6.95 113,776,434.28 备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 130,793,419.85 / 8,918,443.71 / 121,874,976.14 122,272,063.02 / 8,495,628.74 / 113,776,434.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 117,136,509.48 5,856,825.47 5% 1至2年 13,103,009.00 2,620,601.80 20% 2至3年 225,769.87 112,884.94 50% 3 年以上 328,131.50 328,131.50 100% 合计 130,793,419.85 8,918,443.71 6.82% 98 / 151 2016 年年度报告 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 616,010.21 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 193,195.24 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: √适用 □不适用 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 83,154,393.16 元,占应收账款期末余额合计数的比例 为 63.58%,相应计提的坏账准备合计数为 5,054,103.48 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,022,908.05 94.71 5,087,776.73 93.87 1至2年 95,272.78 2.24 189,505.00 3.50 99 / 151 2016 年年度报告 2至3年 129,675.00 3.05 142,423.19 2.63 合计 4,247,855.83 100.00 5,419,704.92 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: √适用 □不适用 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 2,548,147.92 元,占预付款项期末余额合计数的比例为 59.99%。 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利: □适用√不适用 其他说明: □适用 √不适用 100 / 151 2016 年年度报告 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比例 比例 计提比例 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 667,544.78 100.00 264,962.63 39.69 402,582.15 5,149,496.30 100.00 3,264,516.91 63.39 1,884,979.39 备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 667,544.78 / 264,962.63 / 402,582.15 5,149,496.30 / 3,264,516.91 / 1,884,979.39 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 369,788.79 18,489.43 5% 1至2年 62,853.49 12,570.70 20% 2至3年 2,000.00 1,000.00 50% 3 年以上 232,902.50 232,902.50 100% 合计 667,544.78 264,962.63 39.69% 101 / 151 2016 年年度报告 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额-2,989,554.28 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 10,000.00 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 229,125.05 83,138.89 备用金 265,602.00 373,825.70 IPO 申报费 4,357,113.29 其他 172,817.73 335,418.42 合计 667,544.78 5,149,496.30 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期末 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额 (%) 第一名 押金保证金 106,410.29 1 年以内 15.94 5,320.51 第二名 押金保证金 60,000.00 3 年以上 8.99 60,000.00 第三名 押金保证金 48,713.49 1-2 年 7.30 9,742.70 第四名 其他 32,700.00 3 年以上 4.90 32,700.00 第五名 备用金 25,600.00 1 年以内 3.83 1,280.00 合计 / 273,423.78 / 40.96 109,043.21 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 102 / 151 2016 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 17,334,808.33 254,463.76 17,080,344.57 15,250,398.41 115,176.04 15,135,222.37 料 在产 1,573,892.27 1,573,892.27 1,465,068.78 1,465,068.78 品 库存 60,724,060.63 2,523,372.03 58,200,688.60 41,569,165.68 2,030,555.03 39,538,610.65 商品 自制 半成 2,859,696.45 25,771.78 2,833,924.67 1,843,077.15 29,494.92 1,813,582.23 品 委托 加工 129,003.08 129,003.08 15,615.15 15,615.15 物资 合计 82,621,460.76 2,803,607.57 79,817,853.19 60,143,325.17 2,175,225.99 57,968,099.18 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 115,176.04 153,088.65 13,800.93 254,463.76 库存商品 2,030,555.03 1,853,958.92 1,361,141.92 2,523,372.03 自制半成 29,494.92 4,639.51 8,362.65 25,771.78 品 合计 2,175,225.99 2,011,687.08 1,383,305.50 2,803,607.57 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明: □适用 √不适用 103 / 151 2016 年年度报告 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 理财产品 130,000,000.00 未抵扣增值税进项税额 23,770.08 合计 130,000,000.00 23,770.08 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况: □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资: □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 104 / 151 2016 年年度报告 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况: □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用√不适用 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 27,181,162.12 22,029,691.24 49,210,853.36 2.本期增加金额 (1)外购 (2)存货\固定资产\在建工 程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 27,181,162.12 22,029,691.24 49,210,853.36 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 16,290,594.04 3,224,221.05 19,514,815.09 2.本期增加金额 852,401.28 314,709.96 1,167,111.24 (1)计提或摊销 852,401.28 314,709.96 1,167,111.24 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 17,142,995.32 3,538,931.01 20,681,926.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 105 / 151 2016 年年度报告 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,038,166.80 18,490,760.23 28,528,927.03 2.期初账面价值 10,890,568.08 18,805,470.19 29,696,038.27 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 106 / 151 2016 年年度报告 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 75,632,791.17 7,865,664.27 48,855,542.17 10,134,826.64 4,712,523.24 147,201,347.49 2.本期增加金额 30,410,085.31 209,809.70 5,438,878.69 543,803.41 1,009,444.65 37,612,021.76 (1)购置 209,809.70 5,169,502.62 543,803.41 1,009,444.65 6,932,560.38 (2)在建工程转入 30,410,085.31 269,376.07 30,679,461.38 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 2,169,941.25 2,169,941.25 (1)处置或报废 2,169,941.25 2,169,941.25 4.期末余额 106,042,876.48 8,075,473.97 52,124,479.61 10,678,630.05 5,721,967.89 182,643,428.00 二、累计折旧 1.期初余额 10,146,184.57 6,473,788.76 24,323,650.06 7,115,924.70 3,210,539.05 51,270,087.14 2.本期增加金额 3,276,803.61 431,910.42 3,916,544.96 1,039,548.23 589,427.57 9,254,234.79 (1)计提 3,276,803.61 431,910.42 3,916,544.96 1,039,548.23 589,427.57 9,254,234.79 3.本期减少金额 2,061,444.19 2,061,444.19 (1)处置或报废 2,061,444.19 2,061,444.19 4.期末余额 13,422,988.18 6,905,699.18 26,178,750.83 8,155,472.93 3,799,966.62 58,462,877.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 107 / 151 2016 年年度报告 1.期末账面价值 92,619,888.30 1,169,774.79 25,945,728.78 2,523,157.12 1,922,001.27 124,180,550.26 2.期初账面价值 65,486,606.60 1,391,875.51 24,531,892.11 3,018,901.94 1,501,984.19 95,931,260.35 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 八里店二期工程 2,565,761.84 2,565,761.84 20,313,466.81 20,313,466.81 八里店三期工程 35,852,947.84 35,852,947.84 31,252,377.05 31,252,377.05 设备安装 9,947,138.43 9,947,138.43 2,873,840.00 2,873,840.00 合计 48,365,848.11 48,365,848.11 54,439,683.86 54,439,683.86 108 / 151 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期 工程累计 本期利 项目 预算 期初 本期转入固定资 其他 期末 工程 利息资本化累 其中:本期利息 资金 本期增加金额 投入占预 息资本 名称 数 余额 产金额 减少 余额 进度 计金额 资本化金额 来源 算比例(%) 化率(%) 金额 八里 自 有 店二 3300 资 金 20,313,466.81 12,662,380.34 30,410,085.31 2,565,761.84 99.93 99% 1,202,953.05 138,194.12 4.50 期工 万元 及 贷 程 款 八里 店三 4526 自 有 31,252,377.05 4,600,570.79 35,852,947.84 79.22 80% 608,855.70 期工 万元 资金 程 合计 51,565,843.86 17,262,951.13 30,410,085.31 38,418,709.68 / / 1,811,808.75 138,194.12 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 工程物资 □适用 √不适用 109 / 151 2016 年年度报告 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 110 / 151 2016 年年度报告 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 非专利技术 驰名商标认定 技术许可 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 37,723,235.40 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 1,382,735.05 48,989,796.76 2.本期增加金额 119,658.12 119,658.12 (1)购置 119,658.12 119,658.12 (2)内部研发 (3)企业合并增 加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 37,723,235.40 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 1,502,393.17 49,109,454.88 二、累计摊销 1.期初余额 5,030,175.66 4,183,630.89 444,583.16 4,216,813.23 919,689.11 14,794,892.05 2.本期增加金额 734,085.00 486,529.11 54,999.96 446,853.08 221,356.79 1,943,823.94 (1)计提 734,085.00 486,529.11 54,999.96 446,853.08 221,356.79 1,943,823.94 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 5,764,260.66 4,670,160.00 499,583.12 4,663,666.31 1,141,045.90 16,738,715.99 三、减值准备 111 / 151 2016 年年度报告 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 31,958,974.74 50,416.88 361,347.27 32,370,738.89 2.期初账面价值 32,693,059.74 486,529.11 105,416.84 446,853.08 463,045.94 34,194,904.71 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 112 / 151 2016 年年度报告 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 □适用 √不适用 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 11,848,253.42 1,793,480.78 13,858,901.13 2,090,058.28 内部交易未实现利润 591,144.81 147,786.20 383,594.20 95,898.55 预计负债 13,915,535.32 2,122,826.21 13,695,555.18 2,089,829.19 合计 26,354,933.55 4,064,093.19 27,938,050.51 4,275,786.02 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 固定资产加速折旧 2,427,666.45 364,149.97 合计 2,427,666.45 364,149.97 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债: □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 155,655.36 76,470.51 可抵扣亏损 6,708,048.09 6,214,724.76 合计 6,863,703.45 6,291,195.27 113 / 151 2016 年年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 1,045,193.34 2017 年 1,774,693.83 1,774,693.83 2018 年 1,219,212.12 1,219,212.12 2019 年 1,165,901.64 1,165,901.64 2020 年 1,009,723.83 1,009,723.83 2021 年 1,538,516.67 合计 6,708,048.09 6,214,724.76 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预付固定资产购置款 17,972,455.00 2,947,130.00 合计 17,972,455.00 2,947,130.00 其他说明: 其他非流动资产增加的主要原因系预付了拟用作研发工作场所的商品房款所致。 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 114 / 151 2016 年年度报告 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 22,006,865.01 16,870,721.00 合计 22,006,865.01 16,870,721.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 材料款 100,209,920.58 90,427,393.04 长期资产款 3,761,907.58 2,067,783.53 其他 241,253.91 2,357,890.84 合计 104,213,082.07 94,853,067.41 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广州晨新自控设备有限公司 1,493,147.00 设备尚在改型中 合计 1,493,147.00 / 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,642,783.83 2,218,800.56 合计 2,642,783.83 2,218,800.56 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 115 / 151 2016 年年度报告 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,698,255.69 29,104,608.68 27,362,504.91 7,440,359.46 二、离职后福利-设定提存 881,992.24 3,317,855.34 3,240,538.08 959,309.50 计划 合计 6,580,247.93 32,422,464.02 30,603,042.99 8,399,668.96 (2).短期薪酬列示: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 5,553,428.52 24,744,211.50 23,066,863.47 7,230,776.55 补贴 二、职工福利费 1,111,179.14 1,111,179.14 三、社会保险费 87,099.17 1,516,121.61 1,485,500.87 117,719.91 其中:医疗保险费 73,301.28 1,278,130.19 1,250,358.82 101,072.65 工伤保险费 8,623.68 148,431.99 146,353.86 10,701.81 生育保险费 5,174.21 89,559.43 88,788.19 5,945.45 四、住房公积金 57,728.00 1,156,106.00 1,121,971.00 91,863.00 五、工会经费和职工教育 576,990.43 576,990.43 经费 合计 5,698,255.69 29,104,608.68 27,362,504.91 7,440,359.46 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 120,731.52 2,288,826.50 2,243,085.42 166,472.60 2、失业保险费 12,935.52 193,509.84 194,554.46 11,890.90 3、企业年金缴费 748,325.20 835,519.00 802,898.20 780,946.00 合计 881,992.24 3,317,855.34 3,240,538.08 959,309.50 其他说明: □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,108,837.88 980,337.94 营业税 15,958.09 企业所得税 2,214,201.15 4,917,955.70 个人所得税 689,434.22 22,580.19 城市维护建设税 60,276.34 49,814.80 116 / 151 2016 年年度报告 房产税 605,257.91 34,718.87 土地使用税 642,225.48 教育费附加 36,165.81 29,888.88 地方教育附加 24,110.54 19,925.92 印花税 10,059.50 9,816.82 水利建设专项基金 40,088.61 合计 5,390,568.83 6,121,085.82 其他说明: 无 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 13,788.19 22,534.72 短期借款应付利息 13,291.66 合计 13,788.19 35,826.38 重要的已逾期未支付的利息情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 40、 应付股利 □适用 √不适用 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 840,000.00 1,285,000.00 应付暂收款 724,605.22 761,321.29 搬迁补偿款 2,052,900.00 2,052,900.00 其他 1,171,005.90 366,979.94 合计 4,788,511.12 4,466,201.23 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 搬迁补偿款 2,052,900.00 见其他说明 合计 2,052,900.00 / 其他说明 117 / 151 2016 年年度报告 √适用 □不适用 搬迁补偿款 2,052,900.00 元,系应付湖州市白雀乡土地上的六户住户的搬迁补偿款,待住户 搬迁时支付。 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 其他说明,包括利率区间: □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明: □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 118 / 151 2016 年年度报告 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 改制提留职工身份置换金及社会 10,390,234.01 10,326,848.09 保障金 合计 10,390,234.01 10,326,848.09 其他说明: □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 产品质量保证 13,730,668.81 13,932,430.19 计提发电机三包费 合计 13,730,668.81 13,932,430.19 / 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 公司对质保期内的产品承担修理、更换、退货的责任和义务,根据谨慎性原则,公司计提了 产品质量保证金,报告期内计提比例为3.5%。 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种人民币 119 / 151 2016 年年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府扶持产业发 政府补助 14,262,319.75 790,539.12 13,471,780.63 展 合计 14,262,319.75 790,539.12 13,471,780.63 / 涉及政府补助的项目: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期新 与资产相关 本期计入营业外 其他 负债项目 期初余额 增补助 期末余额 /与收益相 收入金额 变动 金额 关 年产 10 万件电动车 用大功率电子器件 6,436,860.96 243,666.72 6,193,194.24 与资产相关 项目 环保节能型柴油车 1,440,000.00 180,000.00 1,260,000.00 与资产相关 用发电机项目 基础设施建设补助 4,910,125.55 185,872.32 4,724,253.23 与资产相关 资金 高效智能自动化装 配流水线及辅助设 350,000.00 50,000.04 299,999.96 与资产相关 备项目 汽车发电机用电子 498,333.24 65,000.04 433,333.20 与资产相关 产品生产线项目 年产 10 万台汽车交 627,000.00 66,000.00 561,000.00 与资产相关 流发电机技改项目 合计 14,262,319.75 790,539.12 13,471,780.63 / 其他说明: √适用 □不适用 项目名称 期末数 说明 根据 2009 年 12 月 21 日《转发国家发改委、工信部关于下 达重点产业振兴和技术改造(第五批)2009 第三批扩大内 需中央预算内投资计划的通知》(浙发改投资(2009)1234 号),公司于 2010 年收到资助资金 561 万元;根据 2010 年 1 月 27 日《湖州市财政局、湖州市经济委员会关于下达 2009 年度湖州市本级工业转型升级发展资金(第三批)的通知》 (湖财企(2010)31 号),公司于 2010 年收到资助资金 60 年产 10 万件电 万元;根据 2011 年 1 月 4 日《湖州市财政局、湖州市经济 动车用大功率电 6,193,194.24 委员会关于下达 2010 年度湖州市本级工业转型升级发展资 子器件项目 金(第二批)的通知》(湖财企(2011)3 号),公司于 2011 年收到资助资金 60 万元;根据 2012 年 1 月 9 日《湖州市 财政局、湖州市经济和信息化委员会关于下达 2011 年度湖 州市本级工业转型升级专项资金(第二批)的通知》(湖财 企(2012)4 号),公司于 2012 年收到资助资金 50 万元。 2012 年开始按 30 年摊销,本期摊销计入损益的金额为 243,666.72 元。 120 / 151 2016 年年度报告 根据 2011 年 8 月 15 日《关于下达 2011 年国家中小企业发 展专项资金的通知》(浙财企(2011)253 号),公司于 2011 年收到资助资金 80 万元;根据 2012 年 5 月 4 日《关于下 环保节能型柴油 1,260,000.00 达 2012 年浙江省地方特色产业中小企业发展资金的通知》 车用发电机项目 (浙财企(2012)129 号),公司于 2012 年收到资助资金 100 万元。2014 年开始按 10 年摊销,本期摊销计入损益的 金额为 180,000.00 元。 根据湖州市吴兴区人民政府办公室文件(吴政办函(2011) 基础设施建设补 4,724,253.23 7 号),公司于 2011 年收到 557.6168 万元。2012 年开始按 助资金 30 年摊销,本期摊销计入损益的金额为 185,872.32 元。 根据 2013 年 1 月 17 日《湖州市财政局 湖州市经济和信息 高效智能自动化 化委员会关于下达 2012 年度工业强市建设发展资金(第三 装配流水线及辅 299,999.96 批)的通知》(湖财企〔2013〕17 号),公司 2013 年收到资 助设备项目 助资金 50 万元。2013 年开始按 10 年平均摊销,本期摊销 计入损益金额为 50,000.04 元。 根据 2013 年 8 月 16 日《湖州市财政局 湖州市经济和信息 汽车发电机用电 化委员会关于下达 2013 年度工业强市建设发展资金(第一 子产品生产线项 433,333.20 批)的通知》(湖财企〔2013〕256 号),公司收到资助资金 目 65 万元。2013 开始按 10 年平均摊销,本期摊销计入损益 金额为 65,000.04 元。 根据 2013 年 1 月 4 日湖州市吴兴区发展改革和经济委员会 年产 10 万台汽 发《浙江省企业投资项目备案通知书(技术改造)》(吴发 车交流发电机技 561,000.00 改经投资备〔2013〕1 号),公司收到资助资金 66 万元。2015 改项目 开 始 按 10 年 平 均 摊 销 , 本 期 摊 销 计 入 损 益 金 额 为 66,000.00 元。 小 计 13,471,780.63 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 公积 期初余额 发行 送 期末余额 金 其他 小计 新股 股 转股 股 份 58,800,000.00 19,600,000.00 19,600,000.00 78,400,000.00 总数 其他说明: 2016 年 3 月 1 日公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江德宏汽车电子电器股份有限 公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕388 号)核准,由主承销商摩根士丹利华鑫证 券有限责任公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股(A 股)股票 19,600,000.00 股,每股 面值 1 元,发行价为每股人民币 13.50 元,募集资金总额为 264,600,000.00 元(扣除发行费用后, 121 / 151 2016 年年度报告 募集资金净额为 223,290,000.00 元),公司增加股本 19,600,000.00 元,增加资本公积-股本溢 价 203,690,000.00 元。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢 56,335,930.86 203,690,000.00 260,025,930.86 价) 合计 56,335,930.86 203,690,000.00 260,025,930.86 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期资本公积增加 203,690,000.00 元,详见股本相关说明。 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,352,526.24 6,837,410.94 32,189,937.18 合计 25,352,526.24 6,837,410.94 32,189,937.18 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期盈余公积增加6,837,410.94元,系按母公司本期实现净利润的10%计提的法定盈余公积。 122 / 151 2016 年年度报告 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 136,780,419.85 115,228,363.47 调整期初未分配利润合计数(调增+, 调减-) 调整后期初未分配利润 136,780,419.85 115,228,363.47 加:本期归属于母公司所有者的净利 67,738,174.89 54,661,158.39 润 减:提取法定盈余公积 6,837,410.94 5,473,102.01 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 21,952,000.00 27,636,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 175,729,183.80 136,780,419.85 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务收 412,431,578.91 269,247,881.34 405,574,758.25 268,186,176.94 入 其他业务收 3,550,864.61 1,350,322.13 3,856,496.62 1,283,041.60 入 合计 415,982,443.52 270,598,203.47 409,431,254.87 269,469,218.54 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 91,332.80 199,491.41 城市维护建设税 1,046,788.35 567,459.76 教育费附加 627,955.29 696,527.80 房产税 30,685.27 印花税 11,407.75 地方教育附加 418,636.86 464,351.84 合计 2,226,806.32 1,927,830.81 123 / 151 2016 年年度报告 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规 定>有关问题的解读》,本公司将部分房产税和印花税等相关税费的发生额列报于“税金及附加” 项目。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 产品质量保证金 7,409,580.23 9,951,051.79 仓储物流费 10,068,930.53 9,687,853.02 差旅费 1,681,267.30 1,510,677.75 职工薪酬 970,683.90 1,119,266.30 广告宣传费 460,355.94 354,511.32 办公费 443,621.46 367,209.92 其他 570,041.72 446,269.65 合计 21,604,481.08 23,436,839.75 其他说明: 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 15,354,060.23 15,024,467.59 职工薪酬 14,034,072.74 12,287,148.34 折旧及摊销 4,292,834.66 4,226,526.06 办公费 2,686,159.32 2,299,688.64 差旅费 2,644,037.98 2,163,493.16 费用性税金 1,426,134.78 1,820,250.65 业务招待费 2,416,780.03 2,036,760.30 中介服务费 1,924,730.32 2,296,044.79 修理费 1,059,251.12 1,074,406.69 其他 2,570,362.44 2,941,592.32 合计 48,408,423.62 46,170,378.54 其他说明: 无 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,048,765.12 2,153,326.23 减:利息收入 -2,424,958.75 -1,442,287.74 汇兑净损失 -14,273.23 -10,115.38 124 / 151 2016 年年度报告 手续费 77,039.14 54,879.95 其他 11,137.11 12,670.37 合计 -1,302,290.61 768,473.43 其他说明: 无 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,373,544.07 3,269,647.36 二、存货跌价损失 2,011,687.08 2,050,002.83 合计 -361,856.99 5,319,650.19 其他说明: 资产减值损失本报告期大幅下降,主要系公司公开发行股票后,原挂其他应收款的上市中介 机构费用冲减了股本溢价,相应计提的坏账准备冲回所致。 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 1,337,918.42 合计 1,337,918.42 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得 18,300.97 37,648.06 18,300.97 合计 其中:固定资产处置 18,300.97 37,648.06 18,300.97 利得 政府补助 2,647,137.11 2,143,174.12 2,647,137.11 其他 7,951.00 2,483.20 合计 2,673,389.08 2,183,305.38 2,665,438.08 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 125 / 151 2016 年年度报告 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2015 年吴兴区 6S 管理十 100,000.00 与收益相关 佳企业补助 2015 年科技产出绩效挂 100,000.00 与收益相关 钩补助 2015 年市政府质量奖 100,000.00 与收益相关 2015 年纳税大户市财政 170,861.00 与收益相关 奖励 2016 年度湖州市工业强 300,000.00 与收益相关 市建设发展资金补助 2014 年湖州市南太湖精 英计划第二批创业创新领 165,000.00 与收益相关 军人才补助 2016 年吴兴区财政局企 317,884.00 与收益相关 业所得税奖励 2016 年度“机器换人”项 140,000.00 与收益相关 目专项资金补助 2016 年省工业与信息化 300,000.00 与收益相关 财政专项资金补助 2014 年湖州市失业保险 116,652.99 与收益相关 稳岗补贴 湖州市两化融合示范企业 200,000.00 与收益相关 补助 2014 年市级精细化管理 示范企业及 6S 管理示范 200,000.00 与收益相关 企业补助 2014 年度“机器换人”项 100,000.00 与收益相关 目专项基金补助 高效车用交流发电机整流 200,000.00 与收益相关 桥的开发与应用 市两化融合示范企业 200,000.00 与收益相关 市精细化管理示范项目 100,000.00 与收益相关 市级院士专家工作站奖励 100,000.00 与收益相关 补助 2015 年度湖州市工业强 165,000.00 与收益相关 市建设发展资金补助 年产 10 万件电动车用大 243,666.72 243,666.72 与资产相关 功率电子器件项目 环保节能型柴油车用发电 180,000.00 180,000.00 与资产相关 机项目 基础设施建设补助资金 185,872.32 185,872.32 与资产相关 高效智能自动化装配流水 50,000.04 50,000.04 与资产相关 线及辅助设备项目 汽车发电机用电子产品生 65,000.04 65,000.04 与资产相关 产线项目 年产 10 万台汽车交流发 66,000.00 33,000.00 与资产相关 电机技改项目 其他 46,200.00 120,635.00 与收益相关 合计 2,647,137.11 2,143,174.12 / 其他说明: □适用 √不适用 126 / 151 2016 年年度报告 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损 27,973.76 59,970.98 27,973.76 失合计 其中:固定资产处置 27,973.76 59,970.98 27,973.76 损失 对外捐赠 15,000.00 合计 27,973.76 74,970.98 27,973.76 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 10,857,200.02 10,606,215.67 递延所得税费用 575,842.80 -511,168.42 合计 11,433,042.82 10,095,047.25 (2) 会计利润与所得税费用调整过程: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 78,792,010.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,818,801.56 子公司适用不同税率的影响 -90,688.28 调整以前期间所得税的影响 -40,285.73 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 546,607.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 368,795.75 异或可抵扣亏损的影响 合并抵销影响的所得税费用 -55,781.26 技术开发费加计扣除的影响 -1,114,407.08 所得税费用 11,433,042.82 其他说明: □适用 √不适用 72、 其他综合收益 □适用 √不适用 127 / 151 2016 年年度报告 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,617,220.88 1,130,652.20 与收益相关的政府补助 1,856,597.99 1,385,635.00 房租收入 2,338,225.97 2,507,854.64 保证金及押金 1,478,990.00 1,429,358.66 其他 1,821,226.26 1,685,007.73 合计 9,112,261.10 8,138,508.23 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,026,836.71 565,225.50 研究开发费(不含工资及折旧) 8,126,016.35 8,013,282.87 仓储物流费 8,476,313.94 8,235,616.53 其它付现管理费用 8,363,266.38 7,332,055.20 其它付现销售费用 2,056,976.36 2,029,735.53 办公费用 2,379,012.73 2,510,018.73 保证金及押金 1,339,868.90 573,730.75 其它 1,582,999.97 1,192,369.54 合计 33,351,291.34 30,452,034.65 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 660,000.00 合计 660,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 128 / 151 2016 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 发行费用 14,474,962.80 合计 14,474,962.80 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 67,358,967.55 54,352,150.76 加:资产减值准备 -361,856.99 5,319,650.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 10,106,636.07 8,819,160.59 性生物资产折旧 无形资产摊销 2,258,533.90 2,300,015.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 9,672.79 22,322.92 资产的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号 填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号 填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 844,972.01 2,153,326.23 投资损失(收益以“-”号填列) -1,337,918.42 递延所得税资产减少(增加以“-” 211,692.83 -511,168.42 号填列) 递延所得税负债增加(减少以“-” 364,149.97 号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -23,861,441.09 7,311,619.01 经营性应收项目的减少(增加以 -5,531,477.38 -9,875,665.83 “-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以 24,878,008.70 3,903,555.38 “-”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 74,939,939.94 73,794,965.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动: 债务转为资本 129 / 151 2016 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 106,121,553.89 26,946,949.03 减:现金的期初余额 26,946,949.03 32,080,098.86 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,174,604.86 -5,133,149.83 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 106,121,553.89 26,946,949.03 其中:库存现金 34,536.98 21,797.76 可随时用于支付的银行存款 106,087,016.91 26,925,151.27 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 106,121,553.89 26,946,949.03 其中:母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明: √适用 □不适用 期末货币资金中有质押的定期存款 60,000.00 元,信用证保证金 945,000.00 元,不属于现金 及现金等价物。 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 130 / 151 2016 年年度报告 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,005,000.00 押金及信用证保证金 固定资产 54,918,718.51 为银行借款提供担保 无形资产 14,991,787.90 为银行借款提供担保 投资性房地产 12,852,076.45 为银行借款提供担保 合计 83,767,582.86 / 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目: √适用 □不适用 单位:元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 其中:美元 9,487.85 6.9370 65,817.21 应收账款 其中:美元 15,805.98 6.9370 109,646.08 其他说明: 无 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 131 / 151 2016 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 132 / 151 2016 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 湖 州申湖电 机制 浙江湖州 浙江湖州 制造业 100 设立 造有限公司 湖 州德宏爱 科泰 克 汽车电器 有限 浙江湖州 浙江湖州 制造业 70 设立 公司 湖 州宏广汽 车配 浙江湖州 浙江湖州 制造业 80 设立 件有限公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据: 不适用 其他说明: 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 子公司名称 比例 东的损益 告分派的股利 益余额 湖州德宏爱科 泰克汽车电器 30% -252,512.28 -230,190.08 有限公司 湖州宏广汽车 20% -126,695.06 455,199.42 配件有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (3). 133 / 151 2016 年年度报告 (4). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子 期末余额 期初余额 公 司 非流动负 非流动负 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 名 债 债 称 湖 州 德 宏 爱 科 泰 克 2,770,479. 2,994,179. 3,744,585. 16,894.8 3,761,479. 2,152,321. 1,328,320. 3,480,641. 3,371,120. 35,113.6 3,406,233. 223,699.91 汽 80 71 09 7 96 14 00 14 17 3 80 车 电 器 有 限 公 司 湖 州 宏 广 汽 6,486,375. 1,415,882. 7,902,257. 5,626,260. 5,626,260. 6,504,992. 1,633,247. 8,138,239. 5,228,766. 5,228,766. 车 0.00 0.00 86 12 98 89 89 01 23 24 85 85 配 件 有 限 公 134 / 151 2016 年年度报告 司 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 流量 额 流量 湖州德宏爱科泰克汽 4,734,794.08 -841,707.59 -841,707.59 268,681.39 3,955,144.84 -872,078.48 -872,078.48 2,305,504.98 车电器有限公司 湖州宏广汽车配件有 7,792,623.81 -633,475.30 -633,475.30 -5,835.46 7,882,193.93 -236,920.46 -236,920.46 894,433.90 限公司 其他说明: 无 (5). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 (6). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 135 / 151 2016 年年度报告 5、 重要的共同经营 □适用 √不适用 6、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 7、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了 以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的 63.58%(2015 年 12 月 31 日:61.66%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担 保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析 如下: 期末数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 136 / 151 2016 年年度报告 应收票据 43,168,104.40 43,168,104.40 小 计 43,168,104.40 43,168,104.40 (续上表) 期初数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 44,837,526.45 44,837,526.45 小 计 44,837,526.45 44,837,526.45 (二) 流动风险 流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债 务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融 资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据 22,006,865.01 22,006,865.01 22,006,865.01 应付账款 104,213,082.07 104,213,082.07 104,213,082.07 其他应付款 4,788,511.12 4,788,511.12 4,788,511.12 应付利息 13,788.19 13,788.19 13,788.19 一年内到期的 10,000,000.00 10,418,659.72 10,418,659.72 非流动负债 小 计 141,022,246.39 141,440,906.11 141,440,906.11 (续上表) 期初数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 10,000,000.00 10,435,000.00 10,435,000.00 应付票据 16,870,721.00 16,870,721.00 16,870,721.00 应付账款 94,853,067.41 94,853,067.41 94,853,067.41 其他应付款 4,466,201.23 4,466,201.23 4,466,201.23 应付利息 35,826.38 35,826.38 35,826.38 长期借款 15,000,000.00 16,617,187.50 200,729.17 16,416,458.33 小 计 141,225,816.02 143,278,003.52 126,861,545.19 16,416,458.33 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 137 / 151 2016 年年度报告 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币10,000,000.00元(2015年12 月31日:人民币25,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会 对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重 大。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 138 / 151 2016 年年度报告 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 √适用 □不适用 子公司的基本情况及相关信息见本节之“九、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 ECOAIR CORP 公司(美国埃科艾尔公司) 其他 其他说明 ECOAIR CORP 公司(美国埃科艾尔公司)是子公司湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司的少数股 东。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 ECOAIR CORP 公司(美国 销售货物 198,337.08 333,261.27 埃科艾尔公司) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 139 / 151 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 本公司作为承租方: □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 247.41 192.70 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 ECOAIR CORP 应收账款 109,646.08 5,482.30 150,256.12 7,512.81 公司 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 140 / 151 2016 年年度报告 8、 其他 √适用 □不适用 与实际控制人的其他亲属控制的经济实体之间的交易及应收应付款项 1. 实际控制人的其他亲属控制的经济实体情况 名称 与实际控制人的关系 经营范围 张明荣、桂秀琴设立的个体工 商户 汽车配件销售 镇江新区大港新永秀汽配经营部 张明荣、桂秀琴系夫妻关系 张明荣系张宏保之侄子 镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公 张宏保之侄女张维华及其丈夫 汽车配件、塑胶制品的制 司 投资控制的公司 造、加工 2. 交易情况 购买商品情况 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 镇江新区大港新永秀汽配 472,575.09 采购材料 452,350.69 经营部 镇江市丹徒区聚佳汽车配 1,598,336.81 采购材料 2,017,615.05 件有限公司 小 计 2,469,965.74 2,070,911.90 3.应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 镇江新区大港新永秀汽配经营部 225,803.82 211,466.16 应付账款 镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限 1,444,804.79 1,155,360.91 公司 小 计 1,670,608.61 1,366,827.07 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 141 / 151 2016 年年度报告 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 23,520,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 - 2017 年 4 月 14 日公司第三届董事会第五次会议审议通过《2016 年度利润分配预案》,拟以 总股本 7,840 万股为基数,以资本公积中的股本溢价向全体股东每 10 股转增 2.5 股,同时每 10 股派发现金股利人民币 3 元(含税)。上述方案实施完毕后,公司总股本为 9,800 万股。剩余可 供分配利润留待以后分配。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 142 / 151 2016 年年度报告 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 √适用 □不适用 根据公司董事会决议,公司自 2010 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、《企业年 金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《浙江德宏汽车电器系统有限公司 企业年金方案》并报经湖州市劳动和社会保障局备案(湖劳社[2010]32 号)。 1.参加企业年金职工范围:(1) 在计划实施有效期内与公司签署正式劳动合同关系的在编且 入公司满 3 年的员工;(2) 已参加基本养老保险并履行正常缴费义务;(3) 自愿参加。 2. 资金的筹集方法和缴费办法 (1) 资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。 (2) 缴费方法 1) 企业缴费:每年按上年度职工工资总额的 8.33%以内缴费,并按有关规定列入成本费用。 2) 个人缴费:按企业缴费部分的 10%,由企业从职工本人工资中代扣。 2016 年度、2015 年度本公司发生的年金费用分别为 83.55 万元、79.97 万元。 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策: √适用 □不适用 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进 行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 143 / 151 2016 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 境内 境外 未分摊金额 分部间抵 合计 销 主营业务收入 412,249,738.08 181,840.83 412,431,578.91 主营业务成本 269,080,086.30 167,795.04 269,247,881.34 资产总额 742,120,538.08 742,120,538.08 负债总额 195,550,476.89 195,550,476.89 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明: □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 8,703 126,3 127,07 118,7 征组合计提坏 135,006,335 8,366, 100 ,326. 6.45 03,00 5,162. 100 6.58 08,24 账准备的应收 .66 919.14 59 9.07 23 3.09 账款 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 8,703 126,3 127,07 118,7 135,006,335 8,366, 合计 / ,326. / 03,00 5,162. / / 08,24 .66 919.14 59 9.07 23 3.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 144 / 151 2016 年年度报告 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 113,418,527.41 5,670,926.37 5% 1至2年 12,991,618.62 2,598,323.72 20% 2至3年 211,890.00 105,945.00 50% 3 年以上 328,131.50 328,131.50 100% 合计 126,950,167.53 8,703,326.59 6.86% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 491,812.59 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 155,405.14 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: √适用 □不适用 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 83,154,393.16 元,占应收账款期末余额合计数的比例 为 61.60%,相应计提的坏账准备合计数为 5,054,103.48 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 145 / 151 2016 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比例 比例 计提比例 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 4,482,539.31 100.00 178,891.66 3.99 4,303,647.65 8,201,565.60 100.00 3,204,524.90 39.07 4,997,040.70 他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合计 4,482,539.31 / 178,891.66 / 4,303,647.65 8,201,565.60 / 3,204,524.90 / 4,997,040.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 220,601.27 11,030.06 5% 1至2年 61,713.49 12,342.70 20% 3 年以上 155,518.90 155,518.90 100% 合计 437,833.66 178,891.66 40.86% 146 / 151 2016 年年度报告 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额-3,025,633.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 4,044,705.65 3,266,787.65 押金保证金 122,714.76 83,138.89 备用金 227,462.00 335,685.70 IPO 申报费 4,357,113.29 其他 87,656.90 158,840.07 合计 4,482,539.31 8,201,565.60 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 1 年 以 内 1,099,918.00 元 , 1-2 年 湖州宏广汽车 往来款 4,044,705.65 1,998,058.75 90.23 配件有限公司 元 , 2-3 年 946,728.90 元 湖州市电力局 押金保证金 60,000.00 3 年以上 1.34 60,000.00 147 / 151 2016 年年度报告 湖州市财政局 押金保证金 48,713.49 1-2 年 1.09 9,742.70 (散装水泥) 梁章帅 备用金 25,600.00 1 年以内 0.57 1,280.00 魏国清 备用金 24,000.00 1 年以内 0.54 1,200.00 合计 / 4,203,019.14 / 93.77 72,222.70 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司投资 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00 对联营、合营企业 投资 合计 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计提 减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额 湖州申湖电机 3,490,500.00 3,490,500.00 制造有限公司 湖州德宏爱科 泰克汽车电器 10,102,580.00 10,102,580.00 有限公司 合计 13,593,080.00 13,593,080.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明: 无 148 / 151 2016 年年度报告 4、 营业收入和营业成本: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 407,438,150.94 268,160,844.09 400,374,438.95 266,493,468.00 其他业务收入 7,819,593.26 4,810,865.84 6,213,509.25 3,313,970.83 合计 415,257,744.20 272,971,709.93 406,587,948.20 269,807,438.83 其他说明: 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 1,337,918.42 0.00 合计 1,337,918.42 0.00 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,672.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 2,647,137.11 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,337,918.42 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 149 / 151 2016 年年度报告 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外,持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -596,307.41 少数股东权益影响额 合计 3,379,075.33 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 15.02 0.94 0.94 利润 扣除非经常性损益后归属于 14.28 0.90 0.90 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 150 / 151 2016 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 备查文件目录 章的会计报表 备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 备查文件目录 本及公告的原件 董事长:张宁 董事会批准报送日期:2017 年 4 月 14 日 修订信息 □适用 √不适用 151 / 151