光大证券股份有限公司

                             关于广东天安新材料股份有限公司

                                  之专项现场检查报告
    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司持续督导
工作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，光大证券股份有限公司（以下简
称“光大证券”、“保荐机构”）作为广东天安新材料股份有限公司（以下简称“天
安新材”、“上市公司”、“公司”）的保荐机构，自 2017 年 9 月 6 日至 2019 年
12 月 31 日止履行持续督导义务。
    根据天安新材披露的《广东天安新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告》，
公司 2019 年 1-9 月营业利润下滑 50%以上，根据《上海证券交易所上市公司持续
督导工作指引》的规定，保荐机构对天安新材进行了专项现场检查（以下简称“本次
现场检查”），现将本次现场检查情况报告如下：
    一、本次现场检查的基本情况
     光大证券获悉天安新材 2019 年前三季度营业利润下滑后，对天安新材进行
了专项现场检查，现场检查人员包括保荐代表人申晓毅及项目组其他成员。保荐
代表人及项目人员与上市公司董事会秘书、财务总监进行了沟通，了解公司 2019
年前三季度的经营状况、财务情况，收集了公司重大合同等相关文件资料，对天
安新材 2019 年前三季度营业利润下滑的原因进行了认真的研究及分析。
    二、天安新材2019年三季度经营业绩变动情况
                                                                           单位：万元

                      项目                2019年前三季度 2018年前三季度     变动比例
 一、营业收入                                   61,419.17      72,228.41       -14.97%
 减：营业成本                                   51,788.31      56,833.65        -8.88%
     营业税金及附加                               501.96          583.59       -13.99%
     销售费用                                    3,165.52       3,313.67        -4.47%
     管理费用                                    3,800.81       3,693.50         2.91%
     研发费用                                    2,164.37       3,016.90       -28.26%
     财务费用                                    1,019.18       1,316.49       -22.58%
     资产减值损失                                      --         -74.55                --
     信用减值损失                                  -73.28             --                --
 加：其他收益                                     774.43          746.75         3.71%
                    项目                    2019年前三季度 2018年前三季度    变动比例
     投资收益                                       183.36          256.08      -28.40%
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益                  5.68             --              --
     资产处置收益                                    -48.62         -12.19     298.85%
 二、营业利润                                        -38.54       4,535.81     -100.85%
 三、利润总额                                       471.40        4,825.30      -90.23%
 四、净利润                                         352.52        4,177.23      -91.56%
 归属于母公司所有者的净利润                         511.05        4,208.04      -87.86%
 扣除非经常性损益后的归属母公司股东净利润           -675.99       3,119.93     -121.67%

    三、天安新材2019年三季度经营业绩下滑的主要原因
   1、下游汽车行业与房地产市场不景气导致营业收入减少
    2019 年 1-9 月公司主营业务收入与去年同期相比下滑 14.97%，主要原因系
公司主营产品包括家居装饰饰面材料、汽车内饰饰面材料、薄膜和人造革，2019
年房地产行业和汽车行业景气度下降，下游客户对公司产品的市场需求有一定程
度的下降，对公司的盈利增长产生一定压力。
   2、安徽天安新增产能投产导致公司综合毛利率有所下滑
    2019 年 1-9 月公司综合毛利率为 15.68%，与 2017 年同期相比下降了 5.63%，
主要原因是：天安新材全资子公司安徽天安新建生产线投产，产能陆续释放，固
定资产折旧等成本费用有所上升，因此综合毛利率有所下降。
    四、提请上市公司注意的事项及建议
   公司应当结合行业发展趋势和公司实际情况合理制定经营策略，加强经营
管理，防范经营风险，并及时做好信息披露工作，及时、充分地揭示相关风
险，切实保护投资者利益。
    五、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项
    根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，保荐机构需要
对上市公司业绩出现亏损或者营业利润比上年同期下滑 50%以上情形进行专项
现场检查，现场检查报告应当上报上海证券交易所。
   除此之外，本次现场检查未发现天安新材存在根据《证券发行上市保荐业
务管理办法》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定应
当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。
    六、上市公司及其他中介机构的配合情况
   针对本次专项现场检查，上市公司能够按照保荐机构的要求，积极组织相
关部门和人员，配合保荐机构的核查工作。本次现场检查为保荐机构独立进
行，未安排其他中介机构配合工作。
    七、本次现场检查的结论
   保荐机构认为，公司2019年前三季度营业利润下滑主要是受下游汽车行业
与房地产市场不景气、新增产能陆续释放导致折旧较高等多方面因素影响。对
于公司未来的经营状况，保荐机构将本着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督
导，并督促上市公司及时披露相关信息。
   （以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于广东天安新材料股份有限公司
之专项现场检查报告》之签署盖章页）




保荐代表人签名：




                     晏学飞                       申晓毅




                                                 光大证券股份有限公司
                                                           年   月   日