广东天安新材料股份有限公司

重大资产购买报告书（草案）与预案（修订稿）差异情况对比表
       广东天安新材料股份有限公司（以下简称“天安新材”、“公司”）于 2021
年 3 月 20 日全文披露了《广东天安新材料股份有限公司重大资产购买预案》及
相关文件，分别于 2021 年 4 月 1 日和 2021 年 5 月 24 日收到上海证券交易所作
出的《关于对广东天安新材料股份有限公司重大资产购买预案的审核意见函》 上
证公函【2021】0286 号）（以下简称“《审核意见函》”）和《关于对广东天安
新材料股份有限公司重大资产购买预案信息披露的二次问询函》（上证公函
【2021】0494 号）（以下简称“《二次问询函》”）。
       公司针对《审核意见函》和《二次问询函》于 2021 年 6 月 4 日披露了修订
后的《广东天安新材料股份有限公司重大资产购买预案（修订稿）》（以下简称
“重组预案”），于 2021 年 6 月 25 日签署了《广东天安新材料股份有限公司重大
资产购买报告书（草案）》（以下简称“重组草案”）及相关文件。截至本差异对
比表出具日，本次重组的重组方案未发生重大变化。
       现就重组草案与重组预案内容的差异情况说明如下：
序号           重组草案       重组预案                   主要差异说明
                                          1、补充披露了相关证券服务机构说明。2、更新
 1      声明               声明
                                          了公司声明、交易对方声明。

 2      释义               释义           补充披露了部分释义。

                                          1、补充披露了对交易标的评估的简要介绍。2、
                                          按照审计、评估结果更新了本次交易对上市公司
 3      重大事项提示       重大事项提示   主要财务指标的影响。3、根据交易进展更新了已
                                          履行和尚未履行的批准程序、交易相关方所作出
                                          的重要承诺。
                                          1、补充披露了交易标的评估增值较大、部分土地
                                          及自有房产尚未取得权属证书、部分租赁房产尚
 4      重大风险提示       重大风险提示   未取得权属证书、存货减值、应收款项回收、税
                                          收优惠变化、商誉减值等风险。2、删除了评估尚
                                          未完成的风险。
                                     1、根据交易进展更新了已履行的和尚未履行的决
                                     策程序及报批程序。2、在本次重大资产收购的资
     第一节 本次交易概 第一节 本次交 金来源中补充披露了非公开发行股票的可行性。
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     况                易概况        3、补充披露了标的公司评估值及作价、过渡期期
                                     间损益安排。4、根据审计结果，更新了相关财务
                                     数据。
                                     1、补充披露了交易对方的历史沿革。2、补充披
     第三节 交易对方基 第三节 交易对
6                                    露了控股股东基本情况。3、补充披露了交易对方
     本情况            方基本情况
                                     主要财务数据。

                                     1、补充披露了标的公司的历史沿革、主要资产负
                                     债、处罚、诉讼、最近三年的评估、会计政策等
     第四节 交易标的基 第四节 交易标        2、按照审计结果更新了报告期标的公司经
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     本情况            的基本情况    审计的财务数据。3、补充更新了标的公司的主营
                                     业务发展情况。4、将标的公司之间的关联交易情
                                     况合并到“第十节 同业竞争与关联交易”。


                                     1、根据评估结果，补充披露了交易标的的评估情
     第五节 交易标的的 第五节 交易标      2、补充披露了上市公司董事会对本次交易标
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     评估              的的评估      的估值的合理性及定价的公允性分析、独立董事
                                     对本次交易估值事项的意见等相关内容。

     第七节 本次交易的
9                      -             新增本章节
     合规性分析
     第八节 管理层讨论
10                     -             新增本章节
     与分析
     第九节 财务会计信
11                     -             新增本章节
     息
     第十节 同业竞争与
12                     -             新增本章节
     关联交易
                                     1、补充披露了交易标的评估增值较大、部分土地
                                     及自有房产尚未取得权属证书、部分租赁房产尚
                       第八节 风险因
13   第十一节 风险因素               未取得权属证书、存货减值、应收款项回收、税
                       素
                                     收优惠变化、商誉减值等风险。2、删除了评估尚
                                     未完成的风险。
                                     1、补充披露了本次交易对公司负债结构的影响。
                                     2、补充披露了上市公司最近十二个月内资产交易
     第十二节 其他重要 第九节 其他重 与本次交易的关系。3、补充披露了本次交易对上
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     事项              要事项        市公司治理机制的影响。4、补充披露了上市公司
                                     股利分配政策、关于本次交易相关人员买卖上市
                                     公司股票的自查情况。
      第十三节 独立董事
 15   及中介机构对本次 -              新增本章节
      交易的意见
      第十四节 本次交易
 16   的有关中介机构情 -              新增本章节
      况
                        第十节 上市公
      第十五节 声明与承 司及全体董事、
 17                                    更新本章节，补充披露了各中介机构声明
      诺                监事和高级管理
                        人员声明
 18   第十六节 备查文件 -             新增本章节
      附件一：标的公司专
 19   利权；附件二：标的 -            新增本内容
      公司商标

（以下无正文）
（此页无正文，为《广东天安新材料股份有限公司重大资产购买报告书（草案）
与预案（修订稿）差异情况对比表》之盖章页）




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                                                       2021 年 6 月 25 日