五、鉴证结论
我们认为，仙鹤公司管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的
专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及
相关格式指引的规定，如实反映了仙鹤公司2022年度募集资金实际存放与使用情
况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
报告日期：2023年3月29日
第2页 共13页
仙鹤股份有限公司
关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海证券交易所：
根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格
式指引的要求，现将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
1. 2019 年仙鹤转债
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准仙鹤股份有限公司公开发行可转换公司债券
的批复》（证监许可[2019]2274 号）核准，由主承销商东方证券承销保荐有限公司采用余额
包销方式，公开发行可转换公司债券1,250万张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金
125,000.00万元，扣除承销和保荐费用1,219.00万元（含税金额）后的募集资金余额为
123,781.00万元，已由主承销商东方证券承销保荐有限公司于2019年12月20日汇入本公司募集
资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及其他发行费用198.00万元
（含税金额）后，公司本次募集资金净额为123,583.00万元。上述募集资金到位情况业经中汇
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇会验[2019]5170号《验资报告》。
2. 2021 年仙鹤转债
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准仙鹤股份有限公司公开发行可转换公司债券
的批复》（证监许可[2021]3200号）核准，由主承销商东方证券承销保荐有限公司采用余额包
销的方式，公开发行可转换公司债券2,050万张，每张面值人民币100元，共计募集资金
205,000.00 万 元 ， 扣 除 承 销 和 保 荐 费 用 1,086.50 万 元 ( 含 税 金 额 ) 后 的 募 集 资 金 余 额 为
203,913.50万元，已由主承销商东方证券承销保荐有限公司于2021年11月23日汇入本公司募集
资金监管账户。本次公开发行可转债发行承销保荐费用及其他与可转换公司债券直接相关的新
增外部费用（不含增值税）共计1,184.58万元，公司本次公开发行可转换公司债券认购资金总
额扣减上述发行费用（不含增值税）后募集资金净额为人民币203,815.42万元。上述募集资金
到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇会验[2021]7734号《验
资报告》。
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(二) 募集金额使用情况和结余情况
1. 2019 年仙鹤转债
2019年度，公司募集资金投资项目使用募集资金59,933.48万元，募集资金支付发行费用
1,377.70万元，使用闲置募集资金购买七天通知存款金额为60,000万元。
2020年度，公司募集资金投资项目使用募集资金32,543.59万元，募集资金支付发行费用
39.30万元。
2021年度，公司募集资金投资项目使用募集资金13,868.18万元。
2022年度，公司募集资金投资项目使用募集资金 0元，将节余募集资金永久补充流动资金
19,720.02万元。截至2022年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余
额为0元。
2. 2021 年仙鹤转债
2021年度，公司募集资金投资项目使用募集资金85,869.28万元，募集资金支付发行费用
1,226.65万元。截至2021年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额
为119,191.71万元，其中账户存储余额3,191.71万元，理财产品投资余额116,000.00万元。
2022年度，公司募集资金投资项目使用募集资金42,803.39万元。截至2022年12月31日，
结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为79,664.97万元，其中账户存储余额
344.97万元，理财产品投资余额79,320.00万元。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据
《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求(2022年修订)》、《上海证券交易所股票上市规则(2022年1月修订)》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结
合公司实际情况，公司制定了《仙鹤股份有限公司公司募集资金管理办法》(以下简称《管理
办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专
户。
(二) 募集资金的专户存储情况
1. 2019 年仙鹤转债
第4页 共13页
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司 2019 年仙鹤转债募集资金专户已全部销户。
2. 2021 年仙鹤转债
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司有 6 个公开发行可转换公司债券募集资金专户，募集
资金存储情况如下(单位：人民币元)：
备
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
注
中国工商银行股份有限公司衢州衢江
1209260629200163849 募集资金专户 33,986.70 -
支行
中国工商银行股份有限公司衢州衢江
1209260629200163574 募集资金专户 1,569,177.37 -
支行
招商银行股份有限公司衢州分行 570900626710808 募集资金专户 1,183,754.87 -
工商银行股份有限公司衢州衢江支行 1209260629200163450 募集资金专户 72,074.30 -
工商银行股份有限公司衢州常山支行 1209240029202111135 募集资金专户 506,760.31 -
中信银行衢州分行营业部 8110801013302304697 募集资金专户 83,912.22 -
合 计 - - 3,449,665.77
三、本年度募集资金的实际使用情况
1. 2019 年仙鹤转债
2022 年度《募集资金使用情况对照表(2019 年仙鹤转债)》详见本报告附件 1-1。
2. 2021 年仙鹤转债
2022 年度《募集资金使用情况对照表(2021 年仙鹤转债)》详见本报告附件 1-2。
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况。
1．募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
募集资金投资项目涉及的市场环境未发生重大变化。
2．募投项目搁置时间超过 1 年的；
募集资金投资项目搁置时间未超过 1 年。
3．超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的；
存在超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的
情况。具体原因详见本报告附件 1-2。
4．募投项目无法单独核算效益的；
募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
5．募投项目出现其他异常情况的。
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募集资金投资项目不存在其他异常情况。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
1. 2019 年仙鹤转债
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建设的需要，已
使用自有资金先行投入募投项目。公司第二届董事会第七次会议于 2019 年 12 月 26 日审议通
过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币
24,222.75 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述募集资金置换情况业经中
汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于仙鹤股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目的鉴证报告》（中汇会鉴[2019]5180 号）。上述募集资金已于 2019 年 12 月 27 日
全部置换完毕。
2. 2021 年仙鹤转债
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建设的需要，已
使用自有资金先行投入募投项目。公司于 2021 年 11 月 24 日召开了第二届董事会第二十五次
会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 23,226.73 万元人民币置换预先投入募集资金投资
项目的自筹资金。上述募集资金置换情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关
于仙鹤股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中
汇会鉴[2021]7735 号）。上述募集资金已于 2021 年 11 月 25 日全部置换完毕。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1. 2019 年仙鹤转债
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
2. 2021 年仙鹤转债
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1. 2019 年仙鹤转债
公司第二届董事会第十七次会议于 2020 年 12 月 24 日审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，拟在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，为提高闲置
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募集资金的使用效率，保障公司和全体股东的利益，拟使用不超过 35,000 万元的闲置募集资
金进行现金管理，在决议有效期内,上述额度范围内资金可以滚动使用。
2022 年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品具体情况如下： 单位：万元
是否已
理财产品 理财产品发行机构 购买日期 产品到期日 金额
到期
金华银行股份有限公
协议存款 2021 年 12 月 15 日 2022 年 2 月 9 日 19,500.00 是
司衢州分行
2. 2021 年仙鹤转债
公司于 2022 年 8 月 18 日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保障公司正常经营运作和资金
需求的前提下，为了提高募集资金使用效率，保障公司和全体股东的利益，使用不超过
100,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高的理财
产品或存款类产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单等，授权有效期为
自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2022 年 10 月 28 日召开第三届董事会第
八次会议，审议通过了《关于调整以闲置自有资金开展短期理财额度的议案》，同意将使用闲
置自有资金理财的额度由不超过 100,000.00 万元人民币调整为不超过 200,000.00 万元人民
币。
2022 年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品具体情况如下： 单位：万元
是否已
理财产品 理财产品发行机构 购买日期 产品到期日 金额
到期
招商银行股份有限公
结构性存款 2021 年 11 月 29 日 2022 年 2 月 7 日 2,000.00 是
司衢州支行
招商银行股份有限公
结构性存款 2021 年 12 月 1 日 2022 年 2 月 7 日 74,000.00 是
司衢州支行
中国工商银行股份有
结构性存款 2021 年 12 月 1 日 2022 年 7 月 1 日 30,000.00 是
限公司衢州衢江支行
中信银行股份有限公
结构性存款 2021 年 12 月 3 日 2022 年 2 月 1 日 5,000.00 是
司衢州分行
中信银行股份有限公
结构性存款 2021 年 12 月 3 日 2022 年 3 月 3 日 5,000.00 是
司衢州分行
中国工商银行股份有
定益加存款产品 2022 年 2 月 18 日 2022 年 11 月 21 日 30,000.00 是
限公司衢州衢江支行
中国工商银行股份有
定益加存款产品 2022 年 3 月 8 日 2022 年 11 月 21 日 30,000.00 是
限公司衢州衢江支行
中信银行股份有限公
结构性存款 2022 年 3 月 11 日 2022 年 6 月 10 日 5,000.00 是
司衢州分行
大额存单 中信银行股份有限公 2022 年 6 月 24 日 2022 年 8 月 26 日 5,000.00 是
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司衢州分行
上信鑫月丰利集
浦发银行衢州支行 2022 年 11 月 25 日 2023 年 3 月 30 日 20,000.00 否
合资金信托计划
上信鑫月丰利集
浦发银行衢州支行 2022 年 12 月 2 日 2023 年 6 月 29 日 10,000.00 否
合资金信托计划
三个月封闭期过随
大额存单 中信银行衢州分行 2022 年 2 月 25 日 3,000.00 否
时可转让
金华银行股份有限公
协议存款 - 可随时支取 46,320.00 否
司衢州分行
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
1. 2019 年仙鹤转债
2021 年 11 月 24 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议并通过《关于募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目结项后的节余募集资金
19,551.51 元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。公司于 2022 年 2
月 9 日实际转出募集资金金额 19,720.02 万元永久补充流动资金。
2. 2021 年仙鹤转债
2022 年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使
用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐人/财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性
意见
东方证券承销保荐有限公司认为：仙鹤股份 2022 年度募集资金存放与使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变资金
投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：1-1 募集资金使用情况对照表(2019 年仙鹤转债)
附件：1-2 募集资金使用情况对照表(2021 年仙鹤转债)
仙鹤股份有限公司董事会
2023 年 3 月 29 日
第9页 共13页
附件 1-1
募集资金使用情况对照表
(2019 年仙鹤转债)
2022 年度
编制单位：仙鹤股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 125,000.00 本年度投入募集资金总额 19,720.00
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 126,065.26
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更 截至期末累计投 项目可行
截至期末承诺 截至期末 截至期末投入 项目达到预 是否达
项目(含 募集资金承 调整后投资 本年度 入金额与承诺投 本年度实 性是否发
承诺投资项目 投入金额 累计投入金额 进度(%) 定可使用状 到预计
部分变 诺投资总额 总额 投入金额 入金额的差额 现的效益 生重大变
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益
更) (3)＝(2)-(1) 化
年产 22 万吨高档
- 90,000.00 70,280.00 70,280.00 - 71,345.26 1,065.26 101.52% 2021 年 4 月 15,399.29 否 否
纸基新材料项目
补充流动资金 - 35,000.00 54,720.00 54,720.00 19,720.00 54,720.00 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 - 125,000.00 125,000.00 125,000.00 19,720.00 126,065.26 1,065.26 100.85% - 15,399.29 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建设的需要，已使用自有资金先行
投入募投项目。公司召开第二届董事会第七次会议于 2019 年 12 月 26 日审议通过了《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 24,222.75 万元置换已预先投入募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
投资项目的自筹资金。上述募集资金置换情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于仙鹤股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（（中汇会鉴[2019]5180 号）。上述募集资
金已于 2019 年 12 月 27 日全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
第10页 共13页
公司第二届董事会第十七次会议于 2020 年 12 月 24 日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，拟在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，为提高闲置募集资金的使用效率，保障公司
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
和全体股东的利益，拟使用不超过 35,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在决议有效期内,上述额度范
围内资金可以滚动使用。
2021 年 11 月 24 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议并通过《关于募投项目结项并将节余募集资金永
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目结项后的节余募集资金 19,551.51 元（实际金额以资金转出
当日专户余额为准）永久补充流动资金。公司于 2022 年 2 月 9 日转出募集资金金额 19,720.02 万元。
项目资金结余的金额 19,720.02 万元，并用于永久补充流动资金。项目资金结余主要原因：公司在募投项目
实施过程中，严格按照募集资金使用有关规定，从募投项目的实际出发，本着合理、节约、有效原则，在保
证项目建设质量的前提下，审慎使用募集资金，通过项目预算管理、招投标、供应商比价、公司内部资源调
项目资金结余的金额及形成原因
度等措施，合理地降低了项目建设成本和费用。
在不影响募集资金使用和确保募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置的募集资金进行了现金管理，
同时与银行签订了存款协议，适当提高了募集资金存放银行期间的理财收益及利息收入。
募集资金其他使用情况 不适用
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附件 1-2
募集资金使用情况对照表
(2021 年仙鹤转债)
2022 年度
编制单位：仙鹤股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 205,000.00 本年度投入募集资金总额 42,803.39
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 128,672.66
变更用途的募集资金总额比例 -
项目达 项目可
截至期末累计投 是否
已变更项 截至期末承诺 截至期末 截至期末投入 到预定 行性是
募集资金承 调整后投资 本年度 入金额与承诺投 本年度实 达到
承诺投资项目 目(含部 投入金额 累计投入金额 进度(%) 可使用 否发生
诺投资总额 总额 投入金额 入金额的差额 现的效益 预计
分变更) (1) (2) (4)＝(2)/(1) 状态日 重大变
(3)＝(2)-(1) 效益
期 化
年产 30 万吨高档纸基 2022 年 不适
- 120,000.00 120,000.00 120,000.00 38,902.26 51,099.65 -68,900.35 42.58% 不适用 否
材料项目 12 月 用
年产 3 万吨热升华转印 2021 年
- 12,500.00 12,500.00 12,500.00 624.25 12,347.42 -152.58 98.78% 3,416.79 是 否
原纸、食品包装纸项目 12 月
年产 100 亿根纸吸管项 2022 年 不适
- 12,500.00 12,500.00 12,500.00 3,276.88 5,225.59 -7,274.41 41.80% 不适用 否
目 12 月 用
不适 不适
补充流动资金 - 60,000.00 60,000.00 60,000.00 - 60,000.00 - 100.00% 不适用 不适用
用 用
合计 - 205,000.00 205,000.00 205,000.00 42,803.39 128,672.66 -76,327.34 62.77% - 3,416.79 - -
1、由于“年产 30 万吨高档纸基材料项目”整体工程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存
在较多不可控因素。2022 年，受宏观经济的影响，部分重要设备的交付和安装均受到影响，出现不
同程度的延迟交货；同时，原材料木浆价格波动带来木浆备货的不确定性，以及政策环境的不断变
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 化，导致募投项目整体的施工和设备安装进度产生延期，公司部分募集资金投资项目无法在计划时
间达到预定可使用状态。为降低募集资金的投资风险，保证资金安全合理运用和投产后的项目经济
效益，经审慎研究，并经第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第八次会议审议通过，公司将
“年产 30 万吨高档纸基材料项目”达到预定可使用状态时间由 2022 年 12 月延长至 2023 年 12 月。
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2、公司于 2021 年 1 月 23 日披露了《关于公开发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报
告》，其中“年产 100 亿根纸吸管项目”的建设期为 1 年，项目达到预定可使用状态时间为 2021
年 12 月。在项目具体筹划中，考虑宏观经济影响，公司对可行性研究报告进行了调整，项目建设
期由“1 年”调整为“2 年”，并于 2021 年 11 月 15 日公告了《仙鹤股份有限公司公开发行可转换
公司债券募集说明书》对上述调整事项进行了披露，“年产 100 亿根纸吸管项目”达到预定可使用
状态时间调整为 2022 年 12 月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建设的需要，已使用自有
资金先行投入募投项目。公司于 2021 年 11 月 24 日召开了第二届董事会第二十五次会议、第二届
监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
募集资金投资项目先期投入及置换情况 同意公司使用募集资金 23,226.73 万元人民币置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述募
集资金置换情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于仙鹤股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2021]7735 号）。上述募集
资金已于 2021 年 11 月 25 日全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2022 年 8 月 18 日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，
为了提高募集资金使用效率，保障公司和全体股东的利益，使用不超过 100,000.00 万元人民币的
闲置募集资金进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高的理财产品或存款类产品，包括但不限
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
于保本型理财产品、结构性存款、大额存单等，授权有效期为自本次董事会审议通过之日起不超过
12 个月。公司于 2022 年 10 月 28 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整以闲置
自有资金开展短期理财额度的议案》，同意将使用闲置自有资金理财的额度由不超过 100,000.00
万元人民币调整为不超过 200,000.00 万元人民币。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
项目资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注1：本年度投入募集资金总额中包含用银行承兑汇票支付并完成置换的金额33,930.43万元。
注2：公司结合项目建设的实际情况及未来业务发展规划，经审慎研究后，拟对可转换公司债券募投项目“年产100亿根纸吸管项目”进行变更，并于2023年3月29日召开了第三届
董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目产能规模并将剩余募集资金用于全资子公司新设投资项目的议案》，同意公司调整部分募投项
目，并将“年产100亿根纸吸管项目”变更为由全资子公司浙江柯瑞新材料有限公司实施的“年产5万吨纸制品深加工项目”，并将原项目剩余募集资金用于变更后的项目投资。
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