隆鑫通用动力股份有限公司董事会

      关于带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的

                               专项说明


    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）对隆鑫
通用动力股份有限公司（以下简称“公司”或“隆鑫通用”）2022 年度内部控制
的有效性进行审计，并出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告
（XYZH/2023CQAA1B0080）。公司董事会对涉及事项专项说明如下：
一、强调事项段的内容

    根据《内控审计报告》，“我们提醒内部控制审计报告使用者关注，隆鑫通用
下属子公司重庆隆鑫压铸有限公司（以下简称隆鑫压铸），存在个别供应商准入、
比选内控程序流于形式的非财务报告重要缺陷。隆鑫压铸在 2022 年更换铝锭供应
商的过程中，未严格按照公司内部控制制度《第五章 采购管理》选入供应商，并
支付了 9000 万元采购保证金。隆鑫压铸于 2023 年 4 月 7 日与该供应商终止采购
合同并于 2023 年 4 月 12 日通过抵货款及收款的形式收回全部采购保证金。本段
内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”



二、董事会专项说明
    董事会审阅了信永中和出具的公司 2022 年内部控制审计报告，认为：信永
中和出具的带强调事项段无保留意见涉及的事项符合公司实际情况，其在公司
2022 年度内部控制审计报告中增加强调事项段是为了提醒内部控制审计报告使
用者关注有关内容，不影响公司财务报告内部控制的有效性。董事会同意信永中
和对公司 2022 年度内部控制审计报告中强调事项段的说明。


三、公司董事会对上述事项采取的整改措施
1.针对上述事项，公司已对采购部门及相关业务负责人进行内部控制规范要求、
风险意识防范等相关培训，并严格按照内部控制制度《第五章 采购管理》相关要
求重新选入符合要求的铝锭供应商，取消保证金条款，通过询价、比价、议价的
方式控制采购成本，同时检查了其他供方准入、比选程序，未发现有上述类似缺
陷。
2.强化内部审计工作，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，
提高内部审计工作的深度和广度。
3. 公司将按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件，继续完善内部控制体
系，规范内部控制制度执行，强化内部控制检查监督，优化内部控制环境，深化
各部门风险意识，提升内控管理水平，促进公司长期健康、可持续发展。


    特此说明。




                                         隆鑫通用动力股份有限公司董事会
                                                     2023 年 4 月 24 日