山东东宏管业股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-7
前次募集资金使用情况对照表 8
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 9
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
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前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字(2020)第 371ZA09213 号
山东东宏管业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东东宏管业股份有限公司（以下简称东宏股份公司）
截至 2020 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对
照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前
次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500 号）的规定编制上述
前次募集资金使用情况报告及对照表是东宏股份公司董事会的责任，我们的责
任是在实施审核的基础上对东宏股份公司董事会编制的上述前次募集资金使用
情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前
次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合
东宏股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，东宏股份公司董事会编制的截至 2020 年 6 月 30 日的前次募集资
金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现
效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007] 500 号）的规定，如实反映了东宏股份公司前次募集资金使
用情况。
山东东宏管业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》的规定，将山东东宏管业股份有限公司（以下
简称“本公司”）截至 2020 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况说明如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
山东东宏管业股份有限公司经中国证券监督管理委员证监发行[2017]1825 号
文《关于核准山东东宏管业股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，于
2017 年 10 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A 股），发行
数量 4,933 万股,发行价为每股 10.89 元，股款以人民币缴足，计人民币 53,720.37
万元,扣除发行费用后,募集资金净额为 48,980.07 万元。
截至 2017 年 10 月 31 日止，募集资金 48,980.07 万元已全部存入本公司账号。
上述资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字
[2017]37020003 号《验资报告》予以验证。具体款项存放情况（单位：人民币元）
如下：
开户银行 银行账号 账户类别 汇入余额
工商银行曲阜支行 1608002629020454473 募集资金专项账户 204,020,700.00
中国银行曲阜支行 231233864275 募集资金专项账户 185,780,000.00
平安银行济南分行 15000089930263 募集资金专项账户 100,000,000.00
合 计 489,800,700.00
截至 2020 年 6 月 30 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
工商银行曲阜支行 1608002629020454473 募集资金专项账户 21,440,380.14
中国银行曲阜支行 231233864275 募集资金专项账户 22,347,522.72
平安银行济南分行（注） 15000089930263 募集资金专项账户
合 计 43,787,902.86
注：募集资金专项账户平安银行济南分行 15000089930263 银 行 账 号 已 于
2018 年 3 月 12 日注销。
1
上述存款余额中，其中尚未使用募集资金 3,594.73 万元，募集资金专户利息
收入扣除手续费 690.91 万元，未使用的发行登记费以及其他交易费用 93.15 万元。
二、前次募集资金的实际使用情况
1、见附件 1
2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
单位金额：人民币万元
变更后承诺
募投项目变 实际投入 差异
募集资金投
投资项目 更前 募集资金 金额 差异原因
资总额①
承诺投资额 总额② ②—①
（注）
项目虽已达到预
年产 3.6 万吨聚乙 定可使用状态，但
烯（PE）管材、管 20,402.07 14,145.53 12,386.47 -1,759.06 是仍需继续投入
件技术开发项目 进行购置设备或
者支付工程款。
年产 2.5 万吨钢丝 因市场原因，公司
网增强聚乙烯复 已终止该项目实
18,578.00 2,251.22 1,935.37 -315.85
合管材、管件扩建 施，募集资金结余
项目 315.85 万元。
年产 8 万吨新型防
7,730.00 7,730.00 0.00
腐钢管项目-3PE
年 产 6000 吨 双
项目尚未完工，仍
轴取向聚氯乙烯
3,940.00 2,418.89 -1,521.11 需继续投入，差异
（PVC-O）管材项
为未投入金额。
目
永久补充流动资
10,000.00 20,913.32 20,914.61 1.29 利息收入
金
合 计 48,980.07 48,980.07 45,385.34 -3,594.73
注：项目变更情况可详见“三、前次募集资金实际投资项目变更情况”。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
2018 年 7 月 23 日，本公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会
第九次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司决定将原
募投项目“年产 3.6 万吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开发项目”拟投入的募集
资金 6,256.54 万元以及“年产 2.5 万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项
目”拟投入的募集资金 16,326.78 万元用于“年产 8 万吨新型防腐钢管项目”、“年
产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目”和偿还银行贷款及永久补充
流动资金。其中，拟投入“年产 8 万吨新型防腐钢管项目”的金额为 7,730.00 万
元，拟投入“年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目”的金额为 3,940.00
2
万元，拟永久补充流动资金的金额为 10,913.33 万元。该次变更于 2018 年 9 月 6
日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。
截至 2020 年 6 月 30 日，原募投项目“年产 3.6 万吨聚乙烯（PE）管材、管
件技术开发项目”已经投入 12,386.48 万元，后续按计划投入 1,759.05 万元。该投
入完成后，基本能满足市场对公司该类产品的需求，剩余募集资金不再投入该项
目。截至 2020 年 6 月 30 日，原募投项目“年产 2.5 万吨钢丝网增强聚乙烯复合
管材、管件扩建项目该募投项目”已经投入 1,935.37 万元。公司钢丝网增强聚乙
烯复合管材、管件新增产能与原有产能已经形成了 3.56 万吨产能，基本满足目前
市场的需求。随着管道市场的技术不断突破，钢丝管产品在成本方面优势日益缩
小，且难以满足大型工程中大口径管道的需求。鉴于以上原因，公司已终止实施
该募投项目，该项目募集资金结余 315.85 万元。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1、截至 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让
的情况。
2、截至 2020 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换
情况
本公司于 2017 年 11 月 24 日召开第二届董事会第八次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 3,366.81 万元。其中，“年产 3.6 万
吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开发项目”置换的募集资金为 2,990.46 万元；“年
产 2.5 万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项目”置换的募集资金为 376.35
万元。本公司于 2017 年 11 月 27 日对上述决议进行了公告，具体内容详见公司《关
于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》（公告编号：
2017-008）。
五、临时闲置募集资金情况
1、本公司于 2017 年 11 月 24 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事
会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用总额不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金暂时补充其流动资
金，本次补充流动资金的募集资金自经公司董事会审议批准之日起使用期限不超
过 12 个月，即从 2017 年 11 月 24 日起到 2018 年 11 月 23 日止。公司独立董事发
表了明确的意见，同意本次使用部分闲置募集资金不超过人民币 20,000 万元暂时
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补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。
本公司于 2017 年 11 月 27 日对上述决议进行了公告，具体内容详见公司《关于使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2017-010）。
本公司于 2018 年 11 月 30 日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用总额不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充其流
动资金，本次补充流动资金的募集资金自经公司董事会审议批准之日起使用期限
不超过 12 个月，即从 2018 年 11 月 30 日起到 2019 年 11 月 29 日止。公司独立
董事发表了明确的意见，同意本次使用部分闲置募集资金不超过人民币10,000
万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之
日起计算。本公司于 2018 年 12 月 1 日对上述决议进行了公告，具体内容详见
公司《关于再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：
2018-062）。
本公司于 2020 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第
二次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
，同意公司使用总额不超过人民币 6,000 万元的闲置募集资金暂时补充其流动资
金，本次补充流动资金的募集资金自 2020 年 3 月 25 日起使用期限不超过12 个
月，即从 2020 年 3 月 25 日起到 2021 年 3 月 24 日止。公司独立董事发表了明确
的意见，同意本次使用部分闲置募集资金不超过人民币 6,000 万元暂时补充流动
资金，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。本公司
于 2020 年 3 月 26 日对上述决议进行了公告，具体内容详见公司《关于继续使用
闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2020-012）。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司使用募集资金暂时补充流动资金剩余金额为
0。
2、本公司于 2017 年 11 月 24 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事
会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司
拟使用最高额度不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金购买理财产品，在上述额度
内，资金可以滚动使用。在不影响募投项目正常进行和主营业务发展、保证募集资
金安全的前提下，购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期
限最长不超过一年的理财产品；授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。
上述购买理财产品等的具体事项在投资限额内授权公司经营管理层组织实施。本
公司于 2017 年 11 月 27 日对上述决议进行了公告，具体内容详见公司《关于使用
闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：2017-009）。
本公司于 2018 年 11 月 30 日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监
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事会第十四次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议
案》，公司拟继续使用最高额度不超过 10,000 万元人民币的闲置募集资金购买理
财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。在不影响募投项目正常进行和主营
业务发展、保证募集资金安全的前提下，购买安全性高、流动性好、发行主体有
保本约定、单项产品期限最长不超过一年的理财产品；授权期限自董事会审议通
过之日起一年内有效。本公司于 2018 年 12 月 1 日对上述决议进行了公告，具体
内容详见公司《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：
2018-063）。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情
况。
六、尚未使用募集资金情况
截至 2020 年 6 月 30 日, 本公司前次募集资金净额 48,980.07 万元，实际使
用募集资金 45,385.34 万元, 尚未使用募集资金 3,594.73 万元，尚未使用募集资金
占前次募集资金净额的 7.34%。
尚未使用的原因：可见“二、前次募集资金的实际使用情况”之 “2、前次
募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明”。
剩余资金的使用计划和安排：继续按照前次募投项目安排进行使用。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
1、见附件 2
2、前次募集资金投资项目实现效益的计算方法：汇总本期募投项目投入生产线
生产入库产品，根据生产订单追溯对应的合同收入，核算产品利润。
3、截至 2020 年 6 月 30 日，募投项目“年产 2.5 万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、
管件扩建项目该募投项目”已经陆续投入 1,935.37 万元。公司钢丝网增强聚乙烯
复合管材、管件新增产能与原有产能已经形成了 3.56 万吨产能，基本满足目前市
场的需求。随着管道市场的技术不断突破，钢丝管产品在成本方面优势日益缩小，
且难以满足大型工程中大口径管道的需求。鉴于以上原因，公司已终止实施该募
投项目。
4、年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目未实现效益，是由于截止
至 2020 年 6 月末该募投项目正在建设中，还未进行投产。
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八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
金额单位：人民币万元
投资项目 投入时间 信息披露累计投资金额 实际累计投资金额
年产 3.6 万吨聚乙烯（PE）
2017 年 3,776.92 3,776.92
管材、 管件技术开发项目
2018 年 4,801.66 4,801.66
2019 年 2,663.74 2,663.74
2020 年 1-6 月 1,144.15 1,144.15
小计 12,386.47 12,386.47
年产 2.5 万吨钢丝网增强
聚乙烯复 合管材、管件扩 2017 年 614.35 614.35
建项目
2018 年 1,276.47 1,276.47
2019 年 44.55 44.55
2020 年 1-6 月
小计 1,935.37 1,935.37
年产 8 万吨新型防腐钢管
2017 年
项目-3PE
2018 年 2,815.70 2,815.70
2019 年 4,755.03 4,755.03
2020 年 1-6 月 159.27 159.27
小计 7,730.00 7,730.00
年产 6000 吨双轴取向聚氯
2017 年
乙烯（PVC-O）管材项目
2018 年 71.10 71.10
2019 年 974.35 974.35
2020 年 1-6 月 1,373.44 1,373.44
小计 2,418.89 2,418.89
永久补充流动资金 2017 年 9,996.86 9,996.86
2018 年 10,917.75 10,917.75
6
投资项目 投入时间 信息披露累计投资金额 实际累计投资金额
2019 年
2020 年 1-6 月
小计 20,914.61 20,914.61
合计 45,385.34 45,385.34
注：上表中信息披露累计投资金额和实际累计投资金额为募集资金金额，不包含自有资
金投入金额。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2020 年 9 月 29 日
7
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
单位： 人民币万元
募集资金总额： 48,980.07 已累计使用募集资金总额： 45,385.34
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 22,583.32 2017年： 14,388.13
变更用途的募集资金总额比例： 46.11% 2018年： 19,882.68
2019年： 8,437.67
2020年1-6月： 2,676.86
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到 预定可
实际投资金额 使用状态日期
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 与募集后承诺 （或截止日项目
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 额 投资金额的差 完工程度）
额
年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材 永久补充流动资金、年产8万吨新型
1 20,402.07 14,145.53 12,386.48 20,402.07 14,145.53 12,386.48 -1,759.05 2019年6月
、管件技术开发项目 防腐钢管项目-3PE
永久补充流动资金、年产6000吨双轴
年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯
2 取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目、 18,578.00 2,251.22 1,935.37 18,578.00 2,251.22 1,935.37 -315.85 终止
复合管材、管件扩建项目
年产8万吨新型防腐钢管项目-3PE
年产8万吨新型防腐钢管项目-
3 年产8万吨新型防腐钢管项目-3PE 7,730.00 7,730.00 - 7,730.00 7,730.00 - 2019年9月
3PE
年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯 年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯
4 3,940.00 2,418.89 - 3,940.00 2,418.89 -1,521.11 2020年12月
（PVC-O）管材项目 （PVC-O）管材项目
5 永久补充流动资金 永久补充流动资金 10,000.00 20,913.32 20,914.61 10,000.00 20,913.32 20,914.61 1.29
6
注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二、2.
8
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位： 人民币万元
截止日
是否达到预
实际投资项目 截止日投资项目累计 最近三年实际效益一期
承诺效益 计效益
累计实现效益
产能利用率
序号 项目名称 2017年 2018年 2019年 2020年1-6月
年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管
1 98.91% 10,957.35 350.11 2,863.56 8,739.15 8,512.70 20,465.52 是
件技术开发项目
年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合
2 88.96% 不适用 2,788.96 2,820.02 1,369.51 6,978.49 注3
管材、管件扩建项目
3 年产8万吨新型防腐钢管项目-3PE 58.00% 2,441.21 1,518.98 2,853.40 4,372.38 是
年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯
4 1,311.19 注4
（PVC-O）管材项目
5 永久补充流动资金 不适用 不适用 不适用
注1：投资项目承诺效益各年度不同的，应分年度披露。
注2：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
注3：截至2020年6月30日，募投项目“年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项目该募投项目”已经陆续投入1,935.37万元。公司钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件
新增产能与原有产能已经形成了3.56万吨产能，基本满足目前市场的需求。随着管道市场的技术不断突破，钢丝管产品在成本方面优势日益缩小，且难以满足大型工程中大
口径管道的需求。鉴于以上原因，公司已终止实施该募投项目。
注4：年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目未实现效益，是由于截止至2020年6月该募投项目正在建设中，还未进行投产。
9
