关于山东东宏管业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101562022595010085
关于山东东宏管业股份有限公司 2021 年度
报告名称：
募集资金存放与使用情况鉴证报告
报告文号： 致同专字（2022）第 371A007652 号
被审（验）单位名称： 山东东宏管业股份有限公司
会计师事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 其他鉴证业务
报告日期： 2022 年 04 月 20 日
报备日期： 2022 年 04 月 20 日
王传顺(370100010003),
签字人员：
聂梓敏(110101301698)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
山东省注册会计师行业报告防伪页
关于山东东宏管业股份有限公司2021
报告标题： 年度募集资金存放与使用情况鉴证报
告
报告文号： 致同专字（2022）第371A007652号
客户名称： 山东东宏管业股份有限公司
报告日期： 2022-04-20
签字注册会计师 ： 王传顺 （CPA: 370100010003）
011092022042010818603
聂梓敏 （CPA: 110101301698） 报告文号：致同专字（2022）第371A007652号
事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所电话： 010-85665858
传真： 010-85665120
北京市朝阳区建国门外大街22号赛特
通讯地址：
广场5层
电子邮件： china@cn.gt.com
请报告使用方及时进行防伪标识验证：
1.可直接通过手机扫描防伪二维码识别；
2.登录防伪查询网址（http://www.sdcpacpvfw.cn），输入防伪编号进行查询。
目 录
关于山东东宏管业股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
山东东宏管业股份股份有限公司 2021 年度募集资金
1-4
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山东东宏管业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2022）第 371A007652 号
山东东宏管业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东东宏管业股份有限公司（以下简称 “东宏股
份”）《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项
报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作（2022 年）》的要求编制 2021 专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东宏股份董事会的责任，我们的责任是
在实施鉴证工作的基础上对东宏股份董事会编制的 2021 专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2021 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合东宏股份实际情况，实施
了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，东宏股份董事会编制的 2021 专项报告符合《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2022 年）》有关
规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了东宏股份 2021 年度募
集资金的存放和实际使用情况。
1
山东东宏管业股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作
（2022年）》有关规定，现将本公司2021年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行[2017]1825号文核准，并经上海证券交易所
同意，本公司由主承销商中德证券有限责任公司通过上海证券交易所系统于2017年
10月25 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股
（A 股）股票4,933万股，发行价为每股人民币10.89元。本公司共募集资金53,720.37
万元，扣除发行费用后，募集资金净额为48,980.07万元。
上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字
[2017]37020003号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2020年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目47,684.81万元，尚未使
用的金额为2,097.50万元（其中募集资金1,295.27万元，专户存储累计利息扣除手续费
709.08万元，包括未使用的发行登记费以及其他交易费用93.15万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2021年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集项目613.31万元。截至2021年12月31日，本公司
募集资金累计直接投入募投项目48,298.12万元。
综上，截至2021年12月31日，募集资金累计投入48,298.12万元，尚未使用的金额
为1,496.45万元（其中募集资金681.95万元，专户存储累计利息扣除手续费721.35万元，
未使用的发行登记费以及其他交易费用93.15万元）。
1
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2022年）》等文件的规定，
结合本公司实际情况，制定了《山东东宏管业股份有限公司募集资金管理及使用办
法》（以下简称管理办法）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2017年11月起对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专
用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。本公司于
2021年7月17日在上海证券交易所网站披露了《关于更换保荐机构及保荐代表人的公
告》，中信证券股份有限公司担任公司拟公开发行可转换公司债券的保荐机构，承
接中德证券有限责任公司对公司首次公开发行股票尚未使用完毕的募集资金的存放
及使用情况持续督导工作。鉴于保荐机构变更，本公司和中信证券分别与中国工商
银行股份有限公司曲阜支行、中国银行股份有限公司曲阜支行重新签署了《募集资
金专户存储三方监管协议》。截至2021年12月31日，本公司均严格按照该《募集资
金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
工商银行曲阜支行 1608002629020454473 募集资金专项账户 847,420.15
中国银行曲阜支行 231233864275 募集资金专项账户 14,117,089.19
平安银行济南分行 15000089930263 募集资金专项账户
合 计 14,964,509.34
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入721.35万元（其中2021年度利息
收入扣除手续费12.27万元），未使用的发行登记费以及其他交易费用93.15万元。
注：1、募集资金专项账户平安银行济南分行15000089930263银行账号已于2018
年3月12日注销。
2、募集资金专项账户工商银行曲阜支行余额847,420.15元、募集资金专项
账户中国银行曲阜支行余额14,117,089.19元，受疫情原因，截止2021年12月31日尚未
完成转出和账户注销手续。截止本报告出具之日，募集资金专项账户余额全部转出
用于补充流动资金，并已完成募集资金专项账户的注销手续。
2
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年9月6日，经本公司第一次临时股东大会决议，变更募集资金投资项目。
变更募集资金投资项目情况详见附件2。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2021年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年度，本公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号
——规范运作（2022年）》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与
使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
1、保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，中信证券股份有限公司认为：东宏股份2021年度募集资金存放与使用
符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作（2022年）》
等法律法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时
履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 况，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，不存在未经履行审议程序擅
自补充流动资金、改变实施地点等情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
3
2、变更募集资金投资项目情况表
山东东宏管业股份有限公司董事会
2022年4月20日
4
附表1：
2021年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 48,980.07 本年度投入募集资金总额 613.31
变更用途的募集资金总额 24,470.11
已累计投入募集资金总额 48,298.12
变更用途的募集资金总额比例 49.96%
截至期末累计投 截至期末
截至期末承 截至期末 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度投 入金额与承诺投 投入进度 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
承诺投资项目 已变更项目，含部分变更（如有） 诺投入金额 累计投入 是否发生重
投资总额 总额 入金额 入金额的差额 (%) 用状态日期 现的效益 预计效益
(1) 金额(2) 大变化
(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1)
永久补充流动资金、年产8万吨新型防腐
年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开发项目 20,402.07 14,145.53 14,145.53 160.21 14,439.78 294.25 102.08 2019年6月 4,536.23 是 已结项
钢管项目-3PE
永久补充流动资金、年产 6000 吨双轴取
向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目、年产
年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项目 18,578.00 2,251.22 2,251.22 1,935.09 -316.13 85.96 终止 1,749.82 是 已结项
3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开
发项目
年产8万吨新型防腐钢管项目-3PE 7,730.00 7,730.00 12.36 7,742.36 12.36 100.16 2019年9月 4,495.67 是 已结项
年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管材项目 3,940.00 3,940.00 440.74 3,266.27 -673.73 82.90 2020年12月 148.85 是 已结项
永久补充流动资金 10,000.00 20,913.32 20,913.32 20,914.61 1.29 100.01 不适用 否
合计 48,980.07 48,980.07 48,980.07 613.31 48,298.12 -681.96 10,930.57
未达到计划进度原因 无
由于管道市场发展趋势和行业格局变化，公司上市进程时间跨度较长，作为募集资金投资项目之立项较早，于
2015年5月28日董事会审批通过，两个项目可行性已发生了变化，年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开
发项目截止到2018年7月20日，已经陆续投入66,734,764.22元；后续按计划投入7387万元，该投入完成后，基本能
满足市场对公司该类产品的需求，剩余募集资金不再投入该项目；年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管
项目可行性发生重大变化的情况说明
件扩建项目该募投项目截止到2018年7月20日，已经陆续投入17,959,625.00元。公司目前钢丝网增强聚乙烯复合
管材、管件新增产能与原有产能已经形成了3.56万吨产能，基本满足目前市场的需求。随着管道市场的技术不
断突破，钢丝管产品在成本方面优势日益缩小，且难以满足大型工程中大口径管道的需求；鉴于以上原因，公
司拟终止实施该钢丝管项目。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于2017年11月24日召开第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投
募集资金投资项目先期投入及置换情况
资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金33,668,061.22元。
公司于2017年11月24日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币20,000万元的闲置募集资金暂时补充其
流动资金；公司于2018年11月30日召开第二届董事会第十七次会议决议和第二届监事会第十四次会议决议，审
议通过了《关于再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币10,000万
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
元的闲置募集资金暂时补充其流动资金；公司于2020年3月25日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第
二次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人
民币6,000万元的闲置募集资金暂时补充其流动资金。截至2021年12月31日，公司公司不存在使用闲置募集资金
暂时补充流动资金的情况。
公司于2018年11月30日召开第二届董事会第十七次会议决议和第二届监事会第十四次会议决议，审议通过了《
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟继续使用最高额度不超过10,000万元人民币的闲置
募集资金购买理财产品；截至2021年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
公司于2021年12月29日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行募投项目结项并将节余资金1,495.26万元（截止2021年
11月30日）永久补充流动资金，并注销相关募集资金专户，具体补充流动资金的金额以募集资金专户最终转入
募集资金结余的金额及形成原因 自有资金账户实际金额合计数为准。专户注销后，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署的《募集资
金专户存储三方监管协议》随之终止。公司募投项目结项及补充流动资金后，公司将按照相关交易合同约定以
自有资金继续支付相关款项。
截至2021年12月31日，公司募集资金累计投入48,298.12万元，尚未使用的结余金额为1,496.45万元（其中募集资
金681.95万元，专户存储累计利息扣除手续费721.35万元，未使用的发行登记费以及其他交易费用93.15万元）。
募集资金其他使用情况 无
1
附表2：
2021年度变更募集资金投资项目情况表
变更后项 截至期末计
本年度实 实际累计 投资进度 变更后的项目
目拟投入 划累计投资 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
变更后的项目 际投入金 投入金额 (%) 可行性是否发
募集资金 金额 用状态日期 现的效益 预计效益
额 (2) (3)=(2)/(1) 生重大变化
总额 (1)
永久补充流动资金 413.33 413.33 413.33
永久补充流动资金 10,500.00 10,500.00 10,500.00
年产8万吨新型防腐钢管项目-3PE 7,730.00 7,730.00 12.36 7,742.36 100.16 2019年9月 4,495.67 是 已结项
年产 6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-
3,940.00 3,940.00 440.74 3,266.27 82.90 2020年12月 148.85 是 已结项
O）管材项目
年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管件
14,145.53 14,145.53 160.21 14,439.78 102.08 2019年6月 4,536.23 是 已结项
技术开发项目
年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管
2,251.22 2,251.22 - 1,935.09 85.96 终止 1,749.82 是 已结项
材、管件扩建项目
合计 38,980.08 38,980.08 613.31 38,296.83 10,930.57
截至2018年7月20日，“年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、管件技术开发项目”截止到2018年7月20日，已经陆续投入
66,734,764.22元，；后续按计划投入7,387.00万元，该投入完成后，基本能满足市场对公司该类产品的需求。剩余
募集资金不再投入该项目；
截至2018年7月20日，“年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项目该募投项目”截止到2018年7月20
日，已经陆续投入17,959,625.00元。公司目前钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件新增产能与原有产能已经形成了
3.56万吨产能，基本满足目前市场的需求。随着管道市场的技术不断突破，钢丝管产品在成本方面优势日益缩
小，且难以满足大型工程中大口径管道的需求；鉴于以上原因，公司拟终止实施该钢丝管项目。
新增的“年产6000 吨双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）O管材项目PVC-O”，采用双轴取向拉伸技术，是一种新型PVC管
材，具有高强度、高韧性、高抗冲、抗疲劳、成本低、重量轻、安装方便等特点，可替代传统的PVC-U、PVC-M
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
管材等，应用领域广泛。
新增的“年产8万吨新型防腐钢管项目”运用了3PE防腐技术、内环氧外三层结构聚乙烯防腐技术及及一步法保温管
技术，很好地解决了聚乙烯等高分子材料、聚氨酯与钢管结合的附着力问题，在长距离输水管线、油气管线、
燃气管线、保温热力管线被广泛使用，市场前景巨大；
剩余募集资金和利息永久性补充流动资金、偿还银行借款有利于提高募集资金使用效率，缓解公司因业务规模
扩大而产生的流动资金压力，降低融资成本，有助于提升公司的经济效益，实现公司与股东利益最大化。
2018年7月23日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更募集
资金投资项目的议案》；2018年9月6日，公司召开了2018年第一次临时股东大会，审议批准了该议案。公司于
2018年7月24日、2018年9月7日对上述决议进行了公告。
未达到计划进度的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅用于业务报告使用，复印无效