山东东宏管业股份有限公司 2022 年财务决算报告 一、 2022 年度公司财务报表的审计情况 1、公司 2022 年财务报表已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具标准无保留意见的审计报 告。现将 2022 年度主要会计数据及财务指标完成情况报告如下: 2、主要财务数据和指标: 单位:元 币种:人民币 本期比上年同 项目 2022 年 2021 年 2020 年 期增减(%) 营业收入 2,851,463,620.46 2,208,926,460.99 29.09 2,392,540,785.30 归属于上市公司股东的净利润 149,200,428.20 133,036,453.10 12.15 318,503,980.14 归属于上市公司股东的扣除非 128,413,868.71 122,867,237.89 4.51 307,237,045.04 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 17,566,552.59 -200,948,779.28 不适用 -27,096,247.47 基本每股收益(元/股) 0.58 0.52 11.54 1.24 稀释每股收益(元/股) 0.58 0.52 11.54 1.24 扣除非经常性损益后的基本每 0.50 0.48 4.17 1.20 股收益(元/股) 增加零点五二 加权平均净资产收益率(%) 7.24 6.72 17.42 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平 增加零点零二 6.23 6.21 16.81 均净资产收益率(%) 个百分点 本期末比上年 2022 年末 2021 年末 同期末增减 2020 年末 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,119,321,406.55 2,004,017,243.41 5.75 1,960,076,797.17 总资产 3,937,297,663.06 3,468,257,470.12 13.52 2,868,433,746.28 二、财务状况 1、资产项目重大变动情况 单位:元 币种:人民币 本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额 项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例 较上期期末变 (%) (%) 动比例(%) 货币资金 478,155,229.83 12.14 282,970,017.56 8.16 68.98 应收账款 1,408,919,237.71 35.78 1,277,585,260.36 36.84 10.28 应收款项融资 64,358,945.54 1.63 62,036,213.75 1.79 3.74 预付款项 130,486,830.68 3.31 55,727,729.74 1.61 134.15 其他应收款 63,044,385.25 1.60 75,600,325.50 2.18 -16.61 存货 439,047,082.62 11.15 442,020,073.85 12.74 -0.67 合同资产 77,926,879.80 1.98 40,110,584.40 1.16 94.28 其他流动资产 141,957,445.92 3.61 90,473,355.32 2.61 56.91 固定资产 649,858,363.04 16.51 475,581,395.29 13.71 36.65 在建工程 26,337,359.45 0.67 198,584,733.37 5.73 -86.74 其他非流动资产 43,565,129.29 1.11 41,333,639.03 1.19 5.40 (1) 货币资金年末数为 478,155,229.83 元,较上年末增长 68.98%,主要是承兑保证金增加所致。 (2) 应收账款年末数为 1,408,919,237.71 元,较上年末增长 10.28%,主要是销售受合同约定结算进度影 响所致。 (3) 应收款项融资年末数为 64,358,945.54 元,较上年末增长 3.74%,主要是本期商业汇票回款增加所致。 (4) 预付款项年末数为 130,486,830.68 元,较上年末增长 134.15%,主要是受在手订单的影响,原材料 采购量增加,预付款增加所致。 (5) 其他应收款年末数为 63,044,385.25 元,较上年末下降 16.61%,主要是本期保证金、备用金减少所致。 (6) 存货年末数为 439,047,082.62 元,较上年末减少 0.67%,主要是本期受合同约定结算进度影响,期末 发出商品所致。 (7) 合同资产年末数为 77,926,879.80 元,较上年末增长 94.28%,主要是本期受合同约定结算进度影响, 期末质保金增加所致。 (8) 其他流动资产年末数为 141,957,445.92 元,较上年末增长 56.91%,主要是本期未终止确认的应收票 据增加所致。 (9) 固定资产年末数为 649,858,363.04 元,较上年末增长 36.65%,主要是受工程进度的影响,在建工程 转固增加所致。 (10) 在建工程年末数为 26,337,359.45 元,较上年末下降 86.74%,主要是受工程进度的影响,在建工程转 固增加所致。 (11) 其他非流动资产年末数为 43,565,129.29 元,较上年末增长 5.40%,主要是本期预付设备款增加所致。 2、负债项目重大变动情况 单位:元 币种:人民币 上期期末数占 本期期末金额 本期期末数占总资 项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产的比例 较上期期末变 产的比例(%) (%) 动比例(%) 短期借款 803,395,636.14 20.40 771,036,217.58 22.23 4.2 应付账款 161,593,911.91 4.10 166,064,803.00 4.79 -2.69 合同负债 220,852,416.31 5.61 146,893,962.40 4.24 50.35 应交税费 27,783,089.84 0.71 15,814,794.19 0.46 75.68 其他应付款 70,538,293.51 1.79 55,121,238.30 1.59 27.97 其他流动负债 102,763,262.58 2.61 95,400,699.96 2.75 7.72 (1) 短期借款年末数为 803,395,636.14 元,较上年末增长 4.20 %,主要是已贴现未到期承兑汇票增加所 致。 (2) 应付账款年末数为 161,593,911.91 元,较上年末减少 2.69%,主要是本期末未结算款项减少所致。 (3) 合同负债年末数为 220,852,416.31 元,较上年末增长 50.35%,主要是本期受合同约定结算进度影响, 预收款项增加所致。 (4) 应交税费年末数为 27,783,089.84 元,较上年末增长 75.68%,主要是期末应交增值税、应交所得税增 加所致。 (5) 其他应付款年末数为 70,538,293.51 元,较上年末增长 27.97%,主要是本期未结算的施工费增加所致。 (6) 其他流动负债年末数为 102,763,262.58 元,较上年末增长 7.72%,主要是期末预收款项增加,待转销 项税增加所致。 3、股东权益情况: 单位:元 币种:人民币 项目 本期期末数 上期期末数 变动比例(%) 股本 257,386,600.00 258,034,600.00 -0.25 资本公积 661,634,832.28 665,271,732.28 -0.55 盈余公积 150,247,442.63 130,625,520.29 15.02 未分配利润 1,046,707,982.15 956,778,972.53 9.4 归属母公司所有者权益 2,119,321,406.55 2,004,017,243.41 5.75 未分配利润年末数为 1,047,321,893.09 元,较上年增长 9.46%,主要是本期实现净利润所致。 三、经营状况 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年 2021 年 变动比例(%) 营业收入 2,851,463,620.46 2,208,926,460.99 29.09 营业成本 2,299,975,919.00 1,778,816,342.84 29.30 税金及附加 15,061,114.83 10,286,504.65 46.42 销售费用 74,598,275.65 81,943,371.39 -8.96 管理费用 84,738,976.03 87,530,749.97 -3.19 研发费用 84,799,175.49 53,554,878.18 58.34 所得税费用 27,154,372.97 16,105,245.48 68.61 净利润 149,534,104.41 133,036,453.10 12.4 归属于母公司所有者的净利润 149,200,428.20 133,036,453.10 12.15 (1) 营业收入本期发生额 2,851,463,620.46 元, 较上年同期增长 29.09 %, 主要是本期销售订单增加所 致。 (2) 税金及附加本期发生额 15,061,114.83 元,较上年同期增长 46.42%,主要是本期增值税附加增加所致。 (3) 销售费用本期发生额 74,598,275.65 元,较上年同期下降 8.96%,主要是工资结构变更工资减少所致。 (4) 管理费用本期发生额 84,738,976.03 元,较上年同期下降 3.19%,主要是受疫情影响,工资减少所致。 (5) 研发费用本期发生额 84,799,175.49 元,较上年同期增长 58.34%,主要是受研发项目进度影响所致。 (6) 所得税费用本期发生额 27,154,372.97 元,较上年同期增长 68.61%,主要是本期利润总额增加所致。 四、现金流量情况 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年 2021 年 变动比例(%) 经营活动现金流入小计 2,984,877,684.16 2,098,148,125.33 42.26 经营活动现金流出小计 2,967,311,131.57 2,299,096,904.61 29.06 经营活动产生的现金流量净额 17,566,552.59 -200,948,779.28 不适用 投资活动现金流入小计 1,595,603.63 70,866,359.59 -97.75 投资活动现金流出小计 44,086,375.46 372,054,380.28 -88.15 投资活动产生的现金流量净额 -42,490,771.83 -301,188,020.69 不适用 筹资活动现金流入小计 1,154,952,097.25 962,254,600.00 20.03 筹资活动现金流出小计 1,089,188,746.28 505,384,487.30 115.52 筹资活动产生的现金流量净额 65,763,350.97 456,870,112.70 -85.61 (1) 报告期内经营活动产生的现金流量净额 17,566,552.59 元,较上年同期增长 108.74%,主要是销售商品、 提供劳务收到的现金增加所致。 (2) 报告期内投资活动产生的现金流量净额-42,490,771.83 元,较上年同期增长 85.89%,主要是购建固定 资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 、 投资支付的现金减少所致。 (3) 报告期内筹资活动产生的现金流量净额 65,763,350.97 元,较上年同期下降 85.61%,主要是偿还银行 贷款支付的现金增加所致。 五、公司偿债能力指标 项目 2022 年度 2021 年度 资产负债率 46.15% 42.22% 流动比率(倍) 1.91 1.76 速动比率(倍) 1.46 1.34 六、资产营运能力 项目 2022 年度 2021 年度 应收账款周转率(次数) 2.12 1.81 应收账款周转天数 172.41 202.33 存货周转率(次数) 5.22 4.19 存货周转天数 70.10 87.31 山东东宏管业股份有限公司董事会 2023 年 2 月 21 日