关于上海吉祥航空股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
2、 附表：2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：上海吉祥航空股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-22388581
附表 2
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
占用方与 上市公
2021 年度占用 2021 年度占 占用
非经营性资 资金占用 上市公司 司核算 2021 年期初占 2021 年度偿还 2021 年期末占 占用性
累计发生金额 用资金的利 形成
金占用 方名称 的关联关 的会计 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 质
(不含利息) 息(如有) 原因
系 科目
现控股股东
非经营
及其他关联 无
性占用
方
小计 / / / / /
前控股股东
非经营
及其他关联 无
性占用
方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公
往来方与 2021 年度往来 2021 年度往 往来
其他关联资 资金往来 司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往 往来性
上市公司 累计发生金额 来资金的利 形成
金往来 方名称 的会计 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 质
的关系 （不含利息） 息（如有） 原因
科目
上海均瑶
应收账 经营性
（集团） 母公司 181,349.00 249,048.00 430,397.00 - 销售
款 往来
有限公司
上海均瑶
同受母公 应收账 经营性
国际广场 66,350.00 66,350.00 - 销售
大股东及其 司控制 款 往来
有限公司
附属企业
上海均瑶
同受最终
如意文化 应收账 经营性
控制人控 11,900.00 29,130.00 41,030.00 - 销售
发展有限 款 往来
制
公司
上海华模 同受母公 应收账 23,100.00 23,100.00 - 销售 经营性
科技有限 司控制 款 往来
公司
上海世外
教育服务 同受母公 应收账 经营性
1,510.00 76,240.00 72,620.00 5,130.00 销售
发展有限 司控制 款 往来
公司
上海均瑶
世外教育
同受母公 应收账 经营性
科技（集 1,384,000.00 1,384,000.00 - 销售
司控制 款 往来
团）有限
责任公司
上海金山
同受母公 应收账 经营性
区世界外 4,500.00 4,500.00 - 销售
司控制 款 往来
国语学校
芜湖双翼
航空装备 同受母公 应收账 经营性
65,500.20 65,500.20 销售
科技有限 司控制 款 往来
公司
上海均瑶
科创信息 同受母公 应收账 经营性
2,200.00 59,327.00 56,322.00 5,205.00 销售
技术有限 司控制 款 往来
公司
无锡东方
易谷信息 同受母公 应收账 经营性
5,006.90 5,006.90 - 销售
技术有限 司控制 款 往来
公司
上海爱建
同受母公 应收账 经营性
信托有限 72,600.00 72,600.00 - 销售
司控制 款 往来
责任公司
湖北均瑶
大健康饮 同受母公 应收账 经营性
528,301.89 528,301.89 - 销售
品股份有 司控制 款 往来
限公司
均瑶集团 同受母公 应收账 17,000.00 17,000.00 - 销售 经营性
上海食品 司控制 款 往来
有限公司
上海华瑞
同受母公 应收账 经营性
融资租赁 3,430.00 3,430.00 - 销售
司控制 款 往来
有限公司
上海华瑞
同受母公 应收账 经营性
银行股份 2,800.00 12,609.70 15,409.70 - 销售
司控制 款 往来
有限公司
上海均瑶 购置
预付账 经营性
（集团） 母公司 1,165,351,680.00 1,165,351,680.00 - 固定
款 往来
有限公司 资产
上海均瑶
其他应 经营性
（集团） 母公司 258,354.00 258,354.00 - 销售
收款 往来
有限公司
上海华瑞
融资租赁 经营
同受母公 其他应 经营性
有限公司 87,455,693.55 131,212.47 87,586,906.02 租赁
司控制 收款 往来
及其 SPV 押金
公司
上海华瑞
同受母公 其他应 经营性
融资租赁 155,880.00 155,880.00 - 销售
司控制 收款 往来
有限公司
上海航鹏 出售
同受母公 其他应 经营性
信息科技 44,050,000.00 44,050,000.00 无形
司控制 收款 往来
有限公司 资产
上海科稷 监事张维 购置
其他应 经营性
网络技术 华担任法 42,693.92 139,702.86 142,313.10 40,083.68 无形
收款 往来
有限公司 定代表人 资产
湖北均瑶
大健康饮 同受母公 其他应 经营性
170,722.82 170,722.82 - 销售
品股份有 司控制 收款 往来
限公司
上市公司的 吉祥陆号 全资子公 其他应 往来 非经营
12,952,768.65 12,647,848.34 304,920.31
子公司及其 （天津） 司 收款 款 性往来
附属企业 租赁有限
责任公司
吉祥柒号
（天津） 全资子公 其他应 往来 非经营
13,291,682.82 13,005,503.99 286,178.83
租赁有限 司 收款 款 性往来
责任公司
吉祥捌号
（天津） 全资子公 其他应 往来 非经营
10,329,508.37 10,076,165.89 253,342.48
租赁有限 司 收款 款 性往来
责任公司
吉祥玖号
（天津） 全资子公 其他应 往来 非经营
10,376,246.53 10,073,843.35 302,403.18
租赁有限 司 收款 款 性往来
责任公司
上海均瑶
国际航空 全资子公 其他应 往来 非经营
9,877,055.64 52,566.64 3,660,391.32 6,269,230.96
旅行社有 司 收款 款 性往来
限公司
九元航空 控股子公 其他应 往来 非经营
908,081,198.72 1,555,241,146.00 26,111,064.03 1,800,017,795.00 689,415,613.75
有限公司 司 收款 款 性往来
上海淘旅
行网络科 控股子公 其他应 往来 非经营
42,709,563.07 1,347,072.00 1,479,199.03 45,535,834.10
技有限公 司 收款 款 性往来
司
上海吉道
航企业管 全资子公 其他应 往来 非经营
2,166,161,156.44 - - 2,166,161,156.44
理有限公 司 收款 款 性往来
司
上海吉祥
全资子公 其他应 往来 非经营
航空服务 145,535,503.80 1,729,398.34 222,006.34 147,042,895.80
司 收款 款 性往来
有限公司
非经营
关联自然人
性往来
非经营
性往来
上海君瑞 长期应 前期
其他关联方
宾馆有限 收款 装修 非经营
及其附属企 联营企业 24,631,835.60 24,631,835.60
公司 （注 垫付 性往来
业
1） 款
总计 / / / 3,384,865,182.56 2,818,003,362.37 27,590,263.06 3,018,502,571.64 3,211,956,236.35 / /
注 1：上海君瑞宾馆有限公司（以下简称君瑞宾馆）原系公司的全资子公司，注册资本 1,000 万元，2015 年 10 月公司向华住酒店管理有限公司转让所持
有的上海君瑞宾馆有限公司的 60%股份，转让价 600 万元，转让后公司投入资本减至 400 万元，持股比例为 40%，君瑞宾馆从子公司转为联营企业，本
公司对其投资由成本法转为权益法核算。根据股权转让协议条款，公司对君瑞宾馆的债权总额为 52,025,929.50 元，其中 16,625,929.50 元由君瑞宾馆根
据其以后每年经营净现金流情况可按 40%进行上述债务清偿，本公司计入长期应收款。2019 年公司根据投资协议对君瑞宾馆增加资金支持 8,005,906.10
元，本公司计入长期应收款。公司按投资比例确认了君瑞宾馆的经营成果，调整后长期应收款账面金额为 16,540,670.83 元。