关于上海吉祥航空股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2、 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：上海吉祥航空股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-61988832
附表 2
关于上海吉祥航空股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用
方与
非经 占
资金占 上市 上市公司 2022 年度占用累 2022 年度占 占用
营性 2022 年期初占用 2022 年度偿还累 2022 年期末占用 用
用方 公司 核算的会 计发生金额(不含 用资金的利息 形成
资金 资金余额 计发生金额 资金余额 性
名称 的关 计科目 利息) (如有) 原因
占用 质
联关
系
现大 无
股东
及其
附属
企业
小计 / / / / /
前大 无
股东
及其
附属
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他 资金往 往来 上市公司 2022 年期初往来 2022 年度往来累 2022 年度往 2022 年度偿还累 2022 年期末往来 往来 往
关联 来方名 方与 核算的会 资金余额 计发生金额（不 来资金的利息 计发生金额 资金余额 形成 来
资金 称 上市 计科目 含利息） （如有） 原因 性
往来 公司 质
的关
系
大股 控股 应收账款 经
东及 上海均瑶 股东 营
其附 （集团） 280,816.00 280,816.00 - 销售 性
属企 有限公司 往
业 来
控股 应收账款
股
经
东、
上海均瑶 营
实际
国际广场 2,265.00 2,265.00 - 销售 性
控制
有限公司 往
人的
来
附属
企业
控股 应收账款
股
经
上海均瑶 东、
营
如意文化 实际
90,724.00 90,724.00 - 销售 性
发展有限 控制
往
公司 人的
来
附属
企业
控股 应收账款 经
上海华模 股 营
科技有限 东、 45,600.00 45,600.00 - 销售 性
公司 实际 往
控制 来
人的
附属
企业
控股 应收账款
股
经
上海世外 东、
营
教育服务 实际
5,130.00 12,510.00 15,440.00 2,200.00 销售 性
发展有限 控制
往
公司 人的
来
附属
企业
控股 应收账款
股
经
芜湖双翼 东、
营
航空装备 实际
65,500.20 65,500.20 - 销售 性
科技有限 控制
往
公司 人的
来
附属
企业
控股 应收账款
股
经
上海均瑶 东、
营
科创信息 实际
5,205.00 10,110.00 15,315.00 - 销售 性
技术有限 控制
往
公司 人的
来
附属
企业
控股 应收账款 经
上海爱建
股 营
信托有限 275,800.00 275,800.00 - 销售
东、 性
责任公司
实际 往
控制 来
人的
附属
企业
控股 应收账款
股
经
东、
均瑶集团 营
实际
上海食品 33,344.00 33,344.00 - 销售 性
控制
有限公司 往
人的
来
附属
企业
控股 应收账款
股
经
东、
上海华瑞 营
实际
银行股份 139,110.24 138,060.70 1,049.54 销售 性
控制
有限公司 往
人的
来
附属
企业
控股 应收账款
股
经
东、
上海航鹏 营
实际
信息科技 54,663.00 39,925.00 14,738.00 销售 性
控制
有限公司 往
人的
来
附属
企业
上海喜鹊 控股 应收账款 经
到网络技 股 138,836.00 122,201.00 16,635.00 销售 营
术有限公 东、 性
司 实际 往
控制 来
人的
附属
企业
控股 其他反映
股 占用实质
经
上海喜鹊 东、 科目 出售
营
到网络技 实际 “喜鹊
32,070,049.11 2,000,000.00 30,070,049.11 性
术有限公 控制 到”平
往
司 人的 台
来
附属
企业
控股 其他应收
股 款
上海华瑞 经
东、
融资租赁 经营 营
实际
有限公司 58,875,943.21 131,212.47 58,744,730.74 租赁 性
控制
及其 SPV 押金 往
人的
公司 来
附属
企业
控股 其他应收
股 款
经
东、
上海航鹏 出售 营
实际
信息科技 44,050,000.00 3,000,000.00 41,050,000.00 “PSS” 性
控制
有限公司 系统 往
人的
来
附属
企业
上海华模 控股 其他应收 经
257,820.00 257,820.00 - 销售
科技有限 股 款 营
公司 东、 性
实际 往
控制 来
人的
附属
企业
控股 其他应收
股 款
经
东、
上海科稷 购置 营
实际
网络技术 40,083.68 40,083.68 - 无形 性
控制
有限公司 资产 往
人的
来
附属
企业
控股 其他反映 购买
股 占用实质 “智
东、 科目 慧货 经
上海喜鹊
实际 运项 营
到网络技
控制 2,700,000.00 2,700,000.00 目” 性
术有限公
人的 及相 往
司
附属 关技 来
企业 术服
务
上市 子公 其他应收 非
公司 吉祥壹号 司及 款 经
的子 （天津） 其控 往来 营
21,918,545.22 21,730,095.32 188,449.90
公司 租赁有限 制的 款 性
及其 责任公司 法人 往
附属 来
企业 吉祥贰号 子公 其他应收 往来 非
22,267,578.70 22,076,526.86 191,051.84
（天津） 司及 款 款 经
租赁有限 其控 营
责任公司 制的 性
法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥叁号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
22,359,043.63 22,127,770.04 231,273.59
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥肆号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
21,648,260.76 21,456,957.83 191,302.93
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥陆号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
304,920.31 37,678,863.35 35,644,511.35 2,339,272.31
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥柒号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
286,178.83 39,361,006.49 37,316,054.49 2,331,130.83
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
吉祥捌号 子公 其他应收 非
往来
（天津） 司及 款 253,342.48 32,326,526.95 30,643,246.95 1,936,622.48 经
款
租赁有限 其控 营
责任公司 制的 性
法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥玖号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
302,403.18 32,180,566.71 30,547,742.71 1,935,227.18
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
吉祥拾号 司及 款 经
（天津） 其控 往来 营
22,044,908.68 21,869,775.98 175,132.70
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
上海吉祥 司及 款 经
航空餐饮 其控 往来 营
5,118,390.39 14,881,609.61 20,000,000.00 -
管理有限 制的 款 性
公司 法人 往
来
Shanghai 子公 其他应收 非
Juneyao 司及 款 经
Airline 其控 - 往来 营
2,871,162,923.49 1,577,719,995.74 1,252,928,395.26
Hong 制的 40,514,532.49 款 性
Kong 法人 往
Limited 来
上海均瑶 子公 其他应收 非
国际航空 司及 款 往来 经
6,269,230.96 40,090.54 98,065.20 6,211,256.30
旅行社有 其控 款 营
限公司 制的 性
法人 往
来
子公 其他应收 非
司及 款 经
九元航空 其控 往来 营
689,415,613.75 325,892,849.50 22,867,833.33 100,000,000.00 938,176,296.58
有限公司 制的 款 性
法人 往
来
子公 其他应收 非
上海淘旅 司及 款 经
行网络科 其控 往来 营
45,535,834.10 1,489,483.50 47,025,317.60
技有限公 制的 款 性
司 法人 往
来
子公 其他应收 非
上海吉道 司及 款 经
航企业管 其控 往来 营
2,166,161,156.44 2,166,161,156.44
理有限公 制的 款 性
司 法人 往
来
子公 其他应收 非
司及 款 经
上海吉祥
其控 往来 营
航空服务 147,042,895.80 150,087,102.28 22,994.00 297,107,004.08
制的 款 性
有限公司
法人 往
来
子公 其他应收 非
上海均祥
司及 款 经
壹号飞机 往来
其控 37,732,757.30 37,732,757.30 营
租赁有限 款
制的 性
责任公司
法人 往
来
子公 其他应收 非
上海均祥 司及 款 经
贰号飞机 其控 往来 营
30,741,159.43 30,741,159.43
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
子公 其他应收 非
上海均祥 司及 款 经
叁号飞机 其控 往来 营
39,411,948.83 39,411,948.83
租赁有限 制的 款 性
责任公司 法人 往
来
关联
自然
人
其他 中国东方 应收账款 经
持股
关联 航空股份 营
5%以
方及 有限公司 92,279,373.29 92,279,373.29 - 销售 性
上股
其附 往
东
属企 来
业 空地互联 持股 应收账款 经
网络科技 5%以 营
股份有限 上股 性
公司 东的 往
14,172.00 104,977.30 41,779.00 77,370.30 销售
最终 来
控制
方子
公司
东方航空 持股 应收账款 70,080.00 26,297.10 96,377.10 - 销售 经
技术有限 5%以 营
公司 上股 性
东子 往
公司 来
中国东方 持股 应收账款 经
航空江苏 5%以 营
有限公司 上股 237,355.41 237,355.41 - 销售 性
东子 往
公司 来
上海航空 持股 应收账款 经
有限公司 5%以 营
上股 181,191.97 181,191.97 - 销售 性
东子 往
公司 来
上海君瑞 其他反映 非
宾馆有限 占用实质 前期 经
公司（注 联营 科目 装修 营
24,631,835.60 24,631,835.60
1） 企业 垫付 性
款 往
来
上海君瑞 其他应收 经
宾馆有限 款 营
联营
公司 778,267.00 2,975,000.00 3,753,267.00 - 销售 性
企业
往
来
东方航空 持股 其他应收 经
物流股份 5%以 款 营
有限公司 上股 性
80,000.00 80,000.00 押金
东的 往
最终 来
控制
方子
公司
中国东方 其他应收 经
持股
航空股份 款 飞行 营
5%以
有限公司 943,396.23 943,396.23 - 员转 性
上股
让款 往
东
来
上海航空 持股 其他应收 经
有限公司 5%以 款 营
上股 778,305.54 778,305.54 押金 性
东子 往
公司 来
中国东方 其他反映 经
持股
航空股份 占用实质 购买 营
5%以
有限公司 科目 1,115,044.25 1,115,044.25 无形 性
上股
资产 往
东
来
总计 / / / - / /
3,192,380,284.36 3,853,414,228.48 2,045,340,583.52 4,984,296,713.66
16,157,215.66
注 1：上海君瑞宾馆有限公司（以下简称君瑞宾馆）原系公司的全资子公司，注册资本 1,000 万元，2015 年 10 月公司向华住酒店管理有限公司转让所持
有的上海君瑞宾馆有限公司的 60%股份，转让价 600 万元，转让后公司投入资本减至 400 万元，持股比例为 40%，君瑞宾馆从子公司转为联营企业，本
公司对其投资由成本法转为权益法核算。根据股权转让协议条款，公司对君瑞宾馆的债权总额为 52,025,929.50 元，其中 16,625,929.50 元由君瑞宾馆根
据其以后每年经营净现金流情况可按 40%进行上述债务清偿，本公司计入长期应收款。2019 年公司根据投资协议对君瑞宾馆增加资金支持 8,005,906.10
元，本公司计入长期应收款。公司按投资比例确认了君瑞宾馆的经营成果，调整后长期应收款账面金额为 18,909,628.45 元。