关于上海吉祥航空股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2、 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 委托单位:上海吉祥航空股份有限公司 审计单位:大华会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:021-61988832 附表 2 关于上海吉祥航空股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位:万元 占用 方与 非经 占 资金占 上市 上市公司 2022 年度占用累 2022 年度占 占用 营性 2022 年期初占用 2022 年度偿还累 2022 年期末占用 用 用方 公司 核算的会 计发生金额(不含 用资金的利息 形成 资金 资金余额 计发生金额 资金余额 性 名称 的关 计科目 利息) (如有) 原因 占用 质 联关 系 现大 无 股东 及其 附属 企业 小计 / / / / / 前大 无 股东 及其 附属 企业 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他 资金往 往来 上市公司 2022 年期初往来 2022 年度往来累 2022 年度往 2022 年度偿还累 2022 年期末往来 往来 往 关联 来方名 方与 核算的会 资金余额 计发生金额(不 来资金的利息 计发生金额 资金余额 形成 来 资金 称 上市 计科目 含利息) (如有) 原因 性 往来 公司 质 的关 系 大股 控股 应收账款 经 东及 上海均瑶 股东 营 其附 (集团) 280,816.00 280,816.00 - 销售 性 属企 有限公司 往 业 来 控股 应收账款 股 经 东、 上海均瑶 营 实际 国际广场 2,265.00 2,265.00 - 销售 性 控制 有限公司 往 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 股 经 上海均瑶 东、 营 如意文化 实际 90,724.00 90,724.00 - 销售 性 发展有限 控制 往 公司 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 经 上海华模 股 营 科技有限 东、 45,600.00 45,600.00 - 销售 性 公司 实际 往 控制 来 人的 附属 企业 控股 应收账款 股 经 上海世外 东、 营 教育服务 实际 5,130.00 12,510.00 15,440.00 2,200.00 销售 性 发展有限 控制 往 公司 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 股 经 芜湖双翼 东、 营 航空装备 实际 65,500.20 65,500.20 - 销售 性 科技有限 控制 往 公司 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 股 经 上海均瑶 东、 营 科创信息 实际 5,205.00 10,110.00 15,315.00 - 销售 性 技术有限 控制 往 公司 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 经 上海爱建 股 营 信托有限 275,800.00 275,800.00 - 销售 东、 性 责任公司 实际 往 控制 来 人的 附属 企业 控股 应收账款 股 经 东、 均瑶集团 营 实际 上海食品 33,344.00 33,344.00 - 销售 性 控制 有限公司 往 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 股 经 东、 上海华瑞 营 实际 银行股份 139,110.24 138,060.70 1,049.54 销售 性 控制 有限公司 往 人的 来 附属 企业 控股 应收账款 股 经 东、 上海航鹏 营 实际 信息科技 54,663.00 39,925.00 14,738.00 销售 性 控制 有限公司 往 人的 来 附属 企业 上海喜鹊 控股 应收账款 经 到网络技 股 138,836.00 122,201.00 16,635.00 销售 营 术有限公 东、 性 司 实际 往 控制 来 人的 附属 企业 控股 其他反映 股 占用实质 经 上海喜鹊 东、 科目 出售 营 到网络技 实际 “喜鹊 32,070,049.11 2,000,000.00 30,070,049.11 性 术有限公 控制 到”平 往 司 人的 台 来 附属 企业 控股 其他应收 股 款 上海华瑞 经 东、 融资租赁 经营 营 实际 有限公司 58,875,943.21 131,212.47 58,744,730.74 租赁 性 控制 及其 SPV 押金 往 人的 公司 来 附属 企业 控股 其他应收 股 款 经 东、 上海航鹏 出售 营 实际 信息科技 44,050,000.00 3,000,000.00 41,050,000.00 “PSS” 性 控制 有限公司 系统 往 人的 来 附属 企业 上海华模 控股 其他应收 经 257,820.00 257,820.00 - 销售 科技有限 股 款 营 公司 东、 性 实际 往 控制 来 人的 附属 企业 控股 其他应收 股 款 经 东、 上海科稷 购置 营 实际 网络技术 40,083.68 40,083.68 - 无形 性 控制 有限公司 资产 往 人的 来 附属 企业 控股 其他反映 购买 股 占用实质 “智 东、 科目 慧货 经 上海喜鹊 实际 运项 营 到网络技 控制 2,700,000.00 2,700,000.00 目” 性 术有限公 人的 及相 往 司 附属 关技 来 企业 术服 务 上市 子公 其他应收 非 公司 吉祥壹号 司及 款 经 的子 (天津) 其控 往来 营 21,918,545.22 21,730,095.32 188,449.90 公司 租赁有限 制的 款 性 及其 责任公司 法人 往 附属 来 企业 吉祥贰号 子公 其他应收 往来 非 22,267,578.70 22,076,526.86 191,051.84 (天津) 司及 款 款 经 租赁有限 其控 营 责任公司 制的 性 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥叁号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 22,359,043.63 22,127,770.04 231,273.59 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥肆号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 21,648,260.76 21,456,957.83 191,302.93 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥陆号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 304,920.31 37,678,863.35 35,644,511.35 2,339,272.31 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥柒号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 286,178.83 39,361,006.49 37,316,054.49 2,331,130.83 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 吉祥捌号 子公 其他应收 非 往来 (天津) 司及 款 253,342.48 32,326,526.95 30,643,246.95 1,936,622.48 经 款 租赁有限 其控 营 责任公司 制的 性 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥玖号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 302,403.18 32,180,566.71 30,547,742.71 1,935,227.18 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 吉祥拾号 司及 款 经 (天津) 其控 往来 营 22,044,908.68 21,869,775.98 175,132.70 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海吉祥 司及 款 经 航空餐饮 其控 往来 营 5,118,390.39 14,881,609.61 20,000,000.00 - 管理有限 制的 款 性 公司 法人 往 来 Shanghai 子公 其他应收 非 Juneyao 司及 款 经 Airline 其控 - 往来 营 2,871,162,923.49 1,577,719,995.74 1,252,928,395.26 Hong 制的 40,514,532.49 款 性 Kong 法人 往 Limited 来 上海均瑶 子公 其他应收 非 国际航空 司及 款 往来 经 6,269,230.96 40,090.54 98,065.20 6,211,256.30 旅行社有 其控 款 营 限公司 制的 性 法人 往 来 子公 其他应收 非 司及 款 经 九元航空 其控 往来 营 689,415,613.75 325,892,849.50 22,867,833.33 100,000,000.00 938,176,296.58 有限公司 制的 款 性 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海淘旅 司及 款 经 行网络科 其控 往来 营 45,535,834.10 1,489,483.50 47,025,317.60 技有限公 制的 款 性 司 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海吉道 司及 款 经 航企业管 其控 往来 营 2,166,161,156.44 2,166,161,156.44 理有限公 制的 款 性 司 法人 往 来 子公 其他应收 非 司及 款 经 上海吉祥 其控 往来 营 航空服务 147,042,895.80 150,087,102.28 22,994.00 297,107,004.08 制的 款 性 有限公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海均祥 司及 款 经 壹号飞机 往来 其控 37,732,757.30 37,732,757.30 营 租赁有限 款 制的 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海均祥 司及 款 经 贰号飞机 其控 往来 营 30,741,159.43 30,741,159.43 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 子公 其他应收 非 上海均祥 司及 款 经 叁号飞机 其控 往来 营 39,411,948.83 39,411,948.83 租赁有限 制的 款 性 责任公司 法人 往 来 关联 自然 人 其他 中国东方 应收账款 经 持股 关联 航空股份 营 5%以 方及 有限公司 92,279,373.29 92,279,373.29 - 销售 性 上股 其附 往 东 属企 来 业 空地互联 持股 应收账款 经 网络科技 5%以 营 股份有限 上股 性 公司 东的 往 14,172.00 104,977.30 41,779.00 77,370.30 销售 最终 来 控制 方子 公司 东方航空 持股 应收账款 70,080.00 26,297.10 96,377.10 - 销售 经 技术有限 5%以 营 公司 上股 性 东子 往 公司 来 中国东方 持股 应收账款 经 航空江苏 5%以 营 有限公司 上股 237,355.41 237,355.41 - 销售 性 东子 往 公司 来 上海航空 持股 应收账款 经 有限公司 5%以 营 上股 181,191.97 181,191.97 - 销售 性 东子 往 公司 来 上海君瑞 其他反映 非 宾馆有限 占用实质 前期 经 公司(注 联营 科目 装修 营 24,631,835.60 24,631,835.60 1) 企业 垫付 性 款 往 来 上海君瑞 其他应收 经 宾馆有限 款 营 联营 公司 778,267.00 2,975,000.00 3,753,267.00 - 销售 性 企业 往 来 东方航空 持股 其他应收 经 物流股份 5%以 款 营 有限公司 上股 性 80,000.00 80,000.00 押金 东的 往 最终 来 控制 方子 公司 中国东方 其他应收 经 持股 航空股份 款 飞行 营 5%以 有限公司 943,396.23 943,396.23 - 员转 性 上股 让款 往 东 来 上海航空 持股 其他应收 经 有限公司 5%以 款 营 上股 778,305.54 778,305.54 押金 性 东子 往 公司 来 中国东方 其他反映 经 持股 航空股份 占用实质 购买 营 5%以 有限公司 科目 1,115,044.25 1,115,044.25 无形 性 上股 资产 往 东 来 总计 / / / - / / 3,192,380,284.36 3,853,414,228.48 2,045,340,583.52 4,984,296,713.66 16,157,215.66 注 1:上海君瑞宾馆有限公司(以下简称君瑞宾馆)原系公司的全资子公司,注册资本 1,000 万元,2015 年 10 月公司向华住酒店管理有限公司转让所持 有的上海君瑞宾馆有限公司的 60%股份,转让价 600 万元,转让后公司投入资本减至 400 万元,持股比例为 40%,君瑞宾馆从子公司转为联营企业,本 公司对其投资由成本法转为权益法核算。根据股权转让协议条款,公司对君瑞宾馆的债权总额为 52,025,929.50 元,其中 16,625,929.50 元由君瑞宾馆根 据其以后每年经营净现金流情况可按 40%进行上述债务清偿,本公司计入长期应收款。2019 年公司根据投资协议对君瑞宾馆增加资金支持 8,005,906.10 元,本公司计入长期应收款。公司按投资比例确认了君瑞宾馆的经营成果,调整后长期应收款账面金额为 18,909,628.45 元。