江西国泰民爆集团股份有限公司
         2017 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市

公司董事会审计委员会运作指引》、《江西国泰民爆集团股份有限公司

章程》（以下简称《公司章程》）以及《江西国泰民爆集团股份有限公

司董事会审计委员会议事规则》的规定，报告期内，江西国泰民爆集

团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着

勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督职能，切实有效地开展工作，

为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现就

2017 年度的履职情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    审计委员会由独立董事余新培先生、李汉国先生与董事刘元魁先

生共同组成，独立董事余新培先生担任主任委员。审计委员会委员中

2 人为公司独立董事，占该委员会人数的大多数，三位委员皆为会计

专业人士，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。

    二、董事会审计委员会相关工作履职情况

    （一） 审计委员会年度会议召开情况

    2017 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，具体情况如下：

    1、2017 年 3 月 22 日，召开第四届董事会审计委员会 2017 年
第一次会议，审议通过了 2016 年度财务审计报告（初稿）、2016 年

度财务报告、续聘会计师事务所的议案，提交董事会审议。

    2、2017 年 4 月 25 日，召开第四届董事会审计委员会 2017 年

第二次会议，审议通过了 2017 年第一季度财务报告，提交董事会审

议。

    3、2017 年 8 月 23 日，召开第四届董事会审计委员会 2017 年

第三次会议，审议通过了 2017 年半年度报告、公司会计政策变更的

议案。

    4、2017 年 10 月 25 日，召开第四届董事会审计委员会 2017 年

第四次会议，审议通过了 2017 年三季度报告，提交董事会审议。

    （二）定期报告审计工作中的履职情况

    审计委员会根据公司《审计委员会实施细则》和监管要求，切实

履行了对本公司定期报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专

业的意见和建议。公司年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员

会与年审会计师事务所协商确定。董事会审计委员会在年审会计师事

务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度财务会计报表，形成书面

意见。董事会审计委员会在年审会计师事务所进场后会加强与其的沟

通，在年审会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公司年度

财务会计报表，并形成书面意见。董事会审计委员会对年度财务报表
进行表决，形成决议后提交董事会审核。审计委员会认为：大信会计

师事务所（特殊普通合伙）在年报审计工作中，严格按照中国企业会

计准则执行了有效的审计程序，发表的标准无保留审计意见是在充分、

适当、有效的审计证据基础上作出的，审计结果公允的反映了公司财

务状况及经营成果和现金流量等情况。

    （三）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会与大信会计师事务所（特殊普通合伙）就

审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，并

且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。审计委员会认为大

信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作中体现了较强的专业胜

任能力、勤勉尽职的履职能力，并为公司提供了高质量的审计服务。

因此 2017 年 3 月 23 日，审计委员会提议续聘大信会计师事务所（特

殊普通合伙），公司第四届董事会第二次会议审议并最终通过了《关

于聘请公司 2017 年度审计机构的议案》，续聘大信会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内控审计机构。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，

督促并指导公司完成内部控制自我评价工作，及时沟通发现问题，并

根据对内部控制评价和审计的评估结果，督促公司相关部门进行改进。
     三、总体评价

     报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所上

市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《审计委员会工作

规则》等有关规定，在监督及评估外部审计机构、指导内部审计工作

等方面建言献策，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。




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                                              董事会审计委员会

                                                2018 年 3 月 5

日