江西国泰集团股份有限公司独立董事
  关于第四届董事会第三十一次会议相关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等
有关规定，我们作为江西国泰集团股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，谨对第四届董事会第三十一次会议审议的以下事项发表
意见如下：
    一、关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案
    我们认为，公司使用部分闲置募集资金不超过人民币 12,000.00
万元进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关规定，有利于提高公司募
集资金使用效益，降低运营成本，维护公司和股东利益；同时本次使
用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响募集资金投资项目的正
常进行，也不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别
是中小股东利益的情形，因此一致同意该议案。


    二、关于为控股子公司江西永宁科技有限责任公司银行授信额度
提供担保的议案
    我们认为，公司为下属控股子公司江西永宁科技有限责任公司
（以下简称“永宁科技”）提供担保有利于促进其业务持续发展，提
高其经营效率和盈利能力；同时公司对永宁科技的经营状况、资信情
况及偿债能力有充分的了解，其财务风险处于可控范围之内，本次担
保行为不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，公
司董事会审议本议案的程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的规定，因此一致同
意该议案。


    三、关于为控股子公司江西拓泓新材料有限公司银行贷款授信提
供担保的议案
    我们认为，公司为下属控股子公司江西拓泓新材料有限公司（以
下简称“拓泓新材”）提供授信担保有利于保障其业务正常发展，提
升市场竞争力；同时公司对拓泓新材的经营状况、资信情况及偿债能
力有充分的了解，其财务风险处于可控范围之内，本次担保行为亦不
存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，公司董事会
审议本议案的程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票
上市规则》等法律法规及《公司章程》的规定，因此一致同意该议案。


    四、关于公司会计政策变更的议案
    我们认为，公司本次会计政策变更是根据财政部对企业会计准则、
财务报表格式等内容的修订情况对公司相关会计政策进行变更，变更
后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易
所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，
符合公司及所有股东的利益，决策程序符合有关法律、法规和公司章
程的规定，因此一致同意该议案。




                                      江西国泰集团股份有限公司
                             独立董事：李汉国、余新培、杨祖一
                                               2019 年 8 月 28 日