关于江西国泰集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江西国泰集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
上市公 2021 年度占
占用方与上 2021 年期初 2021 年度 2021 年度偿 2021 年期末
非经营性资金 资金占用 司核算 用累计发生 占用形 占用性
市公司的关 占用资金余 占用资金的 还累计发生 占用资金余
占用 方名称 的会计 金额(不含利 成原因 质
联关系 额 利息(如有) 金额 额
科目 息)
非经营
现控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公 2021 年度往 2021 年度
往来方与上 2021 年期初 2021 年度偿 2021 年期末
其他关联资金 资金往来 司核算 来累计发生 往来资金的 往来形 往来性
市公司的关 往来资金余 还累计发生 往来资金余
往来 方名称 的会计 金额（不含 利息（如 成原因 质
系 额 金额 额
科目 利息） 有）
江西新余
控股股东直 销售商
国科科技 经营性
接控制的其 应收账款 168,358.60 472,881.80 593,547.96 47,692.44 品、提
股份有限 往来
大股东及其附 他附属企业 供劳务
公司
属企业
控股股东直 销售商
江西 A 军 经营性
接控制的其 应收账款 427,452.00 336,280.00 301,280.00 462,452.00 品、提
工公司 往来
他附属企业 供劳务
上市公司的子 江西威安 其他应收 历史原 非经营
参股子公司 3,063,667.99 3,000,000.00 63,667.99
公司及其附属 爆破工程 款 因代垫 性往来
企业 有限公司 工资社
保
江西威安
其他会计 计提的 非经营
爆破工程 参股子公司 53,997.44 53,997.44
科目 利息 性往来
有限公司
江西国泰
其他应收 代垫培 非经营
航空装备 参股子公司 8,564.00 8,564.00
款 训费 性往来
有限公司
北京神舟
其他应收 代垫培 非经营
智汇科技 参股子公司 3,780.00 3,780.00
款 训费 性往来
有限公司
代垫工
江西融思
其他应收 资 社 非经营
科技有限 控股子公司 831,229.89 919,600.18 4,881.30 1,745,948.77
款 保、租 性往来
公司
金
管 理
新余恒象
其他应收 费、代 非经营
科技有限 控股子公司 130,011.51 170,000.00 300,011.51
款 垫咨询 性往来
公司
费
代垫工
江西国泰 资 社
利民信息 其他应收 保、技 非经营
控股子公司 35,106,180.42 40,000.00 35,146,180.42
科技有限 款 术咨询 性往来
公司 费、借
款
江西国泰
利民信息 其他会计 计提的 非经营
控股子公司 1,038,825.68 1,506,381.31 15,320.28 2,529,886.71
科技有限 科目 利息 性往来
公司
江西虔安
其他应收 代垫工 非经营
电子科技 控股子公司 314,680.10 396,438.38 711,118.48
款 资社保 性往来
有限公司
江西瑞曼 其他应收 管 理 非经营
控股子公司 62,578.59 47,578.59 15,000.00
增材科技 款 费、代 性往来
有限公司 垫技术
咨询费
管 理
江西永宁 费、代
其他应收 非经营
科技有限 控股子公司 9,019,471.19 738,490.32 9,757,961.51 垫工资
款 性往来
责任公司 社保、
借款
江西永宁
其他会计 计提的 非经营
科技有限 控股子公司 344,249.58 320,094.42 664,344.00
科目 利息 性往来
责任公司
江西国泰
龙狮科技 其他应收 代垫工 非经营
控股子公司 809,730.67 766,096.67 43,634.00
有限责任 款 资社保 性往来
公司
代垫工
江西拓泓 资 社
其他应收 非经营
新材料有 控股子公司 17,898,732.72 17,889,896.72 8,836.00 保、培
款 性往来
限公司 训费、
借款
江西拓泓
其他会计 计提的 非经营
新材料有 控股子公司 42,350.00 42,350.00
科目 利息 性往来
限公司
德兴市恒
泰民爆物 其他应收 代垫工 非经营
控股子公司 7,500.00 7,500.00
品有限责 款 资社保 性往来
任公司
江西新余 代垫工
国泰特种 其他应收 资 社 非经营
全资子公司 51,914,989.20 53,419.52 51,861,569.68
化工有限 款 保、借 性往来
责任公司 款
江西吉安
国泰特种 其他应收 代垫工 非经营
全资子公司 135,590.90 92,228.90 43,362.00
化工有限 款 资社保 性往来
责任公司
江西抚州 代垫工
国泰特种 其他应收 资 社 非经营
全资子公司 44,443.96 1,081.96 43,362.00
化工有限 款 保、培 性往来
责任公司 训费
江西赣州 代垫工
国泰特种 其他应收 资 社 非经营
全资子公司 2,978,003.60 2,934,369.60 43,634.00
化工有限 款 保、培 性往来
责任公司 训费
管 理
江西恒合 费、代
其他应收 非经营
投资发展 全资子公司 298,984,477.76 229,874,682.16 249,650,000.00 279,209,159.92 垫工资
款 性往来
有限公司 社保、
借款
江西国泰 代垫工
七零九科 其他应收 资 社 非经营
全资子公司 118,780.94 75,146.94 43,634.00
技有限公 款 保、培 性往来
司 训费
江西铜业
其他应收 代垫培 非经营
民爆矿服 全资子公司 52,198.00 52,198.00
款 训费 性往来
有限公司
江西鑫泰
企业管理 其他应收 非经营
全资子公司 6,117,035.60 3,000,000.00 3,117,035.60 借款
咨询有限 款 性往来
公司
非经营
性往来
关联自然人
非经营
性往来
非经营
性往来
其他关联方及
非经营
其附属企业
性往来
总计 / / / 355,553,140.32 306,975,765.42 1,922,823.17 289,189,515.46 375,262,213.45 / /