中信证券股份有限公司
关于广东丸美生物技术股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为广东丸美生物技术股
份有限公司（以下简称“丸美股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规
则（2019 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》
等有关规定，就丸美股份 2019 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具
体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕917 号文《关于核准广东丸美
生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准向社会公众首
次公开发行 4,100 万股人民币普通股股票，每股发行价格为人民币 20.54 元，共
募集资金 842,140,000.00 元，扣除发行费用 52,138,021.58 元后，募集资金净额为
790,001,978.42 元，资金到账时间为 2019 年 7 月 22 日。上述资金已存放在公司
募集资金专户，并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会验字
[2019]G16044670870 号《验资报告》验证。
二、本年度募集资金使用金额及余额
2019 年度，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
加：累计利 减：以前
息收入、投 年度已 减：本年使用
减：现金管理 募集资金专户
募集资金净额 资收益扣 使用募 募集资金金
专户金额 期末余额
除手续费 集资金 额
净额 金额
790,002,000.00 578,931.88 - 2,133,000.00 620,000,000.00 168,447,931.88
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注：本表中募集资金净额 790,002,000.00 元与上文中募集资金净额 790,001,978.42 的差
异 21.58 元系转账过程中的尾差所致。
截 至 2019 年 12 月 31 日， 公司 募集 资 金项目 累计 已使 用募 集资金
2,133,000.00 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 578,931.88 元，减除现金
管理专户余额 620,000,000.00 元，募集资金账户剩余 168,447,931.88 元。
三、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照上海
证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《广东丸美生物技术股份有限公司募集资金管
理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资
金采用专户存储制度。2019 年 7 月 18 日，公司第三届董事会第九次会议审议通
过了《关于开设募集资金专项账户并签署监管协议的议案》。根据上述议案，公
司与保荐机构、开户银行分别签订了《募集资金专户储存三方监管协议》、《募集
资金专户储存四方监管协议》。
2019 年度，公司严格按照《募集资金管理制度》以及相关法律法规的规定
存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截 至 2019 年 12 月 31 日， 公司 募集 资 金在银 行专 户的 存储 金额为
88,447,931.88 元。募集资金的存储情况如下：
单位：元
开户银行 账号 存款类型 存款余额
招商银行广州天河支行 120907159110804 活期 50,457,809.20
招商银行广州天河支行 120906733010207 活期 18,076,065.66
招商银行广州天河支行 120906733010605 活期 7,746,040.54
518802029000240634 活期 6,586,093.86
重庆银行两江分行
518802029000240634-2 定期 80,000,000.00
招商银行广州天河支行 120906733010406 活期 5,581,922.62
合计 - 168,447,931.88
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四、本年募集资金的实际使用情况
本报告期募集资金的实际使用情况如下表所示：
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2019年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 79,000.20 本年度投入募集资金总额 213.30
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 213.30
变更用途的募集资金总额比例 -
是否已 截至期末累 项目可
变更项 截至期末累 计投入金额 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入
承诺投资项目 目（含 计投入金额 与承诺投入 投入进度 定可使用状 实现的 到预计 否发生
诺投资总额 总额（1） 金额
部分变 （2） 金额的差额 (4)=(2)/(1) 态日期 效益 效益 重大变
更） (3)=(1)-(2) 化
彩妆产品生产建设
否 25,026.35 25,026.35 - - 25,026.35 0.00% 2021 年 7 月 - 不适用 否
项目
营销网络建设项目 否 25,789.56 25,789.56 - - 25,789.56 0.00% 2021 年 7 月 - 不适用 否
智慧零售终端建设
否 11,766.40 11,766.40 - - 11,766.40 0.00% 2022 年 7 月 - 不适用 否
项目
数字营运中心建设
否 8,865.00 8,865.00 213.30 213.30 8,651.70 2.41% 2021 年 7 月 - 不适用 否
项目
信息网络平台项目 否 7,552.89 7,552.89 - - 7,552.89 0.00% 2020 年 7 月 - 不适用 否
合计 — 79,000.20 79,000.20 213.30 213.30 78,786.90 — — - — —
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2019 年 8 月 28 日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金
进行现金管理的议案》，并获得独立董事、保荐机构发表明确意见，同意公司暂时使用部分闲置募
集资金不超过 7 亿元进行现金管理，投资于保本型理财产品、结构性存款和大额存单以及其他低
风险、保本型投资产品。详情请见公司于 2019 年 8 月 29 日在指定披露媒体《中国证券报》、《上
用闲置募集资金投资产品情况
海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站发布的《关于使用部分闲置募集资
金进行现金管理的公告》（公告编号：2019-007），公告内容遵循了募集资金管理制度的要求。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司用于购买现金管理产品的期末余额为 6.2 亿元，未使用的募集资金
均存放在指定专户中。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，报告期末募集资金结余的原因为各个项目仍
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
处于建设中。
募集资金其他使用情况 无
注1：上表合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，是由于四舍五入所致。
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五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》（证监会公告〔2012〕44 号）上海证券交易所发布的《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》以及《公司募集资金管理制度》的
相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2019 年度募集资金的存放与使用情
况，不存在违规使用募集资金的情形。
七、会计师事务所的鉴证意见
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《关于广东丸美生物技术股份有
限公司募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告》（华兴所（2020）审核字
GD-086 号）。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为，丸美股份董事会《关于
募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项说明》已经按照上海证券交易所颁布
的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定编制，该专项说明关于
丸美股份 2019 年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。
八、保荐机构核查意见
保荐机构通过审阅相关资料、沟通访谈、现场核查等多种方式对丸美股份募
集资金的存放与使用情况进行专项核查后认为：
丸美股份首次公开发行股票募集资金在 2019 年度的存放与使用符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券
交易所股票上市规则（2019 年修订）》《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法（2013 年修订）》等相关法规和公司《募集资金管理制度》的规定，公司已
及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东丸美生物技术股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
李 建
曾劲松
中信证券股份有限公司
年 月 日
7
