关于广东丸美生物技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
华兴所（2020）审核字GD-086号
广东丸美生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东丸美生物技术股份有限公司（以下
简称“丸美股份”）董事会关于募集资金 2019年度存放与使用情况的
专项说明进行了专项审核。丸美股份董事会的责任是根据上海证券交
易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定编
制募集资金年度存放与使用情况的专项说明，提供真实、合法、完整
的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要
的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施审核的基础上对丸美股份募集资金年度存放
与使用情况的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审核工作以对募集资金存放和使用情况的专项说明是否不
存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情
况专项说明的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，
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附件
广东丸美生物技术股份有限公司董事会
关于募集资金 2019年度存放与使用情况的
专 项 说 明
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕917 号文《关于核准广东丸美生
物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准向社会公众首次公
开发行 4,100 万股人民币普通股股票，每股发行价格为人民币 20.54 元，共募集资
金 842,140,000.00 元，扣除发行费用 52,138,021.58 元后，募集资金净额为
790,001,978.42 元，资金到账时间为 2019 年 7 月 22 日。上述资金已存放在公司
募集资金专户，并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会验字
[2019]G16044670870 号《验资报告》验证。
（二）本年度募集资金使用金额及余额
2019 年度，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
加：累计利 减：以前
减：本年使用 减：现金管理专
息收入、投 年度已使 募集资金专户期
募集资金净额 募集资金金额 户金额
资收益扣除 用募集资 末余额
手续费净额 金金额
790,002,000.00 578,931.88 - 2,133,000.00 620,000,000.00 168,447,931.88
注：本表中募集资金净额 790,002,000.00 元与上文中募集资金净额 790,001,978.42 的差
异 21.58 元系转账过程中的尾差所致。
截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 公 司 募 集 资 金 项 目 累 计 已 使 用 募 集 资 金
2,133,000.00 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 578,931.88 元，减除现金
管理专户余额 620,000,000.00 元，募集资金账户剩余 168,447,931.88 元。
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二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照上海证
券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《广东丸美生物技术股份有限公司募集资金管理制
度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金
采用专户存储制度。2019 年 7 月 18 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了
《关于开设募集资金专项账户并签署监管协议的议案》。根据上述议案，公司与保
荐机构中信证券股份有限公司、开户银行分别签订了《募集资金专户储存三方监管
协议》、《募集资金专户储存四方监管协议》。
2019 年度，公司严格按照《募集资金管理制度》以及相关法律法规的规定存
放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 公 司 募 集 资 金 在 银 行 专 户 的 存 储 金 额 为
168,447,931.88 元。募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款类型 存款余额
招商银行广州天河支行 120907159110804 活期 50,457,809.20
招商银行广州天河支行 120906733010207 活期 18,076,065.66
招商银行广州天河支行 120906733010605 活期 7,746,040.54
518802029000240634 活期 6,586,093.86
重庆银行两江分行
518802029000240634-2 定期 80,000,000.00
招商银行广州天河支行 120906733010406 活期 5,581,922.62
合计 168,447,931.88
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三、本年募集资金的实际使用情况
（一）2019年度募集资金使用情况及募集资金投资项目实现效益情况
2019年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 79,000.20 本年度投入募集资金总额 213.30
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 213.30
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累
是否已
计投入金额 截至期末 是否 项目可行
变更项 截至期末累 项目达到预 本年度
募集资金承 调整后投资 本年度投入 与承诺投入 投入进度 达到 性是否发
承诺投资项目 目（含 计投入金额 定可使用状 实现的
诺投资总额 总额（1） 金额 金额的差额 (4)=(2)/ 预计 生重大变
部分变 （2） 态日期 效益
(3)=(1)- (1) 效益 化
更）
(2)
不适
彩妆产品生产建设 否 25,026.35 25,026.35 - - 25,026.35 0.00% 2021 年 7 月 - 否
用
项目
不适
否 25,789.56 25,789.56 - - 25,789.56 0.00% 2021 年 7 月 - 否
营销网络建设项目 用
智慧零售终端建设 不适
否 11,766.40 11,766.40 - - 11,766.40 0.00% 2022 年 7 月 - 否
项目 用
数字营运中心建设 不适
否 8,865.00 8,865.00 213.30 213.30 8,651.70 2.41% 2021 年 7 月 - 否
项目 用
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不适
信息网络平台项目 否 7,552.89 7,552.89 - - 7,552.89 0.00% 2020 年 7 月 - 否
用
合计 — 79,000.20 79,000.20 213.30 213.30 78,786.90 — — - — —
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金投资产品情况 详见本专项说明三、（二）的说明
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，报告期末募集资金结余的原因为各个项目仍
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
处于建设中。
募集资金其他使用情况 无
注1：本报告部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，是由于四舍五入所致。
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