丸美股份:广东丸美生物技术股份有限公司关于续聘2023年度会计师事务所的公告2023-04-29
证券代码:603983 证券简称:丸美股份 公告编号:2023-013
广东丸美生物技术股份有限公司
关于续聘2023年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
拟续聘的会计师事务所名称:华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所,创立于 1981
年,隶属福建省财政厅。1998 年 12 月,与原主管单位福建省财政厅脱钩,改制为
福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月,更名为福建华兴会计师事务所有限
公司。2013 年 12 月,转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月,
更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业,注册地址为福建省福
州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼,执行事务合伙人为林宝明先生。
公司审计业务由华兴会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所(以下简称“广
东分所”)具体承办。广东分所于 2019 年成立,负责人为陈昭。广东分所注册地
址为广州市越秀区东风东路 555 号 2108 房。广东分所成立以来一直从事证券服务业
务。
2、人员信息
截至 2022 年 12 月 31 日,华兴会计师事务所(特殊普通合伙)拥有合伙人 61 名、
注册会计师 326 名,其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 162 人。
3、业务规模
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)2022 年度经审计的收入总额为 42,044.78 万
元,其中审计业务收入 39,595.84 万元,证券业务收入 21,407.04 万元。2022 年度
为 76 家上市公司提供年报审计服务,上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件
和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电
力、热力、燃气及水的生产和供应业、科学研究和技术服务业等,审计收费总额(含
税)为 9,085.74 万元。
4、投资者保护能力
职业风险基金及职业保险状况 投资者保护能力
职业风险基金累积已计提 - 职业风险基金计提和职业保险购
购买的职业保险累计赔偿限额 8,000万元 买符合相关规定。
5、独立性和诚信记录
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行
政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。无从业人员近三年因执
业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
(二)项目成员信息
1、人员信息
是否从事
项目组 兼职
姓名 执业资质 从业经历 过证券服
成员 情况
务业务
2008年起取得注册会计师资格,
2008年起从事上市公司审计,2019
年开始在本所执业,2022年开始为
项目合
刘远帅 注册会计师 本公司提供审计服务,近三年签署 无 是
伙人
和复核了航新科技、金三江、白云
电器、天元股份等上市公司审计报
告。
2012年起取得注册会计师资格,
2011年起从事上市公司审计,2021
注册会 年开始在本所执业,2021年开始为
陈柳明 注册会计师 无 是
计师 本公司提供审计服务,近三年签署
和复核了丸美股份、天元股份等上
市公司审计报告。
2008年起取得注册会计师资格,
项目质
2008年起从事上市公司审计,2020
量控制 周济平 注册会计师 无 是
年开始在本所执业,近三年签署和
复核人
复核了尚品宅配、达意隆、松发股
份等超过5家上市公司审计报告。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
项目合伙人刘远帅、注册会计师陈柳明、质量控制复核人周济平,不存在违反
《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,最近三年均未受到刑事处
罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
(三)审计收费
公司 2022 年度财务报告审计费用 100 万元(含税)、内控审计费用 25 万元(含
税),合计人民币 125 万元(含税),系按照华兴会计师事务所(特殊普通合伙)提
供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根
据审计服务的性质、繁简程度等确定;每个工作人日收费标准根据执业人员专业技
能水平等分别确定。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
(一)董事会审计委员会的说明
公司董事会审计委员会已对华兴会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行必要的了解和审查,认为:华兴会
计师事务所(特殊普通合伙)具备多年为上市公司提供审计服务的丰富经验、足够
的专业胜任能力和投资者保护能力,在担任公司审计机构期间,能够遵循独立、客
观、公正的职业准则及执业规范要求,较好地履行了外部审计机构的责任与义务,
为公司出具的审计报告内容客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。项目
合伙人、质量控制复核人和签字会计师最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、行
政监管措施和自律监管措施,项目成员不存在违反《中国注册会计师执业道德守则》
对独立性要求的情形。综上,我们同意向董事会提议续聘华兴会计师事务所(特殊
普通合伙)为公司 2023 年度审计机构。
(二)独立董事的事前认可及独立意见
事前认可:经核查,华兴会计师事务所(特殊普通合伙)具有相应的执业资质
和为上市公司提供审计服务的经验和能力,具备投资者保护能力和独立性,诚信状
况良好,在为公司提供审计服务期间,能够本着独立、客观、公正的执业原则,为
公司提供真实、公允的审计服务,满足公司财务和内控审计工作需要。
我们同意支付其 2022 年度财务及内控审计费用 125 万元(含税),同意续聘华
兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构,并同
意将该项议案提交董事会审议。
独立意见:经核查,我们认为:华兴会计师事务所(特殊普通合伙)具有相关
执业资格,具备丰富的审计服务经验、专业能力和投资者保护能力,独立、客观、
公正的完成了公司审计任务。公司本次续聘决策程序符合相关规定,华兴会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构亦能够保持公司外部审计等工作的
连续性和稳定性,不存在损害公司及股东合法权益的情形。我们同意支付其 2022 年
度财务及内控审计费用 125 万元(含税),同意续聘华兴会计师事务所(特殊普通合
伙)为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构,并同意将该议案提交公司股东大会
审议。
(三)2023 年 4 月 27 日,公司第四届董事会第十二次会议以 9 票同意、0 票反
对、0 票弃权审议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》。
(四)本次聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)事项尚需提交公司股东大
会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、 第四届董事会第十二次会议决议;
2、 独立董事的事前认可意见;
3、 独立董事的独立意见;
4、 董事会审计委员会关于公司续聘 2023 年度会计师事务所的履职情况说明。
特此公告。
广东丸美生物技术股份有限公司董事会
2023年4月29日