2020 年年度报告 公司代码:603995 公司简称:甬金股份 浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年年度报告 1 / 221 2020 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人 YU JIQUN(虞纪群)、主管会计工作负责人申素贞及会计机构负责人(会计主管 人员)范雪平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利7元(含 税),本次不进行送红股和资本公积金转增股本。截至2021年4月13日,公司总股本233,017,400股 ,以此计算预计共分配现金股利163,112,180元(含税),该利润分配方案已经公司第四届董事会第 二十三次董事会审议通过,尚需提交公司2020年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况分析中“可能面对的风险” 部分,请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 2 / 221 2020 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 32 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 57 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 68 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 74 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 77 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 78 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 221 3 / 221 2020 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 公司、本公司、甬金股份 指 浙江甬金金属科技股份有限公司 江苏甬金 指 江苏甬金金属科技有限公司,公司全资子公司 福建甬金 指 福建甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 广东甬金 指 广东甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 越南甬金 指 甬金金属科技(越南)有限公司,公司控股子公司 甬金金属科技(泰国)有限公司,公司控股子公司(尚未 泰国甬金 指 正式注册) 镨赛精工 指 江苏镨赛精工科技有限公司,公司控股子公司 福建青拓上克不锈钢有限公司,福建甬金金属科技有限公 青拓上克 指 司之全资子公司 江苏甬捷 指 江苏甬捷金属科技有限公司,公司全资子公司 鼎信科技 指 福建鼎信科技有限公司 青山集团 指 青山控股集团有限公司 弘盛投资 指 深圳市国信弘盛股权投资基金(有限合伙) 万丰锦源 指 万丰锦源控股集团有限公司 协同创新 指 青岛协同创新股权投资创业中心(有限合伙) 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 4 / 221 2020 年年度报告 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江甬金金属科技股份有限公司 公司的中文简称 甬金股份 公司的外文名称 Zhejiang Yongjin Metal Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 YONGJIN CORP. 公司的法定代表人 YU JIQUN(虞纪群) 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 申素贞 程凯 联系地址 浙江兰溪经济开发区创业大道 99 号 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 电话 0579-88988809 0579-88988809 传真 0579-88988902 0579-88988902 电子信箱 yongjinkeji@yjgf.com yongjinkeji@yjgf.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江兰溪经济开发区创业大道 99 号 公司注册地址的邮政编码 321100 公司办公地址 浙江兰溪经济开发区创业大道 99 号 公司办公地址的邮政编码 321100 公司网址 www.yjgf.com 电子信箱 yongjinkeji@yjgf.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日 报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn 址 公司年度报告备置地点 浙江兰溪经济开发区创业大道99号公司证券办 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 甬金股份 603995 无 六、 其他相关资料 名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师 办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 事务所(境内) 签字会计师姓名 宁一锋、吴学友 名称 华西证券股份有限公司 报告期内履行持续 办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 督导职责的保荐机 签字的保荐代表人姓名 马涛、邵伟才 构 持续督导的期间 2019 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 31 日 5 / 221 2020 年年度报告 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:万元币种:人民币 本期比上年 主要会计数据 2020年 2019年 2018年 同期增减(%) 营业收入 2,044,342.19 1,582,776.48 29.16 1,565,030.89 归属于上市公司股东的净利润 41,444.11 33,281.77 24.52 33,121.17 归属于上市公司股东的扣除非经 37,887.43 30,824.83 22.91 31,991.48 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 76,228.62 38,855.85 96.18 81,553.71 本期末比上 2020年末 2019年末 年同期末增 2018年末 减(%) 归属于上市公司股东的净资产 314,679.64 289,747.70 8.60 144,065.81 总资产 620,649.20 518,989.43 19.59 301,713.30 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2020年 2019年 2018年 期增减(%) 基本每股收益(元/股) 1.80 1.92 -6.25 1.91 稀释每股收益(元/股) 1.78 1.92 -7.29 1.91 扣除非经常性损益后的基本每股 1.64 1.78 -7.87 1.85 收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 13.78 21.22 减少7.44个百 25.63 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 12.60 19.65 减少7.05个百 24.76 净资产收益率(%) 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入同比增加29.16%,主要系2020年4月广东甬金投产新增产量25.96万吨,11月收购青 拓上克新增产量6.41万吨,导致销售收入增加。 经营活动产生的现金流量净额为76,228.62万元,同比增加96.18%,主要系本期经营净利润增 加、预收客户定金增加及经营性应收项目的减少所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明: □适用 √不适用 6 / 221 2020 年年度报告 九、 2020 年分季度主要财务数据 单位:万元币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 317,746.32 474,834.21 569,376.43 682,385.24 归属于上市公司股东的 5,354.26 10,311.05 10,263.37 15,515.43 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 4,398.58 9,698.41 9,294.83 14,495.60 净利润 经营活动产生的现金流 -8,130.05 43,260.05 -24,600.76 65,699.39 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 附 注 ( 非经常性损益项目 2020 年金额 如 2019 年金额 2018 年金额 适 用 ) 非流动资产处置损益 99,918.12 -182,769.68 -109,640.27 越权审批,或无正式批准文件, 1,052,469.58 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但 与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照 31,375,115.44 29,230,643.17 17,096,875.46 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 1,504,432.66 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素,如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的 支出、整合费用等 7 / 221 2020 年年度报告 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外,持有交 易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益, 15,669,813.98 1,115,243.73 -2,218,055.02 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -1,508,121.34 811,339.04 453,466.19 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -3,072,434.46 -1,970,799.72 -1,137,034.57 所得税影响额 -8,501,857.32 -5,486,727.62 -2,788,745.66 合计 35,566,867.08 24,569,398.50 11,296,866.13 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 交易性金融资产 224,220.55 15,439,520.52 15,215,299.97 439,520.52 应收款项融资-应 16,289,023.77 11,593,515.59 -4,695,508.18 0 收票据 可供出售金融资产 8,500,000 8,500,000 0 0 -权益工具投资 合计 25,013,244.32 35,533,036.11 10,519,791.79 439,520.52 十二、 其他 □适用 √不适用 8 / 221 2020 年年度报告 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内,公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。 (一)主要业务 公司主要业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,产品覆盖精密冷轧不锈钢板带和宽幅 冷轧不锈钢板带两大领域。公司于 2003 年 8 月成立,经过多年努力,已发展成年产量超过 160 万吨的专业不锈钢冷轧企业。2019 年公司首次入围“中国制造业 500 强企业”、“浙江省制造业百 强企业”。2020 年首次入围“浙江省民营企业百强企业”。 公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,自成立以来十分注重生产工艺的改 进和技术装备的研发,是国内少数几家能够自主设计研发不锈钢冷轧自动化生产线的企业之一, 自主设计研发的二十辊可逆式精密冷轧机组等全套不锈钢冷轧自动化生产线已达到国际先进水平。 凭借雄厚的生产工艺积累和强大的技术装备研发实力,以子公司江苏甬金为牵头人的超薄精 密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017 年工业转型升级(中国制造 2025)——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。由浙江甬金、江苏甬金、福建甬金、广东 甬金与南京理工大学联合开发的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”项目获得了 2020 年江苏省科技进步一等奖。 (二) 主要产品 公司主要产品分为两大类: 1、精密冷轧不锈钢板带:指采用高品质热轧或冷轧不锈钢板带为原材料,在常温条件下经高 精度、可逆式多辊冷轧机组进行轧制,经光亮退火达到所需机械性能后再经多次轧制达到目标厚 度,最后经清洗、拉矫或平整处理后的具有特殊功能要求的不锈钢板带。2020 年,公司生产该类 产品的厚度主要为 0.08-1.5mm,宽度主要为 820mm 以下。精密冷轧不锈钢板带具有更高性能、更 高尺寸精度、更优板形和更优质表面等特点,被广泛应用于家用电器、环保设备、电子信息、汽 车配件、厨电厨具、化工、电池等下游行业领域。 2、宽幅冷轧不锈钢板带:指在常温条件下将热轧不锈钢原材料轧至目标厚度,经光亮退火或 者酸洗退火达到所需机械性能,并经平整处理且宽度在 1,000mm 以上的冷轧不锈钢板带。宽幅冷 轧不锈钢板带具有产品定位更加基础、市场流通量更大、下游加工流通环节更多、行业应用范围 更广等特点,被广泛应用于建筑装饰、日用品、家用电器、汽车配件、机械设备、环保设备、五 金、仪器仪表、电梯等下游行业领域。 (三)经营模式 相比上游不锈钢冶炼和热轧行业,冷轧不锈钢行业更接近下游的流通和应用领域,行业内冷 轧企业数量较多。在全国各地的不锈钢流通市场或交易集散地存在数量众多的小型不锈钢冷轧企 业。 9 / 221 2020 年年度报告 公司经营模式如下: 1、采购模式 公司一般采用向上游不锈钢热轧企业采购和向上游热轧企业代理商或热轧不锈钢贸易企业采 购相结合的模式,采购价格一般以上游不锈钢热轧企业市场化报价为基准,采购数量一般依据销 售订单、销售计划或生产计划等确定,采购付款一般为预付 10%-20%定金、款到发货的模式。 2、生产模式 在生产方面,公司一般采取以销定产的模式,即根据销售订单、销售计划或重大项目招投标 等下游需求情况,并结合自身产品生产周期等确定原材料采购数量,进而组织实施生产活动。 3、销售模式 公司下游客户分为不锈钢加工企业、不锈钢贸易企业和终端制造企业等类型。销售定价方面, 一般在产品成本的基础上,综合考虑市场供需状况和价格行情、库存情况、市场销售策略等因素 来确定产品销售价格。销售结算方面,对不锈钢加工、贸易类客户大多采用预收 10%-20%定金、 款到发货的模式,对特定的大型终端制造客户一般会给予一定的信用账期。整体上,公司的销售 回款逾期风险较小。 (四)行业情况说明 公司主营业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,主要产品为精密冷轧不锈钢板带和宽 幅冷轧不锈钢板带。依据《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2011)的划分,公司属于“31 黑色金属冶炼和压延加工业”中的“3140 钢压延加工”。依据中国证监会公布的《上市公司行业 分类指引(2012 年修订)》的划分,公司属于“31 黑色金属冶炼和压延加工业”。 公司所处行业为钢压延加工行业中的不锈钢压延加工细分行业,公司主要定位于不锈钢板带 材冷轧领域。 公司细分行业定位如下图所示: 冷轧不锈钢行业的产业链从上游不锈钢的冶炼和热轧开始,再到公司所在的不锈钢板带材冷 10 / 221 2020 年年度报告 轧环节,最后延伸到下游的不锈钢流通和应用环节。 冷轧不锈钢行业上下游产业链如下图所示: 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 报告期末,公司总资产为人民币 62.06 亿元,较期初数 51.90 亿元增加 19.59%。其中流动资 产为人民币 25.97 亿元,较期初数 27.83 亿元减少 6.7%;非流动资产为人民币 36.1 亿元,较期初 数 24.07 亿元增加 49.98%。报告期内,公司主要资产变化请见“第四节经营情况讨论与分析”之 “资产、负债情况分析” 其中:境外资产 174,610,522.69(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为 2.81%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 (一)技术与研发优势 冷轧不锈钢板带尤其是精密冷轧不锈钢板带的生产具有技术含量高、生产工艺复杂的特点, 公司通过十几年生产经验的积累和自主研发创新取得了冷轧不锈钢板带生产的一系列核心技术, 保证了公司卓越的产品品质和市场竞争力。 公司研究、积累并掌握了热、力作用对不锈钢板带组织性能的演变规律,据此设计了不同种 类不锈钢板带的轧制工艺和退火工艺,建立了大压下量时组织应力均匀的精密不锈钢板带成套冷 轧工艺技术;采用了成套板形精确控制新技术与装置,创新设计了凸字形辊箱结构,发明了侧向 间隙消除技术和一中间辊对推技术,实现了宽幅冷轧轧机生产效率和精度控制水平的提升;掌握 了高压对喷清洗-挤干高效脱脂技术和轧制油分级净化技术,显著提高轧制油洁净度和过滤滤芯的 使用寿命,保证了板带表面光洁度;使用了光亮退火炉内氢气循环净化-分子筛干燥技术,满足了 11 / 221 2020 年年度报告 光亮热处理工艺对炉内氢气纯度、露点及氧气含量的苛刻要求,显著提高了板带表面光泽度;研 发了不锈钢无硝酸表面处理技术,解决了传统酸洗工艺氮排放的环境污染问题。 公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,设有浙江省企业技术中心、浙江省 级高新技术企业研究开发中心以及浙江省博士后工作站;子公司江苏甬金设有江苏省认定企业技 术中心和两个江苏省级工程技术研究中心。公司自成立以来十分重视工艺技术的改进和生产装备 的研发。截至目前,公司共取得 152 项专利,其中发明专利 21 项,实用新型专利 131 项。 为了保持在冷轧不锈钢行业和市场中的竞争优势,公司非常注重新产品的开发,公司开发的 “精密冷轧不锈钢超薄板钢带”、“家用电器面板用精密不锈钢板带”、“300 系列奥氏体光亮面精 密不锈钢板带”和“车用特宽超薄不锈钢板带”四项产品先后被认定为高新技术产品。公司精密 冷轧不锈钢超薄板钢带入选为国家火炬计划项目。另外,公司开发的精密冷轧不锈钢超薄中宽板 带被认定为浙江名牌产品,“YJBX”牌精密不锈钢带被认定为江苏省名牌产品,环保设备专用精 密不锈钢板被评为 2016 年浙江省优秀工业产品,NO.4S/K 精密不锈钢面板(家电类)被认定为浙 江省省级工业新产品(新技术)。 2017 年 12 月,以子公司江苏甬金为牵头人,由江苏甬金、扬州诚德钢管有限公司和南京理 工大学组成的超薄精密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017 年工业 转型升级(中国制造 2025)资金——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。 2018 年 1 月,公司参与完成的“超薄精密不锈钢板带关键技术”项目,经中国金属学会组织 召开的科技成果评价会认定,该项目成果达到国际领先水平。 2019 年公司 300 系高质量镜面外观精密不锈钢板、USB 接头专用精密不锈钢板、手机背光板 专用精密不锈钢板三项产品列入浙江省重点高新技术产品。江苏甬金“车用特宽超薄不锈钢板带”、 “300 系硬态超薄精密不锈钢带”、“300 系奥氏体 DQ 深冲材料专用精密不锈钢带产品”三项产品 被评为高新技术产品。 2020 年,公司“具有光亮表面的极薄铁素体不锈钢带的制作方法”、“具有光亮表面的奥氏体 不锈钢带的制作方法”两项专利获得了中国专利优秀奖。2020 年 11 月,由浙江甬金、江苏甬金、 福建甬金、广东甬金和南京理工大学共同完成的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化” 荣获 2020 年度江苏省科学技术一等奖。 (二)产品质量优势 公司建立了全面有效的 ISO9001 质量管理体系,制定了高于国家标准的《甬金股份企业标准》 及 22 项质量控制文件,并在实际生产过程中严格遵守公司相关制度和文件的规定,从原材料采购、 入库、生产和质量检测到销售和客户服务等环节均进行有效的全流程质量管控。 此外,在进行多品种、多规格的冷轧不锈钢板带生产过程中,公司对生产工艺不断进行技术 革新,优化生产流程,所生产产品具有精度高、强度高、板型平直度高、高耐蚀性、表面光洁度 优越等特性,从而满足了下游客户对品种、规格、用途及产品质量等的特殊要求。 公司生产的各系列冷轧不锈钢板带被广泛应用于下游各行业生产领域中,为美的、惠而浦、 12 / 221 2020 年年度报告 苏泊尔、ARCELIKA.S.、大唐环保科技、新宝电器、创维电器、银轮股份、浙江美大、老板电器、 长盈精密、夏普电器、哈尔斯等下游国内外知名客户提供高质量的冷轧不锈钢板带产品。 2019 年,子公司福建甬金获得第三届(2018-2019)年度宁德市质量奖。2020 年新能源电池 类专用精密不锈钢板带被评为浙江省制造精品。 (三)生产装备优势 公司于 2010 年设立甬金股份装备研发中心,专门从事不锈钢冷轧生产装备的设计和研发,致 力于提升国产冷轧生产装备的技术水平。 公司装备研发中心自主设计研发出 1,350mm 二十辊可逆式精密冷轧机组、1,350mm 连续退火 酸洗机组、1,350mm 可逆式不锈钢带平整机组、准备机组和分卷机组等不锈钢冷轧主体装备,形 成了具有自主知识产权的全套不锈钢冷轧自动化生产线解决方案,使公司成为国内少数几家能够 自主设计研发冷轧不锈钢自动化生产线的企业之一。 截至 2020 年 12 月 31 日,公司先后自主设计研发出 27 台二十辊可逆式精密冷轧机组、6 套 连续退火酸洗机组、4 台平整机组、11 台准备机组和 8 台分卷机组,用于公司及子公司的生产, 大幅降低了公司冷轧装备的采购、安装、调试和日常维修成本,有效提高了公司产品的质量和生 产效率。 除此之外,公司还实现了若干台/套冷轧生产装备的对外销售,反映出公司自主设计研发的冷 轧主体装备已达到行业先进水平,也体现了公司在冷轧不锈钢行业的核心竞争优势和市场竞争力。 (四)人才队伍和管理优势 人力资源方面,公司十分注重对人才队伍的培养,在公司成长过程中,积累并培养了一批优 秀的技术研发、生产、销售和管理人才。公司通过引导职工不断学习新知识、掌握新技能,广泛 开展研发创新、技术攻关和技术交流等各种活动,建设了一支学习型、技术型、创新型、执着专 注和精益求精的人才队伍。公司通过不断完善人才激励制度,保证了公司人才队伍的稳定和行业 竞争力。同时,公司重视人才引进工作,通过设立博士后工作站,引入行业高端人才从事行业前 瞻性、基础性和应用性研究,提升公司的自主创新能力。 在管理团队建设方面,公司的董事长、总经理、副总经理等核心管理团队成员均具有行业十 年以上的从业经验,且均在公司服务多年。稳健高效的公司管理团队为公司的持续快速发展打下 了良好的基础,能够基于公司的实际情况、市场变化情况和行业发展趋势制定符合公司长远发展 的战略规划,能够对公司的研发、生产和营销等经营问题进行合理决策并有效实施。公司对技术 研发、采购、生产和销售等环节的日常经营管理精益求精,追求并实施精细化管理,有效提升生 产、管理效率,不断强化成本控制,树立公司在不锈钢行业卓越、持久的市场竞争力。 13 / 221 2020 年年度报告 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 (一)主要工作情况 1、生产情况 2020 年,公司在做好疫情防控的前提下,积极有序的推进生产工作并较好地完成年度计划目 标。2020 年全年生产入库产量 166.63 万吨,同比增长 36.20%;全年销售 165.64 万吨,同比增长 34.98%。 2、研发情况 (1)专利情况 公司一直以来注重技术积累,目前公司拥有专利技术 152 项,其中发明专利 21 项,实用新型 专利 131 项。其中“具有光亮表面的极薄铁素体不锈钢带的制作方法”、“具有光亮表面的奥氏体 不锈钢带的制作方法”两项专利在 2020 年获得了中国专利优秀奖。2020 年 11 月,由浙江甬金、 江苏甬金、福建甬金、广东甬金和南京理工大学共同完成的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技 术及产业化”荣获 2020 年度江苏省科学技术一等奖。 (2)产品开发情况 公司产品开发以客户需求为导向,通过市场调研及客户需求分析,为客户订制个性化产品。 2020 年,公司以浙江甬金本部生产基地为基础,以中宽超薄精密钢带为核心,结合客户个性化需 求,加大超薄精密钢带的研发力度,推出了手机背光源板SF-4 毛化面、电镀用无纹路表面、平板 电脑用半蚀刻材料、硬态超平不锈钢材料、平板电脑背光源板等产品,为终端客户提供最直接需 求。江苏甬金从中宽板跨度到宽幅钢带,在超宽极薄精密光亮不锈钢带有突破性开发应用,攻克 了超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术,实现了规模化生产,并获得江苏省科学技术进步奖一等 奖。福建甬金以 300 系产品为核心,深入调研客户需求,专注 300 系列不锈钢细分市场,开发了 高成形(304DQ)、高抛光性(304K)、超薄精密带(304HP)的常规奥氏体不锈钢、节镍奥氏体不锈钢、 耐热奥氏体不锈钢、双相不锈钢以及超级双相不锈钢等优质特材产品,打造形成了类别丰富、谱 系齐全、品质优异的产品谱系,囊括了拉伸、水涨、焊接、表面加工类等产品领域,突破了特材 0.1m厚度、硬度、镜面加工等多项技术瓶颈,具备行业领先的技术实力。广东甬金在其他几家 公司四尺产品的基础上,着手向五尺宽幅不锈钢带进军,开发出高拉伸性水槽专用材料(304TQ)、 食品级抗菌不锈钢材料(304Cu)、优质焊接类材料(304WQ)等产品,填补了公司宽幅冷轧产品 在五尺宽度的空缺。 此外,公司对产品的全流程实现ERP系统支持,确保每个流程的可控性。通过贯彻精益化生 产、全面质量管理的国际制造业最新生产模式和理念,保证了产品的卓越品质。 3、客户开发情况 公司国内四大生产基地战略布局,构建了面向全国的销售渠道和服务。公司产品应用电子、 14 / 221 2020 年年度报告 家电、环保、厨具制品等领域, 2020 年在原基础上进一步提高原有领域的市场份额,增加了火 星人、亿田厨具等直供客户,并积极开拓新的应用领域市场,开发高附加值客户,在精密市场, 成功开发了苏州亨利通信材料有限公司(光缆)、苏州金斗云纺织器材有限公司(纺织钢筘)、适 新科技(苏州)有限公司(电脑硬盘)等直供客户群体;还有TA(手机配件)料、超薄超硬弹性 材料等附加值较高的产品。还于年内成功牵手伊朗的最大家电品牌SINOVA,与国内大型汽车密 封垫厂烟台石川建立了业务关系。宽幅市场方面,通过广东甬金超宽产品以及 316 等特材的开发, 新开发了水槽、管材等客户。另外,公司通过 16949 体系认证,为产品下一步进入相关领域做好 准备。 4、规范治理与员工激励情况 公司利用新上市的契机,进一步完善公司治理机制,严格落实上市公司治理的各项要求。经 过一年的上市公司治理实践,公司初步践行了上市公司治理的各项要求,后续还将继续推动上市 公司治理更加规范化和透明化。 公司上市以来,在信息披露方面公司严格遵守监管部门的要求,真实、准确、及时、完整的 披露了相关信息。根据资本市场法律法规的要求并结合自身实际情况,先后编制完成了一系列符 合公司发展的现代化企业管理制度和流程,并督促各子公司实施相关内控制度。 为充分调动中高层管理人员及核心骨干的积极性,提升公司市场竞争力,持续加强人力资源 管理体系的建设,2020 年 12 月,公司推出了限制性股票激励计划,对包括董事、高管、核心管 理人员、核心技术(业务)人员在内的 101 名员工以每股 14.44 元的价格,共授予 237.74 万股。 本次股权激励是健全公司长效激励机制的重要部分。 5、安全和环保体系建设情况 (1)安全体系建设情况 2020 年,公司开展了安全生产大检查,深化隐患排查治理工作。充分利用各类安全检查通报 等检查资源,认真分析工作中产生的隐患,避免安全问题重复发生。各级主管加强监督检查,依 规查处违规行为,有效减少了各类事故的发生。全年,各公司未发生重大安全事故。 (2)环保治理 重点排污单位江苏甬金 2020 年主要针对清洁生产、环保技术改造及维护、危废处置、环境责 任险投保等方面的内容进行了强化管理。年内制订了环保岗位、环保责任制度,并进行了环境应 急演练。其他各公司均加强了排污管理,确保排污社保的正常运行,实现污染物排放全体达标, 全年未有任何处罚。 (二)项目建设情况 1、江苏甬金 公司IPO募投项目“年加工 7.5 万吨超薄精密不锈钢板带项目”的第一条生产线已于 2020 年 12 月投入试生产,该项目第二条生产线已进入安装阶段,整个募投项目除部分进口设备外,其余预 计于 2021 年 6 月份基本投产。募投项目投产后,江苏甬金的宽幅精密冷轧产品产能效益将逐步释 15 / 221 2020 年年度报告 放,精密产品市场份额占比将得到有效提升。 2、浙江甬金 年“加工 12.5 万吨精密冷轧不锈钢生产线项目”于 2020 年 6 月正式开工,年底已完成主体厂 房工程,部分设备开始进入安装阶段,预计 2021 年 6 月末安装完成并投入试生产。浙江本部的迁 建项目得到了政府的大力支持,给予迁建补偿 2.9 亿元,目前已到账 7000 万元。 3、广东甬金 控股子公司广东甬金投建的“年加工 68 万吨宽幅精密不锈钢板带项目”,其中一期工程已于 2020 年 4 月 1 日正式投产。经过三个月的磨合期,产能利用率已达 128%,月产量已达 3 万吨以 上;二期 32 万吨项目已经启动,并完成征地工作。 4、海外项目 (1)越南甬金 越南子公司“年产能 25 万吨精密不锈钢板带项目”已于 2020 年 10 月下旬正式开工,预计 2021 年年底生产线调试完成。 (2)泰国甬金 “年产能 26 万吨精密不锈钢板带项目”已取得国内商务厅、省发改委备案,目前正在办理国 外投资许可等相关手续,预计在 2021 年第四季度开工建设。 5、其他项目 (1)复合材料项目 镨赛精工“年加工 5.5 万吨复合材料项目”已完成征地和前期项目备案手续,现已开工建设。 (2)资本市场并购 除了依靠内生积累外,公司还立足资本市场的优势,积极寻找产业内优质标的,实现产业链 上下游或行业内横向整合。年内成功并购了福建青拓上克不锈钢有限公司,并于 12 月初完成工商 变更登记。未来将通过技术改造、经营模式的复制等方式,实现青拓上克产能效益快速提升。成 功收购青拓上克后,公司 2021 年冷轧产量将迅速增加 30 万吨。 二、报告期内主要经营情况 2020 年,面对复杂多变的经济环境和疫情等不利情况,公司通过以销定产的生产模式与灵活 的定价策略,提前锁定产品价格与原材料成本之间的价差,以规避价格波动风险。全年实现营业 收入 204.43 亿元,同比增长 29.16%,归母净利润 4.14 亿元,同比增长 24.52%;公司资产总额 62.06 亿元,同比增长 19.59%;归母净资产 31.47 亿元,同比增长 8.6%,保持了业绩的稳定增长。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 20,443,421,933.18 15,827,764,792.28 29.16 16 / 221 2020 年年度报告 营业成本 19,387,721,345.79 14,938,784,210.73 29.78 销售费用 173,053,855.56 110,978,441.82 55.93 管理费用 60,220,317.85 46,803,652.07 28.67 研发费用 217,744,911.61 222,609,401.30 -2.19 财务费用 13,919,910.76 25,779,793.25 -46.00 经营活动产生的现金流量净额 762,286,151.16 388,558,495.70 96.18 投资活动产生的现金流量净额 -576,883,264.39 -630,081,868.36 -8.44 筹资活动产生的现金流量净额 -345,571,044.30 1,196,582,377.27 -128.88 (1)营业收入同比增加29.16%,主要系2020年4月广东甬金投产新增产量25.96万吨,11月收 购青拓上克新增产量6.41万吨,导致销售收入增加。 (2)销售费用同比增长55.93%,主要系新增加广东甬金销售费用,出口销量增加,销售费用 有所增。 (3)管理费用同比增长28.67%,主要系新增加广东甬金管理费用所致。 (4)研发费用同比减少2.19%,主要系部分研发项目已完工,研发费用支出同比减少。 (5)财务费用同比下降46%,主要系本期平均有息借款下降,减少利息支出,现是增加募集 资金存款利息收入。 (6)经营活动产生的现金流量净额为76,228.62万元,同比增加96.18%,主要系本期经营净利 润增加、预收客户定金增加及经营性应收项目的减少所致。 (7)投资活动产生的现金流量净额为-57,688.33万元,同比下降8.44%,投资支出主要系江 苏募投项目、浙江迁建项目、越南项目的建设支出,同比下降主要上期末有未到期投资理财支出 余额。 (8)筹资活动现金流量净额为-34,557.1万元,同比下降128.88%,主要系本期增加利润分配 支出及归还银行借款和融资租赁借款所致。 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 减少 不锈钢压延 20,288,591,99 19,265,572,490 5.04 29.30 29.92 0.45 个 加工 0.07 .62 百分点 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 宽幅冷轧 18,187,823,14 17,506,899,289 减少 3.74 30.50 30.96 300 系 7.18 .02 0.34 个 17 / 221 2020 年年度报告 百分点 增加 宽幅冷轧 728,707,885.4 617,571,847.58 15.25 57.42 54.37 1.67 个 400 系 8 百分点 减少 精密冷轧 645,839,229.0 533,588,157.54 17.38 15.69 17.35 1.17 个 300 系 3 百分点 减少 精密冷轧 670,649,229.9 559,966,612.09 16.50 -7.14 -6.22 0.82 个 400 系 2 百分点 减少 其他不锈钢 55,572,498.46 47,546,584.39 14.44 386.93 416.48 4.90 个 产品 百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 减少 10,218,253,46 9,578,229,490. 华东 6.26 49.96 51.09 0.70 个 1.79 29 百分点 减少 8,798,329,253 8,500,063,796. 华南 3.39 11.79 12.39 0.51 个 .34 19 百分点 减少 华北 10,472,812.10 9,779,820.84 6.62 91.81 107.43 7.03 个 百分点 增加 华西 590,888.30 495,556.48 16.13 16.13 个 百分点 减少 华中 14,161,550.84 12,209,468.67 13.78 -31.45 -21.87 10.57 个 百分点 减少 1,246,784,023 1,164,794,358. 外销 6.58 27.04 28.47 1.03 个 .70 15 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 宽幅冷轧 300 系营业收入增长主要系 2020 年 4 月广东甬金投产新增产量 25.96 万吨;宽幅冷 轧 300 系平均毛利率 3.74%,同比下降 0.34 个百分点,主要为广东甬金新投产,产能有爬坡期, 试生产期间产能未满负荷,拉低了整体毛利率水平。 宽幅冷轧 400 系营业收入增长主要系江苏甬金一期生产线根据市场需求情况调整产品结构, 增加宽幅冷轧 400 系产品的产量所致。 其他不锈钢产品营业收入增加主要系收购青拓上克后新增热酸加工费收入所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比 销售量比 库存量比 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减 18 / 221 2020 年年度报告 (%) (%) (%) 宽幅冷轧 吨 1,454,559.58 1,445,657.78 23,427.34 37.83 36.78 63.59 300 系 宽幅冷轧 吨 99,219.96 98,273.24 3,240.93 61.57 59.03 328.50 400 系 精密冷轧 吨 36,596.99 36,392.06 707.19 23.10 20.91 40.80 300 系 精密冷轧 吨 74,704.90 74,780.56 2,299.03 -1.90 -3.50 -12.65 400 系 其他不锈 吨 1,184.66 1,172.43 42.78 49.90 43.53 438.02 钢产品 合计 吨 1,666,266.09 1,656,276.08 29,717.27 36.20 34.97 63.11 产销量情况说明 宽幅冷轧 300 系产量同比增长 37.83%,主要系报告期新增广东甬金产量 25.96 万吨,收购青 拓上克后增加产量 4.91 万吨。 宽幅冷轧 400 系产量同比增长 61.57%,主要系收购青拓上克后增加产量 1.5 万吨,江苏甬金 因产品结构的调整增加产量 2.3 万吨。 (3). 成本分析表 单位:万元 分行业情况 本期金 上年同 本期占总 额较上 成本构成 上年同期金 期占总 情况 分行业 本期金额 成本比例 年同期 项目 额 成本比 说明 (%) 变动比 例(%) 例(%) 不锈钢压 直接材料 1,846,059.74 95.82 1,425,078.01 96.1 -0.28 - 延加工 不锈钢压 人工 14,517.71 0.75 12,498.90 0.84 -0.09 - 延加工 不锈钢压 制造费用 65,979.80 3.42 45,359.48 3.06 0.36 - 延加工 分产品情况 本期金 上年同 本期占总 额较上 成本构成 上年同期金 期占总 情况 分产品 本期金额 成本比例 年同期 项目 额 成本比 说明 (%) 变动比 例(%) 例(%) 宽幅冷轧 直接材料 1,693,469.73 96.59 1,294,084.94 96.8 -0.21 - 300 系 宽幅冷轧 人工 8,201.35 0.47 7,732.93 0.58 -0.11 - 300 系 宽幅冷轧 制造费用 51,518.85 2.94 35,006.59 2.62 0.32 - 300 系 宽幅冷轧 直接材料 54,063.33 91.24 36,496.62 91.24 0 - 400 系 宽幅冷轧 人工 1,354.56 2.29 638.35 1.58 0.71 - 19 / 221 2020 年年度报告 400 系 宽幅冷轧 制造费用 3,839.30 6.48 2,871.11 7.18 -0.7 - 400 系 精密冷轧 直接材料 49,180.47 92.17 42,011.07 92.39 -0.22 - 300 系 精密冷轧 人工 1,481.31 2.78 1,205.10 2.65 0.13 - 300 系 精密冷轧 制造费用 2,697.04 5.05 2,255.25 4.96 0.09 - 300 系 精密冷轧 直接材料 48,037.67 85.79 51,704.47 86.59 -0.80 - 400 系 精密冷轧 人工 3,011.37 5.38 2,873.16 4.81 0.57 - 400 系 精密冷轧 制造费用 4,947.61 8.83 5,136.20 8.6 0.23 - 400 系 其他不锈 直接材料 1,308.54 27.52 780.91 84.83 -57.31 备注 1 钢产品 其他不锈 人工 469.12 9.87 49.36 5.36 4.51 - 钢产品 其他不锈 制造费用 2,977.00 62.61 90.32 9.81 52.8 备注 1 钢产品 备注 1:其他不锈钢产品成本构成的变动主要系本期增加热酸代加工收入,没有材料成本,只计 算加工制造成本所致。 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 862,942.75 万元,占年度销售总额 42.21%;其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 1,875,729.63 万元,占年度采购总额 95.47%;其中前五名供应商采购额 中关联方采购额 767,684.13 万元,占年度采购总额 39.07%。 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位:元 项目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 销售费用 173,053,855.56 110,978,441.82 55.93 管理费用 60,220,317.85 46,803,652.07 28.67 研发费用 217,744,911.61 222,609,401.30 -2.19 财务费用 13,919,910.76 25,779,793.25 -46.00 销售费用同比增长 55.93%,主要系新增加广东甬金销售费用,出口销量增加,销售费用有所 增。 管理费用同比增长 28.67%,主要系新增加广东甬金管理费用所致。 20 / 221 2020 年年度报告 研发费用同比减少 2.19%,主要系部分研发项目已完工,研发费用支出同比减少。 财务费用同比下降 46.00%,主要系本期平均有息借款下降,减少利息支出,增加募集资金存 款利息收入。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位:元 本期费用化研发投入 217,744,911.61 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 217,744,911.61 研发投入总额占营业收入比例(%) 1.07 公司研发人员的数量 172 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 8.55 研发投入资本化的比重(%) 0 (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位:元 项目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 762,286,151.16 388,558,495.70 96.18 投资活动产生的现金流量净额 -576,883,264.39 -630,081,868.36 -8.44 筹资活动产生的现金流量净额 -345,571,044.30 1,196,582,377.27 -128.88 经营活动产生的现金流量净额为 76,228.62 万元,同比增加 96.18%,主要系本期经营净利润增 加、预收客户定金增加及经营性应收项目的减少所致。 投资活动产生的现金流量净额为-57,688.33 万元,同比下降 8.44%,投资支出主要系江苏募投 项目、浙江迁建项目、越南项目的建设支出,同比下降主要系上期末有未到期投资理财支出余额。 筹资活动现金流量净额为-34,557.1 万元,同比下降 128.88%,主要系本期增加利润分配支出 及归还银行借款及融资租赁借款金额增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期 本期期末 末数占 末数占 金额较上 项目 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明 名称 的比例 的比例 动比例 (%) (%) (%) 21 / 221 2020 年年度报告 交 易 主要系科目列 性 金 示调整,本期 15,439,520.52 0.25 224,220.55 0.00 6,785.86 融 资 增加结构性存 产 款所致。 主要系报告期 其 他 增加进料手册 应 收 58,109,464.88 0.94 36,283,576.81 0.70 60.15 项下海关保证 款 金所致。 主要系报告期 广东甬金新投 存货 711,205,106.85 11.46 511,198,286.91 9.85 39.13 产增加存货所 致。 其 他 主要系报告期 流 动 88,350,700.78 1.42 355,252,467.90 6.85 -75.13 减少理财产品 资产 所致。 主要系报告期 广东甬金项目 固 定 2,769,575,748.71 44.62 1,635,583,517.26 31.51 69.33 投产转固及收 资产 购青拓上克所 致。 主要系报告期 无 形 浙江甬金、越 325,033,469.34 5.24 181,972,209.08 3.51 78.62 资产 南甬金新购入 土地所致。 主要系报告期 长 期 越南甬金土地 待 摊 740,454.66 0.01 26,623,020.06 0.51 -97.22 预付款转入无 费用 形资产所致。 主要系报告期 应 付 末员工人数增 职 工 29,710,935.26 0.48 15,488,944.60 0.30 91.82 加计提职工薪 薪酬 酬增加所致。 主要系报告期 应 交 94,729,712.68 1.53 50,165,543.06 0.97 88.83 应交企业所得 税费 税增加所致。 主要系报告期 其 他 限制性股票回 应 付 45,366,394.74 0.73 11,570,119.16 0.22 292.1 购义务款所 款 致。 一 年 主要系报告期 内 到 一年内到期的 期 的 91,721,876.77 1.48 53,654,100.73 1.03 70.95 长期借款和融 非 流 资租赁租息增 动 负 加所致。 债 主要系报告期 长 期 子公司福建甬 284,956,055.56 4.59 174,700,000.00 3.37 63.11 借款 金长期借款增 加所致。 递 延 161,409,129.90 2.60 100,265,751.43 1.93 60.98 主要系报告期 22 / 221 2020 年年度报告 收益 增加与资产相 关的政府补助 所致。 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 用于开立银行承兑汇票的保证金、信用证保证金、远期结 货币资金 240,502,302.66 售汇保证金;用于开立银行承兑汇票质押的定期存款 固定资产 488,761,824.80 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 无形资产 130,038,493.09 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 交易性金融资产 15,000,000.00 用于开立银行承兑汇票的结构性存款 固定资产 95,792,647.97 融资租赁受限 合计 970,095,268.52 - 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情 况说明”。 23 / 221 2020 年年度报告 钢铁行业经营性信息分析 1. 按加工工艺分类的钢材制造和销售情况 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 产量(吨) 销量(吨) 营业收入 营业成本 毛利率(%) 按加工工艺 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 区分的种类 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 冷轧钢材 1,666, 1,223, 1,656, 1,227, 2,028, 1,569, 1,926, 1,482, 5.04 5.49 266.0 437.8 276.0 119.2 859.2 139.5 557.25 936.3 9 1 8 1 0 3 8 2. 按成品形态分类的钢材制造和销售情况 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 按成 产量(吨) 销量(吨) 营业收入 营业成本 毛利率(%) 品形 态区 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 分的 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 种类 板带 1,666, 1,223, 1,656, 1,227, 2,028, 1,569, 1,926, 1,482, 5.04 5.49 材 266.09 437.81 276.08 119.21 859.20 139.53 557.25 936.38 3. 按销售渠道分类的钢材销售情况 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 按 占总营业收入 占公司净利 营业收入 净利润 销 比例(%) 润比例(%) 售 本年度 上年度 本年 上年 渠 度 度 上年 道 本年度 上年度 本年度 度 区 分 线 下 2,028,859.20 1,569,139.53 100 100 49,148.13 38,770.92 100 100 销 售 4. 特殊钢铁产品制造和销售情况 □适用 √不适用 5. 铁矿石供应情况 □适用 √不适用 6. 废钢供应情况 □适用 √不适用 7. 其他说明 □适用 √不适用 24 / 221 2020 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内公司对外股权投资总额 5.275 亿元,较 2019 年度 4813.65 万元同比增加 953.62%。 股权投资方面,公司主要以募集资金 1.5 亿元对江苏甬金增资,以实施募投项目;8 月,公司注册 成立了控股子公司镨赛精工;10 月,公司与鼎信科技一同向福建甬金合计增资 2 亿元用于收购青 拓上克。重大非股权投资方面主要是对公司及各子公司的在建工程项目进行投资。 另外,2020 年 4 月 17 日公司召开第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于公司拟与关 联方共同对外投资设立境外子公司的议案》,决定成立泰国甬金,注册资本为 2700 万美元,公司 计划投资占比 67%,目前泰国甬金还处于前期备案中,尚未正式注册成立。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 报告期内公司以募集资金 1.5 亿元向江苏甬金增资,用于募投项目的建设。2020 年 8 月 21 日,公司注册成立了镨赛精工,持股占比 55%,注册资本为 1 亿元,累计投资额 2750 万元,目 前处于工程建设阶段,预计今年底投产。2020 年 10 月,公司与鼎信科技向福建甬金合计增资 2 亿元(其中公司出资 1.4 亿元),用于福建甬金收购青拓上克。11 月 9 日,福建甬金以 3 亿元的价 格收购了青拓集团有限公司、上海克虏伯不锈钢有限公司持有的青拓上克 100%股权。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 截至报告期末,公司累计对募投项目江苏甬金“年加工 7.5 万吨超薄精密不锈钢板带项目” 投资 3.96 亿元;累计对浙江甬金“年加工 12.5 万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资 2.02 亿元, 报告期新增投资额 1.57 亿元;广东甬金冷轧不锈钢一期工程累计投资额 4.47 亿元,报告期内已投 产转固;广东甬金二期项目累计投资额 2796.12 万元,全部为报告期内新增;累计对越南甬金“年 加工 25 万吨精密不锈钢带项目”投资 3740.3 万元,全部为报告期新增。 相关项目进度详见“第四节经营情况讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析 (二)项目 建设情况”。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额 1543.95 万,其中 1500 万为结构性存款,43.95 万为远期结售汇以公允价值计量的资产,可供出售金融资产-权益工具投 资 850.00 万元为公司对浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司的股权投资。 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2020 年 4 月 17 日公司第四届董事会第十次会议已审议通过《关于浙江甬金(本部)进行设 备升级改造暨公司搬迁的议案》。2020 年 5 月 12 日,公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关 25 / 221 2020 年年度报告 于浙江甬金(本部)进行设备升级改造暨公司搬迁的议案》。 2020 年 5 月 13 日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于浙江甬金(本部)迁建 项目签订投资协议的议案》。 2020 年 5 月 14 日公司与兰溪市经济开发区管理委员会签署了《浙江甬金金属科技股份有限 公司迁建项目投资协议书》。 《协议书》约定公司现有 A、B 两个厂区有序搬迁,兰溪经济开发区管委会给予公司房屋建 筑物补偿 13,723.89 万元,设备搬迁补偿 9,487.04 万元,搬迁补偿合计 23,210.93 万元。同时兰溪 经济开发区管委会为鼓励公司新项目建设,协议书》约定新项目投资奖励最高总金额不超过 5,800 万。 截止报告期末,公司已收到兰溪经济开发区管委会预付补偿款 7000 万元,公司 A、B 两个厂 区目前正常生产经营,尚未启动搬迁。 除上述事项外,公司无其他重大资产和股权出售情况。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 持股 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 比例 冷轧不锈钢 江苏甬金金属 50,000 万 1,520,908 949,236,9 5,048,379 112,507, 的研发、生 100% 科技有限公司 元 ,461.35 62.92 ,252.56 924.15 产和销售 冷轧不锈钢 福建甬金金属 70,000 万 2,381,494, 1,085,292 11,039,45 196,664, 的研发、生 70% 科技有限公司 元 653.51 ,885.72 2,010.52 764.56 产和销售 冷轧不锈钢 广东甬金金属 20,000 万 956,446,3 227,889,1 3,178,117 33,467,3 的研发、生 75% 科技有限公司 元 73.64 65.97 ,869.57 13.30 产和销售 甬金金属科技 不锈钢的加 2,650 万 171,766,8 171,680,4 -1,245,6 (越南)有限公 72% - 工、制造 美元 40.84 80.57 64.66 司 江 苏 镨 赛 精 工 金属复合材 10,000 万 49,277,30 49,038,37 -961,621 55% - 科技有限公司 料的生产 元 5.89 8.78 .22 福建青拓上克 不锈钢的加 70% 30,000 万 872,991,8 310,595,5 205,592,7 9,091,12 不锈钢有限公 工、制造 注1 元 34.61 55.25 22.47 2.59 司 新越资产管理 49.4 万美 2,843,681 2,764,592 -141,979 (新加坡)私人 投资管理 100% - 元 .85 .06 .45 有限公司 浙 江 兰 溪 越 商 吸收存款、 10,000 万 1,707,120 114,999,0 48,118,14 10,178,7 村 镇 银 行 股 份 发放贷款等 8.5% 元 ,515.66 15.80 4.20 60.10 有限公司 银行业务 注 1:青拓上克为福建甬金的全资子公司,公司间接持股 70%。 注 2:报告期内,江苏甬捷已经注销。 26 / 221 2020 年年度报告 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2020 年,全球经济受到贸易保护主义和全球疫情的冲击,整体下行。中国经济在党中央、国务 院“先集中精力控制疫情、后复产恢复经济”科学思路坚强领导下,取得国内生产总值首度突破 100 万亿元,同比增长 2.3%的成绩,中国成为世界主要经济体中唯一实现正增长的国家。 不锈钢行业的相关研究数据表明行业形势与整体宏观经济发展状况基本一致。根据国际不锈 钢论坛(ISSF)的统计,2020 年,全球不锈钢粗钢产量总计 5089.2 万吨,较上年的 5221.8 万吨 下降约 2.5%,前三季全球不锈钢粗钢产量同比下降近 7.8%,所有地区的产量均同比下降。 在全球不锈钢粗钢产量受到影响的同时,中国的不锈钢行业脱颖而出。根据中国特钢企业协 会不锈钢分会(CSSC)的统计,2020 年中国不锈钢粗钢产量 3013.19 万吨,同比增长 2.51%,各 季度产量数据分别为 598.9 万吨、745.5 万吨、846 万吨和 823.6 万吨,除第四季度环比下降外, 前三季度产量逐季提升。另外,2020 年中国不锈钢粗钢进口 180.50 万吨,同比增加 68.62 万吨, 增长 61.33%;粗钢出口 341.69 万吨,同比减少 25.54 万吨,降低 6.95%;表观消费量 2560.79 万 吨,同比增加 155.46 万吨,增长 6.46%。 总的来说,中国逐步成为了全球不锈钢发展的中心,国内粗钢产量虽然受到了外部环境的影 响,但随着行业集中度的进一步提高,供给端整体保持了稳健的发展态势。需求方面,不锈钢消 费市场仍处于增速期,以建筑装饰、汽车、家电为代表的冷轧不锈钢板带下游应用领域发展态势 良好,行业盈利能力较稳定。冷轧不锈钢板带属于成本竞争型行业,龙头企业正凭借规模化生产 带来成本优势以及技术、市场等优势逐步进行产能扩张,现已成为新增产能的主力军。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司秉承“团结、高效、务实、发展”的经营宗旨,以“诚信为本、创优质品质、科技致远、 铸一流企业”为愿景。将在稳定现有冷轧不锈钢板带市场优势的基础上,以市场需求为导向,以 技术创新和产品开发为手段,积极推进产品创新、管理创新和技术创新,不断优化公司产品结构、 提升产品性能,优化现有生产工序体系,不断提升公司产品市场占有率,增强公司市场竞争实力。 同时,公司响应国家“一带一路”发展战略,抓住当前发展机遇,积极拓展海外业务,进行海外 战略布局,提升公司国际竞争力。公司致力于发展成为具有全球影响力和市场竞争力的专业不锈 钢冷轧企业。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2021 年不锈钢计划产量 215 万吨,同比增加约 29%;合并营业收入预计 245.32 亿元至 265.76 27 / 221 2020 年年度报告 亿元,同比增长 20%至 30%,归属于上市公司净利润预计 5.18 亿元至 5.6 亿元,同比增长 25%至 35%。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,因市场变化及一些不可控因素的影响,公司实 际业绩与计划之间存在一定偏差,提请投资者对此保持足够的风险意识,并且理解经营计划与业 绩承诺之间的差异。 围绕 2021 年的总体要求和主要工作目标,主要做好以下几方面的工作。 1、持续优化产品结构,强化品质管理 公司目前宽幅和精密产品的市场份额占比不高,从近几年的不锈钢表观消费量来看,不锈钢 需求稳步增长。精密冷轧不锈钢板带与宽幅冷轧不锈钢板带相比,产品附加值相对更高,公司目 前宽幅冷轧不锈钢板带收入占比较高的情况在较长的时间内将继续存在,但公司接下来将努力提 高精密冷轧不锈钢销售收入的比重,以提高公司产品整体毛利率水平。随着公司各投资项目的逐 步建成,公司精密冷轧不锈钢产品销售收入占比有望适当提高,从而优化公司产品结构。品质管 理方面,技术研发部门应根据营销部市场开发、下游客户需求和主要竞争对手动态,有计划、有 步骤的进行技术开发和创新。通过加强生产工艺改进,严格执行操作流程,降低产品客诉率,保证 公司产品的竞争优势和可持续发展。 2、以需求为导向,扩大产品终端市场覆盖 2021 年,公司将根据下游市场的需求大力推广精密带领域产品,新增宽幅超薄精密钢带 (0.05mm*1219mm)产品,主要应用于船舶、汽车发动机部件、太阳能反光极板、新能源汽车电 池极板等高新技术领域;扩大医疗器械产品、手机和通讯设备配件、发电和水泥等行业使用的脱 磷、硫、硝等设备配件的覆盖面;进一步增加家电行业、电梯行业等终端客户的开发;增加钛合 金材料的加工生产研发和精细焊接管材料的研发(包括燃冷设备、针管、笔管等);针对 316L的 冷轧市场做到稳定供应的同时积极开发 316L产品的定制化服务。在研发项目管理、专利申请等方 面保持业内领先。 在研发实力不断提升的同时,公司努力攻占宽幅不锈钢涂氟市场、宽幅密封垫行业及汽缸垫 市场、OPGW光缆保护管用不锈钢市场、建筑行业用不锈钢复合板市场、电子行业用光刻材料市 场;目标实现钢扣材料市场 80%以上和纽扣电池材料市场 70%以上的市场占有率;完成波纹管市 场及毛细管市场的进一步拓展。 3、继续强化品牌建设,扩大品牌影响力 2021 年,公司将继续强化品牌建设,扩大甬金不锈钢品牌影响力。在现有基础上进一步提高 产品质量的稳定性,以塑造良好市场口碑;加强生产和销售部门沟通互动,继续提高产品交货期 的稳定性和确定性,稳定客户预期,增加下游行业对甬金不锈钢品牌认可度,采用一站式服务以 提高客户满意度。不断实现技术创新、产品创新、服务创新,实现由产品和服务带动品牌发展, 品牌发展联动公司形象提升,最大限度挖掘品牌内涵和价值。 4、继续推进国内外项目建设,按计划完成战略布局 28 / 221 2020 年年度报告 我国冷轧不锈钢行业将会随着消费升级朝着更加高端化、定制化的方向发展,冷轧不锈钢板 带产品也将会更薄、更宽、尺寸精度更高、表面粗糙度和光泽度更优。公司投建的项目所生产的 精密冷轧不锈钢板带产品定位高端,主要应用于电子信息、医疗器械、通讯、轨道交通、航天航 空、环保能源、军工国防等高端制造行业,符合不锈钢行业发展趋势。2021 年公司将继续积极稳 妥推进各项目建设,在人员安排、工作重点等方面全力配合,力争各项目生产线早日产生经济效 益。 2021 年公司将继续响应国家“一带一路”发展战略,对现有的越南甬金、泰国甬金项目加快推 进,争取早日实现既定计划。为践行公司国际化发展战略,公司将时刻关注全球不锈钢冷轧产业 发展趋势和消费趋势,加大对全球不锈钢产业发展趋势和消费趋势的研究力度。在时机成熟、条 件具备的时候,适时在其他海外地区布局不锈钢冷轧生产项目,为公司不锈钢冷轧产业全球布局 继续探索。 5、继续开展企业文化建设落地工作 随着公司上市后规模的不断扩大,子公司将不断增加,其管理难度也将进一步加大。2021 年, 公司将继续开展企业文化建设落地工作,进一步加强团队建设,在现有基础上打造一支人数更多、 技能更优、相互认同的战斗队伍。通过企业文化建设,增加员工对公司的认同感,增加对公司制 度执行的自觉性,提高组织运作效率,增强团队士气,提升公司整体形象和品牌信仰。通过对内 的整合达到对外环境的更好适应,继而提高企业核心竞争力,实现企业经营业绩的健康增长。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、供应商集中风险 公司采购较为集中,2018 年、2019 年和 2020 年公司向前五大供应商采购金额分别为 1,350,317.51 万元、1,403,104,.32 万元和 1,875,729.63 万元,占当期采购总额的比例分别为 93.09%、 93.61%和 95.47%,原材料供应商集中度较高。 公司供应商集中度较高是由于所处行业的生产工艺特点以及所处行业上游集中度较高的产业 格局决定的。公司对一种原材料一般会择优选择 1-2 家主要供应商作为长期合作伙伴,以确保公 司原材料品质和供应渠道的稳定,并且原材料的集中采购还有助于公司增强采购议价权,以降低 采购成本。公司 300 系热轧不锈钢原材料主要向广东广青与青山集团及其同一控制下企业采购, 300 系冷轧不锈钢原材料主要向张家港浦项、浙江元通和杭州太钢销售有限公司采购,400 系热轧 不锈钢原材料主要向浙江元通采购。 虽然公司选择的原材料供应商产量较大,且与主要原材料供应商均保持了多年稳定的业务合作 关系,但如果未来公司主要原材料供应商不能及时、足额、保质的供应原材料或合作关系出现不 利变化,将会对公司生产经营造成不利影响。 2、与青山集团业务合作引致的风险 青山集团子公司鼎信科技持有公司控股子公司福建甬金 30%股权,为公司关联方。此外,根 29 / 221 2020 年年度报告 据谨慎性原则,公司将与鼎信科技受同一控制且报告期内与公司有交易往来的企业均列为关联方。 2018 年、2019 年、2020 年,公司与青山集团及其同一控制下企业发生的关联采购总额分别 为 341,717.55 万元、449,656.98 万元和 767,684.13 万元,占公司采购总额的比例分别为 23.56%、 30.00%、39.07%。2018 年、2019 年、2020 年,公司与青山集团及其同一控制下企业发生关联销 售金额分别为 106,195.02 万元、36,174.40 万元和 5293.64 万元,占营业收入的比例分别为 6.79%、 2.28%和 0.26%。 青山集团作为目前全球最大的不锈钢生产企业,下属公司数量众多,业务涉及到不锈钢行业 的冶炼、热轧、贸易流通领域。公司在生产经营过程中,不/可避免的与青山集团及其同一控制下 企业发生业务往来,且基于良好的合作关系,双方未来将会继续开展业务合作。虽然双方的合作 遵循了公平、公正、合理的原则,交易价格公允且不影响公司的独立性,并有利于公司高品质热 轧不锈钢原材料的稳定供应,有效降低运费成本及缩短交货周期,但如果未来公司与青山集团业 务合作模式发生变化,或出现其他不确定性因素,可能会对公司的正常生产经营产生不利影响。 3、市场价格波动风险 市场价格波动风险主要体现在原材料的价格波动风险和产品的价格波动风险。公司主营业务 成本构成以原材料成本为主,2018 年、2019 年、2020 年,直接材料成本占主营业务成本的比例 分别为 96.19%、96.10%、95.82%,原材料价格的波动会对公司经营成本及收益有较大影响。不锈 钢化学成分主要由铁、镍、铬、锰等金属元素构成,其中金属镍、铬成本占不锈钢原材料成本比 重较高,其价格的波动亦会对本行业原材料的采购价格产生重大影响。此外,原材料市场供需关 系亦会对原材料的价格产生重大影响。 冷轧不锈钢产品的价格波动主要受原材料价格、产品市场供需、相关技术与产品升级等因素 的影响。 虽然发行人采取多种措施转移市场价格波动带来的风险,保障公司经营业绩稳定性,但如果 未来原材料价格上涨,或者公司产品价格下跌,将可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 4、公司经营业绩波动风险 2018 年、2019 年、2020 年,公司实现营业收入分别为 1,565,030.89 万元、1,582,776.48 万元 和 2,044,342.19 万元,实现归属于母公司股东的净利润分别为 33,121.17 万元、33,281.77 万元和 41,444.11 万元。若未来宏观经济形势、行业发展状况等出现重大不利变化,将会对公司业绩造成 一定影响,存在公司经营业绩波动的风险。 5、募投项目风险 首次公开发行募集资金投资项目扩大了公司现有产品产能,并延伸了产品结构,虽然公司在 选择募投项目时进行了认真仔细的可行性论证,但若在项目实施过程中市场环境、产业政策、工 程进度、产品市场销售状况等方面出现重大变化,将会使得项目的预期收益与公司预测出现差异, 从而影响公司效益。因此,公司募集资金未来的经济效益具有一定的不确定性。 本次募集资金投向存在的主要风险如下: 30 / 221 2020 年年度报告 (1)市场拓展风险 本次募集资金投资项目达产后,公司将新增超薄精密不锈钢板带产能 7.5 万吨/年。虽然公司 募投产品均具有较为广阔的市场前景,但公司仍需要在做好现有客户维护的同时进一步大力开发 客户,产能扩张后公司可能面临市场拓展的风险。 (2)项目实施风险 在本次募集资金投资项目建设过程中,不能完全排除由于其他不可预见的因素导致项目建设 未能如期完成,或投资突破预算等可能影响项目收益的风险存在。 (3)管理风险 公司在多年的发展中,已积累了一定的管理经验并培养出了一批管理人员,随着募集资金投 资项目的逐步实施,公司资产规模、采购销售规模将迅速扩大,生产及管理人员也将相应增加。 若公司的组织模式、管理制度和管理人员未能跟上公司内外部环境的变化,将给公司带来不利影 响。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 31 / 221 2020 年年度报告 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、现金分红政策的制定 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发 [2012]37 号)、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》证监会公告[2013]43 号)、《上 海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关要求,公司在《公司章程》中明确了利润分配原则、 分配方式、现金分红比例等规定。第四届董事会第二十二次会议审议了公司《未来三年(2021-2023) 的股东回报规划》,并经 2021 年第一次临时股东大会审议通过。公司的利润分配原则本着既重视 对投资者的合理回报,同时兼顾公司的可持续发展。公司利润分配方案符合中国证监会和《公司 章程》的规定,符合公司的长远利益和全体股东的权益,不存在损害投资者利益的情况。 2、现金分红政策的执行 报告期内公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2019 年度利润分配方案的议案》, 以截止于 2019 年 12 月 31 日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 7 元(含税),共计 分配 161,469,000 元。 公司 2020 年度利润分配方案:公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股 东每 10 股派发现金股利 7 元(含税),本次不进行送红股和资本公积金转增股本。截至 2021 年 4 月 13 日,公司总股本 233,017,400 股,以此计算预计共分配现金股利 163,112,180 元(含税),如 在实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,维持每股分配金额不变,相应调整分配 总金额,该利润分配方案已经公司第四届董事会第二十三次董事会审议通过,尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议。 (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元币种:人民币 占合并报 表中归属 每 10 每 10 股 分红年度合并报表 每 10 股 于上市公 分红 股送红 派息数 现金分红的数额 中归属于上市公司 转增数 司普通股 年度 股数 (元)(含 (含税) 普通股股东的净利 (股) 股东的净 (股) 税) 润 利润的比 率(%) 2020 年 0 7 0 163,112,180.00 414,441,126.21 39.36 32 / 221 2020 年年度报告 2019 年 0 7 0 161,469,000.00 332,817,663.26 48.52 2018 年 0 3 0 51,900,000.00 331,211,712.89 15.67 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能 及时履 如未能 是否有 是否及 行应说 及时履 承诺 承诺 承诺 承诺时间及 承诺方 履行期 时严格 明未完 行应说 背景 类型 内容 期限 限 履行 成履行 明下一 的具体 步计划 原因 公司控股股东 股 份 及实际控制人 备注 1 备注 1 是 是 不适用 不适用 限售 虞纪群先生、曹 佩凤女士 担任公司董监 高的股东周德 勇、董赵勇、李 股 份 庆华、朱惠芳、 备注 2 备注 2 是 是 不适用 不适用 限售 王丽红、申素 与 首 贞、单朝晖、黄 次 公 卫莲 开 发 弘盛投资、万丰 行 相 股 份 锦源、协同创新 备注 3、 关 的 备注 3 是 是 不适用 不适用 限售 及其他原始股 备注 11 承诺 东 与公司控股股 东、实际控制人 股 份 存在关联关系 备注 4 备注 4 是 是 不适用 不适用 限售 的自然人股东 曹静芬、曹万成 其他 备注 5 备注 5 备注 5 是 是 不适用 不适用 其他 备注 6 备注 6 备注 6 否 是 不适用 不适用 其他 备注 7 备注 7 备注 7 否 是 不适用 不适用 33 / 221 2020 年年度报告 其他 备注 8 备注 8 备注 8 否 是 不适用 不适用 解 决 同 业 备注 9 备注 9 备注 9 否 是 不适用 不适用 竞争 解 决 关 联 备注 10 备注 10 备注 10 否 是 不适用 不适用 交易 自首次 与 股 授予登 权 激 记完成 股 份 参与股权激励 2021-01-08 励 相 之日起 是 是 不适用 不适用 限售 计划的所有人 12 个月 关 的 12 个 月 承诺 内不得 出售 与 股 权 激 参与股权激励 励 相 其他 备注 12 2021-01-08 否 是 不适用 不适用 计划的所有人 关 的 承诺 公司承 诺不为 激励对 象依本 激励计 划获取 有关限 与 股 制性股 权 激 票提供 励 相 其他 本公司 2021-01-08 否 是 不适用 不适用 贷款以 关 的 及其他 承诺 任何形 式的财 务资助, 包括为 其贷款 提供担 保。 备注 1:公司控股股东及实际控制人虞纪群先生、曹佩凤女士承诺 1、自本次发行上市之日起 36 个月内,本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行上市前 所持公司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。 2、在本人及/或本人配偶担任公司董事期间(如本人及/或本人配偶在任期届满前离职的,则 34 / 221 2020 年年度报告 应当在就任时确定的任期内和任期届满后的 6 个月内),本人每年转让的公司股份不超过本人所持 的全部股份总数的 25%(本人所持股份总数不超过 1,000 股的除外);本人及/或本人配偶离职后 半年内,不转让本人持有的公司股份;因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化, 仍应遵守前述承诺。 3、公司本次发行上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或公 司本次发行上市后 6 个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行 价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长 6 个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调 整。 备注 2:担任公司董监高的股东周德勇、董赵勇、李庆华、朱惠芳、王丽红、申素贞、单朝 晖、黄卫莲 1、自本次发行上市之日起 12 个月内,不转让或委托他人管理本人在本次发行上市前所持公 司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。 2、在本人担任公司董事、高级管理人员期间(如本人在任期届满前离职的,则应当在就任时 确定的任期内和任期届满后的 6 个月内),本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总 数的 25%(本人所持股份总数不超过 1,000 股的除外);本人离职后半年内,不转让本人持有的公 司股份;因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。 备注 3:持有公司股份的弘盛投资、万丰锦源、协同创新及其他原始股东承诺 自本次发行上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本企业在本次发行上市前所持公 司股份,也不由公司回购本企业持有的上述股份。 备注 4:与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬、曹万成承诺 1、自本次发行上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本人在本次发行上市前所持 公司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。 2、在虞纪群及/或曹佩凤担任发行人董事期间(如虞纪群及/或曹佩凤在任期届满前离职的, 则应当在其就任时确定的任期内和任期届满后的 6 个月内),每年转让的发行人股份不超过本人持 有的发行人股份总数的 25%;在虞纪群及/或曹佩凤离职后半年内,不转让本人持有的发行人股份。 因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。 备注 5:发行前控股股东及其关联股东、董事及高管、发行前持股 5%以上股东、发行前持 股 5%以下机构股东减持意向承诺 1、发行前控股股东虞纪群先生、曹佩凤女士承诺: (1)锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续 90 日内 减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连 35 / 221 2020 年年度报告 续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%(计算上述减持比例时,本人及本人配偶的 持股合并计算);本人采取协议转让方式减持所持公司股份的,向单个受让方的转让比例不低于公 司股份总数的 5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持公司 股份后导致本人持有公司股份低于公司股份总数的 5%的,本人在 6 个月内采取集中竞价交易方 式减持所持公司股份时,任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%。 (2)本人所持公司股份在锁定期届满后 2 年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、 大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的 25%,减持价格不低 于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整);本人减持时将遵守相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定,并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前 3 个交易 日予以公告(如届时本人持股比例超过 5%或担任公司董事、监事、高级管理人员,则通过集中 竞价减持股份时,应当在首次卖出股份的 15 个交易日前向上海证券交易所报备减持计划并予以公 告),但本人所持公司股份低于公司股份总数 5%时除外。 (3)本人于锁定期届满 2 年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。 (4)本人若违反上述承诺减持公司股份的,违规减持公司股份所得(以下简称“违规减持所 得”)将归公司所有;若本人未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本人现金分红中与 本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。 2、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬承诺: (1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的, 在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%,采取大宗交易方式减持所持公司 股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%。 (2)本人所持公司股份在锁定期届满后 2 年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、 大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的 50%,其减持价格不 低于发行价;公司本次发行上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或公司本次发行上市后 6 个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于 发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长 6 个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相 应调整。 (3)本人于锁定期届满 2 年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。 3、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹万成承诺: (1)本人所持公司股份在锁定期届满后 2 年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、 大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的 50%,其减持价格不 36 / 221 2020 年年度报告 低于发行价;公司本次发行上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或公司本次发行上市后 6 个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于 发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长 6 个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相 应调整。 (2)本人于锁定期届满 2 年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。 4、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东周德勇、董赵勇承诺: (1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的, 在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%。 (2)本人所持公司股份在锁定期届满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次 发行上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后 6 个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公 司股份的锁定期限自动延长 6 个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。 (3)本人于锁定期届满 2 年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。 5、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东李庆华及担任公司高级管理人员的自然人股东 朱惠芳、王丽红、申素贞承诺: (1)本人所持公司股份在锁定期届满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次 发行上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后 6 个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公 司股份的锁定期限自动延长 6 个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。 (2)本人于锁定期届满 2 年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其 他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。 6、发行前持股 5%以上股东弘盛投资、万丰锦源承诺: (1)本企业所持发行人股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持发行人 股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减 持所持发行人股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 2%;采取协 议转让方式减持所持发行人股份的,向单个受让方的转让比例不低于发行人股份总数的 5%,转 让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持发行人股份后导致本企业持 有发行人股份低于 5%的,本企业在 6 个月内采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份时,任 意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 1%。 37 / 221 2020 年年度报告 (2)在本企业所持发行人股份锁定期届满后,本企业拟减持发行人股份的,将严格遵守中国 证券监督管理委员会、证券交易所关于股东减持的相关规定,并结合发行人稳定股价、开展经营、 资本运作的需要,审慎制定股份减持计划逐步减持。本企业减持时将遵守相关法律法规、规章及 其他规范性文件的规定,并通知发行人将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前 3 个 交易日予以公告(如届时本企业拟通过集中竞价减持股份,则应当在首次卖出股份的 15 个交易日 前向上海证券交易所报备减持计划并予以公告),但本企业所持发行人股份低于 5%时除外。 (3)本企业若违反上述承诺减持公司股份的,违规减持公司股份所得将归公司所有;若本企 业未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本企业应上交公司的违 规减持所得金额相等的现金分红。 7、发行前持股 5%以下机构股东协同创新承诺: (1)上述股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意 连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的, 在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%。 (2)本企业于锁定期届满后转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性 文件的规定进行转让。 备注 6:股份回购,依法承担赔偿责任的承诺 1、发行人承诺: (1)若本公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断本 公司是否符合相关法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或证 券交易所依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交本公司 董事会、股东大会审议批准;在本公司董事会、股东大会审议批准后,本公司将依法回购首次公 开发行的全部新股(若本公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项,回购股份的数量应相应 调整),回购价格将依据相关法律法规的规定并结合回购时本公司股份的市场价格确定,且不低于 本公司首次公开发行股票时的股份发行价格(若本公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项, 回购价格应相应调整),回购股份的具体程序按照中国证监会和证券交易所届时合法有效的相关法 律法规的规定办理。 (2)若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在 证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失,但本公司能够证明没有过错的除外;同 时,有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由 按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案 38 / 221 2020 年年度报告 件的若干规定》(法释[2003]2 号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。 2、公司控股股东及实际控制人虞纪群、曹佩凤承诺: (1)若公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断公司 是否符合相关法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将利用发行人的控股股东、 实际控制人地位促成公司在中国证监会或证券交易所依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个 工作日内,制订股份回购方案并提交公司董事会、股东大会审议批准;在公司董事会、股东大会 审议批准后,本人将依法回购首次公开发行的全部新股(若公司发生送股、资本公积转增等除权 除息事项,回购股份的数量应相应调整),回购价格将依据相关法律法规的规定并结合回购时公司 股份的市场价格确定,且不低于公司首次公开发行股票时的股份发行价格(若公司发生送股、资 本公积转增等除权除息事项,回购价格应相应调整),回购股份的具体程序按照中国证监会和证券 交易所届时合法有效的相关法律法规的规定办理。 (2)若公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证 券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明没有过错的除外;同时,有 权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中 华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干 规定》(法释[2003]2 号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。 3、公司董事、监事、高级管理人员承诺: 若公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券 交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明没有过错的除外;同时,有权 获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中 华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干 规定》(法释[2003]2 号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。 备注 7:关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报措施的承诺: 本人作为公司的控股股东、实际控制人,将不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公 开作出解释并道歉,并同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有 关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。如本人违反上述承诺给发行人或者发 39 / 221 2020 年年度报告 行人股东造成损失,将依法承担补偿责任。 董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报措施的承诺: (1)本人承诺不以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利 益; (2)本人承诺对职务消费行为进行约束; (3)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动; (4)本人承诺由董事会、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 相挂钩; (5)若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司 填补回报措施的执行情况相挂钩。 备注 8:控股股东及实际控制人关于社会保险及住房公积金的承诺 虞纪群和曹佩凤作为公司的实际控制人,就公司及其子公司在职员工报告期内应缴未缴社会 保险和住房公积金可能导致的法律责任承诺如下: “若公司及其子公司因本次发行上市前执行社会保险和住房公积金政策事宜而被行政主管机关 要求补缴社会保险金或住房公积金,或者被行政主管机关进行处罚,或者有关人员向公司及其子 公司追索,本人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用,且在承担前述费用后不 向公司及其子公司追偿,保证公司及其子公司不会因此遭受任何损失。” 备注 9:关于解决同业竞争承诺 为避免未来可能发生的同业竞争,本公司控股股东及实际控制人虞纪群、曹佩凤夫妇出具了 《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下: “(1)截至本承诺函签署日,本人及本人实际控制的除公司及其下属子公司以外的其他企业 (以下简称“本人实际控制的其他企业”)在中国境内外均未生产、开发、销售任何与公司及其下 属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与公司及其下属子 公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产 的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 (2)自本承诺函签署日起,本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外将不生产、开发任 何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与 40 / 221 2020 年年度报告 公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与公司及其 下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;同时,本人及本人实 际控制的其他企业在中国境内外后续拓展的产品和业务将不与公司及其下属子公司后续拓展的产 品或业务相竞争,如产生竞争,则本人及本人控制的其他企业将以停止生产相竞争的产品、停止 经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入公司及其下属子公司、将相竞争的业务转让给无关联关 系的第三方等方式避免同业竞争。 (3)本人将忠实履行上述承诺,若本人违反上述已作出的承诺,将采取下列措施:本人在公 司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者 道歉,并在违反承诺发生之日起 5 个工作日内,停止在公司获得股东分红,同时,本人直接和间 接持有的公司股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止;如本人因违反上 述承诺,则因此而取得的相关收益将全部归公司所有,如因此给公司及其他股东造成损失的,本 人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。 (4)本承诺函自签署日起持续有效,直至本人不再持有公司股份之日止。” 备注 10:关于规范和减少关联交易承诺 1、发行人控股股东、实际控制人及其近亲属、董事、监事和高级管理人员出具了《关于减少 和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺: “(1)本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及本人的其他关联方将尽量减少及避免 与公司之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,本人保证关联交易按照公平、公 允和等价有偿的原则进行,依法与公司签署相关交易协议,以与无关联关系第三方相同或相似的 交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照相关法律法规、规章及其他规 范性文件和公司章程的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务,并按照约定严格履 行已签署的相关交易协议。 (2)公司董事会及/或股东大会对涉及本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他 关联方与公司发生的相关关联交易进行表决时,本人将严格按照相关规定履行关联股东或关联董 事回避表决义务。 (3)截至本承诺函出具之日,除招股说明书披露的关联交易外,本人及本人控股、参股或实 际控制的其他企业及其他关联方与公司在报告期内不存在其他重大关联交易。 (4)本人将依照公司章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,保证不利用关联交易 非法转移公司的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使公司承担任何不正当的义务,不利用 关联交易损害公司及其他股东的利益。 41 / 221 2020 年年度报告 (5)本人将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司进行关联交易而给公司造成损失的, 本人愿意承担赔偿责任;本承诺函自签署之日起持续有效,直至本人不再持有公司股份/担任公司 董事、监事或高级管理人员之日止。” 2、公司持股 5%以上股东弘盛投资和万丰锦源出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》, 作出如下承诺: “(1)本企业/公司及本企业/公司控股、参股或实际控制的其他企业及本企业/公司的其他关 联方将尽量减少及避免与发行人之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,本企业/ 公司保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与发行人签署相关交易协议,以 与无关联关系第三方相同或相似的交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性, 按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和发行人章程的规定履行关联交易审批程序,及时履 行信息披露义务,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。 (2)发行人董事会及/或股东大会对涉及本企业/公司及本企业/公司控股、参股或实际控制的 其他企业及其他关联方与发行人发生的相关关联交易进行表决时,本企业/公司及本企业/公司委派 的董事将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务。 (3)截至本承诺函出具之日,除招股说明书披露的关联交易外,本企业/公司及本企业/公司 控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与发行人在报告期内不存在其他重大关联交易。 (4)本企业/公司将依照发行人章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,保证不利 用关联交易非法转移发行人的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当 的义务,不利用关联交易损害发行人及其他股东的利益。 (5)本企业/公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与发行人进行关联交易而给发行人 造成损失的,本企业/公司愿意承担赔偿责任;本承诺函自签署之日起持续有效,直至本企业/公司 不再持有发行人 5%以上股份之日止。” 备注 11:关于豁免股东自愿性股份锁定承诺 2020 年 3 月 6 日,中国证监会颁布了《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》 (2020 年修订)[证监会公告〔2020〕17 号]。经弘盛投资、协同创新申请,又经公司核实,两位股 东适用《特别规定》相关条款。经第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议审议 通过,豁免相关自愿性股份锁定的承诺。具体豁免的内容如下: 弘盛投资申请豁免的自愿性股份锁定承诺内容为: 本企业所持发行人股份在锁定期届满后, 本企业采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超 过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续 90 日内减持股 42 / 221 2020 年年度报告 份的总数不超过发行人股份总数的 2%; 采取协议转让方式减持所持发行人股份的,向单个受让 方的转让比例不低于发行人股份总数的 5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协 议转让方式减持所持发行人股份后导致本企业持有发行人股份低于 5%的,本企业在 6 个月内采 取集中竞价交易方式减持所持发行人股份时,任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股 份总数的 1%。 协同创新申请豁免的自愿性股份锁定承诺内容为: 上述股份在锁定期届满后,本企业采取集 中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数 的 1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过公 司股份总数的 2%。 备注 12:激励对象承诺 公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权 益安排的,所有激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到□未达到√不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年 7 月 5 日,财政部发布了《财政部关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的 通知》(以下简称“《通知》 ”)。根据《通知》要求,公司自 2020 年 1 月 1 日起执行修订后的 《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入会计准则”)。在新收入会计准则下,不再 43 / 221 2020 年年度报告 区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式,按照统一的收入确认模型确认收入,并对 很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。 根据新旧准则衔接规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数, 调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 新收入准则的实施对公司财务状况、经营成果不会产生重大影响。 本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更,符合相关规定。 本次变更对公司当期财务报告不产生其他重大影响,不存在损害公司利益及股东合法权益的情形。 (详见第十一节“财务报告”之五“重要会计政策及会计估计” 中 44“重要会计政策和会计估 计的变更) (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四)其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 1,680,000.00 境内会计师事务所审计年限 11 境外会计师事务所名称 - 境外会计师事务所报酬 - 境外会计师事务所审计年限 - 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通 200,000.00 合伙) 财务顾问 无 - 保荐人 华西证券股份有限公司 - 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 44 / 221 2020 年年度报告 经公司第四届董事会第十次会议和 2019 年年度股东大会审议,同意聘任天健会计师事务所为 公司 2020 年度财务及内控审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于 未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证 券交易所纪律处分的情况等。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2020 年 12 月 7 日, 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《2020 公司召开第四届董 年限制性股票激励计划(草案)》、《2020 年限制性股票激励计划实施考 45 / 221 2020 年年度报告 事会第十九次会议, 核管理办法》、《2020 年限制性股票激励计划名单》、《关于向激励对象 审议通过《关于向激 首次授予限制性股票的公告》(2020-076)、《关于 2020 年限制性股票激 励对象授予限制性 励计划首次授予结果公告》(2021-005)。 股票的议案》。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 经 2020 年 5 月 12 日召开的 2019 年年度股东大会批准,预计 2020 年公司日常关联交易和 2020 年实际发生情况如下: 关联交易类型 关联方 关联交易内容 2020 年预计发 2020 年实际发生 生额(万元) 金额(万元) 向关联方采购原 青山集团及其同一 热轧不锈钢原材料及其他 950,200.00 755,836.88 材料及加工服务 控制下企业 加工服务等 向关联方采购燃 青山集团及其同一 能源 11600.00 8096.67 料和动力 控制下企业 向关联方采购其 青拓物流 码头装卸服务等物流运输 900.00 3,750.58 他商品或劳务 青山集团及其同一 冷轧不锈钢板带产品、加 向关联方销售产 2800.00 5,293.64 控制下企业 工服务、其他商品等 品 无锡日晟 冷轧不锈钢板带产品 10,000.00 9,564.01 46 / 221 2020 年年度报告 无锡新振泽 冷轧不锈钢板带产品 15,000.00 13,747.06 具体信息请详见公司 2020 年 4 月 20 日于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露 的相关公告(公告编号:2020-014)。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 福建甬金收购青拓上克完成 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn)的相关公告:《关于控股子 公司拟签订股权收购协议暨关联交易的公告》 (公告编号:2020-046)、《关于控股子公司股权 收购事项完成工商变更登记的公告》公告编号: 2020-072) 福建甬金向福安青丰置业有限公司购买商品房 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn)的相关公告:《关于控股子 公司向关联方购买商品房的公告》(公告编号: 2020-049) 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司召开第四届董事会第十次会议,审议通过了 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 《关于公司拟与关联方共同对外投资设立境外 (www.sse.com.cn)的相关公告:《关于公司拟 子公司的议案》 与关联方共同对外投资设立境外子公司的公告》 (公告编号:2020-019) 公司召开第四届董事会第十三次会议,审议通过 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 47 / 221 2020 年年度报告 了《关于公司拟与关联方共同对外投资设立控股 (www.sse.com.cn)的相关公告:《关于拟与关 子公司的议案》 联方共同对外投资设立控股子公司的公告》(公 告编号:2020-039) 公司召开第四届董事会第十四次会议,审议通过 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 了《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》 (www.sse.com.cn)的相关公告:《关于向控股 子公司增资暨关联交易的公告》(公告编号: 2020-052)、《关于控股子公司完成工商变更的公 告》(公告编号:2020-065) 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 48 / 221 2020 年年度报告 租赁 租 租赁 租赁 收益 是否 出租方 租赁资 租赁资产 租赁起 租赁终 赁 收益 关联 方名 对公 关联 名称 产情况 涉及金额 始日 止日 收 确定 关系 称 司影 交易 益 依据 响 华融金 广 东 准备机 11,378.00 2019.5. 备注 1 拓宽 否 融租赁 甬金 组、二十 28 公司 股份有 辊可逆 融资 限公司 冷轧机 渠道 金华分 组、退火 公司 酸洗机 组、分卷 机组 租赁情况说明 备注 1:为拓宽公司融资渠道 2019 年 5 月 28 日华融金融租赁股份有限公司金华分公司与广东甬 金签署《融资租赁合同》及《补充协议》,出租方分次支付租赁物购买价款,支付租赁物购买价款 的时间具有不确定性,租赁终止日为租赁方支付完毕最后一笔租金之日,因此租赁到期日具有不 确定性。 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保 担保 担保 方与 发生 是否 是否 担保 担保 是否 担保 担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联 起始 到期 已经 是否 方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系 日 日 履行 逾期 的关 签署 保 担保 完毕 系 日) 报告期内担保发生额合计(不包括对子公 0 司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 0 公司的担保) 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 121,805.40 报告期末对子公司担保余额合计(B) 54,939.15 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 54,939.15 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.46 49 / 221 2020 年年度报告 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的金额(C) 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0 保对象提供的债务担保金额(D) 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 结构性存款 募集资金 55,000.00 0 0 结构性存款 自有资金 6,500.00 0 0 银行理财产品 自有资金 19,800.00 0 0 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 减 未 值 预 来 是 准 期 是 年 实 否 备 资 收 否 委托 委托 资 化 际 经 计 委托 金 报酬 益 实际 有 委托理 理财 理财 金 收 收 过 提 受托人 理财 来 确定 ( 收益或 委 财金额 起始 终止 投 益 回 法 金 类型 源 方式 如 损失 托 日期 日期 向 率 情 定 额 有 理 况 程 ( ) 财 序 如 计 有 划 ) 募 结 结构 300,00 保本 已 兰溪建 2020/ 2020/ 集 构 4.0 2,958,9 性存 0,000.0 浮动 - 收 是 否 - 设银行 4/1 6/30 资 性 0% 04.11 款 0 收益 回 金 存 50 / 221 2020 年年度报告 款 自 理 非保 已 兰溪建 理财 35,000, 2020/ 2020/ 有 财 本浮 3.6 94,022. - 收 是 否 - 设银行 产品 000.00 5/13 6/9 资 产 动收 3% 95 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪建 理财 20,000, 2020/ 2020/ 有 财 本浮 3.6 354,63 - 收 是 否 - 设银行 产品 000.00 6/1 12/4 资 产 动收 0% 8.55 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪建 理财 23,000, 2020/ 2020/ 有 财 本浮 3.6 16,259. - 收 是 否 - 设银行 产品 000.00 6/2 6/9 资 产 动收 9% 61 回 金 品 益 结 募 结构 250,00 构 保本 已 兰溪建 2020. 2020. 集 2.9 1,822,0 性存 0,000.0 性 浮动 - 收 是 否 - 设银行 7.1 9.30 资 6% 91.75 款 0 存 收益 回 金 款 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 10,000, 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 16,065. - 收 是 否 - 政储蓄 产品 000.00 6.23 7.13 资 产 动收 3% 19 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 10,000, 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 5,622.8 - 收 是 否 - 政储蓄 产品 000.00 7.6 7.13 资 产 动收 3% 2 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 22,500, 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 19,880. - 收 是 否 - 政储蓄 产品 000.00 7.6 7.17 资 产 动收 3% 68 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 7,500,0 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 14,458. - 收 是 否 - 政储蓄 产品 00.00 7.6 7.30 资 产 动收 3% 67 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 4,500,0 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 5,422.0 - 收 是 否 - 政储蓄 产品 00.00 7.15 7.30 资 产 动收 3% 0 回 金 品 益 自 理 非保 已 兰溪邮 理财 10,000, 2020. 2020. 有 财 本浮 2.9 20,884. - 收 是 否 - 政储蓄 产品 000.00 7.15 8.10 资 产 动收 3% 75 回 金 品 益 兰溪邮 理财 5,500,0 2020. 2020. 自 理 非保 2.9 20,764. 已 - 是 否 - 政储蓄 产品 00.00 7.15 8.31 有 财 本浮 3% 26 收 51 / 221 2020 年年度报告 资 产 动收 回 金 品 益 结 自 结构 构 已 宁波银 20,000, 2020/ 2020/ 有 协议 3.6 552,32 性存 性 - 收 是 否 - 行 000.00 3/10 12/15 资 约定 0% 8.77 款 存 回 金 款 结 自 结构 构 已 宁波银 30,000, 2020/ 2020/ 有 协议 3.6 535,56 性存 性 - 收 是 否 - 行 000.00 4/15 10/13 资 约定 0% 1.64 款 存 回 金 款 自 理 中国银 已 理财 37,000, 2020/ 2020/ 有 财 协议 2.6 24,632. 行通州 - 收 是 否 - 产品 000.00 5/9 5/18 资 产 约定 6% 89 支行 回 金 品 自 理 工商银 已 理财 13,000, 2020/ 2020/ 有 财 协议 3.7 242,47 行通州 - 收 是 否 - 产品 000.00 6/16 12/16 资 产 约定 0% 6.71 支行 回 金 品 结 自 南京银 结构 构 1.8 未 15,000, 2020/ 2021/ 有 协议 行通州 性存 性 2-3. - 收 是 否 - 000.00 11/25 5/24 资 约定 支行 款 存 4% 回 金 款 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 52 / 221 2020 年年度报告 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 2020 年度,公司积极克服疫情所带来的各方面经营困难,尽职尽责履行上市公司应尽的社会 责任,守法经营,合规运作,持续以技术创新推动行业进步。 1、 积极防疫抗疫,保障员工健康安全 2020 年面对突如其来的疫情,公司上下积极面对,管理层带领员工全面宣传防疫知识,及时 采购防疫物资并分发至每一个在岗员工,对所有在岗员工进行体温检测并登记活动轨迹,认真做 好防疫抗疫工作。报告期内,公司未发生一例确诊或疑似病例,平稳、安全的渡过了疫情防控攻 坚时期。同时,公司积极履行上市公司社会责任,发挥优秀企业带头作用,向兰溪市红十字会捐 款 100 万元用于疫情防控。 2、 实行股权激励,让员工与企业共成长 2020 年,为进一步建立、健全长效激励机制,公司面向 101 位中高层及内部核心管理人员推 出了限制性股票激励计划,共计授予 234.74 万股,充分调动员工积极性和创造性,有效提升核心 团队凝聚力和企业核心竞争力,促进公司发展战略和经营目标的实现。 3、 采取多种措施,维护股东合法权益 报告期内公司通过上证 e 互动、投资热线等多种渠道积极与投资者保持交流,尤其是面对中 53 / 221 2020 年年度报告 小投资者,积极引导他们关注企业长期成长。期间公司举办网上交流会一次,参与网上集体接待 日交流一次,与投资者分享企业经营现状,取得了良好效果。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用□不适用 (1) 排污信息 √适用□不适用 根据南通市生态环境局《关于发布 2020 年南通市重点排污单位名录的通知》 通环办[2020]23 号),报告期内子公司江苏甬金属于重点排污单位,除此之外公司及其他子公司不属于重点排污单 位。公司及子公司严格遵守相关环保法律法规,自觉履行社会责任,通过加强源头管控、过程监 测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气和粉尘。 废水经处理达标后排入城市污水处理厂,废气中污染物经除尘脱硫等工序处理达标后由烟囱排入 大气;粉尘经处理达标后经过烟囱排入大气。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为 零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。 江苏甬金产生的危废物质主要是:废轧制油(900-204-08)、不锈钢表面处理污泥(336-064-17)、 废切削液(900-006-09)、废 RO 膜、废树脂(900-015-13)、废分子筛、活性炭、废桶、废滤芯、 滤网、废沙粒、废鲍尔环、废砂、药剂桶(900-041-49)、含油污泥(900-210-08)、废催化剂(900-037-46), 以上危废物质均委托有资质的第三方公司处置。 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 江苏甬金超薄精密不锈钢带技改及配套污水处理项目,于 2019 年 11 月由南通市通州区行政 审批局审批,审批文号通行审投环[2019]165 号,已建成投产。 江苏甬金在 2020 年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排 放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续 推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查, 防止污染物非正常排放。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用□不适用 江苏甬金严格按“环境影响评价”和“三同时”制度相关要求执行项目环评审批和验收工作,对新 54 / 221 2020 年年度报告 建、改建、扩建项目均开展了环境影响评价,将环境影响评价文件中的环保治理措施落实到设计 文件和工程施工中。项目建成后按期办理建设项目竣工环保自主验收手续,确保了建设项目生产 合规。 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 江苏甬金成立安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行 了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国 家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在南通通州生态环境局备 案(备案编号 320383-2019-035-H)。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识, 熟悉了解应急防范措施。 (5) 环境自行监测方案 √适用□不适用 废气排放 序号 对应排放口 FQ-FI0105 C 车间西侧酸洗平整机组 1 个排气筒 FQ-FI0107 C 车间酸洗混酸洗涤塔处 1 个排气筒 FQ-FI0106 C 车间酸洗中性盐处 1 个排气筒 A 车间 1 号轧 机 1 个排气筒 FQ-FI0108 C 车间酸洗退火冷却处 2 个排气筒 FQ-FI0104 C 车间东侧酸洗退火排废气处 1 个排气筒 FQ-FW0101 B 车间 1 号轧机 1 个排气筒 FQ-FI0101 C 车间 2 号轧机 1 个排气筒 FQ-FI0102 C 车间 3 号轧机 1 个排气筒 FQ-FI0103 C 车间 4 号轧机 1 个排气筒 序号 对应排放口 废水监测排放口设置 1 个监测点(污水总排口),检测项目为:氨氮、石油类、总氮、总磷、 悬浮物、总铬、六价铬、总铁、总镍、氟化物、化学需氧量、PH 值,每季度检测一次;PH 值、 六价铬、化学需氧量为在线监测并与环保连网;氨氮、石油类、总磷、悬浮物、总铬、六价铬、 总镍、氟化物、化学需氧量、PH 值每周一公司会自取样寄去有资质的第三方公司检测,确保不超 标;雨水排放口 1 个监测点,检测项目为:悬浮物、氨氮、COD、石油类,雨天前后各测一次; 生活污水排放口设置 1 个监测点,检测项目为:悬浮物、COD、氨氮、总磷,每季度检测一次。 55 / 221 2020 年年度报告 (6) 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用√不适用 56 / 221 2020 年年度报告 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件 173,000,000 75 -45,654,211 -45,654,211 127,345,789 55.21 股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 112,820,000 48.91 -45,654,211 -45,654,211 67,165,789 29.12 股 其中:境 内非国 36,578,948 15.86 -36,578,948 -36,578,948 0 有法人 持股 境 内自然 76,241,052 33.05 -9,075,263 -9,075,263 67,165,789 29.12 人持股 4、外资 60,180,000 26.09 60,180,000 26.09 持股 其中:境 外法人 持股 境 外自然 60,180,000 26.09 60,180,000 26.09 人持股 二、无限 售条件 57,670,000 25 45,654,211 45,654,211 103,324,211 44.79 流通股 份 57 / 221 2020 年年度报告 1、人民 币普通 57,670,000 25 45,654,211 45,654,211 103,324,211 44.79 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 三、普通 股股份 230,670,000 100 0 0 230,670,000 100 总数 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 因公司首次公开发行前部分限售股共计 45,654,211 于 2020 年 12 月 24 日上市流通,导致公司 股本结构发生变化。 2020 年 12 月 7 日,公司召开第四届董事会第十九次会议,审议通过《关于向激励对象授予 限制性股票的议案》。2020 年 12 月 29 日,天健会计师事务所就公司 2020 年限制性股票激励计划 出具了《验资报告》(天健验字[2020]676 号),本次增资完成后,公司股本由本次增资之前的 230,670,000 股变更为 233,017,400 股。2021 年 1 月 8 日,公司本次授予的 234.74 万股限制性股 票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记,并取得其出具的《证券变更登记证明》。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 深圳市国信 弘盛股权投 21,052,632 21,052,632 0 0 首发限售 2020-12-24 资基金(有 限合伙) 万丰锦源控 股集团有限 10,526,316 10,526,316 0 0 首发限售 2020-12-24 公司 58 / 221 2020 年年度报告 青岛协同创 新股权投资 创业中心 5,000,000 500,000 0 0 首发限售 2020-12-24 (有限合 伙) 侯文波 2,105,263 2,105,263 0 0 首发限售 2020-12-24 杨竹君 1,300,000 1,300,000 0 0 首发限售 2020-12-24 李飙 1,200,000 1,200,000 0 0 首发限售 2020-12-24 邵星 1,165,000 1,165,000 0 0 首发限售 2020-12-24 诸葛建强 465,000 465,000 0 0 首发限售 2020-12-24 王国军 465,000 465,000 0 0 首发限售 2020-12-24 黄卫莲 465,000 465,000 0 0 首发限售 2020-12-24 洪瑞明 465,000 465,000 0 0 首发限售 2020-12-24 陈登贵 465,000 465,000 0 0 首发限售 2020-12-24 甘弘军 120,000 120,000 0 0 首发限售 2020-12-24 单朝晖 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 杨美英 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 谢旭萍 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 洪伟 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 毕祥胜 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 王勇 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 李喆 100,000 100,000 0 0 首发限售 2020-12-24 范根 60,000 60,000 0 0 首发限售 2020-12-24 朱伟 50,000 50,000 0 0 首发限售 2020-12-24 贲海峰 50,000 50,000 0 0 首发限售 2020-12-24 合计 45,654,211 45,654,211 0 0 - - 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 公司普通股股份总数及股东结构变动详见本节“一、普通股股本变动情况”。 报告期期初资产总额 518,989.43 万元,负债总额 202,609.69 万元,资产负债率为 39.04%;本 期末资产总额 620,649.20 万元,负债总额 259,654.22 万元,资产负债率为 41.84%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 59 / 221 2020 年年度报告 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 11,674 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 9,905 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 (户) 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0 股股东总数(户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东 质押或冻结情 名称 报告期内增 期末持股数 持有有限售条件 况 股东 比例(%) (全 减 量 股份数量 股份 性质 数量 称) 状态 境外 YU JI 0 60,180,000 26.09 60,180,000 无 自然 QUN 人 境内 曹 佩 0 48,905,789 21.20 48,905,789 无 自然 凤 人 深 圳 市 国 信 弘 盛 股 权 投 0 21,052,632 9.13 0 无 其他 资 基 金(有 限 合 伙) 境内 曹 静 0 8,080,000 3.50 8,080,000 无 自然 芬 人 万 丰 锦 源 境内 控 股 非国 6,896,700 3,629,616 1.57 0 无 集 团 有法 有 限 人 公司 60 / 221 2020 年年度报告 境内 周 德 0 2,700,000 1.17 2,700,000 无 自然 勇 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 交 银 施 罗 德 2,468,635 1.07 0 无 其他 瑞 思 三 年 封 闭 运 作 混 合 型 证 券 投 资 基 金 境内 董 赵 0 2,200,000 0.95 2,200,000 无 自然 勇 人 境内 侯 文 0 2,105,263 0.91 0 无 自然 波 人 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 - 中 庚 价 2,043,106 0.89 0 无 其他 值 领 航 混 合 型 证 券 投 资 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 种类 数量 61 / 221 2020 年年度报告 人民 深圳市国信弘盛股权投资基金(有限 21,052,632 币普 21,052,632 合伙) 通股 人民 万丰锦源控股集团有限公司 3,629,616 币普 3,629,616 通股 中国农业银行股份有限公司-交银 人民 施罗德瑞思三年封闭运作混合型证 2,468,635 币普 2,468,635 券投资基金 通股 人民 侯文波 2,105,263 币普 2,105,263 通股 人民 华泰证券股份有限公司-中庚价值 2,043,106 币普 2,043,106 领航混合型证券投资基金 通股 人民 广发证券股份有限公司-中庚小盘 1,961,005 币普 1,961,005 价值股票型证券投资基金 通股 中国建设银行股份有限公司-交银 人民 施罗德主题优选灵活配置混合型证 1,839,100 币普 1,839,100 券投资基金 通股 人民 杨竹君 1,210,000 币普 1,210,000 通股 人民 李飙 1,200,000 币普 1,200,000 通股 人民 青岛协同创新股权投资创业中心(有 1,100,000 币普 1,100,000 限合伙) 通股 上述股东中股东 YUJIQUN(中文名:虞纪群)与股东曹 佩凤系夫妻关系,共同为公司控股股东、实际控制人,股 东曹静芬系曹佩凤姐姐,曹静芬与 YUJIQUN、曹佩凤为 上述股东关联关系或一致行动的说 一致行动人。 明 除此之外,上述前十名股东中不存在关联关系或一致行动 关系,公司未知前十名无限售条件股东关联或一致行动关 系。 表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用 量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位:股 62 / 221 2020 年年度报告 有限售条件股份可上市交 有限售条 易情况 持有的有限售 序号 件股东名 新增可上市 限售条件 条件股份数量 可上市交易 称 交易股份数 时间 量 上市之日起锁定 36 个月,截止 YU JI 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 1 60,180,000 2023-6-24 0 QUN 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 36 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 2 曹佩凤 48,905,789 2023-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 36 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 3 曹静芬 8,080,000 2023-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 4 周德勇 2,700,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 5 董赵勇 2,200,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 36 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 6 曹万成 1,680,000 2023-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 7 李庆华 1,500,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 8 王丽红 700,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 9 申素贞 700,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 63 / 221 2020 年年度报告 上市之日起锁定 12 个月,截止 2020 年 4 月 9 日,公司股价连续 10 朱惠芳 700,000 2021-6-24 0 20 个交易日低于发行价,因此锁 定期延长 6 个月。 上述股东中股东 YUJIQUN(中文名:虞纪群)与股东曹佩凤系夫妻关系,共 上述股东关联 同为公司控股股东、实际控制人,股东曹静芬、曹万成系曹佩凤兄弟姐妹,曹 关系或一致行 静芬、曹万成与 YUJIQUN(中文名:虞纪群)、曹佩凤为一致行动人。 动的说明 除此之外,上述前十名有限售条件股东中不存在关联关系或一致行动关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 YU JIQUN(虞纪群) 国籍 加拿大 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 虞纪群先生:1962 年 7 月出生,加拿大国籍,本科学历。 1983 年 8 月至 1997 年 10 月历任宁波市北仑通用机械总厂 技术科长、副厂长、厂长;1997 年 11 月至 1998 年 12 月任 宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理;1999 年 1 月至 2019 年 9 月任北仑经济董事长;2003 年 8 月至 2009 年 6 月任甬金股份前身甬金有限董事长;2009 年 6 月至今任甬 金股份董事长。 姓名 曹佩凤 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 主要职业及职务 曹佩凤女士:1963 年 6 月出生,中国国籍,拥有加拿大永 久居留权,大专学历。1988 年 7 月至 2001 年 4 月任宁波市 北仑通用机械总厂会计;2001 年 5 月至今任宁波海协总经 理及执行董事;2003 年 8 月至 2003 年 11 月任甬金有限监 事;2003 年 11 月至 2009 年 6 月任甬金有限董事;2009 年 6 月至今任甬金股份董事;2019 年 9 月至今任北仑经济执 行董事兼总经理。 64 / 221 2020 年年度报告 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 YU JIQUN(虞纪群) 国籍 加拿大 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 虞纪群先生:1962 年 7 月出生,加拿大国籍,本科学历。 1983 年 8 月至 1997 年 10 月历任宁波市北仑通用机械总厂 技术科长、副厂长、厂长;1997 年 11 月至 1998 年 12 月任 宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理;1999 年 1 月至 2019 年 9 月任北仑经济董事长;2003 年 8 月至 2009 年 6 月任甬金股份前身甬金有限董事长;2009 年 6 月至今任甬 金股份董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 无 司情况 姓名 曹佩凤 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 主要职业及职务 曹佩凤女士:1963 年 6 月出生,中国国籍,拥有加拿大永 久居留权,大专学历。1988 年 7 月至 2001 年 4 月任宁波市 北仑通用机械总厂会计;2001 年 5 月至今任宁波海协总经 65 / 221 2020 年年度报告 理及执行董事;2003 年 8 月至 2003 年 11 月任甬金有限监 事;2003 年 11 月至 2009 年 6 月任甬金有限董事;2009 年 6 月至今任甬金股份董事;2019 年 9 月至今任北仑经济执 行董事兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 无 司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 √适用 □不适用 请参见本报告“第五节重要事项”中“二、承诺事项履行情况”中“股份限售”相关内容。 66 / 221 2020 年年度报告 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 67 / 221 2020 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位:股 报告期内从 是否在公司 性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 别 龄 日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬 额(万元) 虞纪群 董事长 男 59 2018-6-15 2021-6-14 60,180,000 60,180,000 0 - 50.07 否 曹佩凤 董事 女 58 2018-6-15 2021-6-14 48,905,789 48,905,789 0 - 0.00 是 周德勇 董事、总经理 男 42 2018-6-15 2021-6-14 2,700,000 2,700,000 0 - 52.65 否 董赵勇 董事、副总经理 男 49 2018-6-15 2021-6-14 2,200,000 2,200,000 0 - 52.63 否 李庆华 董事、副总经理 男 55 2018-6-15 2021-6-14 1,500,000 1,500,000 0 - 53.70 否 史钊 董事 男 53 2018-6-15 2021-6-14 0 0 0 - 0.00 是 冯晓东 独立董事 男 55 2018-6-15 2021-6-14 0 0 0 - 10.00 否 戴华 独立董事 男 51 2018-6-15 2021-6-14 0 0 0 - 10.00 否 赵雷洪 独立董事 男 57 2018-6-15 2021-6-14 0 0 0 - 10.00 否 单朝晖 监事会主席 男 46 2018-6-15 2021-6-14 100,000 100,000 0 - 25.50 否 黄卫莲 监事 女 52 2018-6-15 2021-6-14 465,000 465,000 0 - 16.57 否 施卫明 监事(职工代表) 男 40 2018-6-15 2021-6-14 0 0 0 - 11.95 否 副总经理、财务总 申素贞 女 46 2018-6-15 2021-6-14 700,000 700,000 0 - 38.26 否 监、董事会秘书 朱惠芳 副总经理 女 49 2018-6-15 2021-6-14 700,000 700,000 0 - 34.26 否 王丽红 副总经理 女 51 2018-6-15 2021-6-14 700,000 700,000 0 - 34.26 否 合计 - - - - - 118,150,789 118,150,789 0 - 399.85 - 姓名 主要工作经历 虞纪群 曾任宁波市北仑通用机械总厂技术科长、副厂长、厂长,宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理,北仑经济董事长;现任甬金股份董 68 / 221 2020 年年度报告 事长。 曹佩凤 曾任宁波市北仑通用机械总厂会计,现任宁波海协总经理及执行董事、北仑经济执行董事兼总经理、甬金股份董事。 周德勇 曾任宁波奇亿车间课长,现任甬金股份董事、总经理。 董赵勇 曾任无锡华生技术员、生产部长、副总经理,现任甬金股份董事、江苏甬金总经理、广东甬金董事长。 曾就职于济南钢铁总厂自动化部,曾任北京冶金工程技术联合开发研究中心工程师,现任甬金股份董事、总工程师、副总经理,福建甬 李庆华 金董事长。 曾任中国国际期货有限公司深圳分公司交易部经理,国信证券投资银行业务部副总经理,现任深圳市国信弘盛股权投资基金管理有限公 史钊 司总裁助理,甬金股份董事。 曾任张家港市金属材料总公司业务员、科长、副总经理,张家港市审计师事务所业务员,张家港华景会计师事务所合伙人,现任苏州方 冯晓东 本会计师事务所有限公司张家港华景分所项目经理,甬金股份独立董事,苏州海陆重工股份有限公司独立董事。 曾任北京市天中律师事务所、北京市金诚律师事务所、北京市嘉源律师事务所、北京市环球律师事务所律师及京威股份(股票代码:002662) 戴华 独立董,现任北京市竞天公诚律师事务所合伙人、律师,远东传动(股票代码:002406)独立董事,北京中电华强焊接工程技术有限公 司董事,甬金股份独立董事。 历任浙江师范大学教务处副处长,浙江师范大学数理信息工程学院常务副书记、书记,浙江师范大学交通学院院长、书记,浙江师范大 赵雷洪 学教务处处长,浙江师范大学本科教学部部长、处长,现任浙江师范大学人力资源部主任,甬金股份独立董事。 单朝晖 曾任雄邦压铸(南通)有限公司行政主任,现任江苏甬金综合管理部部长、总经理助理,甬金股份监事会主席。 黄卫莲 曾任职于兰溪市芥子园酒业有限公司,现任公司总调度、监事。 施卫明 曾任兰溪市怡尔宝家纺有限公司外贸单证员,兰江休闲日用品有限公司出口单证员,现任甬金股份外贸业务负责人、职工监事。 曾任兰溪市残疾人联合会会计,兰溪绿园房地产公司主办会计,甬金科技主办会计、财务部长,现任甬金股份副总经理、董事会秘书、 申素贞 财务总监。 朱惠芳 曾任兰溪市金属材料有限公司出纳,兰溪市二轻工业总公司出纳,甬金股份人力资源部部长,现任甬金股份行政总监、副总经理。 曾任浙江华能铝业有限公司财务会计,兰溪市对外经济贸易有限公司财务会计,甬金股份办公室副主任、营销部部长,现任甬金股份营 王丽红 销总监、副总经理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 69 / 221 2020 年年度报告 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 弘盛投资之基金管理人深圳市国信弘 总裁助理 2013 年 1 月 盛股权投资基金管理有限公司 史钊 弘盛投资之普通合伙人深圳市泰盛投 合伙人 2013 年 4 月 资管理企业(有限合伙) 在股东单位任职情况的说明 弘盛投资持有公司 21,052,632 股,占公司股份总额的 9.13%,为公司第二大股东。 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 宁波市北仑经济发展有限公司 执行董事兼经理 2019 年 9 月 曹佩凤 宁波市海协机械制造有限公司 执行董事兼经理 2001 年 5 月 浙江东岸企业管理有限公司 执行董事兼经理 2020 年 4 月 广东圣帕新材料股份有限公司 董事 2020 年 3 月 2022 年 1 月 史钊 深圳市泰久信息系统股份有限公司 董事 2020 年 2 月 2023 年 12 月 江苏新瑞药业有限公司 监事 2020 年 4 月 2023 年 4 月 苏州方本会计师事务所有限公司张家 项目经理 2014 年 12 月 港华景分所 苏州东和盛昌生物科技有限公司 监事 2014 年 3 月 江苏保丽洁环境科技股份有限公司 监事 2014 年 7 月 2023 年 7 月 苏州龙杰特种纤维股份有限公司 独立董事 2020 年 5 月 2023 年 5 月 冯晓东 苏州市贝地龙新型材料有限公司 监事 2011 年 7 月 深圳汉弘数字印刷集团股份有限公司 独立董事 2019 年 11 月 苏州海陆重工股份有限公司 独立董事 2019 年 3 月 2022 年 3 月 江苏贝龙新型材料有限公司 监事 2020 年 10 月 张家港海锅新能源装备股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 戴华 许昌远东传动轴股份有限公司 独立董事 2017 年 6 月 2020 年 7 月 70 / 221 2020 年年度报告 北京理工导航控制科技股份有限公司 独立董事 2020 年 5 月 北京中电华强焊接工程技术有限公司 董事 2018 年 6 月 2020 年 7 月- 北京市竞天公诚律师事务所 律师 2007 年 5 月 赵雷洪 浙江师范大学 人力资源部主任 2018 年 10 月 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬政策和报告期经营业绩状况,形成年度薪酬议案提交公司董事会 审议。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会审议批准;公司董事、监事的薪酬方案由股东大会审议批 准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据是在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、 所在地平均收入及公司业绩考核指标等因素。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 不在公司领取报酬津贴的董事有:曹佩凤、史钊。在公司领薪的董监高报酬应付情况是根据年薪加奖金 况 的方式作为年度应付金额。详见上表: 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬》。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 399.85 万元 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 71 / 221 2020 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 538 主要子公司在职员工的数量 1,474 在职员工的数量合计 2,012 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,636 销售人员 39 技术人员 172 财务人员 29 行政人员 136 合计 2,012 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上 8 大专、本科 664 高中、中专 1,246 初中及以下 94 合计 2,012 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司薪酬政策的原则主要有:一是员工收入与企业效益相协调的原则,即收入分配要与效益 挂钩,收入分配要向效益好、贡献大的单位和岗位倾斜。二是注重效率的原则,即收入分配要体 现贡献率,向高技能岗位倾斜,鼓励高技能人才立足岗位争做贡献。三是兼顾公平的原则,在贯 彻以上收入分配原则的同时,要适当提高苦脏累岗位和低收入岗位的收入水平,以最大限度地让 员工共享企业发展成果。四是公开透明的原则,员工薪酬分配做到公平、公正、公开、透明。 公司薪酬政策的目的在于建立科学、合理、有效的薪酬制度,形成员工收入分配激励与约束 机制。充分调动员工生产工作积极性,增强企业凝聚力,促进公司生产经营健康发展和经济效益 稳定提高。各单位根据公司核批的工资总额及单位内部员工薪酬分配管理办法、绩效考核办法及 月度绩效考核结果,进行科学、合理的分配。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司从推动业务、建设梯队和提升组织能力等角度开展年度培训工作,所有培训与人才发展 工作围绕提升年度关键计划达成率和关键人才梯队储备率等目标进行设计和实施,建立能够促进 业务盈利、与组织发展相平衡、员工持续成长的人才培养体系。年初,行政部根据各部门申报的 培训需求及公司的需求情况,制定了年度培训计划,并有步骤、分阶段的开展教育培训工作。 72 / 221 2020 年年度报告 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 176,566 劳务外包支付的报酬总额 3,475,884.36 元 七、其他 √适用 □不适用 2020年12月7日,公司召开第四届董事会第十九次会议,审议通过《关于向激励对象授予限制 性股票的议案》。2020年12月29日,天健会计师事务所就公司2020年限制性股票激励计划出具了《 验资报告》(天健验字[2020]676号),本次增资完成后,公司股本由本次增资之前的230,670,000 股变更为233,017,400股。2021年1月8日,公司本次授予的234.74万股限制性股票在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司完成登记,并取得其出具的《证券变更登记证明》。 73 / 221 2020 年年度报告 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定, 结合公司经营管理的实际情况,建立健全规章制度体系,切实推进各项规范管理工作,提升公司 规范运作的水平。公司股东大会、董事会、监事会、经营管理层权责分明、各司其职,各董事、 监事、高级管理人员勤勉尽责,确保公司持续稳定的发展。 1、股东和股东大会:公司严格按照《公司法》法律法规以及《公司章程》、《股东大会议事规 则》的要求召集、召开股东大会,确保全体股东,特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己 的权利。同时聘请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见 证,保证股东大会的合法有效。 2、董事与董事会:公司根据《公司法》和《公司章程》的规定,制定了《董事会议事规则》, 董事的任职资格和选举程序均符合有关法律法规的规定。公司现有 9 名董事,其中独立董事 3 人, 独立董事人数不少于董事会总人数的 1/3。各董事严格遵守所作的董事声明和承诺,忠实、勤勉、 诚信地履行职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等 四个专门委员会。 3、监事与监事会:公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的 规定。监事会成员本着对股东负责的精神,按照公司《监事会议事规则》认真履行职责,对公司 财务以及公司董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。 4、信息披露与透明度:公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《信息披露管理办法》、 上交所《股票上市规则》及公司《信息披露事务管理制度》的要求和规定,认真贯彻落实各级监 管部门对信息披露的严格规定,加强对相关负责人员的监督管控,形成自上而下的审核机制,力 求真实、准确、完整、及时、公正地披露公司信息,保证所有股东平等获取相关信息的权利,严 防内幕交易。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2019 年年度股东大会 2020-05-12 www.sse.com.cn 2020-05-13 2020 年第一次临时股 2020-11-02 www.sse.com.cn 2020-11-03 东大会 2020 年第二次临时股 2020-12-07 www.sse.com.cn 2020-12-08 74 / 221 2020 年年度报告 东大会 2020 年第三次临时股 2020-12-18 www.sse.com.cn 2020-12-19 东大会 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 虞纪群 否 11 11 2 0 0 否 4 曹佩凤 否 11 11 8 0 0 否 4 周德勇 否 11 11 0 0 0 否 4 董赵勇 否 11 11 8 0 0 否 3 李庆华 否 11 11 7 0 0 否 4 史钊 否 11 11 7 0 0 否 3 冯晓东 是 11 11 7 0 0 否 4 戴华 是 11 11 10 0 0 否 4 赵雷洪 是 11 11 8 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 11 其中:现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 11 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的, 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 75 / 221 2020 年年度报告 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 报告期内,公司根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》等制度文件对高级管理人 员进行考核,公司高级管理人员实行与公司效益目标、职责分工考核指标完成情况挂钩的考评办 法。薪酬由基本年薪、年度绩效薪酬和福利收入构成。依据经营管理目标和责任书对高级管理人 员定期进行评价,落实对高级管理人员的考核激励。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详见同日披露于上海证券交易所网站的《2020 年度内部控制自我评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 详见同日披露于上海证券交易所网站的《2020 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告:是 内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见 十、其他 □适用 √不适用 76 / 221 2020 年年度报告 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 77 / 221 2020 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审计报告 天健审〔2021〕2168 号 浙江甬金金属科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江甬金金属科技股份有限公司(以下简称甬金股份公司)财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了甬金 股份公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2020 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于甬金股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)、附注五(二)1 及附注十四(一)。 甬金股份公司的营业收入主要来自于生产并销售不锈钢板材。2020 年度,甬金股份公司财务 报表所示营业收入金额为人民币 2,044,342.19 万元。 甬金股份公司收入确认的具体节点为:(1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指 定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益 很可能流入;(2)国外销售,公司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报 78 / 221 2020 年年度报告 关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。 由于营业收入是甬金股份公司关键业绩指标之一,可能存在甬金股份公司管理层(以下简称 管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定 为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括: (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并 测试相关内部控制的运行有效性; (2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当; (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或 异常波动,并查明波动原因; (4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、 销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以 抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件; (5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额; (6) 就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、客户签收记录及其他支 持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间; (7) 将账面出口收入与免抵退申报表数据进行核对; (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 关联方关系及其交易披露的完整性 1. 事项描述 如财务报表附注十所述,2020 年度,公司存在与关联方之间涉及不同交易类别且金额重大的 关联方交易。由于关联方单位较多且交易发生额较大,关联交易的真实性、交易价格的公允性会 对财务报表产生重大影响,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性确认为关键审计事项。 2. 审计应对 针对关联方关系及其交易相关问题,我们实施的审计程序主要包括: (1) 评估并测试了甬金股份公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制; (2) 将与关联方的交易价格与同类产品市场价格进行比较,判断交易价格是否公允; (3) 检查证实交易的支持性文件如:合同、协议、发票、出库及运输单据等相关文件资料; 涉及股权转让的,检查了相应的审计报告和评估报告等文件; (4) 向关联方客户和供应商执行独立函证程序。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的 79 / 221 2020 年年度报告 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这 方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估甬金股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的 事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 甬金股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督甬金股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导 致对甬金股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致甬金股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就甬金股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 80 / 221 2020 年年度报告 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少 数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:宁一锋 (项目合伙人) 中国杭州 中国注册会计师:吴学友 二〇二一年四月十三日 81 / 221 2020 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江甬金金属科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1,275,683,417.36 1,410,125,452.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 15,439,520.52 224,220.55 衍生金融资产 应收票据 应收账款 128,580,736.03 139,104,562.86 应收款项融资 11,593,515.59 16,289,023.77 预付款项 307,602,972.38 314,428,115.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 58,109,464.88 36,283,576.81 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 711,205,106.85 511,198,286.91 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 88,350,700.78 355,252,467.90 流动资产合计 2,596,565,434.39 2,782,905,706.12 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 8,500,000.00 8,500,000.00 投资性房地产 固定资产 2,769,575,748.71 1,635,583,517.26 在建工程 469,127,290.71 521,840,643.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 325,033,469.34 181,972,209.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 740,454.66 26,623,020.06 递延所得税资产 1,313,799.31 1,280,440.26 82 / 221 2020 年年度报告 其他非流动资产 35,635,762.72 31,188,784.34 非流动资产合计 3,609,926,525.45 2,406,988,614.76 资产总计 6,206,491,959.84 5,189,894,320.88 流动负债: 短期借款 429,572,980.82 370,626,907.66 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 274,379,245.11 385,148,710.61 应付账款 295,210,385.86 248,342,611.93 预收款项 70,000,000.00 529,326,622.51 合同负债 658,773,586.39 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,710,935.26 15,488,944.60 应交税费 94,729,712.68 50,165,543.06 其他应付款 45,366,394.74 11,570,119.16 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 91,721,876.77 53,654,100.73 其他流动负债 83,222,194.69 流动负债合计 2,072,687,312.32 1,664,323,560.26 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 284,956,055.56 174,700,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 75,994,145.08 85,301,158.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 161,409,129.90 100,265,751.43 递延所得税负债 1,495,584.12 1,506,351.86 其他非流动负债 非流动负债合计 523,854,914.66 361,773,262.16 负债合计 2,596,542,226.98 2,026,096,822.42 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 233,017,400.00 230,670,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 83 / 221 2020 年年度报告 资本公积 1,360,061,856.36 1,327,064,075.12 减:库存股 33,896,456.00 其他综合收益 -4,219,534.48 881,974.94 专项储备 盈余公积 113,481,961.09 93,287,169.24 一般风险准备 未分配利润 1,478,351,143.43 1,245,573,809.07 归属 于母公司所有 者权益 3,146,796,370.40 2,897,477,028.37 (或股东权益)合计 少数股东权益 463,153,362.46 266,320,470.09 所有者权益(或股东权 3,609,949,732.86 3,163,797,498.46 益)合计 负债和所有者权益(或 6,206,491,959.84 5,189,894,320.88 股东权益)总计 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:浙江甬金金属科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 342,583,055.92 934,675,426.86 交易性金融资产 216,670.52 224,220.55 衍生金融资产 应收票据 应收账款 109,896,499.86 106,843,524.04 应收款项融资 2,539,632.38 16,289,023.77 预付款项 18,946,409.79 21,367,732.08 其他应收款 264,622,726.71 4,273,387.68 其中:应收利息 应收股利 存货 189,096,715.86 160,459,886.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 304,537,752.31 流动资产合计 927,901,711.04 1,548,670,953.73 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,299,891,237.51 802,713,295.65 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 8,500,000.00 8,500,000.00 投资性房地产 84 / 221 2020 年年度报告 固定资产 175,026,879.93 198,256,886.10 在建工程 202,319,817.21 46,243,301.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 35,087,883.95 16,382,400.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 740,454.66 递延所得税资产 986,081.54 975,094.92 其他非流动资产 364,077.67 非流动资产合计 1,722,916,432.47 1,073,070,979.13 资产总计 2,650,818,143.51 2,621,741,932.86 流动负债: 短期借款 20,031,747.22 145,234,740.18 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 20,000,000.00 22,000,000.00 应付账款 20,996,077.61 30,549,353.71 预收款项 70,000,000.00 10,610,258.68 合同负债 10,387,139.60 应付职工薪酬 7,939,111.85 5,889,403.40 应交税费 16,951,094.87 9,057,006.25 其他应付款 35,340,083.95 905,158.90 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,350,328.15 流动负债合计 202,995,583.25 224,245,921.12 非流动负债: 长期借款 10,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,401,199.98 3,958,100.00 递延所得税负债 1,462,156.62 1,506,351.86 其他非流动负债 非流动负债合计 13,863,356.60 5,464,451.86 负债合计 216,858,939.85 229,710,372.98 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 233,017,400.00 230,670,000.00 其他权益工具 其中:优先股 85 / 221 2020 年年度报告 永续债 资本公积 1,360,097,648.75 1,327,099,867.51 减:库存股 33,896,456.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 113,481,961.09 93,287,169.24 未分配利润 761,258,649.82 740,974,523.13 所有者权益(或股东权 2,433,959,203.66 2,392,031,559.88 益)合计 负债和所有者权益(或 2,650,818,143.51 2,621,741,932.86 股东权益)总计 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 20,443,421,933.18 15,827,764,792.28 其中:营业收入 20,443,421,933.18 15,827,764,792.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,879,776,720.17 15,374,453,907.40 其中:营业成本 19,387,721,345.79 14,938,784,210.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 27,116,378.60 29,498,408.23 销售费用 173,053,855.56 110,978,441.82 管理费用 60,220,317.85 46,803,652.07 研发费用 217,744,911.61 222,609,401.30 财务费用 13,919,910.76 25,779,793.25 其中:利息费用 26,648,914.03 21,101,259.09 利息收入 18,760,357.67 3,230,157.99 加:其他收益 28,675,356.36 27,530,884.09 投资收益(损失以“-”号填 14,900,011.45 606,364.24 列) 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以“-” 86 / 221 2020 年年度报告 号填列) 公允价值变动收益(损失以 439,520.52 224,220.55 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 1,424,710.82 -1,850,575.32 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 填列) 资产处置收益(损失以“-” 108,859.53 -41,731.70 号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 609,193,671.69 479,780,046.74 加:营业外收入 4,211,111.42 3,232,645.94 减:营业外支出 1,723,741.51 1,062,344.88 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 611,681,041.60 481,950,347.80 列) 减:所得税费用 120,199,774.21 94,241,097.86 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 491,481,267.39 387,709,249.94 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 491,481,267.39 387,709,249.94 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 414,441,126.21 332,817,663.26 (净亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-” 77,040,141.18 54,891,586.68 号填列) 六、其他综合收益的税后净额 -7,030,737.15 1,061,647.51 (一)归属母公司所有者的其他综 -5,101,509.42 791,243.61 合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 (1)重新计量设定受益计划变动 额 (2)权益法下不能转损益的其他 综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值 变动 (4)企业自身信用风险公允价值 变动 2.将重分类进损益的其他综合 -5,101,509.42 791,243.61 收益 (1)权益法下可转损益的其他综 合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 -5,101,509.42 791,243.61 87 / 221 2020 年年度报告 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合 -1,929,227.73 270,403.90 收益的税后净额 七、综合收益总额 484,450,530.24 388,770,897.45 (一)归属于母公司所有者的综合 409,339,616.79 333,608,906.87 收益总额 (二)归属于少数股东的综合收益 75,110,913.45 55,161,990.58 总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 1.80 1.92 (二)稀释每股收益(元/股) 1.78 1.92 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:35,114,389.86 元, 上期被 合并方实现的净利润为:10,135,306.33 元。 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 1,391,059,262.14 1,365,776,700.29 减:营业成本 1,164,956,778.61 1,140,673,019.02 税金及附加 2,767,058.48 4,362,934.10 销售费用 23,452,847.67 19,636,917.76 管理费用 17,250,126.58 16,348,874.30 研发费用 55,040,687.80 60,103,428.46 财务费用 -2,723,910.36 9,383,100.00 其中:利息费用 2,192,298.64 7,962,737.48 利息收入 9,686,577.89 358,524.06 加:其他收益 6,215,091.41 6,031,375.46 投资收益(损失以“-”号填 82,567,228.44 105,165,177.09 列) 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 216,670.52 224,220.55 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 91,032.34 -697,232.70 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 填列) 资产处置收益(损失以“-” 37,702.55 -74,995.90 号填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 219,443,398.62 225,916,971.15 加:营业外收入 2,500,000.00 1,554,000.14 88 / 221 2020 年年度报告 减:营业外支出 1,045,685.00 154,837.98 三、利润总额(亏损总额以“-”号 220,897,713.62 227,316,133.31 填列) 减:所得税费用 18,949,795.08 15,013,932.60 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 201,947,918.54 212,302,200.71 (一)持续经营净利润(净亏损以 201,947,918.54 212,302,200.71 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 (二)将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 201,947,918.54 212,302,200.71 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现 23,054,615,067.43 17,783,634,438.55 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 89 / 221 2020 年年度报告 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 36,934,603.20 1,520,223.19 收到其他与经营活动有关的 309,088,331.65 145,253,791.41 现金 经营活动现金流入小计 23,400,638,002.28 17,930,408,453.15 购买商品、接受劳务支付的现 21,791,044,108.60 16,795,139,425.47 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 213,563,703.88 171,068,266.89 现金 支付的各项税费 179,624,541.45 224,586,622.64 支付其他与经营活动有关的 454,119,497.19 351,055,642.45 现金 经营活动现金流出小计 22,638,351,851.12 17,541,849,957.45 经 营 活动 产生 的 现金 流 762,286,151.16 388,558,495.70 量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,098,000,000.00 724,600,000.00 取得投资收益收到的现金 15,454,514.01 1,235,076.94 处置固定资产、无形资产和其 195,593.00 110,567.63 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 70,000,000.00 现金 投资活动现金流入小计 1,183,650,107.01 725,945,644.57 购建固定资产、无形资产和其 633,335,082.71 331,124,575.03 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 813,000,000.00 1,024,902,937.90 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 293,437,688.91 90 / 221 2020 年年度报告 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 20,760,599.78 现金 投资活动现金流出小计 1,760,533,371.40 1,356,027,512.93 投 资 活动 产生 的 现金 流 -576,883,264.39 -630,081,868.36 量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 185,618,434.92 1,192,329,755.25 其中:子公司吸收少数股东投 151,721,978.92 17,219,755.25 资收到的现金 取得借款收到的现金 866,278,600.00 738,874,700.00 收到其他与筹资活动有关的 107,780,000.00 现金 筹资活动现金流入小计 1,051,897,034.92 2,038,984,455.25 偿还债务支付的现金 661,944,800.00 591,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 222,721,856.82 118,835,340.56 付的现金 其中:子公司支付给少数股东 30,000,000.00 45,000,000.00 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 512,801,422.40 131,916,737.42 现金 筹资活动现金流出小计 1,397,468,079.22 842,402,077.98 筹 资 活动 产生 的 现金 流 -345,571,044.30 1,196,582,377.27 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -5,974,965.29 -2,606,425.55 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -166,143,122.82 952,452,579.06 加:期初现金及现金等价物余 1,201,324,237.52 248,871,658.46 额 六、期末现金及现金等价物余额 1,035,181,114.70 1,201,324,237.52 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现 1,427,236,539.03 1,430,092,152.17 金 收到的税费返还 16,308,267.14 收到其他与经营活动有关的 20,082,962.70 15,067,923.17 现金 经营活动现金流入小计 1,463,627,768.87 1,445,160,075.34 购买商品、接受劳务支付的现 1,215,773,110.32 1,219,444,548.34 金 支付给职工及为职工支付的 59,924,316.42 60,118,123.05 现金 支付的各项税费 24,488,363.83 34,816,215.88 91 / 221 2020 年年度报告 支付其他与经营活动有关的 53,817,221.36 48,702,307.71 现金 经营活动现金流出小计 1,354,003,011.93 1,363,081,194.98 经营活动产生的现金流量净 109,624,756.94 82,078,880.36 额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,008,000,000.00 106,600,000.00 取得投资收益收到的现金 83,121,731.00 105,697,676.99 处置固定资产、无形资产和其 102,400.00 65,567.63 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 70,676,780.66 现金 投资活动现金流入小计 1,161,900,911.66 212,363,244.62 购建固定资产、无形资产和其 167,470,264.44 50,459,678.36 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,200,773,181.46 406,902,937.90 取得子公司及其他营业单位 48,136,513.49 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 280,760,599.78 现金 投资活动现金流出小计 1,649,004,045.68 505,499,129.75 投 资 活 动 产生 的 现金 流 -487,103,134.02 -293,135,885.13 量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 33,896,456.00 1,175,110,000.00 取得借款收到的现金 50,000,000.00 163,874,700.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 83,896,456.00 1,338,984,700.00 偿还债务支付的现金 163,976,200.00 141,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 164,888,091.60 56,899,902.39 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 17,132,095.51 现金 筹资活动现金流出小计 328,864,291.60 215,531,997.90 筹 资 活 动 产生 的 现金 流 -244,967,835.60 1,123,452,702.10 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -3,976,758.04 -493,711.41 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -626,422,970.72 911,901,985.92 加:期初现金及现金等价物余 931,075,426.86 19,173,440.94 额 六、期末现金及现金等价物余额 304,652,456.14 931,075,426.86 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 92 / 221 2020 年年度报告 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 2020 年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 一 项目 具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或 其他综合收 项 风 其 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 小计 股本) 其 益 储 险 他 先 续 他 备 准 股 债 备 一、上年年末余 230,670,000.00 1,327,064,075.12 881,974.94 93,287,169.24 1,245,573,809.07 2,897,477,028.37 266,320,470.09 3,163,797,498.46 额 加:会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余 230,670,000.00 1,327,064,075.12 881,974.94 93,287,169.24 1,245,573,809.07 2,897,477,028.37 266,320,470.09 3,163,797,498.46 额 三、本期增减变 2,347,400.00 32,997,781.24 33,896,456.00 -5,101,509.42 20,194,791.85 232,777,334.36 249,319,342.03 196,832,892.37 446,152,234.40 动金额(减少以 “-”号填列) (一)综合收益 -5,101,509.42 414,441,126.21 409,339,616.79 75,110,913.45 484,450,530.24 总额 (二)所有者投 2,347,400.00 32,997,781.24 33,896,456.00 1,448,725.24 151,721,978.92 153,170,704.16 入和减少资本 1.所有者投入 2,347,400.00 31,549,056.00 33,896,456.00 151,721,978.92 185,618,434.92 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 1,448,725.24 33,896,456.00 -32,447,730.76 -32,447,730.76 入所有者权益 的金额 4.其他 93 / 221 2020 年年度报告 (三)利润分配 20,194,791.85 -181,663,791.85 -161,469,000.00 -30,000,000.00 -191,469,000.00 1.提取盈余公 20,194,791.85 -20,194,791.85 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者(或 -161,469,000.00 -161,469,000.00 -30,000,000.00 -191,469,000.00 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余 233,017,400.00 1,360,061,856.36 33,896,456.00 -4,219,534.48 113,481,961.09 1,478,351,143.43 3,146,796,370.40 463,153,362.46 3,609,949,732.86 额 2019 年度 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或 其他权益工具 资本公积 减: 其他综合 专 盈余公积 一 未分配利润 其他 小计 94 / 221 2020 年年度报告 股本) 库存 收益 项 般 优 永 股 储 风 其 先 续 备 险 他 股 债 准 备 一、上年年末余额 173,000,000.00 209,624,075.12 90,731.33 72,056,949.17 985,886,365.88 1,440,658,121.50 238,938,724.26 1,679,596,845.76 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 173,000,000.00 209,624,075.12 90,731.33 72,056,949.17 985,886,365.88 1,440,658,121.50 238,938,724.26 1,679,596,845.76 三、本期增减变动金 57,670,000.00 1,117,440,000.00 791,243.61 21,230,220.07 259,687,443.19 1,456,818,906.87 27,381,745.83 1,484,200,652.70 额(减少以“-”号填 列) (一)综合收益总额 791,243.61 332,817,663.26 333,608,906.87 55,161,990.58 388,770,897.45 (二)所有者投入和 57,670,000.00 1,117,440,000.00 1,175,110,000.00 17,219,755.25 1,192,329,755.25 减少资本 1.所有者投入的普 57,670,000.00 1,117,440,000.00 1,175,110,000.00 17,219,755.25 1,192,329,755.25 通股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3.股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 21,230,220.07 -73,130,220.07 -51,900,000.00 -45,000,000.00 -96,900,000.00 1.提取盈余公积 21,230,220.07 -21,230,220.07 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 -51,900,000.00 -51,900,000.00 -45,000,000.00 -96,900,000.00 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.设定受益计划变 动额结转留存收益 95 / 221 2020 年年度报告 5.其他综合收益结 转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 230,670,000.00 1,327,064,075.12 881,974.94 93,287,169.24 1,245,573,809.07 2,897,477,028.37 266,320,470.09 3,163,797,498.46 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 96 / 221 2020 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 2020 年度 其他权益工 具 项目 实收资本 (或股 其他综 专项 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 其 合收益 储备 先 续 他 股 债 一、上年年末余额 230,670,000.00 1,327,099,867.51 93,287,169.24 740,974,523.13 2,392,031,559.88 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 230,670,000.00 1,327,099,867.51 93,287,169.24 740,974,523.13 2,392,031,559.88 三、本期增减变动金额(减少以“-” 2,347,400.00 32,997,781.24 33,896,456.00 20,194,791.85 20,284,126.69 41,927,643.78 号填列) (一)综合收益总额 201,947,918.54 201,947,918.54 (二)所有者投入和减少资本 2,347,400.00 32,997,781.24 33,896,456.00 1,448,725.24 1.所有者投入的普通股 2,347,400.00 31,549,056.00 33,896,456.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 1,448,725.24 33,896,456.00 -32,447,730.76 额 4.其他 (三)利润分配 20,194,791.85 -181,663,791.85 -161,469,000.00 1.提取盈余公积 20,194,791.85 -20,194,791.85 2.对所有者(或股东)的分配 -161,469,000.00 -161,469,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 233,017,400.00 1,360,097,648.75 33,896,456.00 113,481,961.09 761,258,649.82 2,433,959,203.66 97 / 221 2020 年年度报告 2019 年度 其他权益工具 项目 实收资本 (或股 减:库存 其他综合 专项储 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 其 股 收益 备 先 续 他 股 债 一、上年年末余额 173,000,000.00 209,659,867.51 72,056,949.17 601,802,542.49 1,056,519,359.17 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 173,000,000.00 209,659,867.51 72,056,949.17 601,802,542.49 1,056,519,359.17 三、本期增减变动金额(减少以 57,670,000.00 1,117,440,000.00 21,230,220.07 139,171,980.64 1,335,512,200.71 “-”号填列) (一)综合收益总额 212,302,200.71 212,302,200.71 (二)所有者投入和减少资本 57,670,000.00 1,117,440,000.00 1,175,110,000.00 1.所有者投入的普通股 57,670,000.00 1,117,440,000.00 1,175,110,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 21,230,220.07 -73,130,220.07 -51,900,000.00 1.提取盈余公积 21,230,220.07 -21,230,220.07 2.对所有者(或股东)的分配 -51,900,000.00 -51,900,000.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 230,670,000.00 1,327,099,867.51 93,287,169.24 740,974,523.13 2,392,031,559.88 法定代表人:YU JIQUN(虞纪群) 主管会计工作负责人:申素贞 会计机构负责人:范雪平 98 / 221 2020 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 浙江甬金金属科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系兰溪市甬金不锈钢有限公 司(以下简称甬金科技公司),甬金科技公司系由曹万成和兰溪市甬金经济发展有限公司共同出资 组建,于 2003 年 8 月 27 日在兰溪市工商行政管理局登记注册,取得注册号为 3307812003671 的 企业法人营业执照,甬金科技公司成立时注册资本 500 万元。甬金科技公司以 2009 年 4 月 30 日 为基准日,整体变更为股份有限公司,于 2009 年 6 月 26 日在金华市市场监督管理局登记注册, 总部位于浙江省兰溪市。公司现持有统一社会信用代码为 91330700753962378R 的营业执照,注 册资本 23,301.74 万元,股份总数 23,301.74 万股(每股面值 1 元),其中,有限售条件的流通股份: A 股 129,693,189 股;无限售条件的流通股份 A 股 103,324,211 股。公司股票于 2019 年 12 月在上 海证券交易所挂牌交易。 本公司属制造业。主要经营活动为精密超薄不锈钢板材的研发、生产与销售。 本财务报表业经公司 2021 年 4 月 13 日四届二十三次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司将江苏甬金金属科技有限公司、福建甬金金属科技有限公司、新越资产管理(新加坡) 私人有限公司、江苏甬捷金属科技有限公司、广东甬金金属科技有限公司、甬金金属科技(越南) 有限公司、福建青拓上克不锈钢有限公司、江苏镨赛精工科技有限公司、甬金(上海)企业管理 有限公司等 9 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用 √不适用 99 / 221 2020 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司新越资产管理(新加坡)私人有 限公司和甬金金属科技(越南)有限公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货 币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整 留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 100 / 221 2020 年年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债 表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购 建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成 本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额; 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益 或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未 分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采 用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他 综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 101 / 221 2020 年年度报告 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始 确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同 中的融资成分的,按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一 部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时, 计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入 当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利 得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益, 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出,计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非 该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信 102 / 221 2020 年年度报告 用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额 计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得 或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非 该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出,计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同,以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确 定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定 的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负 债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产: ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止; ②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产 终止确认的规定。 2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分 金融负债)。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中 产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将 转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移 103 / 221 2020 年年度报告 金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分 整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分 之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终 止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资)之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包 括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以 外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入 值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或 不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担 保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失, 是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产, 104 / 221 2020 年年度报告 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不 考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分 的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额 计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是 否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月 内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表 日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金 融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额, 作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产 在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资, 公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 参考历史信用损失经验,结合 当前状况以及对未来经济状 其他应收款——账龄组合 账龄 况的预测,通过违约风险敞口 和未来12个月内或整个存续 期预期信用损失率,计算预期 105 / 221 2020 年年度报告 信用损失 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 参考历史信用损失经验,结合 应收银行承兑汇票 当前状况以及对未来经济状 票据类型 况的预测,通过违约风险敞口 应收商业承兑汇票 和整个存续期预期信用损失 率,计算预期信用损失 参考历史信用损失经验,结合 当前状况以及对未来经济状 应收账款——账龄组合 账龄 况的预测,编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失 率对照表,计算预期信用损失 2) 按组合计量预期信用损失的应收票据——商业承兑汇票、应收账款的账龄与整个存续期预 期信用损失率对照表 应收商业承兑汇票 应收账款 账龄 预期信用损失率(%) 预期信用损失率(%) 1 年以内(含,下同) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法 定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 106 / 221 2020 年年度报告 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 15. 存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 107 / 221 2020 年年度报告 16. 合同资产 (1).合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公 司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示, 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同 资产列示。 (2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 17. 持有待售资产 □适用 √不适用 18. 债权投资 (1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 108 / 221 2020 年年度报告 权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公 积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被 购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务 重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资 产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权 投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 109 / 221 2020 年年度报告 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存 收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为 其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 22. 投资性房地产 不适用 23. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 110 / 221 2020 年年度报告 通用设备 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67% 专用设备 年限平均法 10-15 5% 6.33%-9.50% 运输工具 年限平均法 5 5% 19.00% (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 24. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值,但不再调整原已计提的折旧。 25. 借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经 发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超 过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停 止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息 费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或 111 / 221 2020 年年度报告 者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加 权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 □适用 √不适用 29. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项目 摊销年限(年) 土地使用权 37.92-50 可交易排污权 5 软件使用权 3 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方 式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在 内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资 产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 112 / 221 2020 年年度报告 30. 长期资产减值 √适用 □不适用 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明 发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无 论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减 值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用 按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 32. 合同负债 (1).合同负债的确认方法 √适用 □不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公 司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 33. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或 相关资产成本。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。 113 / 221 2020 年年度报告 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受 益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期 损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关 会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本。 34. 租赁负债 □适用 √不适用 35. 预计负债 □适用 √不适用 114 / 221 2020 年年度报告 36. 股份支付 √适用 □不适用 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益 工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或 费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照 其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的 公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用, 相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公 允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的 最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的 负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价 值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理 可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基 础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具 的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修 改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。 115 / 221 2020 年年度报告 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权 条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认 的金额。 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38. 收入 (1).收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 1. 收入确认原则 于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履 约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义 务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司 履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同 期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不 能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到 履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制 权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品 享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移 给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实 物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商 品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹 象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商 品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数, 但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 116 / 221 2020 年年度报告 转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支 付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法 摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不 考虑合同中存在的重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商 品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 公司主要销售不锈钢板材。公司产品销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准 为:(1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客 户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;(2)国外销售,司根据合同 约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利 且相关的经济利益很可能流入。 (2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 √适用 □不适用 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果 合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同 时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产: 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或 类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本; 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源; 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销,计入当期损益。 117 / 221 2020 年年度报告 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得 的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价 减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损 益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 40. 政府补助 √适用 □不适用 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公 司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成 长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账 面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按 照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资 产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与 收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确 认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已 发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以 118 / 221 2020 年年度报告 实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产 生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42. 租赁 (1).经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接 费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 (2).融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其 差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 119 / 221 2020 年年度报告 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 (3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分: 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报 会计政策变更的内容和原因 审批程序 表项目名称和金额) 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会 - 详见其他说明 计准则第 14 号——收入》(以下简称新收入准则)。根据 相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次 执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初 留存收益及财务报表其他相关项目金额。 其他说明 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下: 资产负债表 项 目 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 529,326,622.51 -529,326,622.51 合同负债 468,700,511.33 468,700,511.33 其他流动负债 60,626,111.18 60,626,111.18 120 / 221 2020 年年度报告 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用□不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 1,410,125,452.06 1,410,125,452.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 224,220.55 224,220.55 衍生金融资产 应收票据 应收账款 139,104,562.86 139,104,562.86 应收款项融资 16,289,023.77 16,289,023.77 预付款项 314,428,115.26 314,428,115.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 36,283,576.81 36,283,576.81 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 511,198,286.91 511,198,286.91 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 355,252,467.90 355,252,467.90 流动资产合计 2,782,905,706.12 2,782,905,706.12 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 8,500,000.00 8,500,000.00 投资性房地产 121 / 221 2020 年年度报告 固定资产 1,635,583,517.26 1,635,583,517.26 在建工程 521,840,643.76 521,840,643.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 181,972,209.08 181,972,209.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 26,623,020.06 26,623,020.06 递延所得税资产 1,280,440.26 1,280,440.26 其他非流动资产 31,188,784.34 31,188,784.34 非流动资产合计 2,406,988,614.76 2,406,988,614.76 资产总计 5,189,894,320.88 5,189,894,320.88 流动负债: 短期借款 370,626,907.66 370,626,907.66 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 385,148,710.61 385,148,710.61 应付账款 248,342,611.93 248,342,611.93 预收款项 529,326,622.51 -529,326,622.51 合同负债 468,700,511.33 468,700,511.33 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 15,488,944.60 15,488,944.60 应交税费 50,165,543.06 50,165,543.06 其他应付款 11,570,119.16 11,570,119.16 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 53,654,100.73 53,654,100.73 其他流动负债 60,626,111.18 60,626,111.18 流动负债合计 1,664,323,560.26 1,664,323,560.26 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 174,700,000.00 174,700,000.00 应付债券 其中:优先股 122 / 221 2020 年年度报告 永续债 租赁负债 长期应付款 85,301,158.87 85,301,158.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 100,265,751.43 100,265,751.43 递延所得税负债 1,506,351.86 1,506,351.86 其他非流动负债 非流动负债合计 361,773,262.16 361,773,262.16 负债合计 2,026,096,822.42 2,026,096,822.42 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 230,670,000.00 230,670,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,327,064,075.12 1,327,064,075.12 减:库存股 其他综合收益 881,974.94 881,974.94 专项储备 盈余公积 93,287,169.24 93,287,169.24 一般风险准备 未分配利润 1,245,573,809.07 1,245,573,809.07 归属于母公司所有者权益(或 2,897,477,028.37 2,897,477,028.37 股东权益)合计 少数股东权益 266,320,470.09 266,320,470.09 所有者权益(或股东权益) 3,163,797,498.46 3,163,797,498.46 合计 负债和所有者权益(或股 5,189,894,320.88 5,189,894,320.88 东权益)总计 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 详见本节“(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明”。 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 934,675,426.86 934,675,426.86 交易性金融资产 224,220.55 224,220.55 衍生金融资产 应收票据 应收账款 106,843,524.04 106,843,524.04 123 / 221 2020 年年度报告 应收款项融资 16,289,023.77 16,289,023.77 预付款项 21,367,732.08 21,367,732.08 其他应收款 4,273,387.68 4,273,387.68 其中:应收利息 应收股利 存货 160,459,886.44 160,459,886.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 304,537,752.31 304,537,752.31 流动资产合计 1,548,670,953.73 1,548,670,953.73 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 802,713,295.65 802,713,295.65 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 8,500,000.00 8,500,000.00 投资性房地产 固定资产 198,256,886.10 198,256,886.10 在建工程 46,243,301.69 46,243,301.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,382,400.77 16,382,400.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 975,094.92 975,094.92 其他非流动资产 非流动资产合计 1,073,070,979.13 1,073,070,979.13 资产总计 2,621,741,932.86 2,621,741,932.86 流动负债: 短期借款 145,234,740.18 145,234,740.18 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 22,000,000.00 22,000,000.00 应付账款 30,549,353.71 30,549,353.71 预收款项 10,610,258.68 -10,610,258.68 合同负债 9,389,609.45 9,389,609.45 应付职工薪酬 5,889,403.40 5,889,403.40 应交税费 9,057,006.25 9,057,006.25 其他应付款 905,158.90 905,158.90 124 / 221 2020 年年度报告 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,220,649.23 1,220,649.23 流动负债合计 224,245,921.12 224,245,921.12 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,958,100.00 3,958,100.00 递延所得税负债 1,506,351.86 1,506,351.86 其他非流动负债 非流动负债合计 5,464,451.86 5,464,451.86 负债合计 229,710,372.98 229,710,372.98 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 230,670,000.00 230,670,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,327,099,867.51 1,327,099,867.51 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 93,287,169.24 93,287,169.24 未分配利润 740,974,523.13 740,974,523.13 所有者权益(或股东权益) 2,392,031,559.88 2,392,031,559.88 合计 负债和所有者权益(或股 2,621,741,932.86 2,621,741,932.86 东权益)总计 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 详见本节“(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明”。 (4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 √适用 □不适用 125 / 221 2020 年年度报告 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以下 简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行 新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下: 资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 529,326,622.51 -529,326,622.5 1 合同负债 468,700,511.33 468,700,511.33 其他流动负债 60,626,111.18 60,626,111.18 45. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 以按税法规定计算的销售货 国内销售按 13%、9%的税率计 物和应税劳务收入为基础计 缴,出口货物实行“免、抵、退” 算销项税额,扣除当期允许抵 政策,退税率为 13%、9% 扣的进项税额后,差额部分为 应交增值税 消费税 营业税 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2% 除 30%后余值的 1.2%计缴 教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 126 / 221 2020 年年度报告 公司 15 江苏甬金金属科技有限公司 15 新越资产管理(新加坡)私人有限公司 [注] 甬金金属科技(越南)有限公司 [注] 除上述以外的其他纳税主体 25 [注]新越资产管理(新加坡)私人有限公司及甬金金属科技(越南)有限公司按照经营所在 国家有关规定缴纳相应的税费。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1. 2018 年 11 月,公司通过高新技术企业的复审,2018 年-2020 年享受企业所得税减按 15% 的税收优惠政策。 2. 2019 年 11 月,子公司江苏甬金金属科技有限公司通过高新技术企业的复审,2019 年-2021 年享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,883.79 6,963.21 银行存款 1,092,642,230.91 1,304,788,074.31 其他货币资金 183,002,302.66 105,330,414.54 合计 1,275,683,417.36 1,410,125,452.06 其中:存放在境外的 106,623,286.63 3,623,277.63 款项总额 其他说明 1)期末银行存款包括用于开立银行承兑汇票而质押的定期存款 57,500,000.00 元。 2 ) 期 末 其 他 货 币 资 金 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 58,588,088.10 元 、 信 用 证 保 证 金 124,412,743.93 元、远期结售汇保证金 1,470.63 元。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 127 / 221 2020 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 15,439,520.52 224,220.55 益的金融资产 其中: 衍生金融资产 439,520.52 224,220.55 结构性存款 15,000,000.00 合计 15,439,520.52 224,220.55 其他说明: □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用√不适用 按组合计提坏账准备: □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 128 / 221 2020 年年度报告 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 135,300,774.77 1 年以内小计 135,300,774.77 1至2年 50,000.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 135,350,774.77 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比 计提 账面 比 计提 账面 别 金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 129 / 221 2020 年年度报告 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 其中: 按 135,350, 100. 6,770,0 5.00 128,580 146,425,8 100. 7,321,29 5.00 139,104 组 774.77 00 38.74 ,736.03 55.64 00 2.78 ,562.86 合 计 提 坏 账 准 备 其中: 合 135,350, / 6,770,0 / 128,580 146,425,8 / 7,321,29 / 139,104 计 774.77 38.74 ,736.03 55.64 2.78 ,562.86 按单项计提坏账准备: □适用√不适用 按组合计提坏账准备: □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 130 / 221 2020 年年度报告 回 销 按组合计提 7,321,292.78 -3,049,540.41 2,498,286.37 6,770,038.74 坏账准备 合计 7,321,292.78 -3,049,540.41 2,498,286.37 6,770,038.74 [注]本期冲回坏账准备 3,049,540.41 元,因非同一控制下企业合并子公司相应增加坏账准备 2,498,286.37 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 占应收账款余额 的 单位名称 账面余额 坏账准备 比例(%) 大唐南京环保科技有限责任公司 15,377,237.32 11.36 768,861.87 广东广青金属压延有限公司 10,898,746.25 8.05 544,937.31 浙江银轮机械股份有限公司 10,603,768.94 7.83 530,188.45 Vestel Beyaz Esya Sanayi ve Ticaret A.S. 8,641,154.16 6.38 432,057.71 惠而浦(中国)股份有限公司 8,508,898.26 6.29 425,444.91 小 计 54,029,804.93 39.91 2,701,490.25 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 131 / 221 2020 年年度报告 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 11,593,515.59 16,289,023.77 合计 11,593,515.59 16,289,023.77 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况: □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 其他说明: √适用□不适用 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 313,245,000.25 小 计 313,245,000.25 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获 支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。 7、 预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 307,377,483.95 99.93 314,428,115.26 100.00 1至2年 225,488.43 0.07 2至3年 3 年以上 合计 307,602,972.38 100.00 314,428,115.26 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无。 132 / 221 2020 年年度报告 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 占预付款项余额的比 单位名称 账面余额 例(%) 福建鼎信科技有限公司 170,406,911.69 55.40 广东广青金属压延有限公司 58,188,094.29 18.92 青山控股集团有限公司 26,265,401.36 8.54 宁德利拓能源有限公司 11,668,021.20 3.79 福建福欣特殊钢有限公司 10,557,491.00 3.43 小 计 277,085,919.54 90.08 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 58,109,464.88 36,283,576.81 合计 58,109,464.88 36,283,576.81 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: 133 / 221 2020 年年度报告 □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 45,996,682.37 1 年以内小计 45,996,682.37 1至2年 13,992,469.94 2至3年 640,000.00 3 年以上 2,460,000.00 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 63,089,152.31 (2).按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 融资保证金 15,002,000.00 27,359,061.86 134 / 221 2020 年年度报告 押金保证金 43,199,948.36 8,727,301.65 应收暂付款 3,839,330.09 902,456.16 应收出口退税 1,047,873.86 合计 63,089,152.31 36,988,819.67 (3).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信 整个存续期预期信 坏账准备 未来12个月预 合计 用损失(未发生信 用损失(已发生信 期信用损失 用减值) 用减值) 2020年 1月1 日余 705,242.86 705,242.86 额 2020年 1月1 日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 2,054,432.60 -429,603.01 1,624,829.59 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 11,807.83 177,807.15 2,460,000.00 2,649,614.98 2020 年 12 月 31 日 2,066,240.43 453,447.00 2,460,000.00 4,979,687.43 余额 [注]本期计提坏账准备 1,624,829.59 元,因本期非同一控制下企业合并子公司相应增加坏账准 备 2,649,614.98 元 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回 转销 期末余额 计提 其他变动 或转 或核 135 / 221 2020 年年度报告 回 销 按组合计 705,242.86 1,624,829.59 2,649,614.98 4,979,687.43 提坏账准 备 合计 705,242.86 1,624,829.59 2,649,614.98 4,979,687.43 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5).本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 占其他应收款期 款项的性 坏账准备 单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的 质 期末余额 比例(%) 中华人民共 押金保证 19,104,298.36 [注 1] 30.28 1,029,153.83 和国南通海 金 关 中华人民共 押金保证 16,557,687.56 1 年以内 26.24 827,884.38 和国阳江海 金 关 华融金融租 融资保证 15,002,000.00 [注 2] 23.78 赁股份有限 金 公司 福建鼎信实 应收暂付 3,050,000.00 [注 3] 4.83 2,637,000.00 业有限公司 款 WHA 押金保证 2,521,611.18 1-2 年 4.00 252,161.12 INDUSTRIAL 金 ZONE NGHE AN JOINT STOCK COMPANY 合计 / 56,235,597.10 / 89.13 4,746,199.33 [注 1]1 年以内 17,625,520.22 元,1-2 年 1,478,778.14 元 [注 2]1 年以内 3,624,000.00 元,1-2 年 11,378,000.00 元 [注 3]2-3 年 590,000.00 元,3 年以上 2,460,000.00 元 136 / 221 2020 年年度报告 (7).涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 9、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 存货 存货 跌价 跌价 准备/ 准备/ 项目 合同 合同 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 履约 履约 成本 成本 减值 减值 准备 准备 原材料 184,567,600.65 184,567,600.65 173,690,975.94 173,690,975.94 在产品 132,941,021.45 132,941,021.45 113,572,123.21 113,572,123.21 库存商 326,410,615.02 326,410,615.02 196,927,243.47 196,927,243.47 品 周转材 料 消耗性 生物资 产 合同履 约成本 在途物 32,121,662.68 32,121,662.68 7,801,032.05 7,801,032.05 资 137 / 221 2020 年年度报告 发出商 35,164,207.05 35,164,207.05 19,206,912.24 19,206,912.24 品 合计 711,205,106.85 711,205,106.85 511,198,286.91 511,198,286.91 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 合同资产 (1).合同资产情况 □适用 √不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资: □适用 √不适用 其他说明 无。 138 / 221 2020 年年度报告 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 预缴的企业所得税 389,238.00 留抵增值税额 88,350,700.78 54,863,229.90 理财产品 300,000,000.00 合计 88,350,700.78 355,252,467.90 其他说明 无。 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 139 / 221 2020 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2).非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 其中:权益工具投资 8,500,000.00 8,500,000.00 合计 8,500,000.00 8,500,000.00 140 / 221 2020 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,769,575,748.71 1,635,583,517.26 固定资产清理 合计 2,769,575,748.71 1,635,583,517.26 其他说明: □适用 √不适用 固定资产 (1).固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一、账面 原值: 1. 期 648,937,635.23 39,894,480.62 1,661,775,520.94 13,886,828.32 2,364,494,465.11 初余额 2. 本 期增加金 361,332,375.81 18,446,790.53 1,029,691,349.05 3,476,121.86 1,412,946,637.25 额 ( 1,154,934.86 460,865.85 4,180,184.28 2,663,885.28 8,459,870.27 1)购置 ( 2)在建工 120,096,889.30 13,372,589.92 494,596,074.35 628,065,553.57 程转入 ( 3)企业合 240,080,551.65 4,613,334.76 530,915,090.42 812,236.58 776,421,213.41 并增加 141 / 221 2020 年年度报告 3. 本 期减少金 181,525.65 1,161,963.25 1,217,291.00 2,560,779.90 额 ( 1)处置或 181,525.65 1,161,963.25 1,217,291.00 2,560,779.90 报废 4. 期 1,010,270,011.04 58,159,745.50 2,690,304,906.74 16,145,659.18 3,774,880,322.46 末余额 二、累计 折旧 1. 期 178,429,035.25 25,909,504.83 512,624,182.97 11,948,224.80 728,910,947.85 初余额 2. 本 期增加金 59,722,085.04 7,992,362.01 208,933,309.38 1,498,266.74 278,146,023.17 额 ( 36,407,407.85 5,409,920.24 139,161,469.47 1,096,350.53 182,075,148.09 1)计提 2) 23,314,677.19 2,582,441.77 69,771,839.91 401,916.21 96,070,875.08 合并范围 增加 3. 本 期减少金 171,879.89 424,090.93 1,156,426.45 1,752,397.27 额 ( 1)处置或 171,879.89 424,090.93 1,156,426.45 1,752,397.27 报废 4. 期 238,151,120.29 33,729,986.95 721,133,401.42 12,290,065.09 1,005,304,573.75 末余额 三、减值 准备 1. 期 初余额 2. 本 期增加金 额 ( 1)计提 142 / 221 2020 年年度报告 3. 本 期减少金 额 ( 1)处置或 报废 4. 期 末余额 四、账面 价值 1. 期 末账面价 772,118,890.75 24,429,758.55 1,969,171,505.32 3,855,594.09 2,769,575,748.71 值 2. 期 初账面价 470,508,599.98 13,984,975.79 1,149,151,337.97 1,938,603.52 1,635,583,517.26 值 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 100,569,711.26 4,777,063.29 95,792,647.97 小 计 100,569,711.26 4,777,063.29 95,792,647.97 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 青拓上克厂房及仓库 192,833,658.28 相关手续正在办理中 广东甬金厂房 44,268,932.75 相关手续正在办理中 广东甬金宿舍楼 16,990,813.11 相关手续正在办理中 广东甬金研发楼 14,704,788.78 相关手续正在办理中 小 计 268,798,192.92 143 / 221 2020 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 469,127,290.71 513,100,835.42 工程物资 8,739,808.34 合计 469,127,290.71 521,840,643.76 其他说明: □适用 √不适用 在建工程 (1).在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 广东甬金冷 366,251,412.43 366,251,412.43 轧不锈钢工 程 广东甬金年 27,961,167.94 27,961,167.94 加工 32 万吨 精密不锈钢 板带项目 年加工 7.5 万 201,401,375.26 201,401,375.26 100,158,735.66 100,158,735.66 吨超薄精密 不锈钢板带 项目 浙江甬金 C 202,319,817.21 202,319,817.21 45,427,801.69 45,427,801.69 区一期项目 144 / 221 2020 年年度报告 越南甬金年 37,402,967.85 37,402,967.85 加工 25 万吨 精密不锈钢 带项目 青 拓 上 克 110KV 变电 站工程 其他工程 41,962.45 41,962.45 1,262,885.64 1,262,885.64 合计 469,127,290.71 469,127,290.71 513,100,835.42 513,100,835.42 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 工 程 本 累 期 本 计 利 期 投 息 项 期 本期转 其 工 其中: 资 入 利息资 资 目 预算 初 本期增 入固定 他 期末 程 本期利 金 占 本化累 本 名 数 余 加金额 资产金 减 余额 进 息资本 来 预 计金额 化 称 额 额 少 度 化金额 源 算 率 金 比 ( 额 例 % (% ) ) 广 588,00 366 80,607, 446,858 76. 100 9,489,6 2,998,4 5. 金 东 0,000 ,25 050.54 ,462.97 00 .00 56.55 95.22 72 融 甬 1,4 机 金 12. 构 冷 43 贷 轧 款 不 和 锈 其 钢 他 工 来 程 源 145 / 221 2020 年年度报告 广 505,00 27,961, 27,961,1 5.5 5.5 金 东 0,000 167.94 67.94 4 4 融 甬 机 金 构 年 贷 加 款 工 和 32 其 万 他 吨 来 精 源 密 不 锈 钢 板 带 项 目 年 958,00 100 263,506 162,263 201,401, 37. 37. 募 加 0,000 ,15 ,151.12 ,511.52 375.26 96 96 集 工 8,7 资 7.5 35. 金 万 66 吨 超 薄 精 密 不 锈 钢 板 带 项 目 146 / 221 2020 年年度报告 浙 675,00 45, 156,892 202,319, 29. 23. 金 江 0,000 427 ,015.52 817.21 98 42 融 甬 ,80 机 金 1.6 构 C 9 贷 区 款 一 和 期 其 项 他 目 来 源 越 620,00 37,402, 37,402,9 6.0 6.0 金 南 0,000 967.85 67.85 3 3 融 甬 机 金 构 年 贷 加 款 工 和 25 其 万 他 吨 来 精 源 密 不 锈 钢 带 项 目 青 15,258, 15,258, 金 拓 913.03 913.03 融 上 机 克 构 110 贷 KV 款 变 和 电 其 站 他 工 来 程 源 [注 ] 147 / 221 2020 年年度报告 其 1,2 2,463,7 3,684,6 41,962.4 金 他 62, 42.86 66.05 5 融 工 885 机 程 .64 构 贷 款 和 其 他 来 源 3 513 584,092 628,065 469,127, / / 9,489,6 2,998,4 / / , ,10 ,008.86 ,553.57 290.71 56.55 95.22 3 0,8 4 35. 6 42 , 0 合 0 计 0 , 0 0 0 . 0 0 [注]因本期非同一控制下企业合并子公司相应增加在建工程 14,732,262.58 元。 (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1).工程物资情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余 减值准 账面价 减值准 账面余额 账面价值 额 备 值 备 专用材料 8,739,808.34 8,739,808.34 合计 8,739,808.34 8,739,808.34 148 / 221 2020 年年度报告 其他说明: 无。 23、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1).无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 可交易排污 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 权 一、账面原值 1.期初余额 203,951,176.79 4,868,152.45 2,050,687.94 210,870,017.18 2.本期增加金 146,981,048.76 2,116,465.46 3,752,464.99 152,849,979.21 额 (1)购置 74,095,942.81 2,116,465.46 76,212,408.27 (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 35,454,053.02 3,752,464.99 39,206,518.01 并增加 (4)长期待摊费 37,431,052.93 37,431,052.93 用转入 3.本期减少金 额 (1)处置 149 / 221 2020 年年度报告 4.期末余额 350,932,225.55 6,984,617.91 5,803,152.93 363,719,996.39 二、累计摊销 1.期初余额 23,186,104.81 3,707,188.17 2,004,515.12 28,897,808.10 2.本期增加金 6,601,907.76 772,524.74 2,414,286.45 9,788,718.95 额 (1)计提 4,722,992.92 772,524.74 225,086.52 5,720,604.18 (2)合并范 1,878,914.84 2,189,199.93 4,068,114.77 围增加 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 29,788,012.57 4,479,712.91 4,418,801.57 38,686,527.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 321,144,212.98 2,504,905.00 1,384,351.36 325,033,469.34 值 2.期初账面价 180,765,071.98 1,160,964.28 46,172.82 181,972,209.08 值 [注] 因上期子公司甬金金属科技(越南)有限公司租赁土地本期已交付公司并办妥产权证, 故本期转入无形资产。 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 150 / 221 2020 年年度报告 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1).商誉账面原值 □适用 √不适用 (2).商誉减值准备 □适用 √不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5).商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地租金 26,623,020.06 10,808,032.87 37,431,052.93 租入固定资 740,454.66 740,454.66 产改良支出 合计 26,623,020.06 11,548,487.53 37,431,052.93 740,454.66 其他说明: 其他减少见无形资产之所述。 151 / 221 2020 年年度报告 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 6,770,038.74 1,071,463.89 7,321,292.78 1,098,193.92 内部交易未实现利润 828,350.37 124,252.56 337,686.18 50,652.93 可抵扣亏损 评估减值 787,219.04 118,082.86 877,289.41 131,593.41 合计 8,385,608.15 1,313,799.31 8,536,268.37 1,280,440.26 (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 非同一控制企业合并资 9,531,040.26 1,429,656.04 9,818,125.23 1,472,718.78 产评估增值 其他债权投资公允价值 变动 其他权益工具投资公允 价值变动 以公允价值计量且其变 439,520.52 65,928.08 224,220.51 33,633.08 动计入当期损益的金融 资产 合计 9,970,560.78 1,495,584.12 10,042,345.74 1,506,351.86 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4).未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 9,979,687.43 5,705,242.86 可抵扣亏损 961,621.22 5,707,003.72 152 / 221 2020 年年度报告 合计 10,941,308.65 11,412,246.58 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 2022 年 2023 年 2,385,112.39 2024 年 3,321,891.33 2025 年 961,621.22 合计 961,621.22 5,707,003.72 / 其他说明: □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项 期末余额 期初余额 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合 同 取 得 成 本 合 同 履 约 成 本 应 收 退 货 成 本 合 同 资 产 153 / 221 2020 年年度报告 预 15,346,982. 5,000,000.00 10,346,982.96 7,448,090.00 5,000,000.00 2,448,090.00 付 96 购 房 款 预 728,155.34 728,155.34 付 购 买 软 件 使 用 权 款 项 融 24,560,624. 24,560,624.42 28,740,694.34 28,740,694.34 资 42 租 赁 未 实 现 售 后 租 回 的 损 益 合 40,635,762. 5,000,000.00 35,635,762.72 36,188,784.34 5,000,000.00 31,188,784.34 计 72 其他说明: 2012 年 8 月,江苏甬金金属科技有限公司(以下简称江苏甬金)与江苏东方钢材城有限公司 (以下简称东方公司)签订《东方科技大厦房屋买卖合同》,合同约定由江苏甬金向东方公司购买 江苏东方钢材城东方科技大厦第九层的房屋,总价为 744.81 万,具体付款方式为:合同签订时支 付 400.00 万元,房屋交付前支付 244.81 万元,房屋过户后 3 个工作日内支付 100.00 万元。江苏 甬金于 2012 年 9 月支付购房款 400.00 万元、2014 年 1 月支付购房款 100.00 万元,但双方由于纠 纷(江苏甬金未按照合同约定时间支付购房款,东方公司未按照合同约定时间交付房屋)未按约 定办理交房手续,亦未办妥房产证。 154 / 221 2020 年年度报告 江苏甬金就购房纠纷于 2016 年 6 月向江苏省无锡市锡山区人民法院提起诉讼。2016 年 12 月, 经江苏省无锡市锡山区人民法院一审判决:双方应继续履行《东方科技大厦房屋买卖合同》,江苏 甬金在房屋交付前向东方公司支付购房款 144.81 万元并支付逾期付款违约金 37.24 万元,东方公 司应当向江苏甬金支付违约金 37.24 万元。 2017 年 3 月,江苏甬金就购房纠纷向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼。2017 年 8 月,江 苏省无锡市中级人民法院二审判决维持一审判决。 江苏甬金根据二审判决补计了其他非流动资产和应付账款各 244.81 万元,经核查,东方公司 已涉及多起诉讼纠纷,且东方公司应向本公司交付的房产已于 2018 年 8 月在无锡市不动产登记中 心登记并抵押给税务局,考虑到公司已预付的 500.00 万元购房款账龄较长,且江苏甬金预计东方 公司无法就该购买房屋与公司办理过户手续,江苏甬金于 2018 年计提了 500.00 万元的其他非流 动资产减值准备。 32、 短期借款 (1).短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 278,976,200.00 保证借款 50,000,000.00 80,000,000.00 信用借款 359,486,997.49 短期借款应付利息 85,983.33 1,650,707.66 合计 429,572,980.82 370,626,907.66 短期借款分类的说明: 无。 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 155 / 221 2020 年年度报告 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1).应付票据列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 274,379,245.11 385,148,710.61 合计 274,379,245.11 385,148,710.61 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 36、 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付货款 259,924,641.16 185,936,193.87 应付长期资产购置款 35,285,744.70 62,406,418.06 合计 295,210,385.86 248,342,611.93 (2).账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 搬迁补偿款 70,000,000.00 合计 70,000,000.00 156 / 221 2020 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 38、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 658,773,586.39 468,700,511.33 合计 658,773,586.39 468,700,511.33 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 15,171,981.45 226,613,659.05 212,074,705.24 29,710,935.26 二、离职后福利-设定提存 316,963.15 879,707.03 1,196,670.18 计划 三、辞退福利 697,921.70 697,921.70 四、一年内到期的其他福 利 合计 15,488,944.60 228,191,287.78 213,969,297.12 29,710,935.26 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 157 / 221 2020 年年度报告 一、工资、奖金、津贴和 14,978,905.65 209,319,220.33 194,803,465.22 29,494,660.76 补贴 二、职工福利费 7,861,440.21 7,861,440.21 三、社会保险费 192,795.80 4,942,078.67 4,968,021.97 166,852.50 其中:医疗保险费 153,003.90 4,552,492.46 4,538,643.86 166,852.50 工伤保险费 28,854.05 57,524.05 86,378.10 生育保险费 10,937.85 332,062.16 343,000.01 四、住房公积金 280.00 3,648,861.00 3,599,719.00 49,422.00 五、工会经费和职工教育 842,058.84 842,058.84 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 15,171,981.45 226,613,659.05 212,074,705.24 29,710,935.26 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 306,035.80 778,968.54 1,085,004.34 2、失业保险费 10,927.35 100,738.49 111,665.84 3、企业年金缴费 合计 316,963.15 879,707.03 1,196,670.18 其他说明: □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 28,339,274.26 9,683,914.34 消费税 营业税 企业所得税 58,689,549.33 36,281,120.78 个人所得税 782,103.11 336,889.51 城市维护建设税 1,601,354.63 690,373.07 158 / 221 2020 年年度报告 房产税 2,193,304.37 1,150,268.63 土地使用税 579,343.08 520,499.55 教育费附加 887,715.73 378,879.15 地方教育附加 591,810.48 252,586.10 印花税 1,018,274.39 838,358.50 环境保护税 46,983.30 32,653.43 合计 94,729,712.68 50,165,543.06 其他说明: 无。 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 45,366,394.74 11,570,119.16 合计 45,366,394.74 11,570,119.16 其他说明: □适用 √不适用 应付利息 (1).分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (1).分类列示 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 10,721,100.00 11,351,100.00 限制性股票回购义务款 33,896,456.00 159 / 221 2020 年年度报告 其他 748,838.74 219,019.16 合计 45,366,394.74 11,570,119.16 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 50,000,000.00 25,150,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 41,495,641.57 28,207,448.42 1 年内到期的租赁负债 一年内到期的长期借款应付 226,235.20 296,652.31 利息 合计 91,721,876.77 53,654,100.73 其他说明: 无。 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 待转增值税销项税额 83,222,194.69 60,626,111.18 合计 83,222,194.69 60,626,111.18 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: 160 / 221 2020 年年度报告 □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 84,700,000.00 174,700,000.00 保证借款 200,000,000.00 信用借款 长期借款应付利息 256,055.56 合计 284,956,055.56 174,700,000.00 长期借款分类的说明: 无。 其他说明,包括利率区间: □适用 √不适用 46、 应付债券 (1).应付债券 □适用 √不适用 (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 161 / 221 2020 年年度报告 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 75,994,145.08 85,301,158.87 专项应付款 合计 75,994,145.08 85,301,158.87 其他说明: □适用 √不适用 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 融资租入固定资产应付款 75,994,145.08 85,301,158.87 合 计 75,994,145.08 85,301,158.87 其他说明: 无。 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 162 / 221 2020 年年度报告 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 100,265,751.43 75,398,500.00 14,255,121.53 161,409,129.90 政府拨付的与 政府补助 资产相关的补 助。 合计 100,265,751.43 75,398,500.00 14,255,121.53 161,409,129.90 / 涉及政府补助的项目: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期 本期计入其 计入 他收益金额 与资产 负债 本期新增补 营业 其他 相关/ 期初余额 期末余额 项目 助金额 外收 变动 与收益 入金 相关 额 产 业 44,059,300.00 2,563,988.39 41,495,311.61 与资产 共 建 相关 固 投 奖 励 和 补 助 基 础 7,944,016.54 1,733,240.04 6,210,776.50 与资产 设 施 相关 配 套 费 工 业 966,666.63 200,000.04 766,666.59 与资产 和 信 相关 息 产 业 转 型 升 级 专 项 资 金 基 础 19,132,796.40 1,208,387.48 17,924,408.92 与资产 设 施 相关 配 套 163 / 221 2020 年年度报告 补助 关 键 1,065,277.71 216,666.72 848,610.99 与资产 技 术 相关 研 发 与 产 业 化 项 目 资 助 经费 基 础 50,147,245.83 15,000,000.00 5,858,490.00 59,288,755.83 与资产 设 施 相关 建 设 和 扩 大 再 生 产 补 助 奖励 企 业 1,050,000.00 150,000.00 900,000.00 与资产 技 术 相关 改 造 专 项 资金 重 点 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产 新 材 相关 料 产 业 链 技 术 能 力 提 升 项 目 资金 精 密 2,240,000.04 279,999.96 1,960,000.08 与资产 不 锈 相关 钢 带 产 品 项 目 创 新 专 项 资金 不 锈 3,201,600.00 800,400.02 2,401,199.98 与资产 钢 产 相关 业 改 造 提 升 资 164 / 221 2020 年年度报告 金 平 直 756,500.00 756,500.00 与资产 精 控 相关 冷 轧 板 自 动 板 形 控 制 软 件 V1.0 冶 金 528,082.50 57,090.00 470,992.50 与资产 新 材 相关 料 产 业 促 进 资 金 福 安 1,685,433.33 171,399.80 1,514,033.53 与资产 市 工 相关 业 和 信 息 化 局 冶 金 新 材 料 投 资 补 助 软 基 16,339,200.00 59,200.00 16,280,000.00 与资产 处 理 相关 补助 进 口 1,548,132.45 199,759.08 1,348,373.37 与资产 设 备 相关 贴息 小 计 100,265,751.43 75,398,500.00 14,255,121.53 161,409,129.90 其他说明: √适用 □不适用 本期增加中因合并范围增加相应增加递延收益 16,339,200.00 元。 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 165 / 221 2020 年年度报告 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 230,670,000 2,347,400 2,347,400 233,017,400 其他说明: 2020 年 12 月,公司召开 2020 年第二次临时股东大会,审议通过的《浙江甬金金属科技股份 有限公司 2020 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,2020 年 12 月,公司召开四届 十九次董事会,审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司决定向周德勇等 101 位激励对象授予限制性股票人民币普通股(A 股)2,347,400 股,每股面值 1 元,授予价格为 14.44 元/股,激励对象共计缴付出资额 33,896,456.00 元,其中增加注册资本 2,347,400.00 元,出 资额超过新增注册资本部分 31,549,056.00 元计入资本公积(股本溢价),本次股权变更于 2021 年 1 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司登记完成。 54、 其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本 1,327,064,075.12 31,549,056.00 1,358,613,131.12 溢价) 其他资本公积 1,448,725.24 1,448,725.24 合计 1,327,064,075.12 32,997,781.24 1,360,061,856.36 166 / 221 2020 年年度报告 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 1) 股本溢价变动详见本财务报表附注项目注释股本之说明。 2)其他资本公积变动详见本财务报表附注十三股份支付之说明。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 授予限制性股票 33,896,456.00 33,896,456.00 回购义务确认的 库存股 合计 33,896,456.00 33,896,456.00 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 库存股本年增加 33,896,456.00 元系向周德勇等激励对象按每股 14.44 元的价格发行限制性人 民币普通股(A 股)2,347,400 股形成。授予限制性股票的回购义务相应计入库存股和其他应付款 各 33,896,456.00 元。 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期发生金额 减: 减: 前 前 期 期 计 计 入 入 其 其 减: 他 他 所 项 期初 期末 本期所得税 综 综 得 税后归属于 税后归属于 目 余额 余额 前发生额 合 合 税 母公司 少数股东 收 收 费 益 益 用 当 当 期 期 转 转 入 入 损 留 167 / 221 2020 年年度报告 益 存 收 益 一、 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中: 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 变 动 额 权 益 法 下 不 能 转 损 益 的 168 / 221 2020 年年度报告 其 他 综 合 收 益 其 他 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 变 动 企 业 自 身 信 用 风 险 公 允 价 值 变 动 二、 881,974.9 -7,030,737.1 -5,101,509.4 -1,929,227.7 -4,219,534.4 将 4 5 2 3 8 重 分 类 进 损 益 169 / 221 2020 年年度报告 的 其 他 综 合 收 益 其 中: 权 益 法 下 可 转 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 他 债 权 投 资 公 允 价 值 变 动 金 融 资 产 重 分 类 计 170 / 221 2020 年年度报告 入 其 他 综 合 收 益 的 金 额 其 他 债 权 投 资 信 用 减 值 准 备 现 金 流 量 套 期 储 备 外 881,974.9 -7,030,737.1 -5,101,509.4 -1,929,227.7 -4,219,534.4 币 4 5 2 3 8 财 务 报 表 折 算 差 额 其 881,974.9 -7,030,737.1 -5,101,509.4 -1,929,227.7 -4,219,534.4 他 4 5 2 3 8 171 / 221 2020 年年度报告 综 合 收 益 合 计 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无。 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 93,287,169.24 20,194,791.85 113,481,961.09 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 93,287,169.24 20,194,791.85 113,481,961.09 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 盈余公积本期增加系根据四届二十三次董事会决议,按照 2020 年度母公司实现净利润的 10% 提取法定盈余公积 20,194,791.85 元。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,245,573,809.07 985,886,365.88 调整期初未分配利润合计数(调增 +,调减-) 调整后期初未分配利润 1,245,573,809.07 985,886,365.88 加:本期归属于母公司所有者的净利 414,441,126.21 332,817,663.26 润 减:提取法定盈余公积 20,194,791.85 21,230,220.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 172 / 221 2020 年年度报告 应付普通股股利 161,469,000.00 51,900,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,478,351,143.43 1,245,573,809.07 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,288,591,990.07 19,265,572,490.62 15,691,395,309.05 14,829,363,808.63 其他业务 154,829,943.11 122,148,855.17 136,369,483.23 109,420,402.10 合计 20,443,421,933.18 19,387,721,345.79 15,827,764,792.28 14,938,784,210.73 (2).合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明: □适用 √不适用 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明: 无。 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 173 / 221 2020 年年度报告 消费税 营业税 城市维护建设税 5,687,445.03 7,686,554.13 教育费附加 2,960,795.88 3,757,589.48 资源税 房产税 5,716,771.41 5,553,538.26 土地使用税 2,173,481.05 2,661,368.18 车船使用税 23,207.88 19,965.36 印花税 8,335,945.39 6,636,022.10 地方教育附加 1,973,863.94 2,505,059.68 残疾人保障金 468,117.27 环境保护税 159,662.79 131,824.64 其他 85,205.23 78,369.13 合计 27,116,378.60 29,498,408.23 其他说明: 无。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运费 146,238,396.37 100,797,545.03 出口费用 19,063,834.19 3,517,622.79 工资福利及社保费用 5,451,093.41 4,510,601.08 其他 2,300,531.59 2,152,672.92 合计 173,053,855.56 110,978,441.82 其他说明: 无。 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 20,164,049.27 13,652,615.28 折旧费 9,667,805.57 8,926,555.29 无形资产摊销 5,425,288.93 5,827,892.44 办公费 6,768,791.64 3,955,035.31 咨询费 4,474,607.79 4,329,236.89 业务招待费 2,874,571.51 2,832,317.05 174 / 221 2020 年年度报告 差旅费 1,345,872.41 1,784,424.25 物业费 3,643,926.43 3,038,194.24 股权激励费用 1,448,725.24 其他 4,406,679.06 2,457,381.32 合计 60,220,317.85 46,803,652.07 其他说明: 本期共摊销股权激励费用 1,448,725.24 元。其中对销售人员和生产人员的股权激励费用 37,770.29 元和 364,125.37 分别计入销售费用和主营业务成本,剩余 1,046,829.58 元计入管理费用 股权激励费用。 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 材料支出 177,255,768.90 168,277,080.50 人工支出 18,208,149.57 20,327,925.79 燃料与动力 5,389,058.87 6,586,536.36 折旧支出 16,381,595.19 20,617,232.40 其他 510,339.08 6,800,626.25 合计 217,744,911.61 222,609,401.30 其他说明: 无。 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出[注] 26,648,914.03 21,101,259.09 利息收入 -18,760,357.67 -3,230,157.99 汇兑损益 -1,055,771.86 3,819,543.49 融资财务顾问费 125,565.12 260,377.36 未确认融资费用摊销 5,313,181.15 2,854,883.09 其他 1,648,379.99 973,888.21 合计 13,919,910.76 25,779,793.25 其他说明: [注]包括 2020 年度、2019 年度政府补助财政贴息分别冲减了财务费用 199,759.08 元、199,759.08 元。 175 / 221 2020 年年度报告 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助[注] 14,055,362.45 10,045,508.24 与收益相关的政府补助[注] 14,619,993.91 17,485,375.85 合计 28,675,356.36 27,530,884.09 其他说明: [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表五(四)3 之说明。 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 处置金融工具取得的投资收益 14,900,011.45 -485,186.71 理财产品投资收益 1,091,550.95 合计 14,900,011.45 606,364.24 其他说明: 处置金融工具取得的投资收益中分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,230,293.46元,应收款项融资-330,282.01元。 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 176 / 221 2020 年年度报告 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 439,520.52 224,220.55 其中:衍生金融工具产生的公允价 439,520.52 224,220.55 值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 439,520.52 224,220.55 其他说明: 无。 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 其他应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 坏账损失 1,424,710.82 -1,850,575.32 合计 1,424,710.82 -1,850,575.32 其他说明: 无。 72、 资产减值损失 □适用 √不适用 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 177 / 221 2020 年年度报告 固定资产处置收益 108,859.53 -41,731.70 合计 108,859.53 -41,731.70 其他说明: 无。 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得 合计 其中:固定资产处置 利得 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 2,500,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00 公司取得子公司的投 1,504,432.66 1,504,432.66 资成本小于取得投资 时应享有其可辨认净 资产公允价值产生的 收益 保险理赔收入 1,672,042.48 其他 206,678.76 60,603.46 206,678.76 合计 4,211,111.42 3,232,645.94 4,211,111.42 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 与资产相关/与收益相 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 关 上市辅导奖励 2,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关 178 / 221 2020 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损 失合计 其中:固定资产处置 损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 1,714,800.10 786,600.00 1,714,800.10 非流动资产毁损报 8,941.41 141,037.98 8,941.41 废损失 其他 134,706.90 合计 1,723,741.51 1,062,344.88 1,723,741.51 其他说明: 无。 76、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 120,243,901.00 94,390,040.66 递延所得税费用 -44,126.79 -148,942.80 合计 120,199,774.21 94,241,097.86 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 179 / 221 2020 年年度报告 利润总额 611,681,041.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 91,752,156.24 子公司适用不同税率的影响 32,905,785.24 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,106,155.06 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -1,426,750.93 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 312,738.04 差异或可抵扣亏损的影响 加计扣除费用的影响 -11,450,309.44 所得税费用 120,199,774.21 其他说明: □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 78、 现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回不符合现金及现金等价物定义 的保证金 208,801,214.54 74,946,000.00 收到的政府补助 76,179,293.91 56,172,075.85 其他 24,107,823.20 14,135,715.56 合计 309,088,331.65 145,253,791.41 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无。 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付不符合现金及现金等价物定义 222,571,702.88 208,801,214.54 的保证金 付现经营费用 194,233,991.99 138,185,528.72 180 / 221 2020 年年度报告 押金保证金 34,152,744.62 1,509,241.30 其他 3,161,057.70 2,559,657.89 合计 454,119,497.19 351,055,642.45 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无。 (3).收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到房屋建筑物及设备搬迁补偿款 70,000,000.00 合计 70,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无。 (4).支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付购买长期资产保证金(部分为 开立信用证形式) 20,760,599.78 合计 20,760,599.78 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无。 (5).收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到商业承兑汇票贴现款 26,000,000.00 收到租赁公司融资租赁款 81,780,000.00 合计 107,780,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无。 181 / 221 2020 年年度报告 (6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁租金及相关费用 25,678,887.67 102,980,653.80 支付融资租赁保证金 3,624,000.00 11,378,000.00 归还青拓集团有限公司借款及利息 483,498,534.73 支付商业承兑汇票贴现本金及利息 17,558,083.62 合计 512,801,422.40 131,916,737.42 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无。 79、 现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 491,481,267.39 387,709,249.94 加:资产减值准备 -1,424,710.82 1,850,575.32 信用减值损失 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 182,075,148.09 152,586,863.74 性生物资产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 5,720,604.18 5,827,892.44 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 -108,859.53 41,731.70 资产的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填 8,941.41 141,037.98 列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填 -439,520.52 -224,220.55 列) 财务费用(收益以“-”号填列) 18,033,241.98 23,312,748.53 投资损失(收益以“-”号填列) -14,900,011.45 -606,364.24 递延所得税资产减少(增加以“-” -33,359.05 -133,345.75 号填列) 递延所得税负债增加(减少以“-” -10,767.74 -15,597.05 号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -201,862,642.12 -62,954,499.35 经营性应收项目的减少(增加以“-” -123,186,473.50 -592,881,985.58 182 / 221 2020 年年度报告 号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“-” 406,933,292.84 473,904,408.57 号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 762,286,151.16 388,558,495.70 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,035,181,114.70 1,201,324,237.52 减:现金的期初余额 1,201,324,237.52 248,871,658.46 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -166,143,122.82 952,452,579.06 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 300,000,000.00 其中:福建青拓上克不锈钢有限公司 300,000,000.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,562,311.09 其中:福建青拓上克不锈钢有限公司 6,562,311.09 加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 293,437,688.91 其他说明: 无。 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 183 / 221 2020 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,035,181,114.70 1,201,324,237.52 其中:库存现金 38,883.79 6,963.21 可随时用于支付的银行存款 1,035,142,230.91 1,201,317,274.31 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,035,181,114.70 1,201,324,237.52 其中:母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明: √适用 □不适用 2020 年度合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 1,035,181,114.70 元,合并资产负 债表“货币资金”期末数为 1,275,683,417.36 元,差异 240,502,302.66 元,系合并现金流量表“期末 现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金 240,502,302.66 元。 2020 年度合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 1,201,324,237.52 元,合并资产负 债表“货币资金”期初数为 1,410,125,452.06 元,差异 208,801,214.54 元,系合并现金流量表“期初 现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金 208,801,214.54 元。 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 240,502,302.66 用于开 立银行承兑汇票的 保证金、信用证保证金、远 期结售汇保证金;用于开立 银行承 兑汇票质押的定期 184 / 221 2020 年年度报告 存款 固定资产 488,761,824.80 用于借 款及开立银行承兑 汇票抵押 无形资产 130,038,493.09 用于借 款及开立银行承兑 汇票抵押 交易性金融资产 15,000,000.00 用于开 立银行承兑汇票的 结构性存款 固定资产 95,792,647.97 融资租赁受限 合计 970,095,268.52 - 其他说明: 无。 82、 外币货币性项目 (1).外币货币性项目 √适用 □不适用 单位:元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 221,905,704.48 其中:美元 33,370,252.51 6.5249 217,737,560.60 越南盾 14,462,897,778.00 0.0003 4,087,185.97 新加坡元 16,416.82 4.9314 80,957.91 应收账款 19,515,866.02 其中:美元 2,990,983.16 6.5249 19,515,866.02 其他应收款 2,569,816.41 其中:越南盾 9,093,540,700.00 0.0003 2,569,816.41 应付账款 81,563,444.00 其中: 美元 12,498,051.73 6.5249 81,548,537.73 越南盾 52,747,252.75 0.0003 14,906.27 其他应付款 79,089.79 其中: 新加坡元 16,038.00 4.9314 79,089.79 其他说明: 无。 (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 185 / 221 2020 年年度报告 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1).政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 产业共建固投奖励和补助 44,059,300.00 其他收益 2,563,988.39 基础设施配套费 17,332,400.00 其他收益 1,733,240.04 工业和信息产业转型升级专 2,000,000.00 其他收益 200,000.04 项资金 基础设施配套补助 23,785,700.00 其他收益 1,208,387.48 关键技术研发与产业化项目 1,950,000.00 其他收益 216,666.72 资助经费 基础设施建设和扩大再生产 71,084,900.00 其他收益 5,858,490.00 补助奖励 企业技术改造专项资金 1,500,000.00 其他收益 150,000.00 重点新材料产业链技术能力 10,000,000.00 其他收益 提升项目资金 精密不锈钢带产品项目创新 2,800,000.00 其他收益 279,999.96 专项资金 不锈钢产业改造提升资金 4,002,000.00 其他收益 800,400.02 平直精控冷轧板自动板形控 1,513,000.00 其他收益 756,500.00 制软件 V1.0 冶金新材料产业促进资金 570,900.00 其他收益 57,090.00 福安市工业和信息化局冶金 1,714,000.00 其他收益 171,399.80 新材料投资补助 软基处理补助[注] 16,339,200.00 其他收益 59,200.00 外贸增长补充政策奖励资金 6,000,000.00 其他收益 6,000,000.00 股改上市奖励 2,500,000.00 营业外收入 2,500,000.00 高新区财政局落户奖 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 流业专项资金补助 1,002,300.00 其他收益 1,002,300.00 社保费返还 765,167.39 其他收益 765,167.39 产业扶持补助资金 737,500.00 其他收益 737,500.00 一厂一策奖励 527,000.00 其他收益 527,000.00 首台(套)产品奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00 2019 年度研发经费奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00 第三届宁德市质量奖 500,000.00 其他收益 500,000.00 2019 年省工程研究中心资助 300,000.00 其他收益 300,000.00 费 稳岗补贴 250,477.00 其他收益 250,477.00 186 / 221 2020 年年度报告 以工代训补贴 246,000.00 其他收益 246,000.00 2018 年度科技奖励资金 230,000.00 其他收益 230,000.00 标准化奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 2019 年度市区产业转型升级 200,000.00 其他收益 200,000.00 专项资金 专利优秀奖 200,000.00 其他收益 200,000.00 纳税大户奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 发展工业突出贡献奖 200,000.00 其他收益 200,000.00 工业发展专项资金 113,000.00 其他收益 113,000.00 外贸奖励补助资金 110,000.00 其他收益 110,000.00 技术企业奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00 其他零星补助 538,549.52 其他收益 538,549.52 转型升级补贴 2,779,900.00 财务费用 199,759.08 (2).政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明: 无。 85、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1).本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 购 被 股 买 购 股权 权 日 买 股权取 股权取得成 取得 取 的 购买日至期末被 购买日至期末被 购买日 方 得时点 本 比例 得 确 购买方的收入 购买方的净利润 名 (%) 方 定 称 式 依 据 福 2020.11.1 300,000,000. 100.0 收 2020.11.1 取 2,055,927,224,700. 116,289,391,200. 建 1 00 0 购 1 得 00 00 青 股 控 拓 权 制 上 权 克 187 / 221 2020 年年度报告 不 锈 钢 有 限 公 司 其他说明: 无。 (2).合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 合并成本 福建青拓上克不锈钢有限公司 --现金 300,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 300,000,000.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 301,504,432.66 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 -1,504,432.66 值份额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 无。 大额商誉形成的主要原因: 无。 其他说明: 无。 (3).被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 福建青拓上克不锈钢有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 188 / 221 2020 年年度报告 资产: 929,629,433.43 923,958,978.33 货币资金 6,562,311.09 6,562,311.09 应收款项 47,467,440.95 47,467,440.95 存货 75,401,759.88 75,401,759.88 固定资产 680,350,338.33 684,293,534.41 无形资产 35,138,403.24 25,254,044.59 在建工程 14,732,262.58 15,002,970.05 应收款项融资 2,370,000.00 2,370,000.00 预付款项 32,183,912.03 32,183,912.03 其他应收款 500,850.13 500,850.13 其他流动资产 34,922,155.20 34,922,155.20 负债: 628,125,000.77 628,125,000.77 借款 应付款项 105,455,676.77 105,455,676.77 递延所得税负 债 合同负债 23,366,496.05 23,366,496.05 应付职工薪酬 3,491,684.76 3,491,684.76 应交税费 -2,599,999.67 -2,599,999.67 其他应付款 482,071,942.86 482,071,942.86 递延收益 16,339,200.00 16,339,200.00 净资产 301,504,432.66 295,833,977.56 减:少数股东 权益 取得的净资产 301,504,432.66 295,833,977.56 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 各项可辨认资产、负债公允价值根据资产基础法确定,在坤元资产评估有限公司出具的福建 青拓上克不锈钢有限公司各项可辨认资产及负债价值分析测算报告(坤元评报﹝2020﹞ 第 552 号)的基础上确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 无。 其他说明: 无。 (4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 189 / 221 2020 年年度报告 (5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 □适用 √不适用 (6).其他说明 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 190 / 221 2020 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: √适用 □不适用 其他原因的合并范围变动 (1) 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 甬金(上海)企业管 投资新设 2020.12.14 1,000 万元[注] 100.00% 理有限公司 [注]截至 2020 年 12 月 31 日,公司尚未实际出资 (2) 合并范围减少 公司名称 期初至处置日 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 净利润 江苏甬捷金属科技 清算 2020.5.22 10,398.32 -24,073.80 有限公司 6、 其他 □适用 √不适用 191 / 221 2020 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 江苏甬金金属科技 江苏南通 江苏南通 制造业 100.00 设立 有限公司 福建甬金金属科技 福建福安 福建福安 制造业 70.00 设立 有限公司 广东甬金金属科技 广东阳江 广东阳江 制造业 75.00 设立 有限公司 甬金金属科技(越 越南前江省 越南前江省 制造业 72.00 设立 南)有限公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据: 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无。 其他说明: 无。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权 子公司名称 比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额 福建甬金金属科技有 30.00 69,454,828.51 30,000,000.00 336,043,264.85 限公司 广东甬金金属科技有 25.00 8,366,828.32 56,972,291.49 限公司 甬金金属科技(越南) 28.00 -348,786.10 48,070,535.67 有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 192 / 221 2020 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 子 期末余额 期初余额 公 非流 非流 非流 司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债 动负 动资 动负 名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 债 产 债 称 福 919,9 1,568, 2,488, 1,071, 296,6 1,368, 762,3 903,5 1,665, 804,8 72,54 877,3 建 22,69 665,5 588,2 809,7 34,24 444,0 99,71 81,44 981,1 09,48 3,558 53,03 甬 8.32 59.12 57.44 94.91 6.34 41.25 4.43 5.83 60.26 1.04 .06 9.10 金 金 属 科 技 有 限 公 司 广 412,0 544,3 956,4 536,3 192,1 728,5 34,32 413,2 447,5 102,1 260,0 362,1 东 65,02 81,34 46,37 67,75 89,45 57,20 0,143 63,53 83,67 60,66 01,15 61,82 甬 9.65 3.99 3.64 0.98 6.69 7.67 .45 3.66 7.11 5.57 8.87 4.44 金 金 属 科 技 有 限 公 司 甬 106,0 65,67 171,7 86,36 86,36 3,315 26,63 29,94 30,71 30,71 金 94,84 1,992. 66,84 0.27 0.27 ,727. 1,308 7,036. 2.51 2.51 金 7.86 98 0.84 90 .13 03 属 科 技 ( 越 南 ) 有 限 公 司 [ 注 ] 193 / 221 2020 年年度报告 子 本期发生额 上期发生额 公 经营活 经营活 司 综合收 综合收 营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金 名 益总额 益总额 流量 流量 称 福 11,187,700 231,516, 231,516, 253,601, 9,654,755, 186,011, 186,011, 277,399, 建 ,533.69 095.03 095.03 156.43 686.47 446.65 446.65 316.61 甬 金 金 属 科 技 有 限 公 司 广 3,178,117, 33,467,3 33,467,3 253,946, -3,193,03 -3,193,03 9,228,23 东 869.57 13.30 13.30 160.38 4.94 4.94 4.86 甬 金 金 属 科 技 有 限 公 司 甬 -1,245,66 -1,245,66 -350,163. -405,673. -405,673. -3,196,04 金 4.66 4.66 56 46 46 0.68 金 属 科 技 ( 越 南 ) 有 限 公 司 194 / 221 2020 年年度报告 [ 注 ] 其他说明: 无。 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 195 / 221 2020 年年度报告 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确 定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信 息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具 在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加: 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例; 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、 经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 90 天。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已 发生信用减值的定义一致: 1) 定量标准 债务人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款; 2) 定性标准 ① 债务人发生重大财务困难; ② 债务人违反合同中对债务人的约束条款; ③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组; ④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统 计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建 立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、附注五(一) 4、五(一)5 及五(一)6 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了 196 / 221 2020 年年度报告 以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理。截至 2020 年 12 月 31 日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的 39.91%(2019 年 12 月 31 日:47.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担 保物或其他信用增级。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合 同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融 资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 429,572,980.82 431,676,745.21 431,676,745.21 应付票据 274,379,245.11 274,379,245.11 274,379,245.11 应付账款 295,210,385.86 295,210,385.86 295,210,385.86 其他应付款 45,366,394.74 45,366,394.74 45,366,394.74 一年内到期的 91,721,876.77 92,880,909.30 92,880,909.30 非流动负债 长期借款 284,956,055.56 323,656,059.89 8,800,000.00 211,873,837.67 102,982,222.22 长期应付款 75,994,145.08 79,984,579.18 79,984,579.18 小 计 1,497,201,083.94 1,543,154,319.29 1,148,313,680.22 291,858,416.85 102,982,222.22 (续上表) 项 目 上年年末数 197 / 221 2020 年年度报告 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 370,626,907.66 381,165,761.17 381,165,761.17 应付票据 385,148,710.61 385,148,710.61 385,148,710.61 应付账款 248,342,611.93 248,342,611.93 248,342,611.93 其他应付款 11,570,119.16 11,570,119.16 11,570,119.16 一年内到期的 53,654,100.73 54,606,996.28 54,606,996.28 非流动负债 长期借款 174,700,000.00 202,093,201.20 10,401,231.16 114,157,440.07 77,534,529.97 长期应付款 85,301,158.87 98,874,978.14 98,874,978.14 小 计 1,329,343,608.96 1,381,802,378.49 1,091,235,430.31 213,032,418.21 77,534,529.97 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固 定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临 现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定 期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 截至2020年12月31日,本公司不存在以浮动利率计息的银行借款,因此,不会对本公司的利 润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重 大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表五(四)2 之说明。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价 合计 值计量 价值计量 值计量 一、持续的公允价值计 量 (一)交易性金融资产 439,520.52 15,000,000.00 15,439,520.52 1.以公允价值计量且变 439,520.52 15,000,000.00 15,439,520.52 动计入当期损益的金融 资产 198 / 221 2020 年年度报告 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 439,520.52 439,520.52 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投资 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转 让的土地使用权 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 (六)应收款项融资 11,593,515.59 11,593,515.59 (七)其他非流动金融资 8,500,000.00 8,500,000.00 产 持续以公允价值计量的 439,520.52 35,093,515.59 35,533,036.11 资产总额 (六)交易性金融负债 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值 计量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 199 / 221 2020 年年度报告 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 企业在资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场上报价作为确定公允价值的依 据。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 对于结构性存款,因期限较短,分别按本金金额和成本金额作为公允价值计量。 对于权益工具投资,因本期被投资单位浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司的经营环境、经 营情况和财务状况未发生重大变化,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。 对于应收款项融资,按照应收票据的账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司的子公司情况详见本财务报表附注九之说明。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 200 / 221 2020 年年度报告 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 无锡日晟不锈钢有限公司 公司股东、董事董赵勇亲属担任高管的公司 无锡新振泽金属材料有限公司 公司股东、董事董赵勇亲属控制的公司 福建鼎信科技有限公司 重要子公司福建甬金少数股东 青拓集团有限公司 重要子公司少数股东福建鼎信科技有限公司之控股股东 青山控股集团有限公司 青拓集团有限公司之第一大股东 福建青拓设备制造有限公司 青拓集团有限公司之子公司 福建青拓物流有限公司 青拓集团有限公司之子公司 福建鼎信实业有限公司 青拓集团有限公司之子公司 福建青拓上克不锈钢有限公司[注] 青拓集团有限公司之子公司 浙江久通贸易有限公司 青拓集团有限公司之子公司 广东吉瑞科技集团有限公司 青山控股集团有限公司之子公司 阳江市耀邦物流有限公司 广东吉瑞科技集团有限公司之子公司 香港瑞浦有限公司 青山控股集团有限公司之子公司 泰朗管业集团有限公司 浙江青山企业管理有限公司之子公司 福建青拓实业股份有限公司 青拓集团有限公司之子公司 江苏青拓不锈钢有限公司 青拓集团有限公司系其第一大股东 无锡青拓不锈钢制品有限公司 江苏青拓不锈钢有限公司之子公司 上海鼎信投资(集团)有限公司 青拓集团有限公司之第二大股东 上海华营实业有限公司 上海鼎信投资(集团)有限公司之子公司 上海森富驰工程设计有限公司 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 浙江青山企业管理有限公司 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 浙江青朗金属科技有限公司 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 仙游闽捷物流有限公司 青拓集团有限公司之孙公司 闽清宏图物流有限公司 青拓集团有限公司之孙公司 永青集团有限公司 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 福安青拓冷轧科技有限公司 福建鼎信科技有限公司之子公司 福建海达再生资源开发有限公司 青拓集团有限公司之孙公司 福安青丰置业有限公司 青拓集团有限公司之子公司 福建青拓镍业有限公司 青拓集团有限公司系其第一大股东 福建青拓特钢技术研究有限公司 青拓集团有限公司之子公司 其他说明 [注]公司本期非同一控制下企业合并福建青拓上克不锈钢有限公司,合并日为 2020 年 11 月 11 日,因此 2020 年 11 月之前,福建青拓上克不锈钢有限公司仍系青拓集团有限公司之子公司。 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 201 / 221 2020 年年度报告 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建鼎信科技有限公司 采购原材料 3,480,123,488.31 842,998,473.06 福建鼎信科技有限公司 采购能源 50,492,139.29 72,013,439.70 青山控股集团有限公司 采购原材料 509,355,859.58 1,527,032,448.90 福建青拓物流有限公司 采购运输劳务 9,200,311.23 8,983,415.33 福建鼎信实业有限公司 采购加工劳务 547,202.43 福建鼎信实业有限公司 采购原材料 134,432.94 福建青拓上克不锈钢有限 采购能源 30,222,884.03 21,090,432.43 公司 福建青拓上克不锈钢有限 采购加工劳务 63,898,852.04 1,676,319.40 公司 福建青拓上克不锈钢有限 采购原材料 4,975,023.14 公司 福建青拓实业股份有限公 采购原材料 2,531,234,993.62 1,394,175,027.22 司 浙江久通贸易有限公司 采购原材料 683,070.71 香港瑞浦有限公司 采购原材料 703,306,055.39 627,782,825.81 上海鼎信投资(集团)有限 采购原材料 123,941,429.38 公司 福建青拓设备制造有限公 采购加工劳务 20,535.28 司 阳江市耀邦物流有限公司 采购运输劳务 1,810,121.64 仙游闽捷物流有限公司 采购运输劳务 11,771,246.16 闽清宏图物流有限公司 采购运输劳务 14,724,129.40 永青集团有限公司 采购原材料 140,929,485.08 福建青拓镍业有限公司 采购能源 251,632.29 福建青拓特钢技术研究有 采购加工劳务 35,908.03 限公司 合 计 7,676,841,296.32 4,496,569,885.50 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡日晟不锈钢有限公 销售商品、提供加工 95,640,111.60 122,015,894.48 司 劳务 无锡新振泽金属材料有 销售商品、提供加工 137,470,602.39 161,103,546.30 限公司 劳务 福建鼎信科技有限公司 销售商品 10,068,725.98 541,223.36 福建青拓上克不锈钢有 提供加工劳务 31,139,833.54 8,060,558.09 限公司 浙江久通贸易有限公司 销售商品 817,079.03 112,526,925.30 福建青拓实业股份有限 销售商品 10,537,796.34 公司 泰朗管业集团有限公司 销售商品 240,163,564.34 无锡青拓不锈钢制品有 销售商品 451,753.31 限公司 202 / 221 2020 年年度报告 福建鼎信实业有限公司 销售辅材 285,070.88 福安青拓冷轧科技有限 销售辅材 87,850.24 公司 合 计 286,047,070.00 644,863,465.18 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 本公司作为承租方: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海华营实业有 房产 0 0 限公司 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 公司与上海华营实业有限公司签订租赁合同,向上海华营实业有限公司承租位于中国上海市虹口 区东大名路 588 号的房屋。 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 福建鼎信科技有 9,586,550.33 2020/10/19 2021/4/19 否 限公司[注 1] 福建鼎信科技有 4,854,899.81 2020/11/17 2021/5/17 否 限公司[注 1] 福建鼎信科技有 1,698,690.00 2020/11/25 2021/5/25 否 限公司[注 1] 203 / 221 2020 年年度报告 福建鼎信科技有 10,000,000.00 2020/12/24 2021/6/24 否 限公司[注 1] 福建鼎信科技有 4,620,000.00 2020/8/13 2021/8/13 否 限公司[注 2] 福建鼎信科技有 56,919,104.97 2020/11/11 2021/5/11 否 限公司[注 2] 虞纪群、曹佩凤 150,030,000.00 2019.5.28 否 [注 3] 关联担保情况说明 √适用 □不适用 [注 1]同时以子公司福建甬金金属科技有限公司房产、土地用于抵押担保,并以子公司 7,842,042.04 元保证金作为质押保证。 [注 2]同时以子公司福建甬金金属科技有限公司机器设备、土地用于抵押担保,并以子公司 18,461,739.49 元保证金作为质押保证。 [注 3]担保到期日为最后一期租金支付之日起三年。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 本期公司归还青拓集团有限公司本金及利息 483,498,534.73 元。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建鼎信实业有限公司 购买设备 2,585,869.25 青拓集团有限公司[注] 受让股权 180,000,000.00 [注]根据公司之控股子公司福建甬金金属科技有限公司(以下简称福建甬金)与青拓集团有 限公司签订的股权转让协议,福建甬金以 1.8 亿元收购青拓集团有限公司持有的福建青拓上克不 锈钢有限公司 60%的股权。 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 399.85 329.38 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 204 / 221 2020 年年度报告 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 福安青拓 4,342.00 217.10 冷轧科技 有限公司 小计 4,342.00 217.10 预付款项 福建鼎信 170,406,911.69 50,600,531.55 科技有限 公司 青山控股 26,265,401.36 30,531.00 集团有限 公司 福建青拓 3,425,000.00 102,861,307.07 实业股份 有限公司 小 计 200,097,313.05 153,492,369.62 其他应收 款 福建鼎信 3,050,000.00 2,637,000.00 科技有限 公司 上海华营 901,434.60 45,071.73 实业有限 公司 上海森富 8,071.50 403.58 驰工程设 计有限公 司 福建青拓 104,400.00 5,220.00 上克不锈 钢有限公 司 小 计 3,959,506.10 2,682,475.31 104,400.00 5,220.00 其他非流 动资产 福安青丰 7,898,892.96 置业有限 公司 小 计 7,898,892.96 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 205 / 221 2020 年年度报告 江苏甬金金属科技 16,940,000.00 12,000,000.00 有限公司 小计 16,940,000.00 12,000,000.00 应付账款 福建青拓上克不锈 2,585,802.09 钢有限公司 福建青拓物流有限 52,440.46 926,630.17 公司 福建青拓设备制造 938,128.84 1,938.80 有限公司 浙江青山企业管理 840,000.00 有限公司 阳江市耀邦物流有 226,069.50 限公司 仙游闽捷物流有限 6,941,909.66 公司 闽清宏图物流有限 7,847,511.63 公司 福建青拓实业股份 11,496,844.44 有限公司 福建海达再生资源 174,526.24 开发有限公司 福建鼎信科技有限 7,632,906.47 公司 香港瑞浦有限公司 81,548,537.74 80,995,533.26 小 计 117,698,874.98 3,514,371.06 合同负债 无锡日晟不锈钢有 456,117.27 44,247.79 限公司 广东吉瑞科技集团 132,212.39 有限公司 浙江青朗金属科技 379.38 有限公司 浙江久通贸易有限 161,982.30 公司 小 计 588,709.04 206,230.09 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 √适用 □不适用 单位:股币种:人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 2,347,400 206 / 221 2020 年年度报告 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 合同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 48 个月 围和合同剩余期限 其他说明 (1) 2020 年 12 月 7 日,公司召开 2020 年第二次临时股东大会,审议通过的《浙江甬金金属 科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,2020 年 12 月 7 日, 公司召开四届十九次董事会,审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。确定以 2020 年 12 月 7 日作为本次限制性股票的授予日,向 101 名激励对象授予共计 234.74 万股限制性 股票,价格为 14.44 元/股。 (2) 本次激励计划有效期为自授予日起 4 年,自授予日起满 12 个月后分三期解锁,每期解锁 的比例分别为 40%、30%、30%,解锁条件为:2021 年-2023 年各年度与 2019 年相比,净利润[注] 增长率分别不低于 45%、105%、160%。 [注]净利润指标以激励成本摊销前并扣除非经常损益后的净利润作为计算依据。 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 授予日权益工具公允价值的确定方法 按照授予日公司股票收盘价 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及 对未来年度公司业绩的预测进行确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,448,725.24 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,448,725.24 其他说明 本次授予的限制性股票成本为 33,896,456.00 元。 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1)售后租回融资租赁 207 / 221 2020 年年度报告 公司融资租入资产明细情况详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明。截至 2020 年 12 月 31 日,融资租入资产以后年度支付租金及未确认融资费用余额情况如下: 租赁出租人 融资租入形式 租赁承租人 担保方 广东甬金金属科技有 华融金融租赁股份有限公司 直接融资租赁[注] 浙江甬金金属科技股份有限公司 限公司 广东甬金金属科技有 华融金融租赁股份有限公司 直接融资租赁[注] 浙江甬金金属科技股份有限公司 限公司 广东甬金金属科技有 华融金融租赁股份有限公司 直接融资租赁[注] 浙江甬金金属科技股份有限公司 限公司 合 计 (续上表) 以后年度支付租金(不含税) 未确认融资费用余 租赁出租人 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 华融金融租赁股份有限公司 1,085,988.03 16,067,234.89 25,341,107.62 华融金融租赁股份有限公司 1,522,147.89 16,061,946.38 29,796,125.43 华融金融租赁股份有限公司 1,382,298.18 9,366,460.30 24,847,346.13 合 计 3,990,434.10 41,495,641.57 79,984,579.18 [注]系子公司江苏甬金金属科技有限公司将固定资产出售给华融金融租赁股份有限公司,子 公司广东甬金金属科技有限公司向华融金融租赁股份有限公司租回该固定资产 (2) 2020 年 5 月 13 日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于浙江甬金(本 部)迁建项目签订投资协议的议案》,2020 年 5 月 14 日公司与兰溪市经济开发区管理委员会(以 下简称管委会)签署了《浙江甬金金属科技股份有限公司迁建项目投资协议书》(以下简称《协议 书》)。《协议书》约定公司现有 A、B 两个厂区有序搬迁,管委会给予公司房屋建筑物补偿 13,723.89 万元,设备搬迁补偿 9,487.04 万元,搬迁补偿合计 23,210.93 万元。同时,管委会 为鼓励公司新项目建设,《协议书》约定新项目投资奖励根据乙方到位设备金额按一定比例支付, 最高不超过 5,800 万元。截至 2020 年 12 月 31 日,公司已收到房屋建筑物补偿 2,000.00 万元, 设备搬迁补偿 5,000.00 万元,公司搬迁工作尚未执行。 2、 或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、 无未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2、 无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、 公司融资租入资产情况详见本财务报表附注重要承诺事项之说明。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 208 / 221 2020 年年度报告 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 拟分配的利润或股利 163,112,180.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 确定报告分部考虑的因素 209 / 221 2020 年年度报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进 行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项 浙江 江苏 福建 广东 新加坡 越南 分部间抵 合计 目 销 主 1,334,642, 4,800,477, 11,122,913 3,174,790, 144,231,6 20,288,591 营 202.86 584.26 ,303.47 578.17 78.69 ,990.07 业 务 收 入 主 1,114,237, 4,478,460, 10,739,664 3,080,534, 147,324,3 19,265,572 营 565.50 435.92 ,353.58 484.47 48.85 ,490.62 业 务 成 本 资 2,650,818, 1,570,185, 2,488,588, 956,446,3 2,843,6 171,766, 1,634,157, 6,206,491, 产 143.51 767.24 257.44 73.64 81.85 840.84 104.68 959.84 总 额 负 216,858,9 571,910,4 1,368,444, 728,557,2 79,089. 86,360.2 289,393,8 2,596,542, 债 39.85 25.54 041.25 07.67 79 7 37.39 226.98 总 额 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 210 / 221 2020 年年度报告 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 115,633,157.75 1 年以内小计 115,633,157.75 1至2年 50,000.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 115,683,157.75 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 类 提 提 比 账面 比 账面 别 比 比 金额 例 金额 价值 金额 例 金额 价值 (%) 例 (%) 例 (% (% ) ) 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 其中: 211 / 221 2020 年年度报告 按 115,683,1 100. 5,786,65 5. 109,896,4 112,466,8 100. 5,623,34 5. 106,843,5 组 57.75 00 7.89 00 99.86 67.41 00 3.37 00 24.04 合 计 提 坏 账 准 备 其中: 合 115,683,1 / 5,786,65 / 109,896,4 112,466,8 / 5,623,34 / 106,843,5 计 57.75 7.89 99.86 67.41 3.37 24.04 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:账龄组合 单位:元币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 115,633,157.75 5,781,657.89 5.00 1-2 年 50,000.00 5,000.00 10.00 合计 115,683,157.75 5,786,657.89 按组合计提坏账的确认标准及说明: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额 计提 其他变动 回 销 按组合计提 5,623,343.37 163,314.52 5,786,657.89 坏账准备 合计 5,623,343.37 163,314.52 5,786,657.89 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 212 / 221 2020 年年度报告 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 占应收账款余 单位名称 账面余额 坏账准备 额 的比例(%) 大唐南京环保科技有限责任公司 15,377,237.32 13.29 768,861.87 浙江银轮机械股份有限公司 10,603,768.94 9.17 530,188.45 Vestel Beyaz Esya Sanayi ve Ticaret A.S. 8,641,154.16 7.47 432,057.71 惠而浦(中国)股份有限公司 8,508,898.26 7.36 425,444.91 三菱动力(杭州)环保设备有限公司 6,640,400.15 5.74 332,020.01 小 计 49,771,458.83 43.03 2,488,572.95 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 264,622,726.71 4,273,387.68 合计 264,622,726.71 4,273,387.68 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 213 / 221 2020 年年度报告 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (4).应收股利 □适用 √不适用 (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 264,735,977.70 1 年以内小计 264,735,977.70 1至2年 42,831.00 2至3年 50,000.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 264,828,808.70 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,380,082.96 4,525,754.76 214 / 221 2020 年年度报告 拆借款(用于募投项目实施) 261,000,000.00 应收暂付款 448,725.74 208,061.77 合计 264,828,808.70 4,733,816.53 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 坏账准备 未来12个月预 用损失(未发生信 用损失(已发生信 期信用损失 用减值) 用减值) 2020年 1月1 日余 460,428.85 460,428.85 额 2020年 1月1 日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 186,798.89 -441,145.75 -254,346.86 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日 186,798.89 19,283.10 206,081.99 余额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额 计提 其他变动 回 销 按组合计提 5,623,343.37 163,314.52 5,786,657.89 合计 5,623,343.37 163,314.52 5,786,657.89 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 215 / 221 2020 年年度报告 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 占其他应收款期 款项的性 坏账准备 单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的 质 期末余额 比例(%) 江苏甬金金 拆借款 261,000,000.00 1 年以内 98.55 属科技有限 公司 浙江瑞翔建 押金保证 1,830,000.00 1 年以内 0.69 91,500.00 设有限公司 金 上海华营实 押金保证 901,434.60 1 年以内 0.34 45,071.73 业有限公司 金 北京国电工 押金保证 394,823.00 1 年以内 0.15 19,741.15 程招标有限 金 公司 南京创维家 押金保证 200,000.00 1 年以内 0.08 7,500.00 用电器有限 金 公司 合计 / 264,326,257.60 / 99.81 163,812.88 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 减 减 项目 值 值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准 准 备 备 对子公司投资 1,299,891,237.51 1,299,891,237.51 802,713,295.65 802,713,295.65 对联营、合营企 业投资 合计 1,299,891,237.51 1,299,891,237.51 802,713,295.65 802,713,295.65 216 / 221 2020 年年度报告 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期 减值 计提 准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值 期末 准备 余额 江 苏 甬 金 金 350,000,000.00 150,000,000.00 500,000,000.00 属科技有限 公司 福 建 甬 金 金 350,000,000.00 140,000,000.00 490,000,000.00 属科技有限 公司 新越资产管 3,326,782.16 3,326,782.16 理(新加坡) 私人有限公 司 江苏甬捷金 10,000,000.00 10,000,000.00 属科技有限 公司 广东甬金金 68,250,000.00 81,750,000.00 150,000,000.00 属科技有限 公司 甬金金属科 21,136,513.49 107,927,941.86 129,064,455.35 技(越南) 有限公司 江苏镨赛精 27,500,000.00 27,500,000.00 工科技有限 公司 甬金(上海) 企业管理有 限公司[注] 合计 802,713,295.65 507,177,941.86 10,000,000.00 1,299,891,237.51 [注]截至资产负债表日,公司尚未实际出资。 (2). 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明: 无。 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,334,642,202.86 1,114,237,565.5 1,292,030,458.03 1,071,931,701.67 其他业务 56,417,059.28 50,719,213.11 73,746,242.26 68,741,317.35 合计 1,391,059,262.14 1,164,956,778.61 1,365,776,700.29 1,140,673,019.02 217 / 221 2020 年年度报告 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明: 无。 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 70,000,000.00 105,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 28,545.93 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 处置金融工具取得的投资收益 12,538,682.51 -532,499.90 理财产品投资收益 697,676.99 合计 82,567,228.44 105,165,177.09 其他说明: 无。 6、 其他 □适用 √不适用 218 / 221 2020 年年度报告 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 99,918.12 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 31,375,115.44 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 1,504,432.66 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 15,669,813.98 值业务外,持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益,以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,508,121.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -8,501,857.32 219 / 221 2020 年年度报告 少数股东权益影响额 -3,072,434.46 合计 35,566,867.08 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 13.78 1.80 1.78 利润 扣除非经常性损益后归属于 12.60 1.64 1.63 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 220 / 221 2020 年年度报告 第十二节 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 备查文件目录 财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》 备查文件目录 以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文。 董事长:YU JIQUN(虞纪群) 董事会批准报送日期:2021 年 4 月 13 日 修订信息 □适用 √不适用 221 / 221