公司代码：603995                                                 公司简称：甬金股份


                     浙江甬金金属科技股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

浙江甬金金属科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：浙江甬金金属科技股份有限公司、江苏甬金金属科技有限公司、
福建甬金金属科技有限公司、新越资产管理（新加坡）私人有限公司、广东甬金金属科技有限公司、甬
金金属科技（越南）有限公司、福建青拓上克不锈钢有限公司、江苏镨赛精工科技有限公司、江苏银羊
不锈钢管业有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      100%


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    安全生产、环境保护、信息系统、投资管理、资产管理、财务管理、采购付款管理、销售收款管理
等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无。

(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，组织开展
内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
对财务报告的影
响（错漏报占税后             ≥5%                     3%-5%                   <3%
净利润%）
直接经济损失占
销售收入或资产               ≥1%                   0.5%-1%                  <0.5%
总额%
说明:
无。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷            （1）控制环境无效；
                    （2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
                    （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首先发现；
                    （4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；
                    （5）公司审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效。
重要缺陷            （1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；
                    （2）未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
                    （3）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影
                    响到财务报告的真实、准确目标；
                    （4）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                    有相应的补偿性控制。
一般缺陷            未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可
能导致或导致的
损失与利润表有
关的，以营业收入
指标衡量（缺陷单            ≥1%                    0.5%-1%                 <0.5%
独或连同其他缺
陷可能导致的财
务报告错报金额
占营业收入%）
内部控制缺陷可
能导致或导致的
损失与资产管理
相关的，以资产总
                            ≥1%                    0.5%-1%                 <0.5%
额指标衡量（缺陷
单独或连同其他
缺陷可能导致的
财务报告错报金
说明：
无。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷           （1）违反国家法律、法规或规范性文件；
                   （2）决策程序不科学导致重大决策失误；
                   （3）重要业务制度性缺失或系统性失效；
                   （4）重大或重要缺陷不能得到有效整改；
                   （5）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；
                   （6）其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷           （1）重要业务制度或系统存在的缺陷；
                   （2）内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；
                   （3）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷           （1）一般业务制度或系统存在缺陷；
                   （2）内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。
说明：
无。

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     经测试与评价，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    公司本年度内控评价发现的非财务报告内控缺陷均为一般缺陷，对公司内控目标的实现不构成影响，
公司就报告期内发现的内控缺陷，结合自身实际情况，已进行相应整改。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

    √适用 □不适用
    （1）对于采购订单，目前均已按照制度要求落实签字工作，其中涉及临时供货的采购事项，均按
流程编制相应采购订单，确保各项采购合同签订完整，保障公司利益；
    （2）报告期内公司强化了应收账款对账工作，各成员企业安排专人负责与客户对账，并落实书面
回函取得工作，对于重点客户，建立了更高频次的对账机制，确保应收账款的准确性和完整性，避免发
生错报；
    （3）对于固定资产验收，目前落实了相应财务签核确认工作，严格执行验收入库审批程序；
    （4）报告期内公司明确了对客户档案建立并定期追踪监督的工作机制，通过对新业务客户导入进
行审核与定期跟踪反馈，及时更新客户档案了解客户日常经营情况是否发生变化，防范经营风险。
2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2021 年度，公司内部控制执行有效，经内控测试与评价未发现财务报告及非财务报告存在重大或
重要缺陷。2022 年度，公司将进一步结合公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等关键要素，
进一步加强内控建设，通过继续优化内控制度、规范内控制度执行、强化内部控制监督检查，提升整体
内控管理水平；同时，通过对各类风险的事前识别、事中控制、事后监督与整改纠错，有效防范各类风
险，促进公司运营管理稳健发展，保障战略目标的实现。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：虞纪群
                                                             浙江甬金金属科技股份有限公司
                                                                             2022年4月11日