公司代码：603998 公司简称：方盛制药
湖南方盛制药股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 4 月 27 日
2019 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................... 3
二、 公司基本情况 ................................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................... 5
四、 附录 ........................................................................ 8
第 2 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人张庆华、主管会计工作负责人李智恒及会计机构负责人（会计主管人
员）杨峰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第一季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,681,165,515.67 1,642,658,614.74 2.34
归属于上市公司股东的净资产 1,077,912,914.68 1,053,990,779.86 2.27
上年初至上年报告
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
期末
经营活动产生的现金流量净额 22,080,480.17 44,133,918.80 -49.97
上年初至上年报告
年初至报告期末 比上年同期增减（%）
期末
营业收入 238,729,474.19 248,846,476.13 -4.07
归属于上市公司股东的净利润 23,922,134.82 23,366,580.33 2.38
归属于上市公司股东的扣除非经常性
22,182,077.67 22,802,146.92 -2.72
损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 2.24 2.35 减少 0.11 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0558 0.0540 3.33
稀释每股收益（元/股） 0.0558 0.0540 3.33
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处臵损益 -9,818.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,145,632.36
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,202.81
第 3 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
少数股东权益影响额（税后） -84,778.08
所得税影响额 -321,181.46
合计 1,740,057.15
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 21,979
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股份 股东性质
数量 (%) 数量
份数量 状态
张庆华 156,619,500 35.87 600,000 质押 147,781,478 境内自然人
方锦程 31,359,400 7.18 质押 31,359,400 境内自然人
堆龙德庆共生创业投 0 境内非国有
14,434,875 3.31 无
资管理有限公司 法人
李飞飞 4,300,400 0.98 无 0 境内自然人
周永发 3,585,125 0.82 质押 3,500,000 境内自然人
李克丽 3,410,000 0.78 无 0 境内自然人
梁焯森 3,028,573 0.69 质押 2,100,000 境内自然人
方传龙 2,925,000 0.67 无 0 境内自然人
张蕾 2,614,502 0.60 无 0 境内自然人
岳兴兴 2,104,400 0.48 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
张庆华 156,019,500 人民币普通股 156,019,500
方锦程 31,359,400 人民币普通股 31,359,400
堆龙德庆共生创业投资管理有限公司 14,434,875 人民币普通股 14,434,875
李飞飞 4,300,400 人民币普通股 4,300,400
周永发 3,585,125 人民币普通股 3,585,125
李克丽 3,410,000 人民币普通股 3,410,000
梁焯森 3,028,573 人民币普通股 3,028,573
方传龙 2,925,000 人民币普通股 2,925,000
张蕾 2,614,502 人民币普通股 2,614,502
岳兴兴 2,104,400 人民币普通股 2,104,400
以上股东中, 堆龙德庆共生创业投资管理有限公司为张庆华先生控股
上述股东关联关系 的子公司湖南开舜投资咨询有限公司之控股子公司；公司未知其他股东之间
或一致行动的说明 是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
第 4 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 2019.3.31/ 2018.12.31/ 增减比例
科目名称 原因分析
目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变化
主要系本期收到的承兑汇票金
应收票据 5,044,680.02 15,270,151.55 -66.96%
额少于背书支付的金额所致
主要系本期支付原材料年度采
预付款项 32,429,830.46 19,652,341.56 65.02%
购合同预付款所致
主要系本期委托贷款增加，计
应收利息 110,300.00 33,333.33 230.90%
提相应利息所致
资
产 其他应收款 96,876,854.88 49,990,171.42 93.79% 主要系委托贷款增加所致
负
其他流动资 主要系本期待抵扣的进项税额
债 4,021,233.61 2,938,312.71 36.86%
产 增加以及待摊费用增加所致
表
项 其他非流动 主要系本期预付设备款及子公
60,451,109.57 24,409,322.17 147.66%
目 资产 司预付土地购买款增加所致
主要系年初预收的款项本期发
预收款项 10,376,875.50 24,765,582.60 -58.10%
货所致
应付职工薪 主要系上年末计提的年终奖金
7,440,360.78 17,208,358.23 -56.76%
酬 本期已经发放所致
主要系本期计提的短期借款利
应付利息 329,300.00 244,416.67 34.73%
息大于期初利息余额所致
主要系本期贷款增加，利息费
财务费用 274,211.00 -624,073.32 -143.94%
用增加所致
主要系本期收到与日常经营活
利
其他收益 2,145,632.36 3,750.00 57,116.86% 动相关的政府补助高于去年同
润
期所致
表
主要系本期收到与日常经营活
项
营业外收入 14,448.76 744,175.59 -98.06% 动无关的政府补助低于去年同
目
期所致
主要系本期非流动资产处臵损
营业外支出 14,064.43 71,998.63 -80.47%
失较上期同期减少
第 5 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
经营活动产 主要系本年度支付给职工的上
生的现金流 22,080,480.17 44,133,918.80 -49.97% 年度年终奖以及支付的营销推
现
量净额 广费用较上年同期增加所致
金
流 投资活动产
主要系本期子公司支付土地竞
量 生的现金流 -101,027,641.10 -22,430,934.04 不适用
拍保证金及发放委托贷款所致
表 量净额
项
筹资活动产
目 主要系本期收到员工股权激励
生的现金流 12,488,599.99 -35,085,570.15 不适用
缴款以及短期借款增加所致
量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1）2019年1月21日，公司完成了2018年股权激励计划对本次激励计划首次授予限
制性股票的登记工作，92名激励对象缴纳的新增股本人民币8,060,000元。变更后的
累计注册资本人民币436,622,720元，实收资本人民币436,622,720元。（详见公司
2019-007号公告）
2）2019年1月30日，公司第四届董事会2019年第一次临时会议审议通过了《关于
对参股子公司进行增资扩股的议案》，同意公司对广东暨大基因药物工程研究中心有
限公司（以下简称“暨大基因”）现金与实物增资共计3,800.0716万元，本次增资完
成后，公司对暨大基因的持股比例将提高至65%，暨大基因将变更为公司控股子公司
（详见公司2019-013号公告）。2019年4月16日，公司与广州暨南大学资产经营有限
公司共同签署了《增资扩股协议》，各方同意公司以现金2,774.4787万元及实物为对
价，认购暨大基因新增注册资本1,071.4286万元，其中用于增资的实物的价值为
1,025.5929万元。截至本报告披露日，相关工商变更登记手续尚未办理完成。
3）2019年2月，公司获得国家药品监督管理局核准签发的“伊班膦酸钠注射液”
的《药品注册批件》。（详见公司2019-016号公告）
4）2019年3月14日，公司分别召开董事会与监事会会议，确定当日为公司2018年
限制性股票激励计划预留部分限制性股票授予日，以3.14元/股的价格向23名激励对
象授予120万股预留部分限制性股票。截至本公告披露日，上述股份的登记工作尚在
办理之中。（详见公司2019-020号公告）
第 6 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
5）2019年3月28日，公司接到长沙星辰创新创业投资合伙企业（有限合伙）（以
下简称“星辰创投”）函告，因星辰创投原普通合伙人、执行事务合伙人长沙方富股
权基金管理有限公司以及原基金管理人北京方富股权基金管理有限公司主动退出，为
保障全体合伙人权益，并推动基金的顺利运作，星辰创投更换了部分合伙人，管理人
由“长沙方富股权基金管理有限公司”变更为“深圳前海上善金石投资管理有限公司”，
有限合伙人“戎涛”变更为“曾长光”。（详见公司2019-021号公告）
6）根据《公司章程》、《公司对外投资管理办法》相关规定，经公司董事长审
批同意，公司于2019年4月2日在云南省投资设立了全资子公司云南喆雅生物科技有限
责任公司（注册资本：2,000万元）。2019年4月8日，公司与云南省会泽县人民政府
签署了《战略合作框架协议》，决定通过产业扶贫的形式，在发展中药材、工业大麻
等经济作物的种植和深加工方面与会泽县人民政府开展合作，云南喆雅生物科技有限
责任公司将作为公司在会泽县的具体项目投资与经营的主体。（详见公司2019-023号
公告）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖南方盛制药股份有限公司
法定代表人 张庆华
日期 2019 年 4 月 25 日
第 7 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:湖南方盛制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 255,570,993.65 318,202,669.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 130,989,073.38 115,916,505.32
其中：应收票据 5,044,680.02 15,270,151.55
应收账款 125,944,393.36 100,646,353.77
预付款项 32,429,830.46 19,652,341.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 96,987,154.88 50,023,504.75
其中：应收利息 110,300.00 33,333.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 179,625,752.22 192,672,748.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,021,233.61 2,938,312.71
流动资产合计 699,624,038.20 699,406,081.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 48,644,830.31 48,719,439.04
长期股权投资 142,263,695.12 140,163,413.46
其他权益工具投资
第 8 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
其他非流动金融资产 900,000.00
投资性房地产 3,504,134.02 3,599,457.10
固定资产 402,756,881.81 407,012,332.40
在建工程 51,654,143.88 44,521,750.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 156,855,583.14 159,552,245.67
开发支出
商誉 109,161,553.99 109,161,553.99
长期待摊费用 4,161,837.45 4,189,808.50
递延所得税资产 1,187,708.18 1,023,210.09
其他非流动资产 60,451,109.57 24,409,322.17
非流动资产合计 981,541,477.47 943,252,532.82
资产总计 1,681,165,515.67 1,642,658,614.74
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 180,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 56,243,998.33 48,310,754.56
预收款项 10,376,875.50 24,765,582.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,440,360.78 17,208,358.23
应交税费 16,350,238.63 13,281,908.59
其他应付款 222,166,382.52 186,244,664.86
其中：应付利息 329,300.00 244,416.67
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 482,577,855.76 469,811,268.84
非流动负债：
第 9 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 56,790,183.04 56,420,150.26
递延所得税负债 3,483,848.57 3,583,225.41
其他非流动负债
非流动负债合计 60,274,031.61 60,003,375.67
负债合计 542,851,887.37 529,814,644.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,622,720.00 428,562,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 155,974,161.45 139,773,561.45
减：库存股 50,717,360.00 26,456,760
其他综合收益
盈余公积 60,496,541.01 60,496,541.01
一般风险准备
未分配利润 475,536,852.22 451,614,717.40
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,077,912,914.68 1,053,990,779.86
少数股东权益 60,400,713.62 58,853,190.37
所有者权益（或股东权益）合计 1,138,313,628.30 1,112,843,970.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,681,165,515.67 1,642,658,614.74
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:湖南方盛制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 175,104,502.99 236,724,713.08
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
第 10 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
应收票据及应收账款 109,408,822.12 89,337,947.05
其中：应收票据 3,114,501.60 7,689,750.92
应收账款 106,294,320.52 81,648,196.13
预付款项 28,215,497.93 17,282,160.38
其他应收款 108,877,689.84 45,555,427.92
其中：应收利息 110,300.00 33,333.33
应收股利
存货 154,127,187.60 171,735,235.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,016.53 247,364.46
流动资产合计 575,795,717.01 560,882,848.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 554,963,724.67 531,628,395.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 900,000.00
投资性房地产 3,504,134.02 3,599,457.10
固定资产 331,852,791.99 334,480,450.00
在建工程 22,809,866.32 21,299,956.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 76,229,441.18 77,663,608.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,416,959.70 3,454,991.34
递延所得税资产 926,182.97 789,760.57
其他非流动资产 5,236,985.54 2,312,229.74
非流动资产合计 999,840,086.39 976,128,849.49
资产总计 1,575,635,803.40 1,537,011,697.53
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 180,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
第 11 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
应付票据及应付账款 35,072,538.74 30,092,746.94
预收款项 9,037,549.52 22,976,242.22
合同负债
应付职工薪酬 6,380,582.12 14,301,188.18
应交税费 14,775,126.48 10,576,939.45
其他应付款 226,246,438.80 187,166,622.38
其中：应付利息 329,300.00 244,416.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 461,512,235.66 445,113,739.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 46,355,503.69 45,947,920.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,355,503.69 45,947,920.59
负债合计 507,867,739.35 491,061,659.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,622,720.00 428,562,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 158,028,026.61 141,827,426.61
减：库存股 50,717,360.00 26,456,760.00
其他综合收益
盈余公积 60,496,541.01 60,496,541.01
未分配利润 463,338,136.43 441,520,110.15
所有者权益（或股东权益）合计 1,067,768,064.05 1,045,950,037.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,575,635,803.40 1,537,011,697.53
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：湖南方盛制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
第 12 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 238,729,474.19 248,846,476.13
其中：营业收入 238,729,474.19 248,846,476.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 209,516,373.04 219,582,448.51
其中：营业成本 67,158,244.03 69,644,202.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,076,856.71 4,862,302.85
销售费用 109,472,521.51 117,821,642.01
管理费用 19,098,185.69 19,936,059.05
研发费用 4,793,863.58 4,721,701.15
财务费用 274,211.00 -624,073.32
其中：利息费用 1,290,633.34 616,267.43
利息收入 1,002,967.57 1,184,886.26
资产减值损失 3,642,490.52 3,220,614.01
信用减值损失
加：其他收益 2,145,632.36 3,750.00
投资收益（损失以“－”号填列） -1,389,718.32 -1,286,445.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,491,247.42 -8,157,745.51
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处臵收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,969,015.19 27,981,332.39
加：营业外收入 14,448.76 744,175.59
减：营业外支出 14,064.43 71,998.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,969,399.52 28,653,509.35
减：所得税费用 4,499,741.45 3,760,325.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,469,658.07 24,893,183.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 25,469,658.07 24,893,183.72
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 23,922,134.82 23,366,580.33
第 13 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,547,523.25 1,526,603.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 25,469,658.07 24,893,183.72
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,922,134.82 23,366,580.33
归属于少数股东的综合收益总额 1,547,523.25 1,526,603.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0558 0.0540
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0558 0.0540
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：湖南方盛制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 204,935,135.76 217,255,185.63
减：营业成本 56,814,401.25 58,478,138.06
第 14 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
税金及附加 4,343,143.93 4,230,501.92
销售费用 97,955,283.00 109,160,568.38
管理费用 14,894,383.71 16,371,711.55
研发费用 3,330,820.48 2,623,543.88
财务费用 544,274.96 -536,714.79
其中：利息费用 1,856,883.34 408,375.62
利息收入 1,401,300.97 961,133.58
资产减值损失 3,198,276.93 2,048,295.49
信用减值损失
加：其他收益 1,888,236.90
投资收益（损失以“－”号填列） -154,670.53 -1,001,438.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -256,199.63 -1,001,438.96
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处臵收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,588,117.87 23,877,702.18
加：营业外收入 12,223.20 684,875.59
减：营业外支出 13,628.43 61,863.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,586,712.64 24,500,713.83
减：所得税费用 3,768,686.36 3,153,434.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,818,026.28 21,347,279.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 21,818,026.28 21,347,279.56
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
第 15 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 21,818,026.28 21,347,279.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：湖南方盛制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,998,109.57 221,000,072.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,473,658.46 4,690,723.22
经营活动现金流入小计 233,471,768.03 225,690,795.38
购买商品、接受劳务支付的现金 33,220,995.31 39,251,564.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,259,178.62 24,537,574.74
支付的各项税费 35,017,988.88 27,330,954.71
支付其他与经营活动有关的现金 108,893,125.05 90,436,782.42
经营活动现金流出小计 211,391,287.86 181,556,876.58
经营活动产生的现金流量净额 22,080,480.17 44,133,918.80
二、投资活动产生的现金流量：
第 16 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产 7,905.00 72,600.00
收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 805,040.00 1,360,000.00
投资活动现金流入小计 812,945.00 1,432,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 50,350,586.10 25,863,534.04
支付的现金
投资支付的现金 3,490,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 48,000,000.00 -2,000,000.00
投资活动现金流出小计 101,840,586.10 23,863,534.04
投资活动产生的现金流量净额 -101,027,641.10 -22,430,934.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,260,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,260,600.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 34,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 285,570.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,772,000.01
筹资活动现金流出小计 51,772,000.01 35,085,570.15
筹资活动产生的现金流量净额 12,488,599.99 -35,085,570.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,458,560.94 -13,382,585.39
加：期初现金及现金等价物余额 316,997,501.82 139,242,036.92
六、期末现金及现金等价物余额 250,538,940.88 125,859,451.53
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：湖南方盛制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
第 17 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 193,356,704.11 193,926,199.15
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,889,335.58 2,246,801.27
经营活动现金流入小计 202,246,039.69 196,173,000.42
购买商品、接受劳务支付的现金 28,485,610.46 35,232,809.16
支付给职工以及为职工支付的现金 29,192,625.92 20,118,138.99
支付的各项税费 28,496,939.04 23,116,567.13
支付其他与经营活动有关的现金 111,018,635.44 81,104,416.57
经营活动现金流出小计 197,193,810.86 159,571,931.85
经营活动产生的现金流量净额 5,052,228.83 36,601,068.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资 7,905.00 72,600.00
产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 711,796.00 1,011,875.00
投资活动现金流入小计 719,701.00 1,084,475.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 9,716,465.00 7,899,750.91
产支付的现金
投资支付的现金 23,490,000.00 4,758,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,500,000.00 8,100,000.00
投资活动现金流出小计 83,706,465.00 20,758,250.91
投资活动产生的现金流量净额 -82,986,764.00 -19,673,775.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,260,600.00
取得借款收到的现金 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,260,600.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 34,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 285,570.15
支付其他与筹资活动有关的现金 1,772,000.01
筹资活动现金流出小计 51,772,000.01 35,085,570.15
筹资活动产生的现金流量净额 12,488,599.99 -35,085,570.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,445,935.18 -18,158,277.49
加：期初现金及现金等价物余额 236,724,713.08 96,730,783.22
六、期末现金及现金等价物余额 171,278,777.9 78,572,505.73
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：李智恒 会计机构负责人：杨峰
第 18 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 318,202,669.53 318,202,669.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 115,916,505.32 115,916,505.32
其中：应收票据 15,270,151.55 15,270,151.55
应收账款 100,646,353.77 100,646,353.77
预付款项 19,652,341.56 19,652,341.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 50,023,504.75 50,023,504.75
其中：应收利息 33,333.33 33,333.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 192,672,748.05 192,672,748.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,938,312.71 2,938,312.71
流动资产合计 699,406,081.92 699,406,081.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 900,000.00 -900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 48,719,439.04 48,719,439.04
长期股权投资 140,163,413.46 140,163,413.46
其他权益工具投资
第 19 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
其他非流动金融资产 900,000.00 900,000.00
投资性房地产 3,599,457.10 3,599,457.10
固定资产 407,012,332.40 407,012,332.40
在建工程 44,521,750.40 44,521,750.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 159,552,245.67 159,552,245.67
开发支出
商誉 109,161,553.99 109,161,553.99
长期待摊费用 4,189,808.50 4,189,808.50
递延所得税资产 1,023,210.09 1,023,210.09
其他非流动资产 24,409,322.17 24,409,322.17
非流动资产合计 943,252,532.82 943,252,532.82
资产总计 1,642,658,614.74 1,642,658,614.74
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 48,310,754.56 48,310,754.56
预收款项 24,765,582.60 24,765,582.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,208,358.23 17,208,358.23
应交税费 13,281,908.59 13,281,908.59
其他应付款 186,244,664.86 186,244,664.86
其中：应付利息 244,416.67 244,416.67
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 469,811,268.84 469,811,268.84
非流动负债：
保险合同准备金
第 20 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 56,420,150.26 56,420,150.26
递延所得税负债 3,583,225.41 3,583,225.41
其他非流动负债
非流动负债合计 60,003,375.67 60,003,375.67
负债合计 529,814,644.51 529,814,644.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 428,562,720.00 428,562,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 139,773,561.45 139,773,561.45
减：库存股 26,456,760.00 26,456,760.00
其他综合收益
盈余公积 60,496,541.01 60,496,541.01
一般风险准备
未分配利润 451,614,717.40 451,614,717.40
归属于母公司所有者权益合计 1,053,990,779.86 1,053,990,779.86
少数股东权益 58,853,190.37 58,853,190.37
所有者权益（或股东权益）合计 1,112,843,970.23 1,112,843,970.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,642,658,614.74 1,642,658,614.74
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部于 2017 年陆续发布修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”）的要求，公司需对原采用的相
关会计政策进行相应变更，并自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。变更后，公司根据新金
融工具准则的规定，将“可供出售金融资产”调整至“其他非流动金融资产”列报。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 236,724,713.08 236,724,713.08
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
第 21 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
衍生金融资产
应收票据及应收账款 89,337,947.05 89,337,947.05
其中：应收票据 7,689,750.92 7,689,750.92
应收账款 81,648,196.13 81,648,196.13
预付款项 17,282,160.38 17,282,160.38
其他应收款 45,555,427.92 45,555,427.92
其中：应收利息 33,333.33 33,333.33
应收股利
存货 171,735,235.15 171,735,235.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 247,364.46 247,364.46
流动资产合计 560,882,848.04 560,882,848.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 900,000.00 -900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 531,628,395.20 531,628,395.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 900,000.00 900,000.00
投资性房地产 3,599,457.10 3,599,457.10
固定资产 334,480,450.00 334,480,450.00
在建工程 21,299,956.71 21,299,956.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 77,663,608.83 77,663,608.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,454,991.34 3,454,991.34
递延所得税资产 789,760.57 789,760.57
其他非流动资产 2,312,229.74 2,312,229.74
非流动资产合计 976,128,849.49 976,128,849.49
资产总计 1,537,011,697.53 1,537,011,697.53
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
第 22 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
应付票据及应付账款 30,092,746.94 30,092,746.94
预收款项 22,976,242.22 22,976,242.22
合同负债
应付职工薪酬 14,301,188.18 14,301,188.18
应交税费 10,576,939.45 10,576,939.45
其他应付款 187,166,622.38 187,166,622.38
其中：应付利息 244,416.67 244,416.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 445,113,739.17 445,113,739.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 45,947,920.59 45,947,920.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,947,920.59 45,947,920.59
负债合计 491,061,659.76 491,061,659.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 428,562,720.00 428,562,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 141,827,426.61 141,827,426.61
减：库存股 26,456,760.00 26,456,760.00
其他综合收益
盈余公积 60,496,541.01 60,496,541.01
未分配利润 441,520,110.15 441,520,110.15
所有者权益（或股东权益） 1,045,950,037.77 1,045,950,037.77
合计
负债和所有者权益（或股 1,537,011,697.53 1,537,011,697.53
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
第 23 页，共 24 页
2019 年第一季度报告
根据财政部于 2017 年陆续发布修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号
——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下统称“新金融
工具准则”）的要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更，并自 2019 年 1
月 1 日起执行新金融工具准则。变更后，公司根据新金融工具准则的规定，将“可供
出售金融资产”调整至“其他非流动金融资产”列报。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
第 24 页，共 24 页