目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………… 第 3—10 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕4680 号
五洲特种纸业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的五洲特种纸业集团股份有限公司（以下简称五洲特纸公司）
董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供五洲特纸公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为五洲特纸公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
五洲特纸公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对五洲特纸公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
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五洲特种纸业集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》（上证发〔2022〕2 号）及相关格式指引的规定，将本公司 2021 年度募集资金存放与使
用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1．公司首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2414 号文核准，并经上海证券交易所同
意，本公司由主承销商华创证券有限责任公司采用网下配售和网上定价相结合的方式，向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,001 万股，发行价为每股人民币 10.09 元，共
计募集资金 403,700,900.00 元，坐扣承销和保荐费用（不含税）30,660,377.36 元（保荐
承销费共计人民币 32,075,471.70 元，募集资金到位前已预付人民币 1,415,094.34 元)后的
募集资金为 373,040,522.64 元，已由主承销商华创证券有限责任公司于 2020 年 11 月 3 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律
师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 31,274,260.02 元（不含税）后，
公司本次募集资金净额为 340,351,168.28 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕468 号）。
2．公司公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准衢州五洲特种纸业股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3416 号）核准，公司获准发行可转换公司债券为
670,000,000.00 元，每张面值 100 元，共计 6,700,000 万张，发行价格为 100 元/张，期限
6 年。扣除各项发行费用和直接相关费用 11,312,153.76 元（不含税），实际募集资金净额
为 658,687,846.24 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并于 2021 年 12 月 14 日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕730 号）。
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(二) 募集资金使用和结余情况
1．公司首次公开发行股票募集资金
单位：人民币元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 340,351,168.28
项目投入 B1 166,572,171.95
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 176,991.69
购买理财 B3 130,000,000.00
项目投入 C1 175,227,695.46
利息收入净额 C2 1,271,707.44
本期发生额
购买理财 C3 50,000,000.00
赎回理财 C4 180,000,000.00
项目投入 D1=B1+C1 341,799,867.41
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 1,448,699.13
理财产品 D3=B3+C3-C4
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3
实际结余募集资金 F
差 异 G=E-F
注：项目投入发生额包含募集资金存储期间产生的利息收入部分
2．公司公开发行可转换公司债券募集资金
单位：人民币元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 658,687,846.24
项目投入 B1
补充流动资金 B2
截至期初累计发生
利息收入净额 B3
购买理财 B4
项目投入 C1
本期发生额
补充流动资金 C2 158,697,267.62
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C3 70,448.40
购买理财 C4
项目投入 D1=B1+C1
补充流动资金 D2=B2+C2 158,697,267.62
截至期末累计发生额
利息收入净额 D3=B3+C3 70,448.40
购买理财 D4=B4+C4
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4 500,061,027.02
实际结余募集资金 F 500,061,027.02
差异 G=E-F
注：补充流动资金发生额包含募集资金存储期间产生的利息收入部分
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
1．公司首次公开发行股票募集资金
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则
（2022年1月修订）》（上证发〔2022〕1号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—
—规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《五洲特种纸业集团股份有限公司募集资金管理制度》以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构华创证券有限责任公司于2020年12月7日分别与中国银行股份有限公司衢州分行、上
海浦东发展银行股份有限公司衢州支行、招商银行股份有限公司衢州分行、中国建设银行股
份有限公司浙江省分行、中信银行股份有限公司衢州分行签署了《募集资金专户储存四方监
管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2. 公司公开发行可转换公司债券募集资金
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公
司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则
（2022 年 1 月修订）》（上证发〔2022〕1 号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公
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司实际情况，制定了《五洲特种纸业集团股份有限公司募集资金管理制度》。根据《管理制
度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，在招商银行股份有限公
司衢州分行设立募集资金专项账户,对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于
2021 年 12 月 3 日与华创证券有限责任公司、招商银行股份有限公司衢州分行签署了《募集
资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
1．公司首次公开发行股票募集资金
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份有限
33050168350000001318 已销户
公司衢州分行
上海浦东发展银行股份
13810078801000001191 已销户
有限公司衢州支行
招商银行股份有限公司
570900453310102 已销户
衢州分行
中信银行股份有限公司
8110801013802114630 已销户
衢州分行
中国银行股份有限公司
375378864081 已销户
衢州分行
合 计
2．公司公开发行可转换公司债券募集资金
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
招商银行股份有限
570900101410522 500,058,335.04 活期存款
公司衢州分行
招商银行股份有限
570900101410107 2,691.98 活期存款
公司衢州分行
合 计 500,061,027.02
三、本年度募集资金的实际使用情况
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除上述事项外，公司不存在使用首次公开发行股票募集资金置换募投项目预先投入的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司第一届董事会第十三次会议于 2020 年 11 月 30 日审议并通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
为提高募集资金的使用效率，增加募集资金利息收入，公司在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下，使用最高额
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
不超过人民币 15,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用暂时闲置募集资金购买保本理财产品的情况。
募集资金其他使用情况 无
[注 1]经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过，本次募集资金投资项目由“年产 20 万吨食品包装纸生产基地建设项目”调整为“年产 50 万吨食品包装纸生产基地建设项目”
注：上表募集资金投入金额包括募集资金存储期间所产生的利息
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