浙江东亚药业股份有限公司



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                              对外担保管理制度


                                 第一章       总 则
     第一条 为规范浙江东亚药业股份有限公司（下称“公司”）对外担保管理，
规范公司担保行为，控制公司经营风险，根据《公司法》、《公司章程》及其他有
关法律、法规和规范性文件的规定，制定本制度。
     第二条 本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权
人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者
承担责任的行为。本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。担保形式
包括保证、抵押及质押。
     第三条 公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括：
     财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受理及初审所有被担保
人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；董事会办公室负责
公司对外担保的合规性复核、组织履行董事会或股东大会的审批程序。
     第四条 对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得对外提供担
保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。
     第五条 公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具
有实际承担能力且反担保具有可执行性。
     第六条 公司的对外担保事项应当提交公司董事会或者股东大会进行审议；
应由公司股东大会审批的对外担保，必须经公司董事会审议通过后，方可提交股
东大会审批。董事会审议公司对外担保事项，应当取得董事会全体董事过半数通
过并经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；公司股东大会审议公司对外担
保事项，应当经出席股东大会的股东所持表决权的半数以上表决通过,但股东大
会审议本制度第七条第（4）项对外担保应当取得出席股东大会全体股东所持表
决权三分之二以上表决通过。
     第七条 公司的下列对外担保事项须经股东大会审批：
     （1）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保；
     （2）公司及控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资

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产 50％以后提供的任何担保；
     （3）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
     （4）公司及控股子公司连续 12 个月内的对外担保总额，达到或超过最近一
期经审计总资产的 30％的担保；
     （5）公司及控股子公司连续 12 个月内担保金额超过公司最近一期经审计净
资产的 50％且绝对金额超过 5000 万元人民币；
     （6）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。


                   第二章   公司对外担保申请的受理及审核程序
     第八条 公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保人应当至少提前
30 个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：
     （1）被担保人的基本情况；
     （2）担保的主债务情况说明；
     （3）担保类型及担保期限；
     （4）担保协议的主要条款；
     （5）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；
     （6）反担保方案。
     第九条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应当
包括：
     （1）被担保人的企业法人营业执照复印件；
     （2）被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表；
     （3）担保的主债务合同；
     （4）债权人提供的担保合同格式文本；
     （5）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；
     （6）财务部认为必需提交的其他资料。
     第十条 财务部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的资信状况进行
调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报告后（连同担保申请书及
附件的复印件）送交董事会办公室。
     第十一条 董事会办公室在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后应


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当进行合规性复核。
     第十二条 董事会办公室应当在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司
章程》的相关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。
     第十三条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制
对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保
的风险进行评估以作为董事会或股东大会作出决策的依据。
     第十四条 公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保申请（含
两项）时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且均应当取得董事会过半数通过
并经出席董事会会议的三分之二以上董事同意。若某对外担保事项因董事回避表
决导致参与表决的非关联董事人数不足三人的，该对外担保事项交由股东大会表
决。
     第十五条 公司董事会或股东大会对担保事项作出决议时，与该担保事项有
利害关系的董事或股东应回避表决。
     第十六条 董事会办公室应当详细记录董事会会议以及股东大会审议担保事
项的讨论及表决情况并应及时履行信息披露的义务。
     第十七条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、
执行本制度的情况进行专项说明，并发表独立意见。


                  第三章   对外担保的日常管理以及持续风险控制
     第十八条 公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《担
保法》等相关法律、法规的规定且主要条款应当明确无歧义。
     第十九条 财务部为公司对外担保的日常管理部门，负责公司及公司控股子
公司对外担保事项的统一登记备案管理，在合同管理过程中发现未经董事会或股
东大会审议批准的异常担保合同的，应当及时向董事会、监事会报告。
     第二十条 财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的文件资
料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务部、公司其他部门以及董事会/股
东大会的审核意见、经签署的担保合同等），及时进行清理检查，并定期与银行
等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担保的时效、期
限，并应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司经理以及公司董事会秘书。


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     第二十一条 财务部应当对担保期间内被担保人的经营情况以及财务情况进
行跟踪监督以进行持续风险控制，应当指派专人持续关注被担保人的情况，收集
被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关
注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建
立相关财务档案，定期向董事会报告。在被担保人在担保期间内，如发现被担保
人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，应当及时向公司董事
会汇报。董事会应当采取有效措施，将损失降低到最小程度。
     第二十二条 对外担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时间内
履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应当及时采取必要的补救措
施。被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视为新的对外担
保，必须按照本规定程序履行担保申请审核批准程序。


                           第四章     相关责任
     第二十三条 公司全体董事应当严格按照本管理制度及相关法律、法规及规
范性文件的规定审核公司对外担保事项，并对违规或失当的对外担保产生的损失
依法承担连带责任。
     第二十四条 本制度涉及到的公司相关审核部门及人员或其他高级管理人员
未按照规定程序擅自越权签署对外担保合同或怠于行使职责，给公司造成实际损
失时，公司应当追究相关责任人员的责任。


                             第五章       附 则
     第二十五条 公司对外担保实行统一管理原则，公司控股子公司对外担保适
用本制度的相关规定。
     第二十六条 本制度由公司董事会负责制定并解释，自股东大会批准后生效
实施。


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                                                         2020 年 12 月 22 日


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